Thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại sở giao dịch i ngân hàng công thương việt nam

Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SỞ GIAO DỊCH I NHCT VIỆT NAM 1.1 Tổng quan hoạt động kinh doanh Sở giao dịch I NHCT Việt Nam .1 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển: 1.1.2 Tổng quan hoạt động kinh doanh chi nhánh giai đoạn 20052008: 1.2 Thực trạng thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn Sở Giao Dịch I – NHCT Việt Nam: 1.2.1 Vai trị cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn 1.2.2 Căn thẩm định tài dự án đầu tư chi nhánh: 1.2.3 Quy trình thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn: 12 1.2.4 Phương pháp thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn: 20 1.2.5 Nội dung thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn: 27 1.2.6 Minh họa dự án cụ thể thực trạng thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn Sở Giao Dịch I NHCT Việt Nam 42 1.3 Đánh giá thực trạng thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn Sở Giao Dịch I NHCT Việt Nam: 57 1.3.1 Những kết đạt 57 1.3.2 Những hạn chế 59 1.3.3 Nguyên nhân .65 CHƯƠNG 2: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SỞ GIAO DỊCH I NHCT VIỆT NAM 70 Chuyên đề tốt nghiệp 2.1 Định hướng hoạt động Sở Giao Dịch I thời gian tới 70 2.1.1 Định hướng phát triển chung Sở giao dịch I NHCT Việt Nam 70 2.1.2 Định hướng cho cơng tác thẩm định tài dự án 73 2.2 Một số giải pháp nhằm góp phần hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Sở Giao Dịch I NHCT Việt Nam 74 2.2.1 Nâng cao nhận thức công tác thẩm định 74 2.2.2 Hoàn thiện phương pháp thẩm định dự án đầu tư .75 2.2.3 Hồn thiện nội dung thẩm định tài dự án 76 2.2.4 Nguồn thông tin phục vụ cho q trình thẩm định tài dự án cần phong phú đảm bảo độ xác cao 81 2.2.5 Nâng cao chất lượng cán thẩm định tài dự án 82 2.2.6 Đổi mới, đầu tư nâng cấp trang thiết bị, cơng nghệ thơng tin phục vụ cho q trình thẩm định tài dự án 84 2.3 Một số kiến nghị nhằm góp phần hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Sở Giao Dịch I NHCT Việt Nam 85 2.3.1 Kiến nghị với phủ ngành liên quan 85 2.3.2 Kiến nghị với NHNN NHCT Việt Nam 86 2.3.3 Kiến nghị với chủ đầu tư .88 KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT  NHCT : Ngân hàng công thương  NHNN : Ngân hàng Nhà nước  NHTM : Ngân hàng thương mại  HĐQĐ : Hội đồng quản trị  DN : Doanh nghiệp  QĐ : Quyết định  MMTB  TSCĐ  KHCB : Máy móc thiết bị : Tài sản cố định : Khấu hao Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU  Bàng 1.1: Nguồn vốn huy động giai đoạn 2005 – 2008  Bảng 1.2: Hoạt động sử dụng vốn giai đoạn 2005-2008  Sơ đồ 1.1: Quy trình thẩm định dự án đầu tư  Bảng 1.3: Tổng mức đầu tư chi tiết dự án  Bảng 1.4: Tiến độ giải ngân nguồn vốn dự án  Bảng 1.5: Khấu hao hàng năm dự án  Bảng 1.6: Dòng tiền hàng năm dự án  Bảng 1.7: Phân tích độ nhạy dự án  Bảng 1.8: Cân đối trả nợ dự án  Bảng 1.9: Kế hoạch trả nợ ngân hàng dự án Cơ sở tính lãi: Lãi suất cho vay 9,5%  Bảng 1.10: Kế hoạch trả nợ vốn vay dự án Cơ sở tính lãi: Vay nhập máy móc thiết bị 7.5% Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Nền