Thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại sở giao dịch 3 – ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam

1 Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong xu hội nhập phát triển tạo điều kiện cho ngành kinh tế Việt Nam biến đổi phát triển mạnh mẽ Hòa chung với xu hội nhập toàn cầu, thị trường tài giới Việt Nam ngày trở nên sôi động, mang tính toàn cầu hóa cao độ Bên cạnh tác động từ suy thoái kinh tế toàn cầu mà khởi nguồn từ Mỹ tác động tiêu cực tới phát triển nhiều nước Sự biến Lehman Brother, Northern Rock, Bear Steams, Bradford & Bingley… khiến giới kinh ngạc, vượt lên tàn phá khủng hoảng, nhiều Ngân hàng Tổ chức Tài thể chức điều tiết luồng tiền lưu thông, lực kinh doanh khả cạnh tranh mình, đứng vững thị trường Hoạt động Ngân hàng Việt Nam ngày phong phú đa dạng, có cải tiến cải thiện số lượng chất lượng hoạt động Bên cạnh thành công đạt xu hội nhập toàn cầu, Ngân hàng Việt Nam phải chịu nhiều áp lực cạnh tranh từ Ngân hàng nước Thêm vào rủi ro gặp phải biến động tỷ giá, rủi ro sách, chế quản lý… làm hiệu hoạt động Ngân hàng chưa cao Công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn hoạt động giữ vai trò quan trọng giúp Ngân hàng đưa định tài trợ vốn đắn cho chủ đầu tư dự án Bên cạnh thành tựu đạt được, công tác thẩm định Ngân hàng tồn hạn chế định Việc nhìn nhận lại hạn chế đưa giải pháp khắc phục vấn đề đặt với Ngân hàng quan chức trách có liên quan Trong thời gian thực tập Sở Giao dịch – Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, giúp đỡ, bảo tận tình cô giáo PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt cô chú, anh chị Phòng Thẩm định SGD – BIDV, em xin đưa số ý kiến nhận xét, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh Sở mà trọng tâm hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn đề tài chuyên đề tốt nghiệp mình: “Thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn Sở Giao dịch – Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam” Chuyên đề tốt nghiệp Do hạn chế thời gian kiến thức nên viết em nhiều thiếu sót, em mong nhận góp ý bảo cô giáo hướng dẫn để em tiếp tục hoàn thiện chuyên đề tốt nghiệp Luận văn tốt nghiệp em gồm có chương: Chương I: Thực trạng thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn Sở Giao dịch – BIDV Chương II: Một số giải pháp nhằm tăng cường chất lượng công tác thẩm định tài dự án SGD – BIDV Em xin chân thành cảm ơn bảo hướng dẫn tận tình cô giáo hướng dẫn cô chú, anh chị Phòng Thẩm định giúp đỡ em hoàn thành viết Chuyên đề tốt nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG I THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI SỞ GIAO DỊCH – NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA SGD - BIDV 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Sở Giao dịch – BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam thành lập ngày 26/4/1957, lịch sử 50 năm xây dựng trưởng thành chặng đường đầy gian nan thử thách đỗi hào hùng gắn liền với thời kì lịch sử đấu tranh chống kẻ thù xâm lược xây dựng đất nước dân tộc Việt Nam Dù nơi đâu, hoàn cảnh nào, hệ cán công nhân viên BIDV hoàn thành tốt nhiệm vụ – người xung kích Đảng mặt trận tài tiền tệ, phục vụ đầu tư phát triển đất nước Qua 50 năm hoạt động, Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam đạt thành tựu quan trọng, góp phần đắc lực toàn ngành Ngân hàng thực sách tiền tệ quốc gia góp phần phát triển kinh tế xã hội đất nước Bước vào kỉ nguyên mới, kỉ nguyên công nghệ tri thức, Ngân hàng BIDV đường trở thành Tập đoàn Tài Ngân hàng có uy tín nước, khu vực giới Sau dự án “Tài Nông thôn I” WB tài trợ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có giá trị 113 triệu USD theo khoản tín dụng số 2855 – VN thực thành công, kết thúc giai đoẠn rút vốn giải ngân ngày 31/12/2001 WB định tiếp tục tài trợ cho phủ Việt Nam khoản tín dụng để phục vụ cho trình cải thiện tình hình tài khu vực nông thôn Trong khoảng thời gian này, hệ thống NHTM Việt Nam có bước tiến mới, xu hướng phát triển loại hình dịch vụ đa dạng, tiện ích diễn nhanh chóng Cùng thời gian xuất nhiều Ngân hàng mới, quy mô lớn, mạng lưới rộng khắp Từ thực tế diễn trên, ngày 18/4/2002 theo yêu cầu WB, Thủ tướng Chính phủ định 285/QĐ-TTg giao trách nhiệm cho Ngân hàng BIDV đóng vai trò chủ đầu tư Dự án tín dụng quốc tế lớn phát triển Nông nghiệp Nông thôn Việt Nam, hoạt động với tư cách Ngân hàng thực phục vụ dự án Chuyên đề tốt nghiệp Cùng với định Thủ tướng, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định 617/QĐ-NHNN ngày 14/6/2002 việc bàn giao nhiệm vụ Dự án Tài Nông thôn I Ban quản lý dự án tín dụng quốc tế NHNN sang cho BIDV Trên sở đó, để triển khai hoạt động ngân hàng phục vụ cho dự án TCNT I II, Sở Giao dịch thành lập định số 39/QĐ-HĐQT ngày 1/7/2003 Hội đồng Quản trị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam với mục đích chính: - Tiếp nối thực dự án TCNT I - Trực tiếp thực nhiệm vụ với vai trò Ngân hàng phục vụ có hiệu dự án TCNT II - Đảm nhận chức đại lý ủy thác BIDV Sở Giao dịch đơn vị trực thuộc hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, tổ chức hoạt động chi nhánh cấp I hệ thống, đơn vị hạch toán phụ thuộc, có bảng cân đối kế toán dấu riêng Do đặc thù hoạt động, Sở Giao dịch quyền độc lập cao chi nhánh khác quyền giao dịch trực tiếp với đối tác nước định chế tài nước mà đặc biệt Bộ Tài Mặc dù vào hoạt động vòng năm, kinh nghiệm chưa nhiều song năm tới SGD tiếp tục nỗ lực phấn đấu không ngừng để trở thành Sở giao dịch đại tập đoàn Tài Ngân hàng hùng mạnh – BIDV 1.1.2 Tổng quan hoạt động kinh doanh SGD năm gần Ngay từ năm đầu vào hoạt động, gặp nhiều khó khăn song SGD tập trung nguồn lực, nỗ lực thực trọng trách Ngân hàng phục vụ có hiệu dự án TCNT Bằng giải pháp cụ thể, triệt để, đồng toàn diện, sau năm hoạt động SGD hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ giao, mục tiêu tiêu kế hoạch kinh doanh vượt mức đặt Cụ thể sau: Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Bảng 1.1 : Kết hoạt động huy động vốn SGD – BIDV Đơn vị : Tỷ đồng Chỉ tiêu – tiêu chí Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 tháng đầu năm 2009 A- Tài sản nợ 12519 14198 16886 10125 I/ HUY ĐỘNG 3636 3651 4645 2728 1.Tiền gửi Cá nhân, tổ chức KT, 3636 3585 4566 2683 tổ chức TC 2.Tiền gửi KBNN TCTD 66 79 45 II/ VỐN VAY 835 828 1065 584 1.Vay BIDV H.O 506 466 438 312 -Đường 18B 506 451 397 287 -Vay hạn mức thấu chi 15 41 25 2.Vay NHNN 154 145 212 138 3.Vay thông thường 173.5 214.5 411.8 132.3 4.Vay tổ chức tín dụng 1.5 2.5 3.2 1.7 III/NHẬNVỐN UTĐT 8048 9719 11176 6813 1.Nhận vốn ODA 3872 5143 6628 3781 2.Nhận vốn dự án TCNT 4176 4576 4548 3032 - DA TCNT I 1254 1227 1198 788 - DA TCNT II 2922 3349 3199 2120 - DA TCNT III 0 151 234 (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh qua năm-SGD3) Do nhiệm vụ đặc thù Sở Giao dịch tiếp cận thu hút nguồn vốn ODA Ngân hàng BIDV, công tác huy động vốn Sở trọng nguồn vốn yếu tố quan trọng định đến tồn hoạt động ngân hàng nói chung, SGD3 – BIDV nói riêng Vì vậy, SGD quan tâm đến quy mô huy động, đối tượng huy động cấu huy động vốn - Về quy mô vốn: Từ 2006 đến tháng 6/2009 tổng tài sản nợ Sở liên tục gia tăng Cuối 2006 tài sản nợ Sở 12159 tỷ đồng cuối 2008 số 16866 tỷ đồng tháng đầu năm 2009 10125 tỷ đồng Trong tỷ trọng Chuyên đề tốt nghiệp nguồn vốn huy động trung dài hạn đạt tới 68.8% tổng vốn huy động Điều tạo điều kiện thuận lợi cho Sở Giao dịch chủ động hoạt động kinh doanh kịp thời ngăn chặn rủi ro xảy - Về đối tượng huy động vốn: SGD có đặc thù hoạt động đảm nhận chức đại lý ủy thác BIDV, SGD tiếp tục phát triển mối quan hệ tốt đẹp đa dạng với Vụ tài đối ngoại, Vụ tài ngân hàng, góp phần tăng trưởng huy động vốn hợp tác toàn diện BIDV Tuy nhiên, số dư tiền gửi đối tượng khách hàng chiếm tỷ trọng lớn huy động vốn Sở giao dịch, rút vốn hàng loạt với số lượng tương đối lớn ảnh hưởng nghiêm trọng tới nguồn vốn Sở Vì để có nguồn vốn tốt ổn định lâu dài Sở cần mở rộng đa dạng hóa danh mục khách hàng Trong số khách hàng tổ chức kinh tế Sở giao dịch phần lớn Ban quản lý dự án, hoạt động Ban quản lý dự án dừng lại dự án kết thúc Vì vậy, điều kiện sở vật chất máy tổ chức kiện toàn, Sở tiếp cận huy động vốn từ doanh nghiệp hoạt động thương mại dân cư Cùng với sản phẩm dịch vụ dành cho đối tượng khách hàng đa dạng hóa ưu tiên triển khai Tuy nhiên kế hoạch phổ biến cách sâu rộng nên tỷ trọng huy động vốn từ dân cư chiếm tỷ trọng tương đối nhỏ (dưới 2% tổng vốn huy động) - Về cấu huy động vốn: Sở huy động từ tổ chức tài đạt 3636 tỷ VND quy đổi năm 2006, năm 2008 4566 tỷ VND chiếm 81.8% tổng vốn huy động Vốn huy động VND chiếm tới 75.7% tổng nguồn huy động từ tổ chức tài chính, tiền gửi từ tổ chức tài hoàn toàn tiền gửi có kì hạn, tiền gửi 12 tháng chiếm tới 82% Có thể thấy với nguồn tiền gửi có kì hạn với số lượng lớn Sở hoàn toàn lên kế hoạch sử dụng nguồn vốn cách hợp lý tránh rủi ro bất thường xảy nguồn vốn dự trữ Sở 1.1.2.2 Hoạt động đầu tư cho vay * Hoạt động đầu tư tài chính: Hoạt động đầu tư tài năm qua lĩnh vực mà Sở Giao dịch đặt trọng tâm, phần đặc thù hoạt động Sở chủ yếu đại lý Chuyên đề tốt nghiệp ủy thác Ngân hàng BIDV tiếp nhận khoản vốn vay ODA Đầu năm 2008 Sở trình Hội sở cho phép tham gia hợp tác đầu tư góp vốn số định chế tài chính, dự án khả thi * Hoạt động đầu tư tiền gửi: Sở Giao dịch năm qua cố gắng tận dụng tối đa phần vốn tạm thời nhàn rỗi sở trích đủ dự trữ bắt buộc đảm bảo khả toán Tuy nhiên, từ năm 2007 trở đi, mà hoạt động NHTM Sở triển khai hoạt động trọng Năm 2008 số dư tiền gửi Sở 4961 tỷ VND, giảm 52.8 tỷ VND so với năm 2007 * Hoạt động cho vay thương mại: Năm 2008 Sở Giao dịch đạt dư nợ thương mại gần 1000 tỷ VND, tỷ lệ cho vay trung dài hạn tổng dư nợ vay 79% Sở Giao dịch hướng