Đây là loại hình doanh nghiệp được đánh giá là hìnhthức kinh doanh năng động, linh hoạt, có khả năng phát triển trong tương lai.Tuy nhiên, hiện nay các doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam đ
NỘI DUNG Chương I: Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Các hình thức tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế 1.Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại
1.1.1.Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp dịch vụ cho công chúng và doanh nghiệp, và thành công của họ phụ thuộc vào khả năng xác định và đáp ứng nhu cầu dịch vụ tài chính của xã hội một cách hiệu quả Để đạt được điều này, ngân hàng thương mại thực hiện một số hoạt động chủ yếu, bao gồm việc cung cấp các dịch vụ tài chính đa dạng và thực hiện chúng một cách hiệu quả để đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Một trong những dịch vụ ngân hàng đầu tiên là trao đổi ngoại tệ, trong đó ngân hàng thực hiện mua bán một loại tiền tệ này để lấy một loại tiền tệ khác và hưởng phí dịch vụ Hiện nay, các giao dịch mua bán ngoại tệ thường chỉ được thực hiện bởi các ngân hàng lớn do mức độ rủi ro cao và đòi hỏi trình độ chuyên môn cao.
Hoạt động cho vay được coi là sinh lời cao, vì vậy các ngân hàng thường tìm cách huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau Một trong những nguồn quan trọng nhất là các khoản tiền gửi của khách hàng, bao gồm tiền gửi thanh toán và tiết kiệm Khi nhận tiền gửi, ngân hàng sẽ bảo quản hộ và cam kết hoàn trả đúng hạn Để thu hút và giữ chân khách hàng, các ngân hàng thường trả lãi cho tiền gửi, coi đây là phần thưởng cho việc khách hàng chấp nhận hy sinh nhu cầu tiêu dùng trước mắt và cho phép ngân hàng sử dụng tạm thời để kinh doanh.
1.1.1 3.Cho vay a.Cho vay thương mại
Trong giai đoạn đầu, ngân hàng đã thực hiện chiết khấu thương phiếu, thực chất là cung cấp khoản vay cho người bán bằng cách chuyển nhượng các khoản phải thu để nhận tiền ngay Tiếp theo, ngân hàng chuyển sang cho vay trực tiếp cho khách hàng (người mua), giúp họ có đủ vốn để mua hàng dự trữ, từ đó mở rộng sản xuất kinh doanh Đồng thời, cho vay tiêu dùng cũng đã trở thành một phần quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, đáp ứng nhu cầu tài chính của cá nhân và gia đình.
Trong giai đoạn đầu, các ngân hàng thường không tích cực cho vay đối với cá nhân và hộ gia đình do lo ngại về rủi ro vỡ nợ cao trong các khoản cho vay tiêu dùng Tuy nhiên, sự gia tăng thu nhập của người tiêu dùng và sự cạnh tranh trong lĩnh vực cho vay đã buộc các ngân hàng phải chuyển hướng tập trung vào người tiêu dùng như một khách hàng tiềm năng quan trọng, mở ra cơ hội tài trợ cho các dự án và đáp ứng nhu cầu vay vốn của cá nhân và hộ gia đình.
Bên cạnh cho vay ngắn hạn truyền thống, các ngân hàng hiện nay đang mở rộng hoạt động tài trợ cho xây dựng nhà máy mới, đặc biệt là trong các ngành công nghệ cao Mặc dù loại hình tín dụng này thường đi kèm với rủi ro cao, nhưng lợi nhuận mang lại cũng rất đáng kể Một số ngân hàng còn cung cấp các gói vay để đầu tư vào đất đai, đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.
1.1.1.4.Bảo quản vật có giá
Các ngân hàng cung cấp dịch vụ lưu trữ vàng và tài sản có giá khác trong kho bảo quản an toàn Khi khách hàng gửi vàng, ngân hàng sẽ cấp giấy chứng nhận, còn được gọi là biên nhận, để xác nhận quyền sở hữu của khách hàng Do tính thanh khoản cao, giấy chứng nhận này đã được sử dụng như một phương tiện thanh toán cho các khoản nợ trong phạm vi hoạt động của ngân hàng phát hành.
1.1.1.5.Cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán
Khi doanh nhân gửi tiền vào ngân hàng, họ không chỉ nhận được sự bảo quản mà còn được thực hiện các lệnh chi trả Thanh toán qua ngân hàng đánh dấu sự khởi đầu của thanh toán không dùng tiền mặt, mang lại nhiều tiện ích như an toàn, nhanh chóng, chính xác và tiết kiệm chi phí Những lợi ích này giúp rút ngắn thời gian kinh doanh và tăng thu nhập cho doanh nhân, từ đó khuyến khích họ gửi tiền vào ngân hàng để được thanh toán hộ Sự phát triển của tài khoản tiền gửi giao dịch cho phép người gửi viết séc thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ, được coi là một bước tiến quan trọng trong ngành ngân hàng Cùng với sự phát triển của công nghệ thông tin, nhiều hình thức thanh toán mới như uỷ nhiệm chi, nhờ thu, L/C và thanh toán bằng thẻ cũng đã ra đời.
