Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại sgd1 nh đầu tư và phát triển việt nam

Hoạt động thanh toán quốc tế đợc thực hiện tốt sẽ mở rộng hoạt độngtín dụng XNK, phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh ngân hàngtrong ngoại thơng, tài trợ thơng mại và các n

RỦI RO GẶP TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ

Thanh toán quốc tế và vai trò của thanh toán quốc tế

1.1.1 Khái niệm thanh toán quốc tế

Ngày nay, quan hệ quốc tế giữa các nước bao gồm nhiều lĩnh vực như kinh tế, chính trị, văn hóa và du lịch, trong đó quan hệ kinh tế đóng vai trò chủ chốt Sự phát triển mạnh mẽ của hợp tác kinh tế đã tạo ra nhu cầu chi trả và thanh toán giữa các chủ thể ở các quốc gia khác nhau Từ đó, hoạt động thanh toán quốc tế được hình thành và phát triển thông qua hệ thống ngân hàng, chủ yếu là hoạt động thanh toán của ngân hàng thương mại.

Thanh toán quốc tế là quá trình thực hiện các nghĩa vụ tài chính phát sinh từ các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các quốc gia, cá nhân hoặc tổ chức Quá trình này diễn ra thông qua mối quan hệ giữa các ngân hàng của các nước liên quan, đảm bảo việc chuyển giao tiền tệ diễn ra một cách hiệu quả và an toàn.

Quá trình thanh toán đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của doanh nghiệp và cá nhân Hầu hết các doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân không thể tự thực hiện thanh toán quốc tế, vì vậy nhu cầu thanh toán hộ thường được thực hiện qua các ngân hàng thương mại Thanh toán quốc tế diễn ra trên một thị trường rộng lớn và phức tạp, do khoảng cách giữa người mua và người bán cùng với hệ thống văn bản pháp lý của từng quốc gia.

1.1.2 Vai trò của thanh toán quốc tế:

1.1.2.1 Đối với nền kinh tế

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế và toàn cầu hóa, hoạt động thanh toán quốc tế đóng vai trò quan trọng trong phát triển kinh tế quốc gia Để đạt được sự phát triển bền vững, các quốc gia không thể áp dụng chính sách đóng cửa, mà cần phải khai thác lợi thế so sánh và thúc đẩy trao đổi thương mại quốc tế.

Trong bối cảnh hiện nay, khi các quốc gia đặt kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, hoạt động kinh tế đối ngoại trở thành con đường thiết yếu trong chiến lược phát triển kinh tế Do đó, vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế ngày càng được khẳng định và đóng góp quan trọng vào sự phát triển kinh tế của đất nước.

Thanh toán quốc tế đóng vai trò thiết yếu trong hoạt động kinh tế quốc dân, là khâu quan trọng trong giao dịch mua bán hàng hóa và dịch vụ giữa các cá nhân, tổ chức thuộc các quốc gia khác nhau Nó giúp giải quyết mối quan hệ hàng hóa và tiền tệ, đảm bảo sự liên tục trong quá trình sản xuất và thúc đẩy lưu thông hàng hóa toàn cầu Khi hoạt động thanh toán quốc tế được thực hiện nhanh chóng và an toàn, sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho mối quan hệ giữa người mua và người bán, nâng cao hiệu quả giao dịch.

Thanh toán quốc tế tăng cường mối quan hệ kinh tế giữa các quốc gia, mang lại quy trình thanh toán an toàn, nhanh chóng và tiện lợi, đồng thời giảm chi phí cho các bên tham gia Ngân hàng đóng vai trò trung gian thanh toán, bảo vệ quyền lợi khách hàng và tư vấn kỹ thuật thanh toán nhằm giảm thiểu rủi ro, tạo sự an toàn và tin tưởng cho khách hàng.

Nh vậy, thanh toán quốc tế là hoạt động tất yếu của một nền kinh tế phát triÓn.

Thanh toán quốc tế (TTQT) là dịch vụ quan trọng giúp ngân hàng đáp ứng nhu cầu tài chính đa dạng của khách hàng, từ đó tăng doanh thu và nâng cao uy tín Hoạt động này không chỉ mở rộng quy mô mà còn tạo lợi thế cạnh tranh trong thị trường TTQT hỗ trợ các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng, như tín dụng xuất nhập khẩu, phát triển kinh doanh ngoại tệ và bảo lãnh ngân hàng trong thương mại quốc tế Thực hiện hiệu quả TTQT còn giúp tăng tính thanh khoản cho ngân hàng, thu hút nguồn vốn ngoại tệ tạm thời.

8 nhàn rỗi của các doanh nghiệp có quan hệ thanh toán quốc tế với ngân hàng dới hình thức các khoản ký quỹ chờ thanh toán.

Thanh toán quốc tế (TTQT) đóng vai trò quan trọng trong việc hiện đại hóa công nghệ ngân hàng Các ngân hàng sẽ áp dụng công nghệ tiên tiến để thực hiện TTQT một cách nhanh chóng, kịp thời và chính xác, từ đó giúp phân tán rủi ro và mở rộng quy mô cũng như mạng lưới hoạt động của ngân hàng.

Hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) giúp ngân hàng mở rộng mối quan hệ với các tổ chức tài chính nước ngoài, từ đó nâng cao uy tín trên thị trường quốc tế Qua đó, ngân hàng có thể khai thác nguồn tài trợ từ các ngân hàng quốc tế và huy động vốn từ thị trường tài chính toàn cầu, đáp ứng hiệu quả nhu cầu về vốn của mình.

Thanh toán quốc tế đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của các ngân hàng Trong quá trình thương mại quốc tế, việc lựa chọn phương thức thanh toán là điều kiện thiết yếu, ảnh hưởng đến cách thức thu tiền của người bán và cách thức trả tiền của người mua Tùy thuộc vào hoàn cảnh cụ thể, các bên tham gia sẽ thỏa thuận và sử dụng phương thức thanh toán phù hợp, đảm bảo lợi ích cho cả hai bên: người bán nhận tiền nhanh chóng và đầy đủ, trong khi người mua nhận hàng đúng số lượng, chất lượng và thời hạn Để đáp ứng sự đa dạng trong quan hệ thương mại quốc tế, nhiều phương thức thanh toán đã được thiết lập, bao gồm chuyển tiền, ủy thác thu và tín dụng chứng từ.

Thanh toán bằng tín dụng chứng từ (TDCT) là phương thức phổ biến trong giao dịch thương mại quốc tế, giúp bảo vệ quyền lợi và đảm bảo sự bình đẳng cho tất cả các bên tham gia, bao gồm người mua, người bán và ngân hàng Tại Việt Nam và trên toàn thế giới, hình thức thanh toán này chiếm khoảng 80% tổng kim ngạch hàng hóa xuất nhập khẩu Bài viết này sẽ đi sâu vào phương thức thanh toán tín dụng chứng từ.

Tổng quan về phương thức thanh toán chứng từ

1.2.1 Khái niêm phương thức thanh toán tín dụng chứng từ ( L/C)

Phương thức tín dụng chứng từ là một thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng, trong đó ngân hàng sẽ phát hành một bức thư theo yêu cầu của khách hàng.