tới nhóm khách hàng mục tiêu: - Ban Quản lý dự án, tổng công ty, tập đoàn lớn giao dịch có quan hệ với Sở - Các khách hàng sử dụng nguồn ODA đối tác thực dự án có nguồn ODA SGD phục vụ giải ngân - Các doanh nghiệp quốc doanh hoạt động lĩnh vực sản xuất quy mô lớn Đặc biệt doanh nghiệp có thành tích xuất nhập khẩu, nộp thuế, hàng Việt Nam chất lượng cao, Sao vàng đất Việt, doanh nghiệp có vốn đầu tư nhà nước - Các doanh nghiệp vừa nhỏ có trụ sở đăng kí Hà Nội có nhu cầu sử dụng nguồn vốn đặc thù Sở Giao dịch quản lý * Cho vay dự án Tài Nông thôn: Sở Giao dịch thực tốt vai trò bán buôn dự án TCNT, triển khai nhanh, mạnh, đồng cấu phần dự án TCNT, đồng thời tích cực tiếp nhận giải ngân dự án TCNT III - Cho vay Dự án TCNT I: + Hạn mức tín dụng dự án TCNT I từ 1198 tỷ VND lên 1227 tỷ VND, tăng 29 tỷ VND so với năm 2007 Chuyên đề tốt nghiệp + Thực tốt công việc thu nợ cho vay từ Quỹ Quay vòng RDFI FRD khoản vay hợp lệ, đảm bảo dư nợ bình quân đạt 1055 tỷ VND, giảm 31 tỷ so với năm 2007, tỷ lệ nợ hạn 1% - Cho vay Dự án TCNT II: + Tăng 26 tỷ VND hạn mức tín dụng cấp cho Ngân hàng Nông nghiệp + Nâng hạn mức tín dụng dự án TCNT II cấp cho định chế tài lên tới 3473 tỷ VNĐ + Tổng hạn mức tín dụng cấp cho PFI hai dự án TCNT I II 4763 tỷ VNĐ - Cho vay dự án TCNT III: đạt dư nợ 151 tỷ VNĐ năm 2008 234 tỷ VNĐ tháng đầu năm 2009 Đẩy nhanh giải ngân dự án TCNT III thời gian tới * Cho vay đại lý ủy thác: - Sở Giao dịch đầu mối quản lý hoạt động dịch vụ đại lý ủy thác toàn ngành, từ năm 2003 tới đầu năm 2009 Sở giữ vững tăng trưởng thị phần so với tổng vốn tài trợ ủy thác qua kênh NHTM Tiếp nhận thêm dự án trị giá 1.5 tỷ USD vốn cam kết theo Hiệp định ủy thác qua BIDV - SGD thu nợ năm 2008 đạt 300 tỷ VNĐ, giải ngân thêm từ dự án phục vụ 1100 tỷ VNĐ, dự án khoảng 200 tỷ VNĐ, đưa dư nợ ủy thác đại lý lên 6813 tỷ VNĐ vào cuối tháng năm 2009 1.1.2.3 Các hoạt động khác * Dự trữ toán: - Dự trữ toán Sở Giao dịch năm 2008 giảm 280 tỷ VNĐ tương đương với 3.8% so với năm 2007 Từ năm 2007 trở trước mức dự trữ toán Sở tương đối ổn định khoảng gần 1000 tỷ VNĐ thời kì - Duy trì tiền gửi toán Hội sở khoảng 215 tỷ VNĐ nhằm đảm bảo đủ dự trữ toán bắt buộc theo quy định Hội sở * Hoạt động toán kinh doanh ngoại tệ: - Hoạt động toán tiếp tục hỗ trợ hoạt động dự án, bước đa dạng hóa đối tượng khách hàng loại hình dịch vụ Chuyên đề tốt nghiệp Hoạt động toán quốc tế làm tốt nhiệm vụ trọng tâm hỗ trợ cho hoạt động dự án TCNT II, phục vụ cho khách hàng ODA theo định mở rộng đối tượng khách hàng thương mại Trong hướng tới đối tượng khách hàng doanh nghiệp xuất nhập khẩu, số định chế tham gia dự án TCNT Doanh số tài trợ thương mại đạt 150 triệu USD năm 2008, tăng 24% so với năm 2007 Doanh số toán nước đạt 10000 tỷ VNĐ năm 2008, tăng 11% so với năm 2007 Thu phí toán năm 2008 đạt 3.95 tỷ VNĐ, tăng 147% so với năm 2007 - Hoạt động kinh doanh ngoại tệ: Bảng 1.2: Doanh thu ngoại tệ qua năm Đơn vị: Triệu USD Năm Doanh thu 2006 202 2007 2008 tháng 2009 314 320 185 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh hàng năm – SGD 3) Biểu đồ doanh thu ngoại tệ qua năm Trong bối cảnh biến động tỷ giá USD/VND năm 2007 diễn bất thường SGD linh hoạt hoạt động kinh doanh tiền tệ, mang lại nguồn thu lớn, đáp ứng yêu cầu phục vụ nhanh chóng, kịp thời cho công tác giải ngân dự án TCNT II, công tác giải ngân toán dự án ODA - đại lý ủy thác Đây hướng giải pháp tốt cho việc tăng thu lãi, đồng thời tăng cường khả cạnh tranh, tiếp thị khách hàng với khả thiết kế sản phẩm riêng theo yêu cầu khách hàng Chuyên đề tốt nghiệp 74 hoạt động đầu tư gặp nhiều rủi ro tương lai chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố biến động Tuy nhiên sử dụng phương pháp dự báo kết hợp với phương pháp xây dựng kịch giúp CBTĐ lường trước tình xấu xảy đặc biệt dự báo doanh thu chi phí Đây tiêu ảnh hưởng trực tiếp tới hiệu tài dự án đầu tư Sử dụng phương pháp dự báo cần tiến hành giả định mang tính khách quan, tránh ảnh hưởng lớn tâm lý người sử dụng, đảm bảo tính xác kết tính toán - Để sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy đạt hiệu quả, CBTĐ cần kết hợp phương pháp với phương pháp dự báo, tìm nhân tố ảnh hưởng tới kết hoạt động dự án tương lai Cần tiến hành phân tích độ nhạy có nhiều thông số biến đổi việc phân tích ảnh hưởng riêng rẽ nhân tố không đánh giá xác biến động dự án tương lai Đồng thời cán thẩm định phải dựa vào trạng thái thị trường, xu hướng biến động kinh tế để đưa mức thay đổi yếu tố cách khách quan, khoa học không mang tính chất chủ quan, chung chung Ví dụ: Khi đánh giá tiêu NPV, IRR, T dự án sản xuất ximăng, CBTĐ dự báo năm 2010 kinh tế Việt Nam giai đoạn hậu khủng hoảng, lạm phát tăng, nhu cầu giảm Do yếu tố tác động đến dự án gồm: Sản lượng không đạt công suất dự kiến nhu cầu giảm, khiến doanh thu giảm Giá nguyên vật liệu đầu vào tăng lạm phát tăng, đẩy chi phí tăng Lãi