Với kinh nghiệm quản lý ngân quỹ và khả năng thu ngân đáng tin cậy, nhiều ngân hàng hiện cung cấp dịch vụ quản lý ngân quỹ cho khách hàng Dịch vụ này cho phép ngân hàng quản lý việc thu chi của một công ty kinh doanh, đồng thời đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào các chứng khoán sinh lợi và tín dụng ngắn hạn Điều này giúp khách hàng tối ưu hóa việc sử dụng tiền mặt, đồng thời đảm bảo sẵn sàng thanh toán khi cần thiết.
1.1.1.7.Tài trợ các hoạt động của chính phủ
Chính phủ các nước thường phải đối mặt với nhu cầu chi tiêu lớn và cấp bách, trong khi nguồn thu không đủ để đáp ứng Để giải quyết vấn đề này, chính phủ thường tìm cách tiếp cận các khoản cho vay từ ngân hàng Hiện nay, chính phủ nắm quyền cấp phép hoạt động và kiểm soát các ngân hàng, đồng thời yêu cầu các ngân hàng cam kết thực hiện chính sách của chính phủ và tài trợ cho các dự án, chương trình của chính phủ thông qua việc mua trái phiếu chính phủ hoặc cho vay với lãi suất ưu đãi.
Ngân hàng thường có uy tín trong việc bảo lãnh cho khách hàng của mình do khả năng thanh toán lớn và nắm giữ tiền gửi của khách hàng Điều này cho phép ngân hàng bảo lãnh cho khách hàng mua hàng hoá và trang thiết bị, phát hành chứng khoán hoặc vay vốn từ các tổ chức tín dụng khác, giúp khách hàng tăng cường khả năng tài chính và mở rộng cơ hội kinh doanh.
1.1.1.9.Cho thuê thiết bị trung và dài hạn
Nhiều ngân hàng cung cấp dịch vụ cho thuê thiết bị may móc cho khách hàng của mình thông qua hợp đồng thuê tài chính Hợp đồng này thường yêu cầu khách hàng phải trả ít nhất 2/3 giá trị của tài sản cho thuê, điều này cho thấy cho thuê tài chính của ngân hàng có nhiều điểm tương đồng với cho vay trung và dài hạn, được xếp vào loại hình tín dụng đặc biệt.
1.1.1.10.Cung cấp dịch vụ uỷ thác và tư vấn
Với đội ngũ chuyên gia tài chính giàu kinh nghiệm, các ngân hàng thường được cá nhân và doanh nghiệp tin tưởng để ủy thác quản lý tài sản và hoạt động tài chính Dịch vụ ủy thác đa dạng, bao gồm ủy thác vay hộ, ủy thác phát hành và ủy thác đầu tư, giúp khách hàng tối ưu hóa tài chính của mình Đồng thời, nhiều khách hàng cũng xem ngân hàng như một chuyên gia tư vấn tài chính đáng tin cậy, cung cấp lời khuyên và hỗ trợ trong các lĩnh vực như đầu tư, quản lý tài chính, thành lập, mua bán và sáp nhập doanh nghiệp.
1.1.1.11.Cung cấp các dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán
Ngân hàng mang đến cho khách hàng cơ hội đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu và các chứng khoán khác mà không cần thông qua người môi giới chứng khoán Ngoài ra, một số ngân hàng còn thành lập công ty chứng khoán hoặc công ty môi giới chứng khoán để phục vụ nhu cầu đầu tư của khách hàng.
Ngoài một số hoạt động chủ yếu trên nhiều ngân hàng còn cung cấp các dịch vụ bảo hiểm và các dịch vụ đại lí khác.
1.1 2.Các hình thức tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế
Hoạt động tín dụng là hoạt động chứa nhiều rủi ro nhưng cũng mang lại lợi nhuận cao nhất trong hoạt động của ngân hàng thương mại Để quản lý và sử dụng hiệu quả hoạt động này, đồng thời đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng, các ngân hàng thường phân loại tín dụng dựa trên các tiêu chí khác nhau để tối ưu hóa quy trình và giảm thiểu rủi ro.
1.1.2.1.Phân loại theo hình thức cấp tín dụng
Thực trạng chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng công thương Hoàn Kiếm 46 1.Tình hình hoạt động cho vay của NHCT Hoàn Kiếm 46 2.Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng công thương Hoàn Kiếm
Dư nợ trung và dài hạn 60 75 81,81 79,43
(Nguồn:Báo cáo kết quả kinh doanh của NHCT Hoàn Kiếm)
Dựa trên bảng phân tích số liệu, dư nợ trung và dài hạn luôn chiếm tỉ trọng lớn trong tổng dư nợ của chi nhánh, cho thấy hoạt động tín dụng của chi nhánh tập trung vào các khoản cho vay trung và dài hạn Điều này phù hợp với cơ cấu nguồn huy động, chủ yếu là nguồn tiền gửi của các doanh nghiệp và tổ chức kinh tế.
2.2.2.Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng công thương Hoàn Kiếm
2.2.2.1.Quy mô hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Chi nhánh ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm cung cấp dịch vụ cấp tín dụng cho nhiều đối tượng khách hàng, bao gồm các doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ, cũng như khách hàng cá nhân Để có cái nhìn tổng quan về quy mô cấp tín dụng của chi nhánh dành cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, chúng ta có thể tham khảo bảng thống kê chi tiết về các chỉ số cấp tín dụng.