kinh tế Việt Nam ngày phát triển tăng trưởng ổn định, tốc độ tăng trưởng bình quân năm qua xấp xỉ 7% mức tăng trưởng cao khu vực, để kết khơng thể khơng nhắc tới đóng góp hệ thống NHTM Việt Nam Luôn coi kênh dẫn vốn chủ đạo kinh tế NHTM nói chung ngày trọng nhiều đến hoạt động cho vay theo dự án không dự án Nhà nước mà dự án doanh nghiệp lớn nhỏ Vì mà tỷ trọng nguồn thu hoạt động chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ ngân hàng Để cho vay theo dự án đầu tư ngân hàng thương mại nói chung NHCT Việt Nam nói riêng phải tiến hành thẩm định nhiều nội dung thị trường, kĩ thuật, quản lý, tài chính, kinh tế xã hội…Tuy nhiên nội dung thẩm định tài nội dung quan trọng đóng vai trị định đến việc cho vay ngân hàng Công tác thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn ln ngân hàng đặc biệt quan tâm không ngừng nâng cao chất lượng, bên cạnh ưu điểm mà cơng tác thẩm định tài dự án nhìn chung đạt cịn hạn chế định Qua thời gian thực tập Sở giao dịch I NHCT Việt Nam tiếp xúc trực tiếp với thực tế nghiên cứu vấn đề thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn chi nhánh nhờ giúp đỡ tận tình của giáo viên hướng dẫn PGS TS Nguyễn Bạch Nguyệt Ths Hoàng Thị Thu Hà cán chi nhánh em chọn đề tài: "Thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn Sở giao dịch I Ngân Hàng Công Thương Việt Nam "làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chun đề tốt nghiệp Ngồi phần mở đầu kết luận, chuyên đề tốt nghiệp em chia làm chương: Chương 1: Thực trạng thẩm định tài dự án đầu tư Sở giao dịch I NHCT Việt Nam Chương 2: Một số giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Sở giao dịch I NHCT Việt Nam Trong trình viết hạn chế mặt kiến thức kinh nghiệm thực tế nên viết em cịn nhiều thiếu sót mong giáo giúp em xem xét giúp em hoàn thiện chuyên đề tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình giáo hướng dẫn PGS TS Nguyễn Bạch Nguyệt Ths Hoàng Thị Thu Hà cán phòng khách hàng NHCT Việt Nam tận tình giúp đỡ em hồn thành chun đề tơt nghiệp này! Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SỞ GIAO DỊCH I NHCT VIỆT NAM 1.1 Tổng quan hoạt động kinh doanh Sở giao dịch I NHCT Việt Nam 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển: Trước năm 1998, ngân hàng công thương Việt nam phận ngân hàng Nhà nước có chức thực nhiệm vụ tín dụng với đơn vị kinh doanh công thương nghiệp Sau năm 1998, hệ thống ngân hàng việt nam chuyển từ cấp sang hệ thống ngân hàng hai cấp, tách bạch chức quản lý kinh doanh theo nghị định 59/CP năm 1998, phận trở thành ngân hàng quốc doanh độc lập hoạt động ngân hàng thương mại mang tên ngân hàng công thương việt nam Ngân hàng cơng thương việt nam thức thành lập theo định số 42/CT ngày14/11/1990 Chủ tịch hội đồng trưởng(nay Thủ tướng phủ) Thống đốc ngân hàng nhà nước ký định số 285/QĐ-nh5 ngày 21/09/1996 thành lập lại theo mơ hình tổng công ty nhà nước, theo ủy quyền thủ tướng phủ, định số 90/TTG ngày 07/03/1994 nhằm tăng cường tập trung,phân cơng chun mơn hóa hợp tác kinh doanh để thực nhiệm vụ nhà nước giao, nâng cao khả hiệu đơn vị thành viên toàn hệ thống ngân hàng công thương Vịêt Nam đáp ứng