TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNV&N CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tín dụng Ngân hàng thương mại
Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán
1.1.2 Các đặc trưng cơ bản của tín dụng
Có thể nói trong hoạt động kinh doanh tín dụng nói chung và tín dụng ngân hàng nói riêng, đặc trưng của tín dụng đều dựa trên 3 đặc tính chủ yếu là: lòng tin, tính thời hạn và tính hoàn trả.
Nghiên cứu khái niệm tín dụng cũng cho ta thấy tín dụng là sự cho vay có hứa hẹn thời gian hoàn trả Sự hứa hẹn biểu hiện “mức tín nhiệm” hay “lòng tin” của người cho vay vào người đi vay Yếu tố lòng tin tuy vô hình nhưng không thể thiếu trong quan hệ tín dụng, đây là yếu tố bao trùm trong hoạt động tín dụng, là điều kiện cần cho quan hệ tín dụng phát sinh.
Lòng tin trong quan hệ tín dụng được biểu hiện từ chủ yếu từ phía người cho vay đối với người đi vay bởi lẽ người cho vay là người giao phó tiền bạc hoặc tài sản của họ cho người khác sử dụng.
1.2.2.2 Tính thời hạn và tính hoàn trả
Khác với giao dịch mua bán thông thường là "mua đứt bán đoạn" (người mua trả tiền và sở hữu hoàn toàn vật mua), trong quan hệ tín dụng, quyền sở hữu giá trị khoản vay không được chuyển nhượng mà chỉ được trao đổi quyền sử dụng giá trị đó.
Khoản vay là giao dịch trong đó người cho vay cung cấp giá trị (tiền hoặc hàng hóa) cho người đi vay sử dụng trong thời gian quy định Sau thời hạn cam kết, người đi vay phải trả lại đầy đủ giá trị khoản vay kèm theo lợi tức hợp lý như đã thỏa thuận với người cho vay.
Mọi khoản vay dưới dạng hiện vật hay tiền tệ cũng đều là hàng hoá và vì thế nó cũng có giá trị và giá trị sử dụng Trong kinh doanh tín dụng người cho vay chỉ bán “giá trị (quyền) sử dụng của khoản vay” chứ không bán “giá trị của khoản vay”, nên sau khi hết thời gian sử dụng theo cam kết, khoản vay đó được hoàn trả về và vẫn giữ nguyên giá trị của nó, phần lợi tức theo thoả thuận nếu có là “giá bán” quyền sử dụng khoản vay trong thời gian nhất định Như vậy, khối lượng hàng hoá hay tiền tệ (phần gốc) cho vay ban đầu chỉ là vật chuyên chở giá trị sử dụng của chúng, nó được phát ra qua các thời gian nhất định rồi sẽ thu về chứ không được bán đứt.
Tín dụng được phân chia theo nhiều tiêu thức khác nhau, tùy theo đặc điểm riêng của mỗi ngân hàng mà tín dụng được phân chia theo các hình thức phù hợp. Thông thường các ngân hàng phân chia tín dụng theo tiêu thức thời gian bao gồm tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn, và tín dụng dài hạn.
1.1.3.1 Tín dụng chia theo thời gian
Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng, vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lời của tín dụng cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng Theo thời gian, tín dụng được phân thành:
- Tín dụng ngắn hạn: Từ 12 tháng trở xuống tài trợ cho tài sản lưu động
- Tín dụng trung hạn: Từ trên 1 năm đến 5 năm tài trợ cho các tài sản cố định như phương tiện vận tải, một số cây trồng vật nuôi, trang thiết bị chóng hao mòn.
- Tín dụng dài hạn: Trên 5 năm tài trợ cho công trình xây dựng như nhà, sân bay, cầu đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu.
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4
Tỷ trọng tín dụng ngắn hạn tại các NHTM thường cao hơn tín dụng trung và dài hạn: Các ngân hàng chủ yếu tài trợ cho tài sản lưu động của khách hàng Tín dụng trung và dài hạn thường có tỷ trọng thấp hơn do rủi ro cao hơn, nguồn vốn đắt và khan hiếm hơn Có nhiều nhân tố ảnh hưởng đến tỷ lệ này như kỳ hạn và tính ổn định của nguồn vốn, khả năng quản lý thanh khoản của ngân hàng, khả năng dự báo và dự phòng rủi ro trong trung và dài hạn…
1.1.3.2 Tín dụng chia theo hình thức tài trợ
Tín dụng được chia thành cho vay, chiết khấu, cho thuê, bảo lãnh …
Cho vay là hình thức ngân hàng cung cấp tiền cho khách hàng với nghĩa vụ trả lại cả gốc và lãi trong thời hạn nhất định Là khoản mục lớn nhất trong tín dụng, cho vay được đánh giá dựa trên hai chỉ tiêu: doanh số cho vay trong kỳ (tổng số tiền cho vay trong kỳ) và dư nợ cuối kỳ (số tiền còn cho vay tại thời điểm cuối kỳ) Khi lập báo cáo tài chính, cho vay được ghi dưới dạng dư nợ, một số ngân hàng có thể ghi giảm dư nợ để trích lập dự phòng tổn thất hoặc lãi nhận trước.
Chiết khấu thương phiếu là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị của thương phiếu, trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn (hoặc một giấy nợ).
Cho thuê là hình thức ngân hàng chi trả tiền mua tài sản và cho khách hàng thuê theo thỏa thuận Sau thời gian nhất định, khách hàng có nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng Hoạt động cho thuê này được ghi vào mục tài sản với giá trị bằng giá trị tài sản cho thuê trừ đi khoản tiền thuê mà ngân hàng đã thu được (dư nợ cho thuê).
Chất lượng tín dụng của NHTM đối với DNV&N
1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng
Chất lượng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng (người gửi tiền và người vay tiền) phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại, phát triển của ngân hàng Chất lượng tín dụng được hình thành và bảo đảm từ hai phía là ngân hàng và khách hàng Bởi vậy, chất lượng hoạt động của ngân hàng không những phụ thuộc vào bản thân của ngân hàng mà còn phụ thuộc vào chất lượng hoạt động của doanh nghiệp.
* Chất lượng tín dụng được thể hiện:
- Đối với khách hàng: Tín dụng phát ra phải phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng với lãi suất kỳ hạn nợ hợp lý, thủ tục đơn giản, thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng
- Đối với sự phát triển kinh tế xã hội: Tín dụng phục vụ sản xuất và lưu thông hàng hoá, góp phần giải quyết việc làm, khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt các quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng với tăng trưởng kinh tế.
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4
- Đối với Ngân hàng thương mại: Phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực của bản thân ngân hàng và đảm bảo được tính cạnh tranh trên thị trường với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi.
Như vậy chất lượng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể (thể hiện qua các chỉ tiêu tính toán được như kết quả kinh doanh, nợ quá hạn ) vừa trừu tượng (thể hiện qua khả năng thu hút khách hàng, tác động đến nền kinh tế ) Chất lượng tín dụng chịu ảnh hưởng bởi các nhân tố chủ quan (khả năng quản lý, trình độ cán bộ ) và khách quan (sự thay đổi của môi trường bên ngoài) Khuynh hướng phát triển của nền kinh tế, sự thay đổi của giá cả thị trường cũng như môi trường pháp lý đều ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng.
Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp, phản ánh mức độ thích nghi của NHTM với sự thay đổi của môi trường bên ngoài, nó thể hiện sức mạnh của một Ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại.
Chất lượng tín dụng được xác định qua nhiều yếu tố: thu hút được nhiều khách hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn vốn tín dụng, chi phí về tổng thể lãi suất, chi phí nghiệp vụ Để có chất lượng tín dụng tốt cần có sự tổ chức và quản lý đồng bộ trong một ngân hàng, vì điều đó không chỉ đảm bảo cho chất lượng tín dụng, mà còn nhằm cải tiến tính hiệu quả và linh hoạt của toàn bộ cơ sở kinh doanh nhằm thoả mãn ngày càng đầy đủ yêu cầu của khách hàng ở mọi công đoạn, bên trong cũng như bên ngoài Để làm được điều đó mỗi thành viên trong một tổ chức ngân hàng phải hiểu và thực hiện tốt quy trình quản lý chất lượng.
Như vậy, chất lượng tín dụng là một phạm trù rộng lớn Để có được chất lượng tín dụng thì hoạt động tín dụng phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải được thiết lập trên cơ sở tin cậy và uy tín trong hoạt động Hay nói một cách khác, chất lượng tín dụng tỷ lệ thuận với hiệu quả và độ tin cậy trong hoạt động tín dụng.
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4
1.2.2 Những vấn đề chung về DNV&N trong nền kinh tế thị trường
1.2.2.1 Khái niệm và đặc điểm DNV&N a) Khái niệm
Khái niệm DNV&N ở Việt Nam như sau: Doanh nghiệp vừa và nhỏ là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người b) Đặc điểm của DNV&N
- DNV&N tồn tại và phát triển ở mọi thành phần kinh tế.
- DNV&N có tính năng động và linh hoạt cao
- DNV&N có bộ máy tổ chức sản xuất và quản lý gọn nhẹ, có hiệu quả.
- Vốn đầu tư ban đầu thấp, khả năng thu hồi vốn nhanh
- Cạnh tranh giữa những DNV&N là cạnh tranh hoàn hảo
Bên cạnh những đặc điểm thể hiện ưu điểm của DNV&N thì còn có một số điểm còn hạn chế:
- Vị thế trên thị trường thấp, tiềm lực tài chính nhỏ nên khả năng cạnh tranh thấp.
- Ít có khả năng huy động vốn để đầu tư đổi mới công nghệ giá trị cao.
- Ít có điều kiện để đào tạo nhân công, đầu tư cho nghiên cứu, thiết kế cải tiến công nghệ, đổi mới sản phẩm.
- Trong nhiều trường hợp thường bị động vì phụ thuộc vào hướng phát triển của các doanh nghiệp lớn và tồn tại như một bộ phận của doanh nghiệplớn.
1.2.2.2 Vị trí và vai trò của DNV&N trong nền kinh tế thị trường
- Về số lượng các DNV&N chiếm ưu thế tuyệt đối
- DNV&N có mặt trong nhiều ngành nghề, lĩnh vực và tồn tại như một bộ phận không thể thiếu được của nền kinh tế mỗi nước.
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4
- Sự phát triển của DNV&N góp phần quan trọng trong việc giải quyết những mục tiêu kinh tế - xã hội
1.2.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến sự hình thành và phát triển DNV&N
- Trình độ phát triển kinh tế - xã hội
- Chính sách và cơ chế quản lý
- Đội ngũ các nhà sáng lập và quản lý doanh nghiệp
- Sự phát triển và khả năng ứng dụng tiến bộ khoa học và công nghệ
1.2.3 Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNV&N
* Tín dụng bổ sung vốn, tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh.
Là cầu nối trong hoạt động tài chính, ngân hàng chủ yếu huy động vốn nhàn rỗi rồi cung cấp trở lại nền kinh tế Mục tiêu của hoạt động cho vay không chỉ đơn giản là duy trì hoạt động sản xuất, mà còn là mở rộng tái sản xuất Vốn luôn là bài toán nan giải đối với doanh nghiệp Tín dụng linh hoạt với tính chất vừa là nguồn vốn bổ sung, vừa là nguồn vốn chủ yếu đáp ứng nhu cầu linh động của doanh nghiệp Nhờ tín dụng, doanh nghiệp không bỏ lỡ thời vụ kinh doanh, duy trì hoạt động liên tục, đảm bảo lưu thông thông suốt và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn xã hội.
Để mở rộng sản xuất kinh doanh, cải tiến công nghệ thiết bị, nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng sức cạnh tranh, chiếm lĩnh thị trường thực hiện được các khoản đầu tư, doanh nghiệp không chỉ cần nguồn vốn lưu động tạm thời mà còn cần nguồn vốn dài hạn.
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4 phải có một lượng vốn cố định và ổn định lâu dài Quy mô vốn đầu tư cho các yêu cầu trên đôi khi vượt quá khả năng vốn của doanh nghiệp Tín dụng có thể giúp cho các doanh nghiệp thoả mãn nhu cầu vốn phục vụ cho các hoạt động đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh đó.
* Tín dụng giúp các doanh nghiệp tăng cường quản lý và sử dụng vốn kinh doanh có hiệu quả
Bản chất của tín dụng không phải là hình thức cung ứng vốn mà là hoàn trả cả gốc và lãi sau một thời hạn quy định Do đó, các doanh nghiệp sau khi sử dụng vốn vay trong sản xuất kinh doanh không chỉ cần thu hồi vốn là đủ mà còn phải tìm ra nhiều biện pháp để sử dụng vốn có hiệu quả, tiết kiệm, tăng nhanh vòng quay của vốn, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận lớn hơn lãi suất ngân hàng thì doanh nghiệp mới có thể trả được nợ và thu lãi.
Về phía ngân hàng, khả năng thu hồi khoản cho vay phụ thuộc rất lớn vào kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vay vốn Vì vậy, trước khi cho vay ngân hàng thường xem xét đánh giá rất kỹ lưỡng phương án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, ngân hàng chỉ cấp tín dụng cho các doanh nghiệp có phương án khả thi, lợi nhuận đủ cao để có thể trả nợ ngân hàng Ngoài ra, doanh nghiệp muốn có được vốn vay ngân hàng thì phải hoàn thiện năng lực tổ chức quản lý sản xuất kinh doanh để đảm bảo kinh doanh có hiệu quả Thêm vào đó, trong thời hạn hiệu lực của hợp đồng tín dụng, ngân hàng sẽ thực hiện quy trình giám sát, kiểm tra, kiểm soát trong và sau khi cho vay, thông qua việc làm đó ngân hàng giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn của doanh nghiệp, buộc các doanh nghiệp phải thực hiện đúng những điều khoản như đã thoả thuận trong hợp đồng, sử dụng vốn đúng mục đích để đem lại hiệu quả cao nhất Một yếu tố khác là do quyền lợi của ngân hàng luôn gắn chặt với quyền lợi của khách hàng, nên ngân hàng sẽ sẵn sàng hợp tác với doanh nghiệp để tháo gỡ những khó khăn trong phạm vi cho phép, tư vấn cho doanh nghiệp về các vấn đề có liên quan, tạo điều kiện giúp doanh nghiệp tiến hành sản xuất kinh doanh có hiệu quả.