Bảng 8: Doanh số cho vay của ngân hàng công thương Hoàn Kiếm Đơn vị : Tr đ
Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng
Thành phần kinh tế khác
Tổng doanh số cho vay
(Nguồn:Báo cáo kết quả kinh doanh của NHCT Hoàn Kiếm)
Bảng 9: Dư nợ cho vay của ngân hàng công thương Hoàn Kiếm Đơn vị: Tr đ
Thành phần kinh tế khác
Tổng dư nợ cho vay
(Nguồn:Báo cáo kết quả kinh doanh của NHCT Hoàn Kiếm)
Qua bảng số liệu trên ta thấy tổng dư nợ và doanh số cho vay của chi nhánh có tăng trong hai năm 2004 -2005 và có xu hướng giảm nhẹ 2005-
Từ năm 2004 đến 2006, tỷ trọng dư nợ cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh đã có xu hướng giảm Cụ thể, năm 2004, tỷ lệ này đạt 11,8% so với tổng dư nợ.
2005 là 9,1%, đến năm 2006 tỷ lệ này còn 8,9%.
Tỉ trọng dư nợ cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể giảm do chính sách mở rộng chưa được thực hiện đầy đủ Tuy nhiên, mặc dù dư nợ có xu hướng giảm, doanh số cho vay lại tăng trong giai đoạn 2004-2005 và giảm nhẹ trong 2005-2006 Điều này cho thấy doanh số thu nợ có xu hướng tăng, có khả năng công tác thu hồi nợ của chi nhánh đã được cải thiện, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Quy mô cấp tín dụng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh ngân hàng công thương Hoàn Kiếm hiện không cao, với tỷ trọng cho vay chỉ khoảng 20% trên tổng doanh số cho vay và 10% trên tổng dư nợ Tình trạng này không chỉ diễn ra tại chi nhánh mà còn là vấn đề chung của các ngân hàng thương mại Việt Nam Nguyên nhân xuất phát từ cả hai phía: doanh nghiệp vừa và nhỏ gặp khó khăn do hạn chế về quản lý, thiếu tài sản đảm bảo và hệ thống sổ sách kế toán không chuẩn mực, trong khi ngân hàng yêu cầu quy trình cho vay phải chặt chẽ để đảm bảo chất lượng tín dụng, dẫn đến việc cấp tín dụng cho nhóm doanh nghiệp này bị hạn chế.
2.2.2.2.Tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ phân theo thời hạn vay
Thời hạn vay là yếu tố quan trọng phản ánh mục đích cấp tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, giúp họ đáp ứng nhu cầu vốn một cách phù hợp Cụ thể, tín dụng ngắn hạn hỗ trợ doanh nghiệp đáp ứng vốn lưu động cho hoạt động sản xuất kinh doanh hàng ngày, trong khi tín dụng trung và dài hạn lại tập trung vào việc đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư cho tài sản cố định và mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh.
Bảng 10: Dư nợ tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ phân theo thời hạn vay tại ngân hàng công thương Hoàn Kiếm Đơn vị: Tr đ
(Nguồn:Báo cáo kết quả kinh doanh của NHCT Hoàn Kiếm)
Dựa trên số liệu thống kê, giai đoạn 2004-2005 cho thấy dư nợ ngắn hạn giảm, trong khi dư nợ trung và dài hạn tăng, dẫn đến tỷ trọng dư nợ ngắn hạn trong tổng dư nợ giảm và tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn tăng Tuy nhiên, đến năm 2006, tỷ trọng dư nợ ngắn hạn tăng lên 84,2%, trong khi tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn giảm xuống 15,8% Sự thay đổi này có thể được giải thích bởi việc ngân hàng tăng cường hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong giai đoạn 2004-2005 để đầu tư máy móc và công nghệ, nhưng đến năm 2006, các doanh nghiệp đã có đủ vốn để đầu tư cho tài sản cố định và chuyển sang nhu cầu vốn ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động trong quá trình sản xuất kinh doanh.
Tỷ trọng cấp tín dụng trung và dài hạn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh ngân hàng công thương Hoàn Kiếm còn thấp, chỉ khoảng 30%, chủ yếu tập trung vào tài trợ ngắn hạn Do đó, chi nhánh cần chú trọng hơn đến việc cho vay trung và dài hạn, hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp này đầu tư vào tài sản cố định và đổi mới công nghệ, nhằm nâng cao sức cạnh tranh trên thị trường.
2.2.2.3.Tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ phân theo thành phần kinh tế.
Bảng 11: Tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ theo thành phần kinh tế Đơn vị: Tr đ
Số tiền tỉ trọng Số tiền tỷ trọng Số tiền tỉ trọng
Thành phần kinh tế khác
(Nguồn:Báo cáo kết quả kinh doanh của NHCT Hoàn Kiếm)
Trong các giai đoạn trước, các ngân hàng thường có tỷ trọng dư nợ tín dụng cao đối với thành phần kinh tế nhà nước do được hưởng ưu đãi từ cơ chế cũ Tuy nhiên, với tiến trình cổ phần hóa diễn ra mạnh mẽ, các doanh nghiệp 100% vốn Nhà Nước đang dần mất đi và thay thế bằng các công ty cổ phần, dẫn đến hoạt động cấp tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ không còn chiếm ưu thế trong thành phần kinh tế quốc doanh.