suất ngân hàng tăng lạm phát tăng, Chính phủ thực sách thắt chặt tiền tệ Như giả định xảy dự án có đạt hiệu hay không CBTĐ cần phân tích độ nhạy lúc chi phí tăng, doanh thu giảm mức khác Xem xét giới hạn cao để dự án có hiệu mặt tài Từ đánh giá giới hạn đủ để đảm bảo dự án hiệu hay không Nguyền Hồng Quyên – CQ482370 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề tốt nghiệp 75 Bảng phân tích độ nhậy dự án Doanh thu giảm Chi phí tăng 1% 2% 3% 4% 5% … 1% 2% 3% NPV=? NPV=? NPV=? IRR=? IRR=? IRR=? … … … … … 4% 5% … … … … Nếu điều kiện rủi ro xảy mà dự án đạt yêu cầu dự án có tính khả thi cao mặt tài * Nhóm giải pháp nội dung thẩm định: Về nội dung thẩm định, trước hết cần xây dựng thêm văn quy định rõ ràng thẩm định nhóm ngành Hội sở đưa nội dung thẩm định cho ngành điện, cần bổ sung thêm nội dung thẩm định cho lĩnh vực kinh doanh bất động sản sản xuất sản ximăng Đây ba loại dự án có quy mô vốn lớn chiếm tỷ trọng đa số dự án mà SGD thực thẩm định Việc đánh giá nguồn vốn, cấu vốn, doanh thu, chi phí dòng tiền dự án, CBTĐ không dựa vào thông tin mà chủ đầu tư cung cấp hồ sơ vay vốn Cần có hợp tác ngân hàng với đơn vị kiểm toán độc lập để việc thẩm định diễn đơn giản, nhanh chóng xác Cụ thể: - Đối với thẩm định tổng vốn đầu tư: Cán thẩm định không nên dựa vào hồ sơ khách hàng cung cấp, số đưa hồ sơ mang tính chất chủ quan, chiều CBTĐ cần nghiên cứu tình hình thị trường, định mức kinh tế - kỹ thuật văn quản lý hành Nhà nước Việc lập tất danh mục chi phí cho thẩm định tổng vốn đầu tư nên theo biểu sẵn có, tùy dự án cụ thể có bổ sung thêm Điều vừa đỡ tốn thời gian chi phí cho cán thẩm định, lại tránh thiếu sót trình thẩm định tạo điều kiện cho nhà quản lý kiểm tra, giám sát - Đối với việc thẩm định doanh thu, chi phí dự án: nội dung công Nguyền Hồng Quyên – CQ482370 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề tốt nghiệp 76 tác dự báo đóng vai trò quan trọng Do để có số dự báo mang tính khách quan, khoa học CBTĐ cần có nhận định xu hướng biến động yếu tố giá khứ theo chiều hướng Đồng thời vào diễn biến thị trường yếu tố có ảnh hưởng để số dự báo xác hơn, có sai lệch nằm giới hạn cho phép có khả chấp nhận - Đối với thẩm định dòng tiền doanh nghiệp dự án: cần ý dòng tiền dự án xuất phát từ nguồn: từ hoạt động sản xuất kinh doanh, từ hoạt động đầu tư hoạt động tài Ngoài việc thẩm định xác đầy đủ dòng tiền này, CBTĐ cần ý tới tỷ trọng dòng tiền hoạt động trêm tổng số Có đánh giá tính chất hoạt động dự án, dòng tiền có tỷ trọng lớn từ hoạt động tài dễ bị thay đổi biến động thị trường, đặc biệt thị trường chứng khoán Ngoài Sở Giao dịch sử dụng mô hình Pestel để đánh giá môi trường kinh doanh chủ đầu tư dự án sau: P - Political: yếu tố mặt trị có liên quan E - Economic: yếu tố thuộc môi trường kinh tế vĩ mô có ảnh hưởng đến chủ đầu tư dự án Đồng thời đánh giá tác động ảnh hưởng dự án tới kinh tế dự án vào thực S - Social: yếu tố văn hóa xã hội có liên quan T - Technical: dự án sử dụng loại công nghệ nào, công nghệ có phù hợp với trình độ phát triển công nghệ xu hướng phát triển công nghệ tương lai không E - Enviroment: trình thực vận hành dự án có tác động tới môi trường không, có mức độ ảnh hưởng dự án có giải pháp để khắc phục L - Legal: thẩm định lực pháp lý chủ đầu tư dự án * Nhóm giải pháp CBTĐ tài dự án đầu tư: Quy trình thẩm định, phương pháp thẩm định, nội dung thẩm định cách thức, công cụ, đối tượng để CBTĐ tác động vào dự án cụ thể Cán thực thẩm định chủ thể cho hoạt động, nâng cao chất lượng đội ngũ cán Nguyền Hồng Quyên – CQ482370 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề tốt nghiệp 77 thẩm định đóng vai trò quan trọng việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án Từ ảnh hưởng tới hoạt động khả kinh doanh ngân hàng Cần nâng cao chất lượng CBTĐ mặt sau: Cán thẩm định có lực chuyên sâu tài doanh nghiệp, tài dự án, thị trường vốn…có kỹ thẩm định dự án tổng quát sâu vào số ngành, lĩnh vực phụ trách CBTĐ phải có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, tâm huyết với nghề, có tinh thần trách nhiệm cao, có ý thức kỷ luật tốt Để đảm bảo cán thẩm định hội tụ đủ hai yếu tố tài đức trên, cần có: Thứ nhất, Ngân hàng cần có đào tạo bản, lĩnh vực cho CBTĐ Sau thời gian cụ thể có kiểm tra sát hạch Thứ hai, CBTĐ phải tốt nghiệp đại học trở lên, có kiến thức chuyên sâu thẩm định dự án lĩnh vực, nên khuyến khích cán thẩm định học tập đồng thời hai chuyên ngành kinh tế kỹ thuật Điều cần thiết để CBTĐ từ tổng quát tới chi tiết, từ thị trường tới kỹ thuật tới tài chính, đảm bảo tính thống ý kiến đánh giá Thứ ba, có sách tuyển dụng, đào tạo, đãi ngộ thỏa đáng Cần có sách thu hút sinh viên giỏi tốt nghiệp khối ngành kinh tế kỹ thuật Sau tuyển dụng nhân đào tạo thông qua lớp tập huấn chuyên môn, học hỏi kinh nghiệm từ người trước, qua hội thảo khoa học…Đồng thời đưa định khen thưởng kỷ luật công bằng, nghiêm