Ngân hàng cam kết trả tiền hoặc chấp nhận hối phiếu dựa trên các chứng từ thanh toán phù hợp với điều kiện và điều khoản đã quy định.

Tín dụng không chỉ đơn thuần là một khoản vay mà còn thể hiện sự tín nhiệm giữa các bên Khi nhà nhập khẩu ký quỹ 100% giá trị thư tín dụng, ngân hàng không cấp khoản tín dụng cho người mở thư tín dụng mà chỉ cho nhà nhập khẩu vay dựa trên uy tín của họ Ngân hàng đóng vai trò trung gian trong việc thanh toán giữa nhà nhập khẩu và nhà xuất khẩu, đảm bảo rằng nhà xuất khẩu nhận được tiền tương ứng với hàng hóa cung cấp Đồng thời, ngân hàng cũng bảo đảm cho nhà nhập khẩu nhận được hàng hóa tương ứng với số tiền đã chi Chính vì vậy, ngân hàng được xem là một tổ chức có độ tín nhiệm cao trong các giao dịch thương mại.

1.2.2 Đặc điểm của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ:

1.2.2.1 L/C là hợp đồng kinh tế hai bên:

L/C (thư tín dụng) là hợp đồng kinh tế có sự tham gia của ba bên: người mở L/C, người thụ hưởng và ngân hàng phát hành Ngân hàng phát hành đại diện cho người mở L/C, do đó, cả người mở và người thụ hưởng đều tin cậy vào ngân hàng để thực hiện giao dịch và thỏa thuận Ngân hàng không chỉ đóng vai trò là nhà cung cấp dịch vụ để thu phí mà còn có trách nhiệm đảm bảo tính hợp lệ của các thỏa thuận Nếu một thỏa thuận thay đổi L/C được nhà xuất khẩu và nhập khẩu đồng ý nhưng không được ngân hàng chấp nhận, thì sự sửa đổi đó sẽ không có giá trị.

Có thể nói rằng tiếng nói chính thức của người mở L/C không được thể hiện trong L/C

1.2.2.2 L/C chỉ giao dịch bằng chứng từ và thanh toán chỉ căn cứ vào chứng từ.

Chứng từ trong giao dịch L/C là bằng chứng về việc giao hàng của người bán, là cơ sở để nhà nhập khẩu hoàn trả tiền cho ngân hàng và nhận hàng Nhà xuất khẩu chỉ nhận tiền khi xuất trình chứng từ phù hợp Ngân hàng không chịu trách nhiệm về tình trạng hàng hóa dù có bất kỳ chứng từ nào khác Khi bộ chứng từ hợp lệ, ngân hàng phải thanh toán vô điều kiện cho nhà xuất khẩu, ngay cả khi hàng hóa không được giao hoặc không đúng như chứng từ Nếu hàng hóa không khớp với mô tả, hai bên phải thỏa thuận trên hợp đồng thương mại, không liên quan đến ngân hàng Nếu chứng từ không phù hợp mà ngân hàng vẫn thanh toán, trách nhiệm thuộc về ngân hàng.

1.2.2.3 L/C yêu cầu tuân thủ chặt chẽ của bộ chứng từ: Để được ngân hàng thanh toán, nhà xuất khẩu phải lập một bộ chứng từ phù hợp, tuân thủ chặt chẽ các điều khoản và điều kiện ghi rõ trong L/C Bơỉ việc thanh toán chỉ căn cứ vào chứng từ nên yêu cầu phải tuân thủ chặt chẽ

1 Người xin mở L/C (applicant): là người yêu cầu ngân hàng phục vụ mình phát hành một L/C và có trách nhiệm pháp lý về việc ngân hàng trả tiền cho người thụ hưởng L/C Người xin mở L/C thường là nhà nhập khẩu (importer), ngoài ra còn được gọi là người mở “ opener”, người mua (buyer), người trả tiền (accountee).

Phạm Phơng Hoa Lớp : NH46C

2 Người thụ hưởng L/C (beneficiary): là người được hưởng số tiền thanh toán hay sở hữu hối phiếu đã chấp nhận thanh toán của L/C Người thụ hưởng có những tên gọi khác nhau như nhà xuất khẩu

(exporter), người bán (seller), người ký phát hối phiếu (drawer).

3 Ngân hàng phát hành (issuing bank): là ngân hàng thực hiện phát hành một L/C theo yêu cầu của người mở Thông thường NHPH được 2 bên mua bán thỏa thuận ra quy định cụ thể trong hợp đồng Nếu không được quy định thì người nhập khẩu có quyền lựa chọn NHPH

4 Ngân hàng thông báo (advising bank): là ngân hàng thực hiện thông báo L/C cho người thụ hưởng theo yêu cầu của NHPH NHTB thường là ngân hàng đại lý hay một chi nhánh của NHPH ở nước nhà xuất khẩu

5 Ngân hàng xác nhận ( confirming bank ): nhiều trường hợp nhà xuất khẩu muốn có sự đảm bảo chắc chắn của thư tín dụng, NHPH sẽ yêu cầu hoặc ủy quyền cho một ngân hàng lớn có uy tín xác nhận L/C Thông thường, NHTB được đề nghị làm ngân hàng xác nhận L/C.

6 Ngân hàng được chỉ định ( nominated bank ): là ngân hàng được ngân hàng phát hành ủy nhiệm khi nhận được bộ chứng từ phù hợp với những quy định trong L/C thì có những chức năng như là :

- Ngân hàng xác nhận

- Ngân hàng trả tiền, thanh toán cho người thụ hưởng.

- Ngân hàng chiết khấu, chiết khấu bộ chứng từ.

- Ngân hàng chấp nhận, chấp nhận hối phiếu kỳ hạn

Trách nhiệm kiểm tra chứng từ của ngân hàng được chỉ định tương tự như NHPH khi nhận bộ chứng từ từ nhà xuất khẩu.

1.2.4 Quy trình nghiệp vụ L/C:

Trình tự nghiệp vụ thanh toán L/C

(3)Ngân hàng phát hành Ngân hàng thông báo

Bước 1: Hai bên mua bán ký hợp đồng ngoại thương với điều khoản thanh toán theo phương thức L/C

Sau khi ký kết hợp đồng, nhà nhập khẩu cần chủ động làm đơn theo mẫu và chuẩn bị các giấy tờ cần thiết để yêu cầu ngân hàng mở một L/C Việc này phải tuân thủ đúng các điều khoản và điều kiện của hợp đồng ngoại thương, nhằm đảm bảo quyền lợi cho người xuất khẩu.

Bước 3: Dựa vào các giấy tờ và đơn xin mở L/C, nếu ngân hàng phục vụ nhà nhập khẩu đồng ý, sẽ tiến hành lập L/C và thông qua ngân hàng đại lý tại nước người xuất khẩu (NHTB) để thông báo phát hành L/C và chuyển L/C cho người xuất khẩu Sau đó, ngân hàng sẽ gửi bản gốc cho NHTB.