Trong những năm gần đây, tỷ trọng dư nợ tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ thuộc Nhà Nước đã giảm từ 26,5% năm 2004 xuống 23,9% năm 2005 và tiếp tục giảm còn 23% vào năm 2006 Ngược lại, dư nợ tín dụng đối với các thành phần kinh tế khác lại có xu hướng tăng Sự suy giảm này được thể hiện rõ qua số liệu của phòng khách hàng 2 tại chi nhánh ngân hàng công thương Hoàn Kiếm trong năm 2006.
Ngân hàng công thương Hoàn Kiếm
SỐ LIỆU CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ Đơn vị: Tr đ
STT Chỉ tiêu theo ngành kinh tế SL Doanh số cho vay 2006
1 Công nghiệp chế biến 2 0 425 a Doanh nghiệp nhà nước 0 0 0 b Thành phần kinh tế khác 2 425
2 Xây dựng 8 46447 40973 a Doanh nghiệp nhà nước 1 4325 8933 b Thành phần kinh tế khác 7 42122 32039
3 Thương nghiệp, sửa chữa động cơ mô tô, xe máy, đồ dùng cá nhân gia đình
21 47500 31620 a Doanh nghiệp nhà nước 0 0 0 b Thành phần kinh tế khác 21 47500 31620,3
4 Vận tải kho bãi , thông tin liên lạc
2 2410 2190 a Doanh nghiệp nhà nước 0 0 0 b Thành phần kinh tế khác 2 96357 2190
(Nguồn:Số liệu cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ phòng khách hàng 02)
Năm 2006, phòng khách hàng số 2, chuyên phục vụ các doanh nghiệp vừa và nhỏ, chủ yếu cấp tín dụng cho các thành phần kinh tế khác Trong số 25 khoản tín dụng được cấp, chỉ có 1 khoản dành cho doanh nghiệp nhà nước trong lĩnh vực xây dựng, còn lại thuộc về các thành phần kinh tế khác Sự chuyển dịch này phù hợp với tình hình phát triển kinh tế hiện nay, khi Việt Nam trở thành thành viên chính thức của WTO, tạo môi trường cạnh tranh bình đẳng cho các doanh nghiệp Do đó, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đặc biệt là doanh nghiệp ngoài quốc doanh, sẽ trở thành thị trường chủ yếu của các ngân hàng thương mại tìm kiếm lợi nhuận.
2.2.2.4.Nợ quá hạn đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Bảng 12:Nợ quá hạn và tỉ lệ nợ quá hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Đơn vị:triệu đồng
Tỷ lệ nợ quá hạn/Dư nợ
(Nguồn:Báo cáo kết quả kinh doanh của NHCT Hoàn Kiếm)
Theo thống kê, tỷ lệ nợ quá hạn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ và toàn chi nhánh có xu hướng giảm qua các năm, với tỷ lệ nợ quá hạn/dư nợ của chi nhánh rất thấp (dưới 0,1%) Điều này cho thấy công tác thu hồi nợ tại chi nhánh được thực hiện hiệu quả, với các khoản vay mới đều được hoàn trả đúng hạn Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ vẫn cao hơn so với toàn chi nhánh, mặc dù có xu hướng giảm Ngân hàng cần chủ động ngăn chặn các khoản nợ có khả năng trở thành nợ quá hạn và áp dụng biện pháp xử lý phù hợp để đảm bảo khả năng thu hồi vốn, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng.
2.2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
2.2.3.1.Những kết quả đạt được
Hoạt động tín dụng là loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất tại hầu hết các ngân hàng thương mại, đóng góp đáng kể vào doanh thu và lợi nhuận của ngân hàng Mặc dù cơ cấu doanh thu của ngân hàng đã thay đổi để phù hợp với sự phát triển kinh tế, nhưng hoạt động tín dụng vẫn được chú trọng phát triển trên cơ sở nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo sự ổn định và bền vững cho ngân hàng.
Chi nhánh ngân hàng công thương Hoàn Kiếm đã đạt được những thành công đáng kể trong việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong những năm qua Doanh số cho vay liên tục tăng trưởng qua các năm, trong khi dư nợ cho vay giảm, chứng tỏ công tác thu hồi nợ được thực hiện hiệu quả Lợi nhuận của chi nhánh cũng tăng trưởng ổn định qua các năm Với chủ trương mở rộng hoạt động tín dụng, chi nhánh đã tích cực tài trợ vốn trung và dài hạn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ, giúp họ tháo gỡ khó khăn trong huy động vốn đầu tư, mua sắm máy móc thiết bị và đổi mới công nghệ, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng và hỗ trợ doanh nghiệp mở rộng và phát triển.
2.2.3.2.Những hạn chế và nguyên nhân ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng
Một số khâu trong quy trình cho vay của chi nhánh vẫn còn tồn tại những hạn chế nhất định Hiện tại, chi nhánh đang áp dụng một quy trình cho vay chung cho tất cả các đối tượng khách hàng, bao gồm doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNV&N), doanh nghiệp lớn và khách hàng cá nhân, điều này có thể không đáp ứng được nhu cầu và đặc thù riêng của từng nhóm khách hàng.
Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối vơi doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHCT Hoàn Kiếm 63 1.Giải pháp về tổng thể 63 1.1.Thường xuyên chú trọng công tác đào tạo cán bộ, bồi dưõng nâng cao nghiệp vụ cán bộ tín dụng
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ đang phát triển mạnh mẽ trong môi trường kinh tế và pháp lý hiện nay, dẫn đến nhu cầu vốn trung và dài hạn để mở rộng sản xuất kinh doanh ngày càng tăng cao Để đáp ứng nhu cầu này, ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm cần tăng cường tài trợ tín dụng trung và dài hạn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ Tuy nhiên, việc thu hút nguồn vốn trung và dài hạn vẫn còn gặp nhiều khó khăn, ảnh hưởng đến khả năng cho vay của các ngân hàng thương mại Việt Nam Vì vậy, chi nhánh cần tăng cường huy động vốn trung và dài hạn từ các tổ chức và dân cư thông qua các chương trình huy động với lãi suất ưu đãi và lợi ích phù hợp với kỳ hạn của nguồn Đồng thời, việc xác định kỳ hạn trả nợ hợp lý cũng là yếu tố quan trọng để đảm bảo tính thanh khoản và hạn chế rủi ro, kỳ hạn trả nợ phải phù hợp với quá trình luân chuyển vốn của doanh nghiệp để họ có đủ khả năng trả nợ cho ngân hàng.
Để đảm bảo an toàn vốn và sinh lời, ngân hàng cần hoàn thiện quy chế cho vay và quy trình nghiệp vụ cho vay phù hợp với luật các tổ chức tín dụng và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước cũng như Ngân hàng Công Thương Việt Nam Quy trình này không chỉ đảm bảo an toàn vốn mà còn cần tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, đồng thời hạn chế những thủ tục rườm rà không cần thiết.
3.2.1.3.Nâng cao chất lượng thông tin, hiện đại hoá công nghệ ngân hàng
Việc nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng đòi hỏi sự cải thiện chất lượng thông tin Để đạt được điều này, ngân hàng cần chú trọng đến các nguồn thông tin về khách hàng, đảm bảo thông tin được cập nhật nhanh chóng và chính xác Việc lập phòng ban chuyên trách, tăng cường đội ngũ nhân viên và đào tạo chuyên gia phân tích sẽ giúp ngân hàng đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng và tổng hợp điều kiện vay vốn một cách toàn diện Bên cạnh đó, việc liên kết chặt chẽ với trung tâm tín dụng và phòng ngừa rủi ro của Ngân hàng Nhà nước cũng là yếu tố quan trọng Để hoàn thiện hệ thống thông tin, ngân hàng cần thường xuyên trao đổi thông tin nội bộ, xây dựng mối quan hệ hợp tác lâu dài với các tổ chức tín dụng khác và cập nhật thông tin từ thị trường Cuối cùng, việc đầu tư phát triển hệ thống công nghệ thông tin và hiện đại hóa công nghệ ngân hàng sẽ giúp ngân hàng tạo lợi thế cạnh tranh và phát triển vững mạnh trong nền kinh tế hiện đại.
3.2.2.Giải pháp về nghiệp vụ
3.2.2.1.Tăng cường công tác thẩm định trước khi cho vay và kiểm tra giám sát trong và sau khi cho vay
Thẩm định khách hàng là một khâu quan trọng nhất của nghiệp vụ cho vay
Trước khi cấp phát khoản vay, Ngân hàng cần tiến hành điều tra thông tin liên quan đến khách hàng để đảm bảo khoản vay được sử dụng hiệu quả và có khả năng hoàn trả đúng hạn Việc phân tích và đánh giá khách hàng là rất quan trọng, vì sau khi giao tiền, quyền sử dụng khoản vay hoàn toàn phụ thuộc vào khách hàng Quá trình này cần đảm bảo các yếu tố như tính khả thi của dự án, tình hình tài chính và khả năng thanh toán của khách hàng, cũng như uy tín và đạo đức của người đứng đầu doanh nghiệp Ngân hàng cần chú trọng đến việc sàng lọc, giám sát và điều tra trong khâu phân tích đánh giá khách hàng trước khi cho vay.
Sàng lọc khách hàng vay tín dụng là quá trình lựa chọn những khách hàng có triển vọng tốt để đảm bảo thu hồi vốn và mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng Để thực hiện sàng lọc hiệu quả, Ngân hàng cần tập hợp thông tin đáng tin cậy về khách hàng thông qua các mối quan hệ rộng rãi với tổ chức và cá nhân trong xã hội, bao gồm cả thông tin từ khách hàng khác, cơ quan lãnh đạo chính quyền địa phương, trung tâm thông tin về rủi ro tín dụng và ngân hàng bạn Thông tin điều tra tại chỗ cũng đóng vai trò quan trọng trong việc lập hồ sơ người vay, bao gồm tài liệu chứng minh tư cách pháp nhân hoặc thể nhân, bảng cân đối tài khoản, tình hình sản xuất kinh doanh và cung cấp nguyên vật liệu cũng như tình hình tiêu thụ sản phẩm.
