Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh đông đô

CHƯƠNG I : Tổng quan ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam –chi nhánh Đông Đô 1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV Chi nhánh BIDV Đông Đô thành lập sở nâng cấp phòng Giao dịch (14 Láng Hạ), vào hoạt động từ ngày 31/07/2004 theo QĐ số 191/QĐ-HĐQT ngày 05/07/2004 Hội đồng quản trị BIDV Việt Nam, sở tiên phong đầu hệ thống BIDV Việt Nam trọng triển khai nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ, lấy phát triển dịch vụ đem lại tiện ích cho khách hàng làm tảng; hoạt động mơ hình giao dịch cửa với quy trình nghiệp vụ ngân hàng đại công nghệ tiên tiến; theo dự án đại hoá ngân hàng Việt Nam Việc thành lập chi nhánh BIDV Đơng Đơ phù hợp với tiến trình thực chương trình cấu lại, gắn liền với đổi toàn diện phát triển vững với nhịp độ tăng trưởng cao, phát huy truyền thống phục vụ đầu tư phát triển; đa đạng hoá khách hàng thuộc thành phần kinh tế, phát triển nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng, nâng cao hiệu an tồn hệ thống theo địi hỏi chế thị trường lộ trình hộp nhập, làm nịng cốt cho việc xây dựng tập đồn tài đa năng, vững mạnh, hội nhập quốc tế Những ngày đầu thành lập, Chi nhánh BIDV Đông Đơ phải đối mặt với nhiều khó khăn trụ sở chi nhánh đặt địa bàn có 10 tổ chức tín dụng lớn, lượng khách hàng mỏng, cán trẻ chưa có nhiều kinh nghiệm Hiểu thách thức ban đầu đó, ban lãnh đạo chi nhánh tâm niệm: tất hoạt động hình ảnh, thương hiệu BIDV nên sau năm vào hoạt động, chi nhánh trở thành đơn vị hoạt động kinh doanh có hiệu tiêu biểu hệ thống Năm 2010, chi nhánh Đông Đô Ngân hàng BIDV Việt Nam khen thưởng 10 chi nhánh đứng đầu tồn hệ thống cơng tác huy động vốn.Năm 2011, lượng vốn huy động chi nhánh đạt 2.566 tỷ đồng, dư nợ đạt 2.076 tỷ đồng, tỷ lệ nợ hạn thấp 1%, nợ khó thu, thu dịch vụ gấp đơi so với năm 2012 1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam- Chi Nhánh Đơng Đơ Mơ hình tổ chức chi nhánh BIDV Đơng Đơ xây dựng theo mơ hình đại hoá ngân hàng, theo hướng đổi tiên tiến, phù hợp với quy mô đặc điểm hoạt động chi nhánh - Điều hành hoạt động Chi nhánh BIDV Đông Đô Giám đốc chi nhánh - Giúp việc Giám đốc điều hành chi nhánh có 02 Phó Giám đốc, hoạt động theo phân cơng, uỷ quyền Giám đốc chi nhánh theo quy định - Các phịng ban Chi nhánh BIDV Đơng Đơ tổ chức thành 03 khối: khối trực tiếp kinh doanh, khối hỗ trợ kinh doanh khối quản lý nội Khối trực tiếp kinh doanh bao gồm phòng sau: Phịng dịch vụ khách hàng Phịng tín dụng 1, Phịng thành tốn quốc tế Tổ ngân quỹ Phòng GD1, GD2, GD3 Khối hỗ trợ kinh doanh bao gồm phòng sau: Phòng kế hoạch nguồn vốn Phòng Thẩm định Quản lý tín dụng Tổ điện tốn Khối quản lý nội bộ: Phịng tài - Kế tốn 10 Phịng tổ chức hành 11 Tổ kiểm tra tốn nội 1.2.1 Sơ đồ cấu tổ chức Giám đốc Phó Giám đốc Phó Giám đốc P.Tín dụng P.Thanh tốn quốc tế P.Dịch vụ khách hàng P.Kế hoạch nguồn vốn P.Tổ chức hành P.Thẩm định & quản lý tín dụng P.Giao dịch P.Giao dịch P.Giao dịch P.Tín dụng Tổ Kiểm tra kiểm tốn nội Tổ ngân quỹ P.Tài Kế toán Tổ điện toán 1.3.Chức nhiệm vụ phòng ban 1.3.1.Chức nhiệm vụ BIDV – Chi Nhánh Đông Đô Là đơn vị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, CN vừa thực chức nhiệm vụ Ngân hàng, bên cạnh có mặt bật đơn vị chủ lực thực việc xây dựng phát triển quan hệ hợp tác với khách hàng Tập đồn, Tổng cơng ty; Thực phục vụ đầu tư phát triển dự án lớn trọng điểm đất nước 1.3.2 Chức nhiệm vụ phòng ban Để thực chức năng, nhiệm vụ chung CN phịng ban Sở phải thực tốt chức năng, nhiệm vụ riêng 1.3.2.1 Phịng dịch vụ khách hàng - Chịu trách nhiệm xử lý giao dịch khách