minh để tạo điều kiện cho cán nâng cao tinh thần trách nhiệm ý chí phấn đấu * Nhóm giải pháp sở vật chất, trang thiết bị, thông tin phục vụ công tác thẩm định: Cơ sở vật chất, trang thiết bị nhân tố đóng vai trò quan trọng việc giúp CBTĐ thực công việc cách nhanh chóng, khoa học xác Mỗi CBTĐ cần trang bị đầy đủ nơi làm việc, máy vi tính, ngăn đựng tài liệu riêng biệt; phòng làm việc bố trí máy phôtô, máy fax Ban lãnh đạo cần triển khai nối mạng không dây (Wifi) để người phát huy khả máy tính cá nhân trường hợp không nơi làm việc Nguyền Hồng Quyên – CQ482370 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề tốt nghiệp 78 Sở giao dịch nói chung phòng Thẩm định nói riêng cần trang bị phần mềm tiện ích để phục vụ cho hoạt động Hiện Sở dừng lại sử dụng phần mềm Microsoft Excel việc lập bảng biểu tính toán tiêu hiệu tài Phòng Thẩm định nên mở rộng việc áp dụng phần mềm Microsoft Project để quản lý, theo dõi tiến độ dự án từ quản lý rủi ro dự án dễ dàng tiện lợi Phần mềm thao tác sử dụng tương đối đơn giản, dễ hiểu mà tính tiện ích lại cao Yếu tố thông tin yếu tố quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp tới công tác thẩm định dự án Sở Nếu thông tin thu thập cách nhanh chóng, xác, đầy đủ, thu thập từ nhiều nguồn công tác thẩm định tiến hành thuận lợi, kết thu có độ xác cao Thông tin cho CBTĐ thu thập từ nhiều nguồn, với nguồn cần có cách xử lý khác nhau: - Thông tin từ hồ sơ vay vốn khách hàng: thông tin tương đối đầy đủ nguồn thông tin chủ yếu song mức độ xác thông tin khó xác định nguồn thông tin mang tính chất chiều, chủ quan Do CBTĐ cần xem xét kỹ lưỡng, có kiểm tra đánh giá lại tính xác - Sở Giao dịch cần xây dựng phận chuyên thu thập, phân loại phân tích thông tin, sau đưa lên hệ thống thông tin nội Bộ phận cần cung cấp thông tin cập nhật hàng ngày, hàng để tất nhân viên Sở kịp thời theo dõi - Nguồn thông tin từ tạp chí, truyền thông, Internet tương đối đa dạng phong phú song CBTĐ cần có chọn lọc giá trị thông tin từ nguồn - Sở cần mở rộng mối quan hệ với Vietlaw, CIC để thu thập thông tin xác luật pháp, sách có liên quan, thông tin dư nợ khách hàng…đây nguồn quan trọng * Một số giải pháp khác: - CBTĐ phải người theo sát, kiểm tra tiến độ triển khai dự án vay vốn Trong trình kiểm tra cần ý đến số vấn đề sau: + Tiến độ giải ngân vốn cho dự án + Chủ đầu tư sử dụng vốn mục đích chưa + Dự án có hoàn thành theo tiến độ không Nguyền Hồng Quyên – CQ482370 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề tốt nghiệp 79 - Đối với dự án quy mô vốn lớn, kỹ thuật phức tạp, tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro Sở giao dịch kết hợp với Sở chi nhánh khác đồng tài trợ đồng bảo lãnh cho vay vốn nhằm phân tán, giảm thiểu rủi ro mà không nguồn khách hàng quan trọng - Phân loại khách hàng xác định khách hàng mục tiêu: + Đối với nhóm khách hàng mục tiêu: cần có sách ưu đãi lãi suất, thời gian vay vốn nhằm thiết lập, phát triển mối quan hệ lâu dài Cần khẳng định nhóm khách hàng giữ vai trò định hoạt động ngân hàng + Ngoài nhóm khách hàng mục tiêu cần mở rộng đối tượng khách hàng, hướng tới phát triển NHTM đại - Thông qua kiến thức kinh nghiệm thực tiễn thân trình làm việc, CBTĐ kết hợp với P Dịch vụ khách hàng tư vấn cho chủ đầu tư nội dung cần thiết dự án đầu tư, nội dung có vấn đề mà chủ đầu tư thường nhầm lẫn thiếu sót để từ chủ đầu tư bổ sung hoàn thành hồ sơ dự án Đồng thời giúp chủ đầu tư nghiên cứu kỹ lưỡng lại lần xem dự án đầu tư có thực đem lại hiệu không, có nên thực dự án hay không Sự hợp tác lành mạnh Ngân hàng – Khách hàng tiền đề quan trọng cho phát triển SGD nói riêng BIDV nói chung - Ngân hàng cần trọng tới công tác định giá tài sản bảo đảm Việc đánh giá xác giá trị tài sản khó khăn tài sản bảo đảm hình thành trước, sau thời gian vay vốn Việc định giá tài sản bảo đảm hình thành sau đầu tư thường thiên tâm lý chủ quan người thẩm định nghiên cứu, dự báo xu hướng biến động cung cầu tương lai Việc dự báo chưa xác, chưa sát với tình hình thực tế xảy Như Ngân hàng cần phối hợp với quan chức khác Sở địa chính, Sở Tài nguyên – Môi trường, Ban vật giá trung ương hay Cục đăng kí tài sản bảo đảm Bộ tư pháp để việc thẩm định tính pháp lý đánh giá giá trị tài sản xác hợp lý Nguyền Hồng Quyên – CQ482370 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề tốt nghiệp 80 2.