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4
* Tín dụng tác động tích cực đến nhịp độ phát triển, thúc đẩy cạnh tranh
Trong điều kiện nền kinh tế thị trường, hoạt động của các doanh nghiệp chịu sự tác động mạnh mẽ của các quy luật kinh tế khách quan như quy luật giá trị, quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh, sản xuất phải trên cơ sở đáp ứng nhu cầu thị trường, thoả mãn nhu cầu thị trường trên mọi phương diện, không những thoả mãn về phương diện giá cả, khối lượng, chất lượng, chủng loại hàng hoá mà còn đòi hỏi thoả mãn cả trên phương diện thời gian, địa điểm Hoạt động của các nhà doanh nghiệp phải đạt hiệu quả kinh tế nhất định theo quy định chung của thị trường thì mới đảm bảo đứng vững trong cạnh tranh Doanh nghiệp không những cần nâng cao chất lượng lao động, củng cố và hoàn thiện cơ chế quản lý kinh tế, chế độ hạch toán kế toán, mà còn phải không ngừng cải tiến máy móc thiết bị, dây truyền công nghệ, tìm tòi sử dụng vật liệu mới, mở rộng quy mô sản xuất một cách thích hợp.Những hoạt động này đòi hỏi một khối lượng lớn vốn đầu tư nhiều khi vượt quá khả năng vốn tự có của doanh nghiệp Giải quyết khó khăn này, doanh nghiệp có thể tìm đến ngân hàng xin vay vốn thoả mãn nhu cầu đầu tư của mình Thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng là chiếc cầu nối doanh nghiệp với thị trường, nguồn vốn tín dụng cấp cho các doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng mọi mặt của quá trình sản xuất kinh doanh, giúp doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu thị trường, theo kịp với nhịp độ phát triển chung, từ đó tạo cho doanh nghiệp một chỗ đứng vững chắc trong cạnh tranh.
Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đối với DNV&N
1.3.1 Các chỉ tiêu định tính
Trước hết là việc chấp hành các bước cụ thể trong quy trình tín dụng Nó là cơ sở pháp lý để đảm bảo cho một món vay được an toàn hiệu quả Hiện nay, một quy trình tín dụng thường có 5 bước cơ bản: Tiếp xúc khách hàng để thu thập và xử lý thông tin; lập hồ sơ; thực hiện quyết định tín dụng; giải ngân và cuối cùng là giám sát và thanh lý tín dụng.
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4
Cấu trúc nguồn vốn cho vay đóng vai trò cốt yếu trong việc hạn chế rủi ro của ngân hàng, tuân theo nguyên tắc phân tán rủi ro trong hoạt động kinh doanh Việc đa dạng hóa đối tượng cho vay giúp ngân hàng tránh được rủi ro và qua đó thúc đẩy sự phát triển bền vững cho nền kinh tế.
- Qui mô của hoạt động tín dụng: Một ngân hàng có hiệu quả cho vay cao phải có đội ngũ khách hàng đông đảo và đa dạng.Vì thế dư nợ trên một khách hàng không nên quá cao vì như vậy sẽ tiềm ẩn rủi ro cao, tốc độ quay vòng vốn của ngân hàng giảm.
- Thủ tục cho vay, thái độ phục vụ khách hàng, trình độ của cán bộ ngân hàng và khả năng quản lý của cán bộ cấp cao: Các ngân hàng luôn hướng tới thủ tục cho vay đơn giản với thái độ phục vụ khách hàng chu đáo, nhiệt tình của đội ngũ cán bộ năng động, trẻ trung và kinh nghiệm.
- Sự hợp tác và chữ tín của khách hàng: Để món vay có chất lượng cao ngoài sự cố gắng từ phía ngân hàng còn cần có sự hợp tác của khách hàng Sự hợp tác này thể hiện ở chỗ khách hàng cung cấp đầy đủ và chính xác những thông tin liên quan cho cán bộ ngân hàng phân tích như: Báo cáo tài chính, báo cáo tổng hợp, những thông tin vay nợ trước đó…
Sử dụng vốn đúng mục đích là chìa khóa để có khoản vay chất lượng, đảm bảo uy tín cho ngân hàng và tình cảm tốt đẹp giữa hai bên Điều này dẫn đến việc ngân hàng chấp thuận cho vay những dự án kinh doanh hợp lý, có tiềm lực tài chính Do đó, khách hàng cần hết sức chú trọng sử dụng nguồn vốn đúng mục đích để duy trì mối quan hệ bền chặt, mang lại lợi ích cho cả ngân hàng và doanh nghiệp.
Các hợp đồng tín dụng muốn được thành lập nhanh chóng chỉ khi các giấy tờ, thủ tục của cơ quan có thẩm quyền, uỷ ban các cấp được giải quyết kịp thời.
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4
Hiện nay, các thủ tục giấy tờ ở nước ta còn khá rườm rà làm mất thời gian và ảnh hưởng đến tốc độ giải ngân gây thiếu vốn, làm chậm quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
Dư nợ phản ánh lượng vốn mà khách hàng còn nợ ngân hàng tại một thời điểm cụ thể Con số này nếu tăng trưởng đều và ổn định qua các năm chứng tỏ quy mô hoạt động cho vay dần được mở rộng, hiệu quả cho vay được nâng cao, tình hình hoạt động của ngân hàng tiến triển tốt.
Mức tăng trưởng tuyệt đối dư nợ cho vay = Dư nợ cho vay năm nay - Dư nợ cho vay năm trước
Mức tăng trưởng tương đối dư nợ cho vay = Dư nợ cho vay năm nay
Dư nợ cho vay năm trước
Chỉ tiêu về tăng trưởng tín dụng tuyệt đối và tương đối phản ánh mức tăng trưởng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thể hiện chất lượng tín dụng xét về quy mô.
(2) Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng
Vòng quay vốn tín dụng là số lần vốn của Ngân hàng đến tay khách hàng rồi quay trở về đúng thời hạn trong một khoảng thời gian nhất định.
Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu hồi nợ
Tốc độ luân chuyển vốn cao chứng tỏ đồng vốn của ngân hàng đầu tư là có hiệu quả, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế.
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4
Theo quy định của NHNN: Nợ quá hạn là khoản nợ gốc hoặc lãi vay được khách hàng vay trả không đúng thời hạn như đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng và không được điều chỉnh kì hạn nợ Khi đó ngân hàng sẽ chuyển một phần hoặc toàn bộ khoản nợ vay thành khoản nợ quá hạn.
Theo điều 6 – Quyết định 493/2005/QĐ- NHNN ngày 22/4/2005 về việc quy định phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động TCTD Tổ chức tín dụng phân loại nợ như sau:
Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
- Các khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lời đúng thời hạn;
- Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 1 theo quy định tại khoản 2, Điều này.
Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ đó cơ cấu lại;
- Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại khoản 3 và khoản 4 điều này.
Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn đó cơ cấu lại;
- Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại khoản 3 và khoản 4 điều này.
Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 182 đến 360 ngày;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn đó cơ cấu lại;
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4
- Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại khoản 3 và khoản 4 điều này.
Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;
- Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý.
- Các khoản nợ đó cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn trên 180 ngày theo thời hạn đó được cơ cấu lại;
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định tại khoản 3 và khoản 4 điều này.
Nhìn chung có thể chia ra làm 2 nhóm
- Nợ đủ tiêu chuẩn: là khoản nợ được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đầy đủ và đúng hạn.
Nợ quá hạn là những khoản nợ được đánh giá có dấu hiệu giảm khả năng trả nợ, bao gồm nhóm nợ từ 2 đến 5 Trong đó, nợ quá hạn chia thành hai loại: nợ quá hạn có khả năng thu hồi vốn và nợ xấu (thường từ nhóm 3 đến nhóm 5) Việc giảm thiểu nợ xấu sẽ giúp nâng cao chất lượng khoản vay và giảm rủi ro cho ngân hàng.
Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn X 100
Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với DNV&N
1.4.1 Các nhân tố từ phía NHTM
(1) Chính sách tín dụng của ngân hàng: Chính sách tín dụng thì bao gồm các yếu tố như hạn mức cho vay đối với một khách hàng, kỳ hạn của khoản tín dụng, lãi suất cho vay và mức lệ phí, sự bảo đảm và khả năng thanh toán nợ của khách hàng, hướng giải quyết các khoản nợ có vấn đề… Chính sách tín dụng ảnh hưởng rất lớn
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4 chỉ ra rằng với các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNV&N) hoạt động trên nhiều lĩnh vực thì ngân hàng cần xây dựng chính sách cụ thể dành riêng cho loại hình doanh nghiệp này để đảm bảo chất lượng hoạt động cho vay.
(2) Quy trình cho vay: Quy trình cho vay là quy định các bước cần thiết phải thực hiện trong quá trình cho vay được bắt đầu từ khi phân tích nhu cầu cho đến khi thu hồi đủ nợ gốc và lãi Việc xây dựng và thực hiện quy trình cho vay một các chặt chẽ hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng quản lý tốt các khoản nợ, thu hồi nợ đúng hạn và hạn chế rủi ro về khả năng mất vốn… Ngoài ra, quy trình cho vay cần phải rõ ràng. Nếu quy trình quá rườm rà và phức tạp sẽ gây khó khăn cho khách hàng khi đến giao dịch vay vốn, điều này sẽ làm giảm số lượng khách hàng đến xin vay, quy mô tín dụng của ngân hàng bị thu hẹp.
(3) Sự đổi mới của hoạt động tín dụng và các sản phẩm bổ trợ: Sự đổi mới của hoạt động ngân hàng nhất là hoạt động tín dụng tạo sức hút lớn đối với khách hàng Ngân hàng cũng cần phải chứng minh uy tín và trình độ phát triển của mình thông qua các sản phẩm bổ trợ cho hoạt động tín dụng như: thanh toán chuyển tiền, tài trợ thương mại, nhấn mạnh đến hoạt động marketing ngân hàng Đối với DNV&N, họ thường rất nhanh nhạy và đặc biệt quan tâm đến chất lượng dịch vụ như: giá cả hợp lý, có nhiều sự lựa chọn, sản phẩm chọn gói, phục vụ chuyên nghiệp, công nghệ hiện đại…
(4) Chất lượng nhân sự: Chất lượng nhân sự thể hiện ở trình độ nghiệp vụ, khả năng giao tiếp, kiến thức tổng hợp và tinh thần trách nhiệm đối với công việc.
Hoạt động ngân hàng ngày càng đa dạng đòi hỏi cán bộ ngân hàng phải có chuyên môn nghiệp vụ giỏi, khả năng giao tiếp tốt, hiểu biết rộng…tạo ấn tượng tốt đối với khách hàng, nâng cao uy tín ngân hàng, DNV&N hoạt động trong nhiều lĩnh vực khác nhau lại khá phức tạp, nếu cán bộ tín dụng yếu kém về năng lực, thiếu sự nhanh nhạy với thị trường sẽ không phân tích và đánh giá được chính xác, đầy đủ về khách hàng cũng như phương án, dự án kinh doanh Bên cạnh đó những nhận định về vai trò, vị trí doanh nghiệp trong ngành, khả năng thị trường hiện tại
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4 và tương lai…là yếu tố quan trọng góp phần vào sự thành công của dự án, đảm bảo cho khả năng trả nợ ngân hàng Vì vậy, một cán bộ tín dụng giỏi còn là một nhà tư vấn đắc lực và tin cậy cho doanh nghiệp.
(5) Thông tin tín dụng: Các thông tin tín dụng bao gồm những thông tin tài chính, năng lực pháp lý, uy tín, trình độ quản ký của doanh nghiệp và thông tin về kinh tế xã hội… Để hoạt động tín dụng thực sự có hiệu quả cần nắm bắt được các thông tin tín dụng chính xác, kịp thời Sự chính xác kịp thời và đầy đủ của các thông tin sẽ giúp ngân hàng đưa ra quyết định đúng đắn.
(6) Tình hình huy động vốn của ngân hàng: Đặc trưng nhất của ngân hàng là “đi vay để cho vay”, bởi vậy nếu không đi vay được tức là không có vốn để cho vay. Nguồn vốn huy động được càng lớn và đa dạng thì càng có điều kiện phát triển hoạt động cho vay Bên cạnh đó, chi phí hoạt động huy động cũng ảnh hưởng lớn tới lãi suất cho vay vì lãi suất phải đủ để trang trải chi phí đầu vào.
Chất lượng hoạt động cho vay và chất lượng huy động vốn luôn đi đôi với nhau Nếu ngân hàng huy động được nhiều vốn mà không thực hiện được hoạt động cho vay hoặc thực hiện ít, sẽ dẫn đến tình trạng đọng vốn, chi phí trả lãi vốn tăng trong khi thu nhập thấp hơn chi phí vốn thì ngân hàng sẽ không có lãi.
(7) Cơ sở vật chất trang thiết bị của ngân hàng: Với trang thiết bị hiện đại có thể giúp ngân hàng thực hiện nghiệp vụ một cách nhanh chóng và chính xác Ngân hàng có thể dễ dàng nắm bắt được tình hình thị trường để đưa ra những chiến lược, những chính sách phù hợp kịp thời; cập nhập liên tục thông tin liên quan đến khách hàng để loại bỏ những thông tin dư thừa, hạn chế rủi ro tín dụng, và nâng cao chất lượng phục vụ Đây cũng là một yếu tố thu hút nhiều khách hàng.