hàng (gồm khách hàng Doanh nghiệp, tổ chức khác khách hàng cá nhân) sau: Trực tiếp thực nhiệm vụ giao dịch với khách hàng (từ khâu tiếp xúc, tiếp nhận yêu cầu sử dụng dịch vụ Ngân hàng, hướng dẫn thủ tục giao dịch, mở tài khoản, gửi tiền rút tiền, toán, chuyển tiền ); tiếp thị giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng; tiếp nhận ý kiến phản hồi khách hàng dịch vụ, tiếp thu, đề xuất hướng dẫn cải tiến để không ngừng đáp ứng hài lòng khách hàng - Trực tiếp thực hiện, xử lý, tác nghiệp hạch toán kế toán giao dịch với khách hàng (về mở tài khoản tiền gửi xử lý giao dịch theo yêu cầu khách hàng, giao dịch nhận tiền gửi, rút tiền, chuyển tiền, tốn, ngân quỹ, thẻ tín dụng, thẻ toán, thu đổi, mua bán ngoại tệ ) dịch vụ khác - Thực việc giải ngân thu nợ vay khách hàng vay có sở hồ sơ tín dụng duyệt - Đề xuất, tham mưu với Giám đốc chi nhánh sách phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng mới, cải tiến quy trình giao dịch, phục vụ khách hàng - Thực chiết khấu cho vay cầm cố chứng từ có giá phịng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam phát hành - Thực việc quản lý thơng tin thuộc nhiệm vụ phịng lập loại báo cáo nghiệp vụ theo quy định - Thực chức trách phối hợp với phịng khác theo quy trình nghiệp vụ 1.3.2.2 Phịng tín dụng 1,2 Chức năng, nhiệm vụ chung: - Trực tiếp thực nghiệp vụ tín dụng theo phạm vi phân công theo pháp quy quy trình tín dụng khách hàng Thực biện pháp phát triển tín dụng, đảm bảo an toàn, hiệu quả, bảo đảm quyền lợi Ngân hàng hoạt động tín dụng Phịng, góp phần phát triển bền vững, an tồn, hiệu tín dụng toàn Chi nhánh - Đầu mối tham mưu đề xuất với Giám đốc chi nhánh, xây dựng văn hướng dẫn sách, phát triển khách hàng, quy trình tín dụng phù hợp với điều kiện chi nhánh, đề xuất hạn mức tín dụng khách hàng, xếp loại khách hàng, xác định tài sản đảm bảo nợ vay (tính pháp lý, định giá, tính khả mại) - Chịu trách nhiệm Marketing tín dụng nhằm đáp ứng hài lòng khách hàng - Tư vấn cho khách hàng sử dụng sản phẩm tín dụng, dịch vụ vấn đề khác có liên quan; phổ biến hướng dẫn, giải đáp thắc mắc cho khách hàng quy định, quy trình tín dụng, dịch vụ Ngân hàng - Quản lý hồ sơ tín dụng theo quy định; tổng hợp, phân tích, quản lý thơng tin lập báo cáo cơng tác tín dụng theo phạm vi Phịng phân cơng theo quy định - Phối hợp với phòng khác theo quy trình tín dụng: tham gia ý kiến chịu trách nhiệm ý kiến tham gia quy trình tín dụng, quản lý tín dụng, quản lý rủi ro theo chức năng, nhiệm vụ Phịng Phịng tín dụng bố trí theo đối tượng khách hàng: Doanh nghiệp lớn; Doanh nghiệp vừa nhỏ, khách hàng cá nhân 1.3.3.3 Phịng tốn quốc tế - Thực giao dịch với khách hàng quy trình tài trợ thương mại hạch toán kế toán nghiệp vụ liên quan mà Phòng thực sở hạn mức khoản vay, bảo lãnh phê duyệt, thực tác nghiệp tài trợ thương mại phục vụ giao dịch toán xuất nhập cho khách hàng - Chịu trách nhiệm hoàn toàn việc phát triển nâng cao hiệu hợp tác kinh doanh đối ngoại chi nhánh, chịu trách nhiệm tính xác, đắn, đảm bảo an toàn tiền vốn tài sản Ngân hàng, khách hàng giao dịch kinh doanh đối ngoại - Tiếp thị, tiếp cận phát triển khách hàng, giới thiệu sản phẩm, tiếp thu tìm hiểu nhu cầu sử dụng dịch vụ khách hàng - Thực quản lý thông tin liên quan đến cơng tác Phịng lập loại báo cáo theo quy định - Tham gia ý kiến, phối hợp với phịng quy trình tín dụng quy trình quản lý rủi ro theo chức trách Phịng - Đầu mối đề xuất, tham mưu giúp việc Giám đốc Chi nhánh xây dựng kế hoạch, chương trình cơng tác, biện pháp, giải pháp triển khai nhiệm vụ thuộc phạm vi phòng, văn hướng dẫn, pháp chế thuộc lĩnh vực nghiệp vụ giao 1