Rủi ro trong thanh toán quốc tế

Trong hoạt động ngân hàng, lợi nhuận luôn gắn liền với rủi ro; rủi ro càng cao thì lợi nhuận dự kiến càng lớn và ngược lại Hoạt động thanh toán quốc tế, đặc biệt là việc sử dụng phương thức tín dụng chứng từ, mang lại nhiều lợi ích nhưng các bên tham gia vẫn có khả năng gặp phải những rủi ro nhất định.

Rủi ro trong thanh toán quốc tế đề cập đến khả năng xảy ra tổn thất không mong muốn khi thực hiện giao dịch qua các phương thức thanh toán khác nhau.

1.3.2 Rủi ro thường gặp khi sử dụng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ:

R i ủi ro kỹ thuật là những rủi ro do những sai sót mang tính kỹ thuật trong quy trình thanh toán TDCT. a Rủi ro đối với nhà Xuất khẩu

Khi tham gia phơng thức thanh toán TDCT, nhà XK hay gặp những rủi ro sau:

1 Khi nhận đợc L/C từ NH thông báo, nếu nhà XK kiểm tra các điều kiện chứng từ không kĩ, chấp nhận cả những yêu cầu bất lợi mà nhà XK không thể đáp ứng đợc trong khâu lập chứng từ sau này Khi các yêu cầu đó không đợc thoả mãn, NH phát hành từ chối bộ chứng từ và không thanh toán Lúc đó, nhà

NK sẽ có lợi thế để thơng lợng lại về giá cả nằm ngoài các điều khoản của L/C và nhà XK sẽ gặp bất lợi.

2 Trong thanh toán TDCT, ngân hàng mở L/C đứng ra cam kết thanh toán cho ngời XK khi họ xuất trình bộ chứng từ phù hợp với nội dung của L/C, NH chỉ làm việc với các chứng từ quy định trong L/C Phơng thức thanh toán TDCT đòi hỏi sự chính xác tuyệt đối giữa bộ chứng từ thanh toán với nội dung quy định trong L/C Chỉ cần một sơ suất nhỏ trong việc lập chứng từ thì nhà XK cũng có thể bị NH mở L/C và ngời mua bắt lỗi, từ chối thanh toán Do đó, việc lập bộ chứng từ thanh toán là một khâu quan trọng và rất dễ gặp rủi ro đối với nhà XK. Một bộ chứng từ thanh toán phù hợp với L/C phải đáp ứng đợc các yêu cầu sau :

– Nội dung và hình thức của các chứng từ thanh toán phải đợc lập theo đúng yêu cầu đề ra trong L/C.

Các chứng từ phải đảm bảo rằng nội dung và số liệu liên quan không mâu thuẫn Nếu có sự không nhất quán giữa các chứng từ, điều này có thể gây khó khăn trong việc xác định rõ ràng và thống nhất thông tin về tên hàng và số lượng.

Khi các chứng từ như trọng lượng, giá cả, tổng trị giá và tên của người hưởng lợi không khớp nhau, ngân hàng sẽ từ chối thanh toán.

– Bộ chứng từ phải đợc xuất trình tại địa điểm qui định trong L/C và trong thời hạn hiệu lực của L/C.

Trên thực tế có rất nhiều sai sót xảy ra trong quá trình lập chứng từ, th - ờng gặp vẫn là:

+ Lập chứng từ sai lỗi chính tả, sai tên, địa chỉ của các bên tham gia, của hãng vận tải

+ Chứng từ không hoàn chỉnh về mặt số lợng.

Các sai sót trên bề mặt chứng từ có thể bao gồm: số tiền trên chứng từ vượt quá giá trị của L/C; chứng từ không ghi số L/C và không đánh dấu bản gốc; chứng từ không khớp nhau hoặc không phù hợp với nội dung của L/C về số lượng, trọng lượng và mô tả hàng hóa; và các chứng từ không tuân thủ quy định của L/C liên quan đến cảng bốc dỡ hàng, hãng vận tải và phương thức vận chuyển hàng hóa.

Tất cả những sai sót trên đều là những nguyên nhân gây nên rủi ro cho nhà

XK khi lập bộ chứng từ thanh toán.

Sự khác biệt về tập quán và luật lệ giữa các quốc gia có thể dẫn đến sai sót trong quá trình nhà xuất khẩu hoàn tất bộ chứng từ hàng hóa để gửi ngân hàng xin thanh toán.

3 Nếu nhà XK xuất trình bộ chứng từ không phù hợp với L/C thì mọi khoản thanh toán hay chấp nhận có thể đều bị từ chối, và nhà XK phải tự xử lý hàng hoá nh dỡ hàng, lu kho cho đến khi vấn đề đợc giải quyết hoặc phải tìm ng- ời mua mới, bán đấu giá hay chở hàng về quay về nớc Đồng thời, nhà XK phải chịu những chi phí nh lu tàu quá hạn, phí lu kho… trong khi đó không biết rõ lập trờng của nhà NK là sẽ đồng ý hay từ chối nhận hàng vì lý do bộ chứng từ có sai sãt.

4 Nếu NH phát hành mất khả năng thanh toán, thì cho dù bộ chứng từ xuất trình là hoàn hảo thì cũng không đợc thanh toán.

5 Th tín dụng có thể huỷ ngang có thể đợc NH phát hành sửa đổi, bổ sung hay huỷ bỏ bất cứ lúc nào trớc khi nhà XK xuất trình bộ chứng từ mà không cần sự đồng ý của nhà XK. b Rủi ro đối với nhà Nhập khẩu

1 Trong thanh toán TDCT, việc thanh toán của NH cho ngời thụ hởng chỉ căn cứ vào bộ chứng từ xuất trình mà không căn cứ vào việc kiểm tra hàng hoá.

NH chỉ kiểm tra tính chân thật bề ngoài của chứng từ, mà không chịu trách

Chứng từ không đảm bảo tính chất bên trong của hàng hóa, dẫn đến rủi ro cho nhà nhập khẩu về chất lượng và số lượng hàng nhận được Do đó, nhà nhập khẩu có thể nhận hàng kém chất lượng hoặc bị hư hại trong quá trình vận chuyển, nhưng vẫn phải hoàn trả đầy đủ tiền thanh toán.

2 Khi nhà NK chấp nhận bộ chứng từ hàng hoá sẽ có nguy cơ gặp rủi ro.

Bộ chứng từ là cơ sở pháp lý đầu tiên về tính đúng đắn của hàng hoá Nếu nhà

Việc không kiểm tra kỹ bộ chứng từ, bao gồm lỗi, câu chữ, số lượng và cơ quan có thẩm quyền cấp giấy chứng nhận, có thể dẫn đến thiệt hại cho NK Điều này sẽ gây khó khăn cho quá trình khiếu nại sau này.