Để duy trì mối quan hệ lâu dài và bền vững với khách hàng, ngân hàng cần xây dựng các chính sách khách hàng phù hợp Việc này giúp ngân hàng thu thập thông tin cần thiết một cách đáng tin cậy và giám sát khách hàng tốt hơn Mối quan hệ lâu dài mang lại nhiều lợi ích cho cả ngân hàng và khách hàng, bao gồm quá trình giải quyết cho vay nhanh chóng và dễ dàng hơn, lãi suất cho vay ưu đãi, và giảm thiểu thời gian và chi phí thu thập thông tin Chiến lược khách hàng lâu dài cũng giúp ngân hàng thương mại cạnh tranh hiệu quả và giữ chân khách hàng truyền thống Đồng thời, khách hàng có quan hệ lâu dài cũng giúp ngân hàng đối phó với những rủi ro bất ngờ và duy trì mối quan hệ đôi bên có lợi.
Trong nền kinh tế thị trường hiện đại, việc tạo ra sự gắn bó chặt chẽ giữa khách hàng và ngân hàng trở nên quan trọng hơn bao giờ hết Một phương pháp hiệu quả để đạt được điều này là thông qua việc ngân hàng tham gia nắm giữ cổ phần của công ty mà họ cho vay tiền, đồng thời có đại diện trong ban giám đốc của công ty đó Phương pháp này đã được áp dụng thành công tại các nước phát triển như Nhật Bản và Đức, giúp tăng cường mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng, từ đó thúc đẩy sự phát triển của hệ thống tài chính.
Việc duy trì quan hệ khách hàng lâu dài là biện pháp quan trọng giúp giảm rủi ro trong kinh doanh Ngân hàng Thông qua đó, ngân hàng có thể giảm thiểu chi phí tập hợp thông tin về khách hàng và sàng lọc khách hàng một cách chính xác Đồng thời, ngân hàng cũng có thể triển khai các nghiệp vụ mang lại lợi ích cho cả hai bên, ngăn ngừa sự lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức từ phía khách hàng, từ đó tạo nền tảng cho mối quan hệ bền vững và hiệu quả.
Sau khi thẩm định tư cách pháp nhân của khách hàng, ngân hàng cần đánh giá kỹ lưỡng phương án sản xuất kinh doanh của họ, bao gồm mục đích sử dụng vốn vay và khả năng tạo ra lợi nhuận cao hơn lãi suất cho vay Ngân hàng cần xác định khả năng thực hiện kế hoạch sử dụng vốn của khách hàng để hạn chế rủi ro Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng cũng là yếu tố quan trọng, phụ thuộc vào nguồn thu trong tương lai và khả năng sinh lời của phương án vay Ngoài ra, ngân hàng cần xem xét các nguồn trả nợ khác và rủi ro phát sinh trong quá trình thực hiện dự án để có biện pháp khắc phục và hỗ trợ khi cần thiết Đặc biệt, cần tránh cho vay dựa hoàn toàn vào giá trị của tài sản đảm bảo hoặc bảo lãnh của bên thứ ba để hạn chế rủi ro và thiệt thòi cho ngân hàng.
3.2.2.2.Chú trọng thực hiện các biện pháp đảm bảo tiền vay
Trong nhiều trường hợp, ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có tài sản đảm bảo khi nhận tín dụng để đối phó với rủi ro mất khả năng trả nợ Điều này là cần thiết vì những biến cố không mong đợi có thể gây tổn thất lớn cho ngân hàng Do đó, trừ những khách hàng có uy tín cao, nhiều khách hàng bắt buộc phải có tài sản đảm bảo để có được nguồn trả nợ thứ hai khi nguồn thu nhập từ hoạt động kinh doanh không đảm bảo trả nợ.
Chất lượng tín dụng của doanh nghiệp vừa và nhỏ không chỉ được đánh giá qua giá trị tài sản đảm bảo mà còn thông qua hiệu quả sản xuất kinh doanh và khả năng gia tăng giá trị sở hữu Khi xem xét nhu cầu vay vốn, cán bộ tín dụng nên chú trọng phân tích tính khả thi của dự án và phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng Đối với các doanh nghiệp này, việc bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay là rất quan trọng, vì những tài sản này thường là hàng hóa phục vụ cho hoạt động thương mại và dịch vụ Hình thức bảo đảm này giúp ngân hàng thiết lập mối quan hệ tốt hơn với khách hàng và khuyến khích cho vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh.
3.2.2.3.Thiết lập dự phòng rủi ro tín dụng
Hoạt động tín dụng ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt đối với khu vực các doanh nghiệp vừa và nhỏ ngoài quốc doanh Nguyên nhân chủ yếu thuộc về khách hàng, mặc dù ngân hàng đã thực hiện công tác thẩm định trước, trong và sau khi cho vay, cũng như thực hiện các biện pháp đảm bảo tiền vay Để hạn chế rủi ro, ngân hàng thường phân loại các khoản cho vay theo mức độ rủi ro có thể gặp phải, bao gồm nợ quá hạn thông thường, nợ quá hạn khó đòi, nợ tồn đọng và các khoản nợ khoanh Qua đó, ngân hàng tính toán trích lập dự phòng rủi ro tín dụng một cách hợp lý, giúp bù đắp những tổn thất xảy ra mà không ảnh hưởng đến nguồn vốn của ngân hàng.