1.4.2 Các nhân tố từ phía DNV&N
(1) Thực trạng tài chính và tình hình hoạt động kinh doanh của DNV&N Đối với DNV&N, khả năng quản lý và cân đối nguồn tiền còn hạn chế, cơ cấu vốn đầu tư vẫn chưa hợp lý Sự hạn hẹp về vốn khiến DNV&N thường tập
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4 trung đầu tư vào tài sản cố định, dẫn đến tình trạng thường xuyên thiếu vốn lưu động trong sản xuất kinh doanh Hiệu quả làm ăn của doanh nghiệp cũng ảnh hưởng tới chất lượng của khoản vay Nếu làm ăn thua lỗ thì khả năng không trả được nợ ngân hàng sẽ cao, ngân hàng có thể phải gia hạn nợ hoặc phải chuyển sang nợ quá hạn, thậm chí là nợ khó đòi.
(2) Trình độ quản lý và khả năng điều hành của chủ doanh nghiệp
Nhà quản lý doanh nghiệp đóng vai trò quyết định trong hoạt động kinh doanh và sự phát triển của doanh nghiệp Một nhà quản lý giỏi sẽ có quyết định đầu tư chính xác, từ đó sẽ đưa ra những phương án, dự án kinh doanh khả thi Nếu dùng vốn vay ngân hàng để đầu tư cho phương án, dự án kinh doanh này thì chất lượng của khoản vay sẽ cao hơn Một doanh nghiệp được quản lý tốt sẽ hoạt động hiệu quả và có lãi, dễ dàng được các ngân hàng cho vay vì mức độ rủi ro thấp và ngược lại.
Trên thực tế, so với các doanh nghiệp lớn các DNV&N thường tỏ ra thua kém trong tính chuyên nghiệp của hoạt động quản lý Đa số chủ các DNV&N còn thiếu kinh nghiệm dẫn đến việc không đưa ra được những dự án đủ khả năng thuyết phục chủ đầu tư.
(3) Hiệu quả phương án sản xuất kinh doanh
Quá trình hình thành, phát triển và tổ chức bộ máy của Ngân hàng TMCP Phát triển nhà TP.Hồ Chí Minh – HDBank Trung Hòa
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Phát triển nhà TP.Hồ Chí Minh – HDBank Trung Hòa
Ngân hàng TMCP Phát triển nhà TP Hồ Chí Minh - HDBank được thành lập ngày 04/01/1990, là một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên của cả nước với vốn điều lệ ban đầu là 3 tỷ đồng Qua 21 năm hoạt động, bằng sự đoàn kết, năng động, sáng tạo của đội ngũ lãnh đạo và sự nỗ lực không mệt mỏi của toàn thể cán bộ, công nhân viên, HDBank đã đạt được những thành tựu vượt bậc về mọi mặt và trở thành một trong những ngân hàng có uy tín, vị thế cao và tiềm lực tài chính vững mạnh trong lĩnh vực Tài chính – Ngân hàng Đến cuối năm 2010, HDBank có sự đổi mới trong cơ cấu quản trị ngân hàng, có sự bổ sung mạnh mẽ trong thành phần Hội Đồng Quản Trị Trong đó, những chức danh chủ chốt được đảm nhiệm bởi những nhân sự năng động, giàu kinh nghiệm và nhiệt huyết cống hiến Tiềm lực tài chính cũng không ngừng được nâng cao, đáp ứng được nhu cầu phát triển ngày càng cao của HDBank Có thể nói, HDBank đã thành công trong việc khẳng định vị thế trong hệ thống Ngân hàng TMCP tại Việt Nam và đang nỗ lực vươn ra tầm quốc tế Trên nền tảng đó, HDBank tiếp tục đẩy mạnh chiến lược phát triển bền vững thông qua việc xây dựng chiến lược dài hạn, định hướng phát triển giai đoạn 2011 đến 2016, tầm nhìn đến 2020 Bên cạnh việc đẩy mạnh thu hút các cổ đông chiến lược trong và ngoài nước nhằm gia tăng tiềm lực tài chính, Hội đồng Quản trị HDBank còn chú trọng phát triển mạng lưới, mở rộng quy mô hoạt động trên khắp cả nước Qua đó, HDBank kỳ vọng tiếp tục vươn cao và xa hơn, đem lại nhiều lợi ích cho khách hàng, cổ đông và CBCNV
Phòng giao dịch Trung Hoà là một trong những điểm giao dịch của
HDBank được thành lập ngày 30/01/2008 theo quyết định 13/QĐ – HĐQT của Chủ tịch hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Phát triển nhà TP Hồ Chí Minh Tuy được mới thành lập và đi vào hoạt động trong thời gian ngắn nhưng HDBank Trung Hòa
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4
BP KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP
CÁ NHÂN đã đạt được những thành tựu nhất định Bước sang năm 2011, HDBank Trung Hoà đang nỗ lực tạo những điều kiện và môi trường làm việc tốt nhất đồng thời tăng cường tuyển dụng kết hợp đào tạo đội ngũ nhân viên có trình độ cao, chuẩn bị đầy đủ các nguồn lực góp phần làm vững mạnh hệ thống Ngân hàng TMCP Phát triển nhà TP Hồ Chí Minh.
2.1.2 Một số đặc điểm hoạt động kinh doanh của HDBank Trung Hòa
2.1.2.1 Đặc điểm cơ cấu tổ chức bộ máy
SƠ ĐỒ TỔ CHỨC BỘ MÁY TẠI HDBANK TRUNG HÒA
Bao gồm 2 bộ phận chính: Bộ phận khách hàng cá nhân thực hiện các giao dịch như mở tài khoản, gửi tiết kiệm, vay vốn Bộ phận khách hàng doanh nghiệp chuyên phục vụ các doanh nghiệp vừa và nhỏ thực hiện các giao dịch như mở tài khoản, quản lý tiền tệ, chuyển tiền Hai bộ phận này liên kết chặt chẽ, hỗ trợ nhau trong quá trình hoạt động.
- Thực hiện nhiệm vụ cho vay bằng VND, ngoại tệ và vàng các đối tượng khách hàng theo quy định của NHNN và HDBank, riêng cho vay bằng ngoại tệ phải tuân thủ chặt chẽ các quy định về quản lý ngoại hối của NHNN.
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4
- Thực hiện việc thẩm định hồ sơ vay vốn của KH nhanh chóng, kịp thời, chính xác.
- Theo dõi chặt chẽ tình hình sử dụng vốn của KH nhằm hạn chế rủi ro.
- Đề xuất và xây dựng các chiến lược nhằm thu hút KH, để gia tăng khả năng cạnh tranh của HDBank với các NH khác.
- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế, tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh…
- Bộ phận kế toán và giao dịch:
Trực tiếp hạch toán các nghiệp vụ kế toán, theo dõi và phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh, tài chính của ngân hàng Đồng thời, quản lý các loại vốn và tài sản, thực hiện tổng hợp, lưu trữ hồ sơ, tài liệu các hoạt động hạch toán kế toán, quyết toán Cuối cùng, các nhân viên trong phòng kế toán chịu trách nhiệm lập báo cáo quyết toán, cung cấp thông tin cho nội bộ ngân hàng và các cơ quan có thẩm quyền theo quy định.
Xây dựng kế hoạch kinh doanh ngoại tệ, đề xuất các phương án thực hiện theo đúng chỉ đạo của Trưởng phòng và Ban giám đốc.