3 Một rủi ro mà nhà NK hay gặp là hàng đến trớc bộ chứng từ, nhà NK cha nhận đợc bộ chứng từ mà hàng đã cập cảng Bộ chứng từ bao gồm vận đơn, mà vận đơn lại là chứng từ sở hữu hàng hoá nên thiếu vận đơn thì hàng hoá không đợc giải toả Nếu nhà NK cần gấp ngay hàng hoá thì phải thu xếp để NH phát hành phát hành một th bảo lãnh gửi hãng tàu để nhận hàng Để đợc bảo lãnh nhận hàng, nhà NK phải trả thêm một khoản phí cho NH Hơn nữa, nếu nhà NK không nhận hàng theo qui định thì tiền bồi thờng giữ tàu quá hạn sẽ phát sinh. c Rủi ro đối với ngân hàng phát hành

THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SGD 1 NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

Khái quát mô hình tổ chức và hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch 1 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển:

Vào ngày 26 tháng 4 năm 1957, Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam, thuộc Bộ Tài chính, đã được thành lập theo quyết định 177/TTg của Thủ tướng Chính phủ Ngân hàng này là tiền thân của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (ĐT&PTVN), với quy mô ban đầu gồm 8 chi nhánh và 200 cán bộ.

Vào ngày 24 tháng 6 năm 1981, Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam đã chính thức được đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam, trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, theo Quyết định số 259-CP của Hội đồng Chính phủ.

Vào ngày 14/11/1990, Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam được đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam theo Quyết định số 401-CT của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng, đánh dấu một bước chuyển mình quan trọng trong thời kỳ đổi mới của Đảng và Nhà nước Sự chuyển đổi từ cơ chế tập trung bao cấp sang cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước đã làm thay đổi cơ bản nhiệm vụ của BIDV Ngân hàng tiếp tục nhận vốn ngân sách để cho vay các dự án theo chỉ tiêu kế hoạch nhà nước, đồng thời huy động nguồn vốn trung dài hạn để phục vụ cho vay đầu tư phát triển và cung cấp các dịch vụ ngân hàng chủ yếu trong lĩnh vực xây lắp.

Phạm Phơng Hoa Lớp : NH46C

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, có trụ sở chính tại Hà Nội, bao gồm 3 sở giao dịch và 100 chi nhánh cấp 1 Trong báo cáo tổng hợp này, tôi sẽ trình bày chi tiết về Sở giao dịch I.

Sở giao dịch 1 được thành lập vào ngày 28/3/1991 theo quyết định số 76QĐ/TCCB của Tổng giám đốc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) Đơn vị này hoạt động như một mô hình kinh doanh trực tiếp thuộc Hội sở chính, nhằm thực hiện hiệu quả các nhiệm vụ chiến lược của BIDV.

Sở giao dịch là đơn vị chủ lực trong việc xây dựng và phát triển quan hệ hợp tác với khách hàng, thực hiện phục vụ đầu tư phát triển các dự án lớn của đất nước Sở giao dịch 1 đã triển khai thành công hệ thống công nghệ hiện đại, dự án hiện đại hóa ngân hàng và hệ thống thanh toán, đồng thời áp dụng mô hình tổ chức mới theo hướng ngân hàng thương mại hiện đại, nâng cao sức cạnh tranh và góp phần quảng bá thương hiệu BIDV.

Sở giao dịch đã xuất sắc thực hiện kế hoạch kinh doanh hàng năm và đóng vai trò then chốt trong việc phát triển mạng lưới tại thủ đô Hà Nội Trong suốt mười năm qua, đơn vị này đã được kiểm toán bởi PwC và Ernst and Young, khẳng định uy tín và chất lượng hoạt động của mình.

Xây dựng và đào tạo nguồn nhân lực có trình độ chuyên môn cao là yếu tố then chốt để đáp ứng yêu cầu của hệ thống Cần tạo ra một môi trường làm việc gắn bó và tâm huyết với ngành Đồng thời, duy trì sự trong sạch và vững mạnh của Đảng bộ, phát triển công đoàn cơ sở xuất sắc và chi đoàn thanh niên tiên tiến là những mục tiêu quan trọng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động.

Kể từ khi thành lập, sở giao dịch đã hoạt động với 2 phòng ban và 1 tổ nghiệp vụ, chủ yếu tập trung vào việc cấp phát vốn ngân sách cho các dự án đầu tư.

Giai đoạn 1996-2000, Sở giao dịch có 167 cán bộ nhân viên và đã triển khai 12 nghiệp vụ, cùng với 1 chi nhánh khu vực, 2 phòng giao dịch và 7 quỹ tiết kiệm Đơn vị đã thực hiện đầy đủ các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại, phục vụ đông đảo khách hàng từ mọi tầng lớp kinh tế và dân cư.

Giai đoạn 2001-2005, Sở Giao dịch đã tiến hành tách và nâng cấp mở 4 chi nhánh cấp 1 tại Hà Nội, bao gồm chi nhánh Bắc HN năm 02 và chi nhánh Hà.

Phạm Phơng Hoa Lớp : NH46C thành năm 03, chi nhánh Đông đô năm 04và chi nhánh Quang Trung năm 05.

Cơ cấu lại SGD theo mô hình phục vụ giao dịch một cửa nhằm nâng cao trải nghiệm khách hàng và quản lý thông tin, thanh toán trực tuyến Hiện tại, SGD đã phát triển với 15 phòng nghiệp vụ và 15 điểm giao dịch, cùng gần 300 cán bộ nhân viên Hệ thống máy rút tiền tự động ATM kết nối toàn bộ các điểm giao dịch BIDV trên toàn quốc, tạo thành mạng lưới rộng khắp phục vụ khách hàng hiệu quả với các sản phẩm dịch vụ ngân hàng.

Mô hình tổ chức của SGD đang tiếp tục được hoàn thiện hướng theo các

Ngân hàng hiện đại áp dụng công nghệ thông tin để phát triển các kênh phân phối sản phẩm tín dụng, huy động vốn và dịch vụ Sau hơn 16 năm hoạt động, đơn

P quản lý tín dụng

P Tài chính kế toán

P Kế hoạch nguồn vốn

P hành chính quản trị

Sơ đồ bộ máy tổ chức của SGD 1

Phạm Phơng Hoa Lớp : NH46C

- Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban của Sở giao dịch 1:

Đầu mối dẫn xuất và tham mưu cho Giám đốc sở giao dịch trong việc xây dựng và tổ chức triển khai kế hoạch, chương trình công tác, cùng các biện pháp, giải pháp thực hiện nhiệm vụ thuộc phạm vi của phòng.

Trực tiếp thực hiện và xử lý các nghiệp vụ được giao trong lĩnh vực chuyên môn, đảm bảo tuân thủ quy chế, thẩm quyền và quy trình nghiệp vụ Chịu trách nhiệm về tính đúng đắn, chính xác, trung thực và an toàn, đồng thời đảm bảo hiệu quả cho các công việc liên quan đến nghiệp vụ của phòng được giao.

Thời kỳ 1990 - nay

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, có trụ sở chính tại Hà Nội, sở hữu 3 sở giao dịch và 100 chi nhánh cấp 1 Trong báo cáo tổng hợp này, tôi sẽ trình bày chi tiết về Sở giao dịch I.

Sở Giao dịch 1 được thành lập vào ngày 28/3/1991 theo quyết định số 76QĐ/TCCB của Tổng giám đốc Ngân hàng ĐT&PT VN Đơn vị này hoạt động như một mô hình mới, trực tiếp kinh doanh dưới sự quản lý của Hội sở chính, nhằm thực hiện hiệu quả các nhiệm vụ chiến lược của BIDV.