nhu cầu kinh tế Đến nay, hệ thống ngân hàng công thương Việt nam gồm: trụ sở chính, Sở giao dịch, 156 chi nhánh (trong có 93 chi nhánh trực thuộc 63 chi nhánh phụ thuộc), gần 200 Phòng giao dịch, 99 Cửa hàng kinh doanh vàng bạc, 507 quỹ tiết kiệm có quan hệ với 560 Ngân hàng 52 quốc gia Tính riêng địa bàn Hà Nội có chi nhánh trực thuộc là:Ngân hàng công Chuyên đề tốt nghiệp thương (NHCT) Khu vực I Hai Bà Trưng , NHCT Khu vực II Hai Bà Trưng, NHCT Hồn Kiếm, NHCT Ba Đình, NHCT Chương Dương, NHCT Gia Lâm sở giao dịch Sở giao dịch số I Sở giao dịch I NHCT-Việt Nam chi nhánh NHTM lớn, đơn vị hạch toán phụ thuộc NHCTViệt Nam, thành lập lại theo định 134-HĐQT việc xếp lại tổ chức hoạt động kinh doanh Sở Giao Dịch I Trong năm: từ 1988 đến tháng năm 1993, Sở giao dịch có tên trung tâm giao dịch NHCT thành phố Sau pháp lệnh ngân hàng, thực điều lệ NHCT-Việt Nam ngày 1/7/1993, Trung tâm giao dịch NHCT thành phố giải thể đổi thành Sở giao dịch NHCT Việt Nam ngày Từ Sở giao dịch I có quyền tự chủ kinh doanh, có dấu riêng phép mở tài khoản ngân hàng Nhà nước ngân hàng khác Là sở giao dịch hệ thống NHCT Việt Nam, Sở giao dịch I, mặt có chức chi nhánh NHCT, thực đầy đủ mặt hoạt động NHTM, mặt khác có vai trò quan trọng chi nhánh khác, đơn vị ln có nguồn vốn lớn bình qn chiếm 20% tồn hệ thống nên có nhiều lợi chủ động hoạt động đầu tư, cho vay có hoạt động hạch tốn nội lớn toàn hệ thống Đây nơi nhận định, thị, thực thí điểm chủ trương sách NHCT Việt Nam, đồng thời NHCT Việt Nam uỷ quyền làm đầu mối cho chi nhánh phía Bắc việc thu chi ngoại tệ mặt, séc du lịch, visacard, mastercard Trong hoạt động kinh doanh mình, Sở giao dịch số I ln tìm cách để nâng cao chất lượng kinh doanh dịch vụ Ngân hàng, đổi phong cách làm việc, xây dựng sách khách hàng với phương châm: ”Vì thành đạt người, nhà doanh nghiệp” Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2 Tổng quan hoạt động kinh doanh chi nhánh giai đoạn 20052008: 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn: Huy động vốn hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại, thể uy tín để phản ánh kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ở Sở giao dịch I vấn đề huy động vốn quan tâm mức tình hình huy động vốn năm vừa qua mức cao Chuyên đề tốt nghiệp Bàng 1.1: Nguồn vốn huy động giai đoạn 2005 – 2008 Đơn vị: Tỷ đồng Năm 2005 2006 2007 2008 16.071 17.448 18.826 17.864 Tiền gửi DN 10.399 9.859 13.735 12.538 1.1:- VNĐ - Ntệ quy VNĐ 10.229 170 9.721 138 13.332 403 12.332 206 1.2: K kỳ hạn Có kỳ hạn 9.226 1.173 3.362 6.497 3.624 10.111 2.271 10.267 Tiền gửi TK 3.220 3.370 3.744 3.584 2.1: - VNĐ - Ttệ quy VNĐ 1.165 2.055 1.336 2.034 1.581 2.163 1.542 2.042 2.2: K kỳ hạn Có kỳ hạn 3.214 3.363 58 3.686 46 3.538 Chứng từ có giá T.đó: kỳ phiếu Trái phiếu Chứng 688 331 220 137 620 241 268 310 10 379 264 300 Tiền gửi khác (TCTD+TCKhác) 1.764 3.599 1079 1432 1.VNĐ 13.709 14.953 15.270 14.890 Ntệ quy VNĐ 2.362 2.495 3.556 2.974 1.Không kỳ hạn 9.231 3.369 3.789 3.207 2.Có kỳ hạn 6.840 14.079 15.037 14.657 Chỉ tiêu Tổng nguồn vốn huy động I Phân theo đối tượng II Phân theo loại TTệ III Phân theo kỳ hạn Nguồn: Phòng tổng hợp