+ Quản lý và kiểm tra các bàn thu đổi ngọai tệ đảm bảo hoạt động theo đúng quy định.
+ Lập kế hoạch cân đối nguồn vốn và thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ (trong và ngoài nước) theo đúng trình tự nghiệp vụ
- Bộ phận kho và quỹ:
+ Kiểm tra thực thu, thực chi theo chứng từ kế toán.
+ Cân đối thanh khoản, điều chỉnh vốn.
+ Kinh doanh vàng, bạc, đá quý và thu đổi ngoại tệ.
+ Chịu trách nhiệm bảo quản tiền, vàng, ấn chỉ quan trọng và toàn bộ hồ sơ thế chấp, cầm cố của khách hàng vay
+ Một số nghiệp vụ có liên quan khác.
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4
Bộ máy hoạt động của HDBank Trung Hoà gồm có 1 trưởng phòng, 2 cán bộ ngân quỹ, 1 kiểm soát viên, 2 kế toán viên, 2 cán bộ tín dụng Bộ máy hoạt động của ngân hàng tuy gọn nhẹ nhưng đã đạt được nhiều thành tích suất xắc.
2.1.2.2 Hoạt động huy động vốn tại HDBank Trung Hòa.
Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn huy động tiền gửi của HDBank Trung Hòa
Vốn huy động tiền gửi 117554 33600 -83954 28,58
1-Tiền gửi TK không kỳ hạn 3500 2870 -630 82,00
2-Tiền gửi TK có kỳ hạn - ngắn hạn
3-Tiền gửi TK có kỳ hạn – trung,dài hạn 15330 7500 -7830 48,92
4-Huy động vàng ngắn hạn 290 1910 1620 658,62
5-Huy động vàng – trung,dài hạn 104 0 -104 0,00
Vay của tổ chức tín dụng 0 0 0 0
(Nguồn: Bộ phận Kế toán tại HDBank Trung Hòa năm 2009-2010 )
Huy động vốn là hoạt động quan trọng đầu tiên và là khâu không thể thiếu trong toàn bộ quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng nhằm tạo ra nguồn tiền để cho vay và đầu tư khác Công tác huy động vốn gắn liền với công tác cho vay vốn.
Để đảm bảo cân đối nguồn vốn cho hoạt động tín dụng, ngay từ những năm đầu mới thành lập, HDBank Trung Hòa đã tập trung nỗ lực gia tăng huy động vốn Bằng cách này, ngân hàng có thể tự chủ cân đối nguồn vốn tại chỗ để đáp ứng nhu cầu cho vay, góp phần vào sự phát triển bền vững và ổn định.
Từ bảng phân tích nguồn vốn huy động trên thấy được nguồn vốn huy động của HDBank Trung Hòa năm 2009 là 117.554 triệu đồng, năm 2010 là 33.600 triệu đồng, giảm 28,58% so với năm 2009 tương ứng giảm 83.954 triệu đồng Năm 2010 giảm so với năm 2009 nguyên nhân là do nền kinh tế Việt Nam trong năm 2010 có
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4 nhiều biến động bất thường, đặc biệt là những tháng cuối năm, lạm phát tăng cao dẫn tới niềm tin của người dân vào đồng nội tệ bị giảm sút, từ đó nguồn tiền tiết kiệm chuyển sang vàng, ngoại tệ và bất động sản Ngân hàng đã cố gắng tăng cường lượng vốn huy động với nhiều hình thức đa dạng hấp dẫn với sự đa dạng các sản phẩm về tiền gửi tiết kiệm theo hướng ổn định, hiệu quả theo chỉ đạo của Hội sở chính như: tiền gửi tiết kiệm bậc thang theo tiền gửi, tiền gửi tiết kiệm bậc thang theo thời gian, tiền gửi tiết kiệm đa lợi Bên cạnh việc huy động tiền gửi, ngân hàng còn có huy động vàng Trong đó, năm 2009 huy động vàng ngắn hạn được 290 triệu đồng và huy động vàng trung, dài hạn được 104 triệu đồng Năm 2010, số lượng vàng huy động ngắn hạn tăng hơn năm 2009 là 1.620 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 658,62% Lạm phát lên cao, giá cả biến động, thời điểm này lãi suất vàng gửi ngắn hạn cao hơn so với lãi suất vàng gửi trung và dài hạn nên để đạt được lợi ích cao nhất khách hàng thường gửi ngắn hạn mà không gửi theo kì hạn trung và dài hạn
Tuy mới đi vào hoạt động được hơn 2 năm nhưng HDBank Trung Hòa đã đạt được sự tin tưởng của các doanh nghiệp Năm 2009, ngân hàng nhận ký quỹ
230 triệu đồng và uy tín ngày càng được nâng cao Thể hiện ở năm 2010, số tiền ký quỹ tăng lên đến 770 triệu đồng, bằng 334,78% so với năm 2009.
Ngân hàng đa dạng hóa nguồn vốn thông qua huy động từ tiền gửi tiết kiệm đến tiền gửi thanh toán Bên cạnh chất lượng phục vụ tận tình, ngân hàng còn sở hữu vị trí thuận lợi cho giao dịch Nhờ đó, ngân hàng ngày càng thu hút khách hàng đến giao dịch, thanh toán.
2.1.2.3 Hoạt động tín dụng tại HDBank Trung Hòa
Song song với việc huy động vốn là hoạt động sử dụng vốn, ngân hàng còn có nhiều hình thức sử dụng vốn là cho vay, bảo lãnh, chiết khấu Trong đó, cho
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4 vay là hình thức kinh doanh chủ yếu của ngân hàng, tạo ra lợi nhuận chính cho ngân hàng và quyết định hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng.
Tình hình sử dụng vốn của HDBank Trung Hòa được thể hiện cụ thể thông qua bảng số liệu sau:
Bảng 2: Tình hình dư nợ của HDBank Trung Hòa
( Nguồn: Bộ phận Kinh doanh của HDBank Trung Hòa năm 2009-2010)
CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNV&N TẠI HDBANK TRUNG HOÀ
Phương hướng phát triển tín dụng của HDBank Trung Hoà
HDBank Trung Hoà tăng cường đẩy mạnh công tác huy động vốn thu hút mọi khoản tiền nhàn rỗi trong xã hội để phục vụ cho việc phát triển kinh tế, đồng thời có nguồn vốn tăng trưởng ổn định, chủ động trong đầu tư cho vay, để trong bất kỳ trường hợp nào cũng phải tuyệt đối đảm bảo khả năng thanh toán hai đồng tiền nội tệ và ngoại tệ Đa dạng hoá hoạt động tín dụng vì mục tiêu lợi nhuận trên cơ sở tiết kiệm chi phí và giảm thiểu rủi ro trong khuân khổ pháp luật quy định, góp phần kiềm chế lạm phát, tăng trưởng kinh tế, ổn định tiền tệ, thực hiện tốt chính sách tiền tệ tín dụng.