Mặc dù vậy, việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro thiệt hại thực tế của ngân hàng vẫn không thay đổi, do đó, ngân hàng luôn phải áp dụng các biện pháp hạn chế rủi ro tiềm ẩn này để đảm bảo sự ổn định và an toàn tài chính.
-Thực hiện nghiêm túc khâu thẩm định khách hàng và phương án vay vốn.
- Thực hiện kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay.
- Áp dụng các hình thức bảo đảm tiền vay như tài sản thế chấp, cầm cố
- Tham gia bảo hiểm tín dụng.
Thiết lập hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng là một giải pháp quan trọng giúp các tổ chức tín dụng trên địa bàn hoạt động chủ động phòng tránh rủi ro tín dụng Hệ thống này cho phép các tổ chức tín dụng chia sẻ thông tin về khách hàng, đánh giá khả năng tín dụng và cảnh báo sớm các rủi ro tiềm ẩn Với sự tham gia của các thành viên là các tổ chức tín dụng trên địa bàn, hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng sẽ giúp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng, giảm thiểu tổn thất và đảm bảo an toàn tài chính cho các tổ chức tín dụng.
3.2.2.4.Chủ động ngăn ngừa những khoản nợ có thể dẫn đến nợ quá hạn, đồng thời có những biện pháp xử lý thích hợp đối với nợ quá hạn. Để lành mạnh hoá hoạt động tín dụng chi nhánh nên có những biện pháp phát hiện những khoản vay có vấn đề và có biện pháp ngăn ngưa kịp thời, điều này có ý nghĩa hơn là để nợ có vấn đề phát sinh rồi mới tìm cách giải quyết Ngân hang thể phát hiện sớm nguy cơ dẫn đến nợ quá hạn của khách hàng dựa trên một số dấu hiệu cơ bản như :sự gia tăng của các khoản phải thu, số dư tiền gửi giảm sút, hoàn trả nợ chậm, có thai độ thoái thác, trốn tránh khi ngân hàng tới kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, chậm nộp các báo cáo tài chính…Khi đó ngân hàng cần phải có những biện pháp tích cực giúp khách hàng tháo gỡ, giải quyết khó khăn như cử cán bộ tư vấn giúp khách hàng giải quyết các vấn đề vướng mắc, gia tăng khối lượng cho vay để khách hàng có điều kiện phục hồi sản xuất kinh doanh
`Đôí với các khoản nợ đã thành nợ quá hạn nợ khó đòi ngân hàng cần có những biện pháp xử lí
Một số kiến nghị 75 1.Kiến nghị với chính phủ 76 2.Kiến nghị đối với ngân hàng công thương Việt Nam 77 3.Kiến nghị với các doanh nghiệp vừa và nhỏ 78 C.KẾT LUẬN
Hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế, không chỉ do nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng mà còn bị ảnh hưởng bởi môi trường khách quan bên ngoài Để cải thiện chất lượng tín dụng và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, cần sự nỗ lực của cả ngân hàng thương mại và sự hỗ trợ từ các ngành liên quan Trước thực trạng khó khăn trong việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các chi nhánh ngân hàng, đặc biệt là tại chi nhánh ngân hàng công thương Hoàn Kiếm, chuyên đề này đề xuất một số kiến nghị nhằm cải thiện tình hình.
3.3.1.Kiến nghị với chính phủ
Để thúc đẩy sự phát triển của doanh nghiệp vừa và nhỏ, Nhà nước cần tăng cường chức năng quản lý và hỗ trợ hiệu quả Mặc dù đã có một số nỗ lực từ các cơ quan Nhà nước trong việc hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ, nhưng vẫn cần có những giải pháp cụ thể và toàn diện hơn để giúp họ vượt qua khó khăn và tận dụng cơ hội phát triển.
Nhà nước cần tạo ra một môi trường cạnh tranh bình đẳng cho tất cả các thành phần kinh tế, đặc biệt là xem xét chính sách thuế cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ Việc áp dụng chính sách thuế ưu đãi cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đặc biệt là những doanh nghiệp mới thành lập, sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của họ.
Nhà nước cần ban hành hướng dẫn cụ thể về tổ chức đào tạo đội ngũ cán bộ quản lý tại các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đồng thời cung cấp thông tin cập nhật về thị trường trong và ngoài nước để hỗ trợ họ nắm bắt và thích ứng với những thay đổi ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của mình.
Để hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ, cần quy định rõ ràng và tập trung đầu mối cấp giấy phép kinh doanh cũng như theo dõi tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp này Đồng thời, tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra và giám sát việc thực hiện pháp luật của doanh nghiệp vừa và nhỏ Cơ quan quản lý cần thường xuyên thu thập báo cáo tình hình hoạt động, khó khăn và vướng mắc để rút kinh nghiệm và cải thiện môi trường kinh doanh.