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƯỜNG CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI SGD Công tác thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn khâu giữ vai trò chiến lược công tác thẩm định nói riêng hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung Bên cạnh thành tích đạt được, công tác thẩm định tài SGD tồn hạn chế định Để đảm bảo nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án, phần em trình bày số nhóm giải pháp ngân hàng Tuy nhiên cố gắng nỗ lực SGD không đủ, Sở cần có phối hợp chặt chẽ Nhà nước, Sở ngành có liên quan Đặc biệt quan tâm sát Hội sở BIDV đơn vị khác Sau em xin trình bày số khuyến nghị cụ thể sau: 2.3.1 Kiến nghị Nhà nước Sở ngành có liên quan - Sở Giao dịch với vai trò trực tiếp tiếp nhận nguồn vốn ODA cho Chính phủ, khoản giải ngân phải tập trung vào dự án quan trọng quốc gia, đem lại lợi ích hiệu kinh tế xã hội cho đất nước kinh tế Tuy nhiên Nhà nước cần đánh giá kỹ lưỡng điều khoản kèm với nguồn vốn, kiên từ chối khoản ODA xét thấy không thực có hiệu Điều quan trọng việc nâng cao chất lượng nguồn vốn hoạt động kinh doanh SGD - Cùng với xu hội nhập phát triển kinh tế toàn cầu, Việt Nam dần bước khỏi ranh giới nước nghèo thu nhập Chính số lượng vốn ODA vào Việt Nam có xu hướng giảm Nhà nước cần có kế hoạch cụ thể chi tiết lượng vốn giải ngân hàng năm, tạo điều kiện cho SGD vừa thực tốt vai trò đại lý uỷ thác mình, vừa hướng tới phát triển NHTM đại - Nhà nước cần công bố chiến lược, quy hoạch, kế hoạch tổng thể phát triển kinh tế phát triển ngành, vùng, địa phương để sở ngân hàng lập kế hoạch giải ngân vào dự án cho phù hợp, có trọng tâm trọng điểm, tránh đầu tư lệch hướng - Hệ thống pháp luật sách nhà nước lĩnh vực Tài chính, Ngân hàng, Đầu tư, Đấu thầu, Xây dựng…cần có thống với nhau, việc xây dựng hệ thống pháp luật phải có thống cao hài hòa quan ban ngành, tránh việc quy định chồng chéo luật đơn vị ban hành văn Nguyền Hồng Quyên – CQ482370 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề tốt nghiệp 81 cho đơn vị - Hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng cần có phối hợp chặt chẽ Sở ban ngành có liên quan Sở Xây dựng, Sở Kế hoạch Đầu tư, Sở Tài nguyên môi trường, Sở địa chính, UBND Tỉnh (TP)…Các Sở ban ngành cần xây dựng hệ thống tiêu đánh giá yếu tố có liên quan đến hoạt động sở Điều tạo điều kiện cho CBTĐ dễ dàng việc thu thập thông tin, giảm chi phí thời gian thẩm định - Kiến nghị với NHNN nâng cao vai trò trách nhiệm Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC), CIC cần bổ sung vốn để đầu tư đổi sở vật chất, trang thiết bị, nguồn nhân lực nhằm mở rộng tầm nghiên cứu Hiện CIC cung cấp thông tin diễn biến dự nợ khách hàng Tuy nhiên Ngân hàng cần có thông tin khác như: bảng xếp hạng hệ số tín nhiệm doanh nghiệp, mô hình hồi quy tương quan cho biết khả trả nợ nợ xấu doanh nghiệp… - Các đơn vị kiểm toán độc lập cần nâng cao vai trò việc đánh giá lực tài chủ đầu tư, đặc biệt đơn vị kiểm toán độc lập cấp giấy phép hoạt động với công ty, doanh nghiệp tham gia TTCK Các Ngân hàng cần có phối hợp chặt chẽ với đơn vị để đảm bảo tính xác đánh giá chủ đầu tư, nâng cao chất lượng nguồn thông tin - Nền kinh tế Việt Nam nằm giai đoạn hậu khủng hoảng, việc sử dụng gói kích cầu Nhà nước hợp lý song quan trọng sử dụng gói kích cầu cho thật hiệu Việc Chính phủ áp dụng gói kích cầu, sử dụng sách tài khóa, sách tiền tệ có ảnh hưởng tới mức lãi suất thị trường cần có tham gia góp ý kiến hệ thống NHTM 2.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Sở Giao dịch với vai trò đại lý uỷ thác BIDV, trình hoạt động chịu nhiều ảnh hưởng BIDV WB thu hút nguồn nhân lực, kế hoạch sử dụng vốn, giải ngân, đối tượng khách hàng Đặc biệt với khoản vay lớn, Sở không phép tự định mà phải làm tờ trình lên Hội Sở xin ý kiến Điều làm hạn chế tính tự chủ tự chịu trách nhiệm Sở Do vậy, Hội Sở cần có nghiên cứu để ban hành quy định vai trò, nhiệm vụ, trách nhiệm Sở Đồng thời đưa hạn mức hoạt động cho Sở, Sở Nguyền Hồng Quyên – CQ482370 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề tốt nghiệp 82 hoạt động không đảm bảo yêu cầu, đúng, đủ hạn mức phải chịu trách nhiệm Nếu Sở đạt hạn mức có biện pháp, sách ưu đãi Từ kích thích tính độc lập, tự giác, nâng cao tinh thần trách nhiệm ý chí phấn đấu Sở - Sở Giao dịch hình thành vào hoạt động khoảng thời gian tương đối ngắn, Sở cần hỗ trợ đạo trực tiếp Hội Sở Đồng thời nâng cao trình độ chuyên môn, kinh nghiệm cho CBTĐ, mở rộng địa bàn hoạt động, đầu tư thêm sở vật chất, trang thiết bị hệ thống thông tin cho Sở - Quy trình, nội dung, phương pháp thẩm định mà SGD áp dụng quy định chung áp dụng cho toàn hệ thống BIDV nước Tuy nhiên nhiều nội dung chung chung, chưa cụ thể rõ ràng; Với nội dung thẩm định tài cần nêu rõ: áp dụng phương pháp nào, vai trò nhiệm vụ cụ thể phòng Thẩm định Tín dụng, kết cần đạt từ hai phòng này… - Hội Sở Ngân hàng Đầu tư Phát triển cần có quan tâm sát với Sở chi nhánh, có kế hoạch tra, kiểm tra hoạt động đơn vị Từ rút hạn chế, thiếu sót, đúc rút thành kinh nghiệm cho Sở khác vận dụng Đồng thời Hội sở nên tổ chức hoạt động mang tính tập thể hội thảo khoa học có mời chuyên gia phân tích kinh tế hội đàm, buổi tham gia góp ý kiến thảo luận chung - Hội Sở có biện pháp tăng cường vai trò hệ thống thu thập, phân loại, xử lý thông tin để cung cấp cho Sở chi nhánh Đồng thời nhanh chóng nắm bắt thay đổi hệ thống pháp luật, sách