Sở giao dịch đóng vai trò chủ lực trong việc xây dựng và phát triển mối quan hệ hợp tác với khách hàng từ các tập đoàn, tổng công ty, nhằm phục vụ đầu tư và phát triển các dự án lớn của đất nước Sở giao dịch 1 đã thành công trong việc triển khai hệ thống công nghệ hiện đại, hiện đại hóa ngân hàng và hệ thống thanh toán Đồng thời, đơn vị cũng đã thực hiện mô hình tổ chức mới theo hướng ngân hàng thương mại hiện đại, nâng cao sức cạnh tranh và góp phần quảng bá thương hiệu BIDV.

Sở giao dịch đã xuất sắc thực hiện kế hoạch kinh doanh hàng năm, đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển mạng lưới tại thủ đô Hà Nội Trong suốt mười năm qua, đơn vị này đã được kiểm toán bởi PwC và Ernst and Young, khẳng định uy tín và chất lượng hoạt động.

Xây dựng và đào tạo nguồn nhân lực chất lượng cao là yếu tố quan trọng để đáp ứng yêu cầu của hệ thống, đồng thời tạo sự gắn bó và tâm huyết với ngành Đảm bảo Đảng bộ trong sạch vững mạnh, công đoàn cơ sở xuất sắc và chi đoàn thanh niên tiên tiến là những mục tiêu cần đạt được để phát triển bền vững.

Kể từ khi thành lập, sở giao dịch đã hoạt động với 2 phòng ban và 1 tổ nghiệp vụ, chủ yếu đảm nhiệm nhiệm vụ cấp phát vốn ngân sách cho các dự án đầu tư.

Giai đoạn 1996-2000, Sở giao dịch đã phát triển với 167 cán bộ nhân viên, mở rộng 12 nghiệp vụ, 1 chi nhánh khu vực, 2 phòng giao dịch và 7 quỹ tiết kiệm Đơn vị đã thực hiện đầy đủ các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại, phục vụ đông đảo khách hàng thuộc mọi tầng lớp kinh tế và dân cư.

Giai đoạn 2001-2005, Sở giao dịch đã thực hiện việc tách nâng cấp và mở 4 chi nhánh cấp 1 tại Hà Nội, bao gồm chi nhánh Bắc HN năm 02 và chi nhánh Hà.

Phạm Phơng Hoa Lớp : NH46C thành năm 03, chi nhánh Đông đô năm 04và chi nhánh Quang Trung năm 05.

Cơ cấu lại SGD theo mô hình phục vụ giao dịch một cửa giúp khách hàng dễ dàng quản lý thông tin và thanh toán trực tuyến Hiện nay, SGD đã phát triển với 15 phòng nghiệp vụ và 15 điểm giao dịch, cùng gần 300 cán bộ nhân viên Hệ thống máy rút tiền tự động ATM kết nối các điểm giao dịch BIDV trên toàn quốc, tạo thành mạng lưới rộng khắp phục vụ khách hàng sử dụng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng.

Mô hình tổ chức của SGD đang tiếp tục được hoàn thiện hướng theo các

Ngân hàng hiện đại áp dụng công nghệ thông tin để xây dựng các kênh phân phối sản phẩm tín dụng, huy động vốn và dịch vụ Sau hơn 16 năm hoạt động, đơn vị này đã phát triển thành một hệ thống quy mô với 20 phòng nghiệp vụ và 300 cán bộ Hiện tại, ngân hàng có mạng lưới 14 phòng giao dịch và các điểm giao dịch tại 3 quận Hoàn Kiếm, Ba Đình và Hai Bà Trưng.

P quản lý tín dụng

P Tài chính kế toán

P Kế hoạch nguồn vốn

P hành chính quản trị

Sơ đồ bộ máy tổ chức của SGD 1

Phạm Phơng Hoa Lớp : NH46C

- Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban của Sở giao dịch 1:

Đầu mối dẫn xuất, tham mưu, giúp việc Giám đốc sở giao dịch xây dựng và tổ chức triển khai kế hoạch, chương trình công tác, các biện pháp, giải pháp triển khai nhiệm vụ thuộc phạm vi của phòng.

Trực tiếp thực hiện và xử lý các nghiệp vụ theo đúng quy chế, thẩm quyền và quy trình nghiệp vụ được giao Chịu trách nhiệm về tính đúng đắn, chính xác, trung thực và an toàn, hiệu quả trong các công việc liên quan đến nghiệp vụ của phòng.

Phối hợp với các đơn vị khác trong sở giao dịch nhằm tham mưu cho Giám đốc trong việc xây dựng các văn bản hướng dẫn, chế độ và quy trình thuộc thẩm quyền

GĐ SGD chịu trách nhiệm về các ý kiến tham gia theo chức trách của Phòng, liên quan đến nghiệp vụ và các công việc chung của SGD.

Tổ chức lưu trữ hồ sơ quản lý thông tin bao gồm các hoạt động như thu thập, xử lý, lưu trữ, phân tích, bảo mật và cung cấp thông tin Các hoạt động này nhằm tổng hợp và lập các báo cáo trong phạm vi nhiệm vụ của phòng, phục vụ yêu cầu quản lý và quản trị điều hành, theo quy định của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.

Họat động tín dụng

Hoạt động tín dụng tại sở giao dịch tập trung vào mục tiêu tăng trưởng đi đôi với việc kiểm soát chất lượng và đảm bảo an toàn Đến ngày 31/12/2006, dư nợ tín dụng đạt 5000 tỷ đồng, tăng 244 tỷ đồng so với năm 2005, đạt 99% giới hạn tín dụng được giao và chiếm 5,09% thị phần tín dụng trên địa bàn.

Lĩnh vực đầu tư chủ yếu của BIDV là:

- Xây lắp dân dụng, công nghiệp và đầu tư cơ sở hạ tầng.

- Bưu chính viễn thông

- Giao thông vận tải, trong đó tập trung chủ yếu vào hai lĩnh vực là hàng không và đường sắt

- Công nghiệp khai khoáng

- Chế biến nông sản, thủy hải sản

- Chế biến hàng xuất khẩu

- Công nghiệp năng lượng và dầu khí

- Các khu công nghiệp trọng điểm

Tỷ trọng dư nợ tín dụng theo ngành theo tổng dư nợ qua các năm

Phạm Phơng Hoa Lớp : NH46C

Xuất khẩu may, gỗ, thủy sản 3,8% 4% 10%

( Nguồn: Báo cáo thường niên SGD Ngân hàng ĐT& PT VN )

Xây lắp, xi măng, điện lực và giao thông là ba lĩnh vực đầu tư chủ yếu của Sở giao dịch, trong đó xây lắp chiếm tới 23% tổng dư nợ qua các năm Sở giao dịch có truyền thống tài trợ cho các dự án lớn thuộc các lĩnh vực thế mạnh của Ngân hàng ĐT&PT VN Những lĩnh vực này tập trung nhiều dự án lớn với nhu cầu vay vốn cao, thường là các dự án trọng điểm của quốc gia và vùng kinh tế, do đó luôn được nhà nước ưu tiên đầu tư thực hiện.