Từng bước hiện đại hoá quá trình nghiệp vụ tín dụng, trên cơ sở đổi mới công nghệ ngân hàng, tạo tiền đề đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế với chất lượng tốt, góp phần đắc lực vào sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước, từng bước quốc tế hoá hoạt động ngân hàng, hội nhập với cộng đồng và tài chính tiền tệ quốc tế.
Từng bước hoàn thiện hệ thống tổ chức bộ máy và phương thức điều hành,nâng cao trình độ nghiệp vụ của đội ngũ cán bộ tín dụng và kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, pháp luật, trình độ tin học và ngoại ngữ, rèn luyện phẩm chất và phong cách, đáp ứng đòi hòi của hoạt động tín dụng trong thời kỳ mới Đảm bảo cán bộ tín dụng phải có một kiến thức nhất định, thẩm định dự án đầu tư kỹ thuật thật chi tiết để có đầy đủ thông tin về đối tượng đầu tư nhằm hạn chế rủi ro tối đa nhất.
Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNV&N tại HDBank
3.2.1 Các biện pháp về nguồn vốn
Nguồn vốn huy động đóng vai trò then chốt trong việc gia tăng chất lượng cho vay Việc sở hữu nguồn vốn dồi dào sẽ tạo tiền đề cho ngân hàng thực hiện hoạt động cho vay hiệu quả, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4
Cũng như những NHTM khác, HDBank Trung Hòa có nguồn vốn huy động ngắn hạn nhiều và nguồn vốn trung và dài hạn hạn chế Thực hiện mở rộng hoạt động cho vay nói chung và cần chú ý mở rộng thêm cho vay trung và dài hạn riêng, ngân hàng cần từng bước tạo lập một nguồn vốn trung và dài hạn vững chắc Để huy động được lượng vốn nhiều hơn thì HDBank Trung Hòa nên hoàn thiện và phát triển các hình thức huy động vốn sau:
- Đa dạng hóa hình thức huy động: Triển khai nhiều hình thức huy động vốn, trọng tâm là loại hình lãi suất ổn định, mức lãi suất linh hoạt, hấp dẫn mang tính cạnh tranh, chủ động nắm bắt các diễn biến trên thị trường lãi suất để đưa ra một mức lãi suất phù hợp để khuyến khích khách hàng gửi tiền.
- Cải tiến quy trình nghiệp vụ giảm bớt các thủ tục nhằm nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, tạo niềm tin, thông qua khách hàng cũ mở rộng marketing tới khách hàng mới.
Để đẩy mạnh huy động vốn, cần triển khai nhiều biện pháp như: khuyến khích các doanh nghiệp gửi tiền vào ngân hàng theo hình thức tài khoản tiền gửi có kỳ hạn với lãi suất hấp dẫn Đối với loại tiền gửi thanh toán, cần đảm bảo thanh toán nhanh gọn với chi phí thấp hơn thông thường.
- Ngày càng nâng cao dịch vụ chăm sóc khách hàng, tư vấn trực tiếp các vấn đề về thông tin tài khoản và các chương trình sắp tới của ngân hàng để thu hút tiền gửi.
3.2.2 Xây dựng chiến lược cho vay đối với DNV&N
HDBank Trung Hòa luôn coi DNV&N là khách hàng chiến lược, vì thế để nâng cao hơn nữa hiệu quả cho vay của nhóm khách hàng này, HDBank cần xây dựng một chiến lược cho vay cụ thể hướng tới nhóm khách hàng này Chiến lược đúng đắn sẽ giúp các quyết định và hành động được thực hiện một cách nhất quán, năng lực và nguồn lực sẽ được tập trung tối đa để đạt được mục tiêu.
Chiến lược ngành hàng: Những năm vừa qua các ngành công nghiệp chế biến phôi thép, kinh doanh Inox thường chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ DNV&N
Ngành công nghiệp cần HDBank tập trung phát triển là những lĩnh vực có tỷ trọng cao tại địa phương, hứa hẹn tăng trưởng mạnh mẽ cả về quy mô lẫn chất lượng Ngân hàng nên hạn chế đầu tư vào bất động sản vì lĩnh vực này có thể bão hòa Thay vào đó, HDBank cần mở rộng đầu tư vào các ngành do Nhà nước và NHNN khuyến khích phát triển, góp phần thúc đẩy sự tăng trưởng bền vững của nền kinh tế.
Chiến lược khánh hàng: Khách hàng truyền thống là những khách hàng có quan hệ tín dụng thường xuyên lâu đời từ trước đến nay, giữa ngân hàng và khách hàng có mối quan hệ khăng khít, gắn bó mật thiết lẫn nhau, hiểu rõ về nhau Ngân hàng cần phải tiếp tục duy trì số khách hàng truyền thống của mình bởi vì :
Thông qua mối quan hệ gắn bó giữa ngân hàng và khách hàng từ trước đến nay, đã am hiểu rõ ràng về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, năng lực tài chính, cũng như năng lực quản lý v.v… của khách hàng Do vậy, khi phát sinh những món vay mới của khách hàng, HDBank sẽ giảm được tối thiểu các chi phí có liên quan tới thẩm định lẫn quy trình cho vay, thời gian xét duyệt giảm xuống việc giải ngân đựơc thực hiện nhanh hơn.
Thông thường những khách hàng truyền thống thường có tài khoản tiền gửi thanh toán của mình tại ngân hàng để tiện cho việc giao dịch Đây cũng là một khoản đảm bảo cho một món vay của ngân hàng, đồng thời thông qua đó ngân hàng có thể thu hồi hàng tháng số tiền lãi và gốc của khách hàng một cách nhanh chóng, thuận tiện, bớt chi phí. Để mở rộng và duy trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống, ngân hàng nên thực hiện các biện pháp sau:
- Có chính sách trong việc ưu đãi các khách hàng truyền thống, được thể hiện thông qua việc linh hoạt trong lãi suất cho vay.
Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) và hệ thống HDBank, việc áp dụng cơ chế lãi suất cho vay linh hoạt có tác dụng giảm áp lực trả nợ cho các đối tượng vay vốn Cụ thể, lãi suất cho vay được giảm đi một tỷ lệ phần trăm so với lãi suất được quy định.
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4 dụng duy trì mối quan hệ đối với khách hàng, thông qua đó thúc đẩy được quan hệ tín dụng HDBank Việc ban hành chính sách cụ thể đối với từng loại khách hàng ưu đãi trong việc hạ lãi suất so với lãi suất quy định có tác dụng tránh được sự bất hợp lý giữa các khách hàng truyền thống lâu năm, tránh tình trạng sử dụng không hiệu quả trong việc sử dụng lãi suất ưu đãi
- Mở rộng khách hàng truyền thống là những đơn vị thuộc DNV&N.