Nhà nước phổ biến cho đơn vị để sở có điều chỉnh hoạt động hợp lý, nâng cao hiệu kinh doanh 2.3.3 Kiến nghị chủ đầu tư Hồ sơ vay vốn khách hàng nguồn cung cấp thông tin quan trọng ngân hàng Bên cạnh việc thu thập thông tin từ nhu cầu thị trường, kinh tế tổ chức khác CBTĐ chủ yếu sử dụng thông tin từ chủ đầu tư Do cần có phối hợp chặt chẽ Khách hàng Ngân hàng để đảm bảo hoạt động dự án có hiệu quả, đem lại lợi ích cho Ngân hàng, chủ đầu tư kinh tế - Chủ đầu tư phải ý thức quan trọng công tác thẩm định dự án, Nguyền Hồng Quyên – CQ482370 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề tốt nghiệp 83 nhằm đánh giá lại lần tính khả thi dự án sở để Ngân hàng định tài trợ vốn cho dự án Do chủ đầu tư cần trọng vào công tác lập dự án, cần xác định rõ để thực hiện, yếu tố ảnh hưởng đến dự án, tính khả thi độ an toàn dự án Đồng thời phải xem xét đến khả trả nợ dự án tương lai - Chủ đầu tư cần am hiểu lĩnh vực lập dự án, thuê đơn vị tư vấn đầu tư xây dựng có kinh nghiệm chuyên sâu vào lĩnh vực mà dự án định thực Điều giúp dự án lập với đầy đủ nội dung, xác, hợp lý, vừa tạo điều kiện để ngân hàng xem xét hồ sơ vay vốn thẩm định lại cách nhanh chóng, dễ dàng - Chủ đầu tư nên áp dụng quy định chế độ kế toán, kiểm toán Nhà nước, công bố thông tin đầy đủ, xác, thời gian Tránh mục đích vay vốn mà cung cấp thông tin sai lệch, vừa ảnh hưởng tới công tác thẩm định uy tín mình, vừa tốn thời gian lập dự án, chi phí thẩm định chi phí có liên quan Đồng thời chủ đầu tư cần nhanh chóng tìm hiểu, nghiên cứu quy định pháp luật, hệ thống ngân hàng để nắm bắt thay đổi có liên quan tới hoạt động mình, từ điều chỉnh dự án hồ sơ vay vốn cho hợp lý Có phối hợp chặt chẽ với CBTĐ Ngân hàng sau tiến hành giải ngân, thực hợp đồng vay vốn nhằm phát giải kịp thời vấn đề bất trắc, rủi ro xảy Nguyền Hồng Quyên – CQ482370 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề tốt nghiệp 84 KẾT LUẬN Sở Giao dịch ngân hàng trực thuộc hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam với nhiệm vụ đại lý ủy thác BIDV Mặc dù hình thành vào hoạt động từ năm 2003 đến song Sở Giao dịch đạt thành tựu đáng kể, đặc biệt công tác thẩm định dự án Các dự án đầu tư có nhu cầu tài trợ vốn SGD chủ yếu dự án có quy mô vốn lớn, kỹ thuật phức tạp, thuộc ngành trọng yếu quốc gia dự án sở hạ tầng, ngành điện, bất động sản, sản xuất công nghiệp…Các dự án không đem lại lợi ích cho chủ đầu tư mà đem lại lợi ích cho kinh tế Do công tác thẩm định giữ vai trò quan trọng, đòi hỏi phải có xác cẩn trọng tiến hành đánh giá dự án đầu tư cụ thể Kết đánh giá công tác thẩm định sở quan trọng để Ngân hàng định tài trợ vốn, đồng thời giúp cho Chủ đầu tư nắm xác tính hiệu dự án để tiến hành thực Chính chuyên đề tốt nghiệp mình, em cố gắng tìm hiểu trình bày hoạt động thẩm định nói chung dự án đầu tư vay vốn SGD có nghiên cứu kỹ lưỡng công tác thẩm định tài Đồng thời đưa số kiến nghị giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tài dự án đầu tư Sở Giao dịch nói riêng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung Trong thời gian thực tập Phòng Thẩm định – Sở Giao dịch Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam, lần em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ bảo tận tình cô giáo hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt anh chị phòng giúp em hoàn thành chuyên đề nhanh chóng hiệu Nguyền Hồng Quyên – CQ482370 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề tốt nghiệp 85 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết kinh doanh 2006, 2007.2008, tháng đầu năm 2009 Sở Giao dịch – BIDV Báo cáo thẩm định, tờ trình thẩm định dự án: “Khu đô thị Bắc Quốc lộ 32 Thị trấn Trạm Trôi, Huyện Hoài Đức, Hà Nội” Sở Giao dịch – BIDV Hồ sơ dự án đầu tư: “Khu đô thị Bắc Quốc lộ 32 Thị trấn Trạm Trôi, Huyện Hoài Đức, Hà Nội” Sở Giao dịch – BIDV Kế hoạch phát triển năm 2009-2012 Sở Giao dịch – BIDV Điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Thời báo kinh tế Việt Nam Thế giới, 2008 Báo Đầu tư Giáo trình Kinh tế Đầu tư PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt – TS Từ Quang Phương 2007 Đại học Kinh tế Quốc dân Giáo trình, tài liệu, giảng Lập dự án PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt 2008 Đại học Kinh tế Quốc dân 10 Luật tổ chức tín dụng năm 1997 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng năm 2003 11 Quyết định số 3999/QĐ-QLTD1 ngày 14 tháng 07 năm 2009 Quy trình tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV 12 www.neu.edu.vn 13 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng PGS.TS Nguyễn Văn Tiến NXB Thống kê 14 Hướng dẫn thẩm định dự án đầu tư BIDV Nguyền Hồng Quyên – CQ482370 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề tốt nghiệp 86 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT SGD BIDV NHTM NHNN GPMB QLDA CBTĐ TTCK VĐT WB TCNT UTĐT ODA H.O DA : Sở Giao dịch : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam : Ngân hàng Thương mại : Ngân hàng Nhà nước : Giải phóng mặt : Quản lý dự án : Cán thẩm định : Thị trường chứng khoán : Vốn đầu tư : World Bank Ngân hàng Thế giới : Tài nông thôn : Ủy thác đầu tư : Nguồn vốn hỗ trợ phát triển thức : Hội Sở : Dự án Nguyền Hồng Quyên – CQ482370 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề tốt nghiệp 87 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Nguyền Hồng Quyên – CQ482370 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề tốt nghiệp 88 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Nguyền Hồng Quyên – CQ482370 Lớp: Đầu tư 48C [...]