Tỷ trọng dư nợ theo khách hàng so với tổng dư nợ qua các năm

Doanh nghiệp vừa và nhò 25% 28% 35%

Tư nhân và tiêu dùng 4% 4% 5%

( Nguồn: Báo cáo thường niên SGD Ngân hàng ĐT&PT VN )

Khách hàng truyền thống của Sở giao dịch chủ yếu là các tổng công ty lớn, với tỷ trọng dư nợ của nhóm khách hàng này luôn chiếm từ 35-40% tổng dư nợ Trong những năm qua, tỷ trọng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ đã tăng dần, trong khi tỷ lệ khách hàng là tổng công ty và khách hàng tư nhân vẫn ổn định.

Bảng cơ cấu tín dụng Đơn vị: triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007

Tuyệt % TT Tuyệt %TT Tuyệt %TT Tuyệt %TT

( Nguồn: Báo cáo thường niên SGD 1 NH ĐT&PT VN)

Doanh số tín dụng đã không ngừng tăng qua các năm, đạt 5,185,044 triệu đồng vào năm 2007, tăng 185 triệu so với năm 2006 Hoạt động cho vay ngắn hạn chiếm ưu thế với 2,301 tỷ đồng, tương đương 44,3% tổng nguồn cho vay, gấp 3,49 lần so với năm 2004 Đồng tài trợ liên tục tăng và ngày càng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay, đạt 1,894 tỷ đồng vào năm 2006, chiếm 35,71% tổng doanh số Ngược lại, cho vay ủy thác và ODA đã giảm qua các năm, với con số năm 2007 chỉ còn lại một phần nhỏ.

243 tỷ đồng, giảm 23 tỷ so với năm 2006.

Dịch vụ

Phạm Phương Hoa, lớp NH46C, cho biết rằng dịch vụ ngân hàng bán lẻ đã đạt được một số kết quả nhất định, mặc dù hiệu quả chưa cao và số lượng khách hàng cá nhân còn hạn chế Năm 2005, kinh doanh dịch vụ được xác định là trọng tâm hoạt động, bên cạnh các sản phẩm dịch vụ truyền thống như thanh toán, bảo lãnh ngân quỹ và kinh doanh tiền tệ BIDV đã chú trọng nghiên cứu và phát triển các sản phẩm, dịch vụ mới như dịch vụ thẻ, BIDV-Smart@account và BIDV-Homebanking.

Bảng doanh số thanh toán quốc tế của SGD 1 NH ĐT& PT VN Đơn vị: triệu USD

Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007

Doanh số xuất nhập khẩu 500 933

( Nguồn: Báo cáo thường niên SGD 1 NH ĐT&PT VN)

Dịch vụ thanh toán quốc tế đã ghi nhận doanh số thanh toán xuất khẩu đạt 391,181 triệu USD và doanh số thanh toán nhập khẩu đạt 1,148 triệu USD, tổng doanh số thanh toán quốc tế năm 2004 đạt 700 triệu USD Phí thu dịch vụ thanh toán quốc tế năm 2004 đạt 17,6 triệu VND, tăng 22% so với năm 2003 Dịch vụ kiều hối trong năm đạt 17 triệu USD nhờ vào việc tăng cường tiếp thị và quảng cáo Năm 2005, hoạt động thanh toán quốc tế của Sở giao dịch Ngân hàng ĐT&PT VN đã có những bước tiến đáng kể, với trung tâm tài trợ thương mại hoạt động quy mô lớn hơn và các sản phẩm được thay thế, bổ sung để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng Doanh số thanh toán quốc tế năm 2005 đạt 2,010 triệu USD, tăng gấp 3 lần so với năm 2004, trong đó doanh số thanh toán xuất nhập khẩu của sở giao dịch đạt 933,657 triệu USD.

- 1999: Bắt đầu thử nghiệm triển khai dịch vụ thẻ

- 2000: Triển khai rộng rãi trên địa bàn Hà Nội.

Năm 2004, BIDV đã chính thức phát hành thẻ ghi nợ mang thương hiệu eTrans, mở rộng dịch vụ cho khách hàng tại Hà Nội, Thành phố Hồ Chí Minh và một số tỉnh, thành phố lớn khác.

Vào tháng 1/2005, thương hiệu thẻ mới Vạn Dặm được ra mắt cùng với việc hoàn thiện thương hiệu thẻ eTrans365+, được xây dựng dựa trên nghiên cứu phân tích thị trường nhằm phục vụ đối tượng khách hàng chiến lược Đến tháng 3/2005, mạng lưới ATM đã được mở rộng, nâng tổng số máy lên hơn 70 tại 26 tỉnh, thành phố trên toàn quốc Vào tháng 10/2005, thương hiệu thẻ mới Power đã được giới thiệu, hướng đến đối tượng khách hàng là doanh nhân và những người thành đạt trong xã hội.

- 2006: Tháng 5/2006, hoàn thành việc triển khai mở rộng mạng lưới

ATM đã nâng tổng số máy lên 150 máy tại 53 tỉnh, thành phố trên toàn quốc Vào tháng 9/2006, hệ thống thanh toán ATM chính thức kết nối với tổ chức thanh toán thẻ quốc tế Visa.

Vào tháng 8 năm 2007, Sở giao dịch I BIDV đã triển khai dịch vụ chấp nhận thanh toán thẻ qua POS/EDC rộng rãi trên nhiều tỉnh thành cả nước Kể từ tháng 4 năm 2007, khách hàng đã có thể sử dụng dịch vụ thanh toán thẻ thông qua hệ thống ATM/POS của các ngân hàng thành viên Banknetvn, bao gồm ICB và Saigonbank.

Thu dịch vụ ròng của các năm có sự biến động rõ rệt, nhất là vào năm

2006 thu dịch vụ ròng là 49,512 triệu, tăng gần gấp 2 lần so với năm 2005

Bảng thu dịch vụ ròng của SGD 1 NH ĐT & PT VN Đơn vị: triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007

Thu dịch vụ ròng 24,502 25,6 49,512 58,397

(Nguồn: Báo cáo thường niên SGD 1 NH ĐT&PT VN)

Phạm Phơng Hoa Lớp : NH46C

Năm 2007, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã hoàn thành xuất sắc các chỉ tiêu kế hoạch với tổng tài sản đạt 17,461,602 triệu đồng, tăng 32,13% so với năm 2006 Huy động vốn từ tổ chức kinh tế và dân cư đạt 13,620,606 triệu đồng, tăng 37,97%, trong khi dư nợ tín dụng đạt 5,185,044 triệu đồng, tăng 18,07% Ngân hàng cũng đã nỗ lực giảm tỷ lệ nợ xấu xuống mức 9,1%, với thu dịch vụ rộng đạt 58,397 triệu đồng, tăng trưởng 17,95% Nhờ sự quan tâm và hỗ trợ của ban lãnh đạo, cùng với sự cố gắng của Ban giám đốc và toàn thể cán bộ nhân viên, ngân hàng đã hoàn thành xuất sắc các chỉ tiêu kinh doanh và được nhận cờ thi đua xuất sắc dẫn đầu toàn hệ thống.

Tính đến ngày 31/12/2007, tổng tài sản của sở giao dịch đạt 17.461.602 triệu đồng, tăng 26% so với cuối năm 2006, trong đó tài sản có sinh lời chiếm 95% tổng tài sản Nguồn vốn huy động đạt 13.620.606 triệu đồng, tăng 35% và hoàn thành 197% kế hoạch năm Dư nợ tín dụng đạt 99% giới hạn tín dụng được giao, với nợ quá hạn chiếm 0,81% tổng dư nợ Nợ xấu giảm còn 1,76% tổng dư nợ nhờ vào việc chuyển nhóm nợ và tích cực thu hồi nợ xấu nội bảng.

2.2 Thực trạng thanh toán tín dụng chứng từ tại Sở giao dịch 1 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt nam

2.2.1 Thực trạng thanh toán quốc tế tại Sở giao dịch 1 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt nam

Đầu năm 1999, phòng Thanh toán Quốc tế đã tách ra từ Trung Ương và trực thuộc SGD I, đánh dấu sự phát triển mạnh mẽ trong hoạt động xuất nhập khẩu của doanh nghiệp Tuy nhiên, phòng gặp nhiều khó khăn do trình độ và kinh nghiệm hạn chế, cùng với trang thiết bị lạc hậu Các doanh nghiệp xuất nhập khẩu cũng thiếu cán bộ am hiểu về Thanh toán Quốc tế, dẫn đến nhược điểm trong các phương thức thanh toán Do đó, để đảm bảo hoạt động Thanh toán Quốc tế của ngân hàng diễn ra an toàn, hiệu quả và tuân thủ các quy định pháp luật, cần có những giải pháp cải thiện.

Thanh toán quốc tế phải tuân thủ các quy định của ICC như UCP600, URR525, URC522 và các quy định của pháp luật Việt Nam SGD đã mở rộng các dịch vụ thanh toán quốc tế và đến cuối năm 2007, ngân hàng đã thiết lập quan hệ với hơn 1000 ngân hàng và chi nhánh nước ngoài Tuy nhiên, hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu năm 2007 lại giảm so với năm 2006, chủ yếu tập trung vào các khoản vay có doanh thu lớn.

Doanh số Thanh toán xuất nhập khẩu của SGD 1

( 1000 USD) Sè mãn Doanh sè

( 1000 USD) Sè mãn Doanh sè

Doanh số Thanh toán quốc tÕ 700,000 2,009,703 2,749,075

Nguồn: Báo cáo thờng niên năm 2005,2006,2007 của SGD1 NHĐT&PTVN

Trong năm vừa qua, ngân hàng đã mở 755 L/C với tổng giá trị 1,091 triệu USD Mặc dù số lượng L/C chỉ tăng 72 món so với năm trước, nhưng doanh thu đã tăng gấp rưỡi so với cùng kỳ.

Về xuất khẩu, ngân hàng đã gửi chứng từ đòi tiền và thanh toán đợc 1,603 món, trị giá gõ̀n 192 triệu USD.

Trong năm 2005, doanh số Thanh toán Quốc tế Sở đạt 700 triệu USD Đến năm 2006, con số này tăng gấp ba lần, lên tới 2,009 triệu USD Tuy nhiên, năm 2007, doanh số Thanh toán Quốc tế chỉ đạt 2,749 triệu USD, cho thấy sự tăng trưởng không đáng kể so với năm 2006, trong khi doanh số xuất nhập khẩu lại tăng mạnh hơn mức tăng trưởng của năm trước.

Trong năm qua, doanh số xuất nhập khẩu của SGD đã tăng từ 360 triệu USD năm 2005 lên 400 triệu USD, nhờ vào nỗ lực của toàn thể cán bộ nhân viên và ban Giám đốc Ngoài ra, SGD đã phát hành nghiệp vụ thu đổi ngoại tệ, bao gồm cả nhân dân tệ, và tổ chức thanh toán mậu biên để tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng có quan hệ với Trung Quốc.

Tình hình thanh toán quốc tế tại SGD 1 NH Đầu tư và Phát triển Việt nam.

Phạm Phơng Hoa Lớp : NH46C Đơn vị : nghìn USD

Tín dụng chứng từ 427.600 58,59 967.480 64,86 1.928.427 70,15

(Nguồn: Báo cáo thường niên của SGD 1 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam 2005,2006,2007.)

Doanh số và tỷ trọng của các loại hình thanh toán quốc tế tại SGD 1 được thể hiện rõ qua bảng số liệu Năm 2005, phương thức tín dụng chứng từ chiếm tỷ trọng cao nhất với 427,600 nghìn USD, đạt 40,35% doanh số thanh toán quốc tế, trong khi phương thức nhờ thu chỉ đóng góp một phần nhỏ Sang năm 2006, mặc dù phương thức nhờ thu có sự tăng trưởng nhưng vẫn không đáng kể so với mức tăng của tín dụng chứng từ, trong khi phương thức chuyển tiền giảm xuống còn 28,3% doanh số Đến năm 2007, doanh số từ phương thức chuyển tiền tiếp tục giảm xuống 26,83%, trong khi hoạt động nhờ thu cũng giảm nhưng vẫn cao hơn năm 2005 Năm 2007 đánh dấu sự nở rộ của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ với doanh thu đạt 1,928 triệu USD, nhờ tính tiện ích và an toàn, ngày càng nhiều khách hàng ưa chuộng lựa chọn phương thức này.

2.2.2 Quy trình phát hành thư tín dụng của Sở giao dịch 1 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt nam

GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SỞ GIAO DỊCH 1 NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN

Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại

Sau khi nghiên cứu thực trạng rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại SGD 1 NH Đầu tư và Phát triển, ngân hàng có thể rút ra những kinh nghiệm quý báu nhằm giảm thiểu các rủi ro xảy ra.

Các bên tham gia vào phương thức thanh toán bằng L/C cần tuân thủ đạo đức kinh doanh và duy trì uy tín Điều này là biện pháp chung quan trọng để đảm bảo sự tin cậy và hiệu quả trong giao dịch.

Các bên trong giao dịch ngoại thương cần tìm hiểu độ tin cậy của đối tác, bao gồm người mua, người bán, ngân hàng phát hành, ngân hàng thông báo và các ngân hàng khác Người mua và người bán nên xem xét uy tín kinh doanh và tình hình tài chính của nhau trước khi ký kết hợp đồng Ngân hàng phát hành cần đánh giá rủi ro không hoàn trả từ người mua, đồng thời xem xét khả năng thực hiện hợp đồng và độ trung thực của người bán Người mua cũng cần tìm hiểu về ngân hàng thông báo để đánh giá năng lực cung cấp dịch vụ L/C, trong khi người bán nên xem xét ngân hàng phát hành để đảm bảo khả năng thực hiện cam kết thanh toán Việc tìm hiểu này có thể được thực hiện thông qua các ngân hàng, công ty vận tải giao nhận, công ty tư vấn và phòng thương mại và công nghiệp của các nước.