Trong nền kinh tế thị trường, DNV&N đang chứng tỏ được vai trò của mình trong phát triển kinh tế Những DNV&N mới tuy có rủi ro lớn nhưng biết cách tranh thủ, khai thác tốt được thị trường này thì tất yếu sẽ mang lại hiệu quả tín dụng tốt cho ngân hàng Do vậy, việc mở rộng cho vay đối với thành phần kinh tế này góp phần nâng tỷ trọng dư nợ của thành phần này lên mức cao hơn và thông qua đó sẽ tìm kiếm được các khách hàng mới có quan hệ tốt và lâu dài sau này Qua đó sẽ góp phần giảm những chi phí không cần thiết khác về thẩm định khách hàng, tìm kiếm thông tin liên quan khác có quan hệ với khách hàng
Chiến lược thị trường: HDBank Trung Hòa nên có những cuộc điều tra để nắm bắt được những yếu tố như: nhu cầu của khách hàng, số lượng doanh nghiệp trên địa bàn (số doanh nghiệp đã vay vốn, số lượng doanh nghiệp tiềm năng…) giới hạn cho vay đối với những ngành nghề khác nhau, qui mô, địa bàn đầu tư… để có thể định hướng đưa ra các sản phẩm thích hợp và giảm thiểu được rủi ro trong hoạt động kinh doanh.
3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định
Một số kiến nghị
Sau 2 năm hoạt động, HDBank Trung Hòa đã đạt được nhiều kết quả tích cực Ngân hàng chủ động huy động vốn hiệu quả, với dư nợ tín dụng ngắn hạn chiếm phần lớn Dư nợ tín dụng trung và dài hạn tăng dần qua các năm Dư nợ quá hạn ở mức thấp, không có nợ xấu Tuy nhiên, để tiếp tục phát triển vững mạnh trong bối cảnh cạnh tranh của thị trường, HDBank cần nỗ lực hơn nữa trong tương lai.
Qua thời gian thực tập tại HDBank Trung Hòa, kết hợp với những kiến thức đã tiếp thu sau quá trình học tập ở nhà trường, em xin nêu ra một số kiến nghị nhằm góp phần nâng chất lượng hoạt động tín dụng đối với các cơ quan chức năng, các NHTM nói chung và HDBank nói riêng.
3.3.1 Kiến nghị đối với Nhà Nước
DNV&N có vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế chính vì thế mà Nhà Nước ta luôn khuyến khích và trợ giúp để DNV&N ngày càng phát triển.
Với nghị định 56/2009/ND-CP ngày 30/06/2009 của Chính phủ đã đưa ra một bước tiến mới trong viêc thúc đẩy sự phát triển của DNV&N.
Nghị định nêu rõ Nhà Nước tiến hành trợ giúp tài chính; mặt hàng sản xuất; đổi mới, nâng cao năng lưc công nghệ, trình độ kĩ thuật, xúc tiến mở rộng thị trường, tạo điều kiện cho DNV&N tham gia kế hoạch mua sắm, cung cấp dịch vụ về thông tin và dịch vụ tư vấn cho DNV&N Đồng thời giúp đào tạo nguồn nhân lực, chủ yếu tập trung vào quản trị doanh nghiệp; cung cấp các dịch vụ hỗ trợ kinh doanh và các nguồn lực cần thiết nhằm giúp các doanh nghiệp hiện thực hóa các ý
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4 tưởng kinh doanh và công nghệ Nhà nước khuyến khích thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng DNV&N Chính phủ cũng giao Bộ tài chính, Ngân hàng Nhà nước chủ trì xây dựng cơ chế thành lập và hoạt động của quỹ này nhằm mở rộng tín dụng; đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ cho phù hợp; cung cấp các dịch vụ hỗ trợ về tư vấn tài chính, quản lí đầu tư và các dịch vụ hỗ trợ khác cho các DNV&N.
Thành lập quỹ phát triển DNV&N Theo đó, nguồn vốn của Quỹ này được cấp từ Ngân sách Nhà nước, từ đóng góp của các tổ chức trong nước, các khoản viện trợ, tài trợ của các tổ chức nước ngoài, lợi nhuận từ hoạt động của Quỹ và các nguồn vốn hợp pháp khác.
Bên cạnh đó, các chính sách hỗ trợ về mặt bằng sản xuất, đổi mới, nâng cao năng lực công nghệ, trình độ kĩ thuật; xúc tiến mở rộng thị trường; tham gia kế hoạch mua sắm, cung ứng dịch vụ công, thông tin và tư vấn; trợ giúp phát triển nguồn nhân lực cũng được ghi rõ.
Có thể thấy đây là một bước đệm để giúp DNV&N phát triển, tuy vậy để thực hiện tốt và có hiệu quả thì cần hơn nữa là sự giám sát của Nhà nước đối với Quỹ Bảo lãnh tín dụng cho DNV&N Nhà nước cũng cần đưa ra những tiêu chí rõ ràng hơn để các DNV&N tiếp cận với nguồn vốn này, để các Quỹ này được triển khai và hỗ trợ kịp thời cho các dự án tốt tránh tình trạng quỹ dư thừa nhưng DNV&N lại vẫn thiếu vốn.
Từ đó, chúng ta nhận thấy được việc phối hợp chặt chẽ với các địa phương thúc đẩy việc thành lập hoạt động của Quỹ Bảo lãnh tín dụng và Quỹ Phát triển DNV&N là rất quan trọng Việc định hướng và giám sát chặt chẽ tại địa phương sẽ giúp cho các định hướng của Nhà nước được thực hiện tốt nhất.
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
Hiện nay hệ thống văn bản pháp quy về hoạt động Ngân hàng còn chưa hoàn chỉnh, thiếu đồng bộ, chồng chéo gây khó khăn cho hoạt động của Ngân hàng Thương mại NHNN cần phối hợp với các bộ ngành có liên quan để chấn chỉnh lại công tác ban hành các văn bản pháp quy như Luật Ngân Hàng, các thông tư hướng
Nguyễn Thị Thu Trang (26/12/1989) Lớp: TCNH IIB-K4 dẫn, các Nghị định của Chính phủ về bảo đảm tiền vay, tài sản thế chấp, tạo hành lang pháp lý đồng bộ cho NHTM.
Ngoài ra NHNN cũng cần tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động ngân hàng, qua đó NHNN có thể giám sát, quản lý hoạt động của các NHTM Bằng việc ứng dụng công nghệ tin học, các ngân hàng có thông tin chính xác, kịp thời, nhanh chóng, góp phần giảm được các rủi ro trong hoạt động tín dụng nói riêng cũng như hoạt động ngân hàng nói chung.
Bên cạnh đó, NHNN cũng cần tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động của NHTM, đặc biệt là các hoạt động cho vay để phát hiện ra các sai sót kịp thời ngăn chặn, để hoạt động cho vay diễn ra hiệu quả trong hệ thống NHTM.
Là cơ quan ban hành, thực thi chính sách tiền tệ quốc gia thì NHNN sử dụng công cụ là chính sách lãi suất Đây là công cụ điều tiết vĩ mô tác động tới đời sống nhân dân và hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, các TCTD.
Vì vậy, NHNN nên xây dựng chính sách lãi suất phù hợp với từng giai đoạn phát triển của nền kinh tế, không nên điều chỉnh lãi suất quá nhiều lần trong năm ảnh hưởng đến tâm lý người gửi tiền, khó huy động được vốn trung và dài hạn, ảnh hưởng trực tiếp đến việc mở rộng hoạt động cho vay.
3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân Hàng TMCP Phát triển nhà TP.Hồ Chí Minh