... năm – SGD 3) [ 1.2 THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI SGD 3 1.2.1 Mục đích và yêu cầu thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại SGD 3 Thẩm định dự án đầu tư là một nội dung rất quan trọng trong quy trình vay vốn của SGD 3 nói riêng cũng như các NHTM nói chung Đây là một khâu có ý nghĩa quan trọng làm cơ sở cho cấp có thẩm quyền trong Ngân hàng ra quyết định tài trợ vốn cho dự án. .. hiệu quả dự án vẫn đạt yêu cầu thì dự án có tính khả thi cao, nên cho vay và ngược lại 1.2.5 Nội dung thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại Sở Giao dịch 3 – BIDV Sở Giao dịch 3 với tư cách là đơn vị cho vay vốn, hoạt động này của Ngân hàng tiềm ẩn rất nhiều yếu tố rủi ro đòi hỏi sự thận trọng khi ra quyết định Do vậy trước khi quyết định tài trợ vốn cho dự án Ngân hàng cần phải thẩm định các... dung dự án đầu tư vay vốn của từng dự án trong các ngành và lĩnh vực khác nhau Khi thẩm định dự án đầu tư vay vốn, cán bộ thẩm định của SGD 3 cần tiến hành thẩm định theo những nội dung sau: Chuyên đề tốt nghiệp 23 1.2.5.1 Tổng quan về các nội dung thẩm định dự án tại Sở giao dịch 3 a1) Sự cần thiết phải đầu tư Đối với bất kỳ dự án nào, việc phân tích, đánh giá nhằm làm rõ được sự cần thiết phải đầu tư. .. dụng vốn, số lượng vốn, quá trình và tiến độ giải ngân; Các quy định về thương mại, tín dụng, bảo lãnh, nguồn vốn đối ứng, điều kiện sử dụng vốn 1.2 .3 Quy trình thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại Sở Giao dịch 3 – BIDV 1.2 .3. 1 Quy trình thẩm định chung đối với dự án vay vốn đầu tư * Sơ đồ quy trình thẩm định Chuyên đề tốt nghiệp 15 Khách hàng Phòng dịch vụ khách hàng Phòng tín dụng Phòng thẩm. .. của dự án và là cơ sở để Sở Giao dịch 3 quyết định việc đầu tư vốn cho dự án là hợp lý a2) Thẩm định khía cạnh pháp lý của chủ đầu tư và dự án Trước khi đi vào đánh giá khía cạnh pháp lý của dự án, CBTĐ tại SGD 3 xem xét, đánh giá lịch sử hoạt động của khách hàng, tư cách và năng lực pháp lý của chủ đầu tư Những thông tin này được cán bộ thẩm định SGD 3 sử dụng để đánh giá chung về khả năng hiện tại. .. pháp thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn được sử dụng tại SGD 3 – BIDV 1.2.4.1 Các phương pháp thẩm định chung Trên thực tế có rất nhiều phương pháp thẩm định được các Ngân hàng sử dụng, tuy nhiên các cán bộ thẩm định của SGD 3 khi thẩm định các nội dung của dự án đầu tư vay vốn thường sử dụng các phương pháp sau: * Phương pháp thẩm định theo trình tự: Đây là phương pháp thẩm định mà cán bộ thẩm định. .. định yêu cầu tái thẩm định hoặc thẩm định bổ sung Quy trình thẩm định lặp lại Bước 2 và Bước 3 Chuyên đề tốt nghiệp 17 1.2 .3. 2 Quy trình thẩm định tài chính đối với dự án đầu tư vay vốn Như phần trên đã trình bày về quy trình thẩm định chung đối với dự án vay vốn tại Sở, tuy nhiên trong thẩm định khía cạnh tài chính thì cán bộ Thẩm định tại SGD 3 cũng thực hiện theo trình tự nhất định * Bước 1: Lập... định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại SGD 3 a1) Thẩm định tổng mức đầu tư và tính khả thi phương án nguồn vốn * Thẩm định tổng mức đầu tư dự án Việc thẩm định tổng mức đầu tư là rất quan trọng để tránh việc khi thực hiện, mức đầu tư tăng lên hoặc giảm đi quá lớn so với dự kiến ban đầu, dẫn đến việc không cân đối được nguồn, ảnh hưởng đến hiệu quả và khả năng trả nợ của dự án hoặc phải trình cấp có thẩm. .. trương đầu tư, hoặc tổng mức vốn đầu tư mới ở đang ở dạng tính toán khái quát sơ bộ, Cán bộ Thẩm định/ Tín dụng phải dựa vào số liệu đã thống kê, đúc rút ở giai đoạn thẩm định sau đầu tư để nhận định, đánh giá và tính toán Tức là ở nội dung này cán bộ thẩm định phải sử dụng phương pháp dự báo để đưa ra xu hướng phát triển của nguồn vốn Sau khi thẩm định tổng mức đầu tư của dự án cán bộ thẩm định tiếp... Phòng Tín dụng Cán bộ thẩm định thực hiện thẩm định các nội dung của dự án theo quy định Lập tờ trình thẩm định gửi lên cấp có thẩm quyền quyết định Bước 4: Cấp có thẩm quyền của Sở Giao dịch 3 tổng hợp những phân tích, đánh giá về khách hàng và dự án qua báo cáo đề xuất tín dụng và tờ trình thẩm định từ Phòng Tín dụng và Phòng Thẩm định Tiến hành xét duyệt cho vay và đưa ra quyết định cuối cùng -