NH ĐT&PT VN

Một số kiến nghị

3.2.3.1 Hoàn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động thanh toán quốc tế, trước hết là phương thức thanh toán tín dụng chứng từ.

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế hiện nay, các quốc gia cần điều chỉnh chính sách và củng cố hệ thống tài chính-ngân hàng để tối đa hóa lợi ích và giảm thiểu rủi ro Đặc biệt, đối với các nước đang phát triển như Việt Nam, việc hoàn thiện hệ thống pháp lý về hoạt động tài chính-ngân hàng là vô cùng cần thiết.

TTQT, mặc dù chỉ là một nghiệp vụ ngân hàng, lại có ảnh hưởng trực tiếp đến quyền lợi, trách nhiệm và uy tín của nhiều ngành, lĩnh vực và quốc gia Các quy tắc thực hành thống nhất về TTQT như URC (nhờ thu) và UCP (thanh toán L/C), do Phòng Thương mại Quốc tế ban hành, không phải là văn bản luật mà chỉ là tập hợp các tập quán, quy ước và thực tiễn ngân hàng trong hoạt động TTQT, mang tính chất pháp lý tùy ý Do đó, trong trường hợp có mâu thuẫn giữa các quy tắc quốc tế và luật pháp quốc gia, việc lựa chọn áp dụng sẽ phụ thuộc vào luật pháp của từng nước.

Hiện nay, Việt Nam chưa có luật hoặc quy định riêng về hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT), dẫn đến việc các doanh nghiệp và ngân hàng thương mại (NHTM) thường xuyên gặp phải rủi ro và tranh chấp pháp lý trong quá trình thanh toán tín dụng chứng từ Mặc dù đã nỗ lực tìm kiếm các biện pháp bảo vệ, nhưng tình trạng này vẫn tồn tại Do đó, việc soạn thảo, bổ sung và hoàn chỉnh các văn bản pháp luật cho hoạt động TTQT là rất cần thiết, không chỉ giúp bảo vệ quyền lợi của các NHTM mà còn tạo cơ sở pháp lý cho tòa án trọng tài trong việc giải quyết các tranh chấp giữa các đối tác trong quan hệ TTQT.

Cần thiết phải có những văn bản dưới luật quy định rõ ràng và cụ thể về trách nhiệm, nghĩa vụ và quyền lợi của các bên tham gia, cũng như các giải pháp

Trong trường hợp có tranh chấp giữa quy tắc quốc tế và luật pháp quốc gia trong thương mại quốc tế, đặc biệt là liên quan đến phương thức tín dụng chứng từ như L/C, cần có sự tham gia của nhiều bộ ngành như Bộ Thương mại và Tổng cục Hải quan Việc này nhằm tạo sự nhất quán trong việc ban hành và áp dụng các điều luật liên quan, đảm bảo tính hiệu quả và minh bạch trong giao dịch thương mại quốc tế.

3.2.3.2 Tổ chức tốt thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng, tạo điều kiện cho thị trờng ngoại hối Việt Nam ngày càng phát triển.

Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng là nơi trao đổi và cung cấp ngoại tệ giữa các ngân hàng, đóng vai trò quan trọng trong việc mở rộng nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối và cải thiện thanh toán quốc tế Việc hoàn thiện thị trường này giúp Ngân hàng Nhà nước điều chỉnh tỷ giá linh hoạt và chính xác Để nâng cao thị trường ngoại hối Việt Nam, cần đa dạng hóa loại ngoại tệ và hình thức giao dịch như mua bán trao ngay, mua bán kỳ hạn, quyền chọn và tương lai, đồng thời mở rộng đối tượng tham gia để tăng tính năng động và phản ánh thực tế hơn về tỷ giá Điều này cũng góp phần giảm thiểu rủi ro tỷ giá và nâng cao chất lượng thanh toán quốc tế.

3.2.3.3 Cải thiện cán cân thanh toán quốc tế:

Cán cân thanh toán quốc tế là báo cáo thống kê tổng hợp ghi lại các giao dịch kinh tế giữa cư dân và không cư dân trong một thời kỳ nhất định, thường là một năm Tình trạng của cán cân này liên quan đến khả năng thanh toán của cả nước, ngân hàng, và tác động đến tỷ giá hối đoái cũng như dự trữ ngoại tệ Trong những năm qua, cán cân thanh toán của Việt Nam, đặc biệt là cán cân thương mại và cán cân vốn, luôn trong tình trạng thâm hụt, dẫn đến khan hiếm ngoại tệ và khó khăn trong thanh toán quốc tế Để cân bằng cán cân thanh toán quốc tế, cần hạn chế tình trạng này.

Trong bối cảnh hiện nay, cần thúc đẩy hoạt động thương mại quốc tế, đặc biệt là hướng vào các thị trường lớn như Mỹ, Nhật Bản, EU và Trung Quốc thông qua các hiệp định thương mại giữa các chính phủ Bên cạnh đó, việc thu hút vốn đầu tư nước ngoài cũng cần được chú trọng Quản lý chặt chẽ nợ vay nước ngoài phải đáp ứng hai mục tiêu cơ bản: nâng cao hiệu quả sử dụng và giữ mức nợ ở tỷ lệ hợp lý, tương ứng với khả năng trả nợ của đất nước Nhà nước cần đề ra hạn mức nhập khẩu cho các mặt hàng tiêu dùng và hàng hóa trong nước đã sản xuất để tăng xuất khẩu sản phẩm chế biến, giảm lượng hàng thô, nhằm cải tiến cơ cấu hàng nhập khẩu.

3.2.3.4 Các NHTM khi tham gia thanh toán tín dụng chứng từ phải ban hành bổ sung, hoàn chỉnh quy trình cụ thể, chặt chẽ, rõ ràng

Hoạt động thanh toán quốc tế giữa các ngân hàng thương mại (NHTM) của các nước diễn ra tự nguyện, tuân thủ các quy ước và pháp luật quốc tế cũng như của từng quốc gia Do đó, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) không thể ban hành quy định về thanh toán quốc tế tương tự như quy định về cho vay hay hạch toán kế toán Vì vậy, các NHTM cần xây dựng quy trình thanh toán quốc tế chặt chẽ, nhất quán, tuân thủ quy tắc thông lệ quốc tế và không trái với pháp luật Việt Nam, đồng thời phù hợp với mô hình tổ chức của ngân hàng Việc quy định các quy tắc một cách cụ thể và rõ ràng sẽ giúp cán bộ thanh toán tránh được sai sót.

Các ngân hàng thương mại trong nước cần thường xuyên trao đổi kinh nghiệm và phối hợp hỗ trợ nhau trong việc thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế, đặc biệt là hình thức thanh toán chủ yếu là tín dụng chứng từ Mặc dù thanh toán quốc tế mang lại lợi nhuận lớn, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Một sai sót từ một ngân hàng thương mại có thể ảnh hưởng đến uy tín của toàn hệ thống Do đó, các ngân hàng thương mại cần dựa vào nhau và hỗ trợ nhau để cùng phát triển.

Phạm Phơng Hoa Lớp : NH46C