Thúc đẩy hoạt động của quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa là một giải pháp quan trọng giúp các doanh nghiệp này có điều kiện tiếp cận các nguồn vốn ngân hàng Thông qua quỹ bảo lãnh tín dụng, các doanh nghiệp nhỏ và vừa có thể nhận được sự hỗ trợ cần thiết để tăng cường khả năng tiếp cận vốn vay từ các tổ chức tín dụng Điều này giúp các doanh nghiệp này có thể phát triển và mở rộng hoạt động kinh doanh của mình, đồng thời đóng góp vào sự phát triển kinh tế của đất nước.
Chính phủ cần hoàn thiện một số chính sách liên quan đến hoạt động tín dụng để tạo môi trường kinh doanh ổn định Các cơ chế chính sách thường xuyên thay đổi, đặc biệt là chính sách xuất nhập khẩu và đất đai, đã gây ra những biến động trong môi trường kinh tế vĩ mô, ảnh hưởng không nhỏ đến chiến lược kinh doanh của các doanh nghiệp và chính sách tín dụng của các ngân hàng.
Nhà nước cần ban hành các chính sách kinh tế vĩ mô tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và ngân hàng Một trong những giải pháp quan trọng là sửa đổi các văn bản liên quan đến đảm bảo tiền vay, đảm bảo phù hợp với quy định của Luật Đất đai 2003 và Nghị định 181/2004/NĐ-CP, nhằm tạo môi trường kinh doanh thuận lợi và an toàn cho các doanh nghiệp và tổ chức tín dụng.
CP về thi hành Luật đất đai vì hầu hết tài sản đảm bảo của ngân hàng là tài sản liên quan đến bất động sản
Nhà nước cần ban hành quy định về kiểm toán hàng năm đối với doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh để đảm bảo tính minh bạch và chính xác của thông tin tài chính Việc áp dụng thống nhất các chế độ về hạch toán kế toán và báo cáo tài chính sẽ tạo cơ sở vững chắc cho cán bộ tín dụng ngân hàng đánh giá chính xác tình hình tài chính của khách hàng thông qua các báo cáo tài chính.
3.3.2.Kiến nghị với Ngân Hàng Công Thương Việt Nam
Ngân hàng Công thương Việt Nam cần xây dựng định hướng chiến lược và chính sách tín dụng phù hợp cho khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ, đặc biệt là dưới sự lãnh đạo trực tiếp của chi nhánh ngân hàng tại Hoàn Kiếm Đồng thời, cần tăng cường công tác đào tạo cán bộ, nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ tín dụng thông qua các buổi giao lưu, hội thảo chuyên đề về chất lượng hoạt động tín dụng trong toàn hệ thống Điều này sẽ tạo điều kiện cho các cán bộ tín dụng giao lưu, học hỏi kinh nghiệm từ các đồng nghiệp, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Ngân hàng Công Thương Việt Nam cần nghiên cứu và bổ sung hoàn thiện quy trình thẩm định cho vay cũng như các quy chế cho vay phù hợp với đối tượng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, nhằm tạo điều kiện thuận lợi và hỗ trợ hiệu quả cho sự phát triển của các doanh nghiệp này.
Ngân hàng Công thương Việt Nam cần đầu tư hỗ trợ chi nhánh ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm trong việc hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, nhằm góp phần mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng, đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng và tăng cường khả năng cạnh tranh trên thị trường tài chính.
3.3.3.Kiến nghị với các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ sở hữu nhiều ưu điểm so với các doanh nghiệp khác, nhưng cũng tồn tại không ít hạn chế Để cải thiện chất lượng tín dụng, các doanh nghiệp này cần tận dụng những điểm mạnh đồng thời khắc phục các điểm yếu của mình Một trong những hạn chế chính của các doanh nghiệp vừa và nhỏ là chất lượng nguồn nhân lực chưa cao và trình độ của cán bộ quản lý chưa đáp ứng được yêu cầu phát triển Do đó, việc tự nâng cao trình độ của người quản lý và chất lượng nguồn nhân lực là vô cùng quan trọng để đáp ứng yêu cầu phát triển trong tương lai.
Để đảm bảo tính minh bạch và tuân thủ pháp luật, các doanh nghiệp vừa và nhỏ cần nghiêm chỉnh thực hiện Luật kế toán Điều này đòi hỏi các báo cáo tài chính của doanh nghiệp phải được lập theo đúng chế độ kế toán hiện hành và tuân thủ các chuẩn mực kế toán Việc lập báo cáo tài chính đầy đủ và chính xác không chỉ giúp doanh nghiệp tuân thủ pháp luật mà còn cung cấp thông tin hữu ích cho việc ra quyết định kinh doanh.
Bộ Tài Chính ban hành các quy định nhằm đảm bảo quá trình thẩm định và xét duyệt cho vay được thực hiện một cách minh bạch và hiệu quả Để đáp ứng yêu cầu này, các doanh nghiệp cần thực hiện ghi chép sổ sách theo chuẩn mực kế toán, giúp tránh sai sót và nhầm lẫn trong hoạt động sản xuất kinh doanh Việc tuân thủ chuẩn mực kế toán không chỉ giúp hồ sơ vay vốn được giải quyết nhanh chóng hơn mà còn nâng cao uy tín của doanh nghiệp trong mắt ngân hàng, từ đó tạo thuận lợi cho quá trình hợp tác và làm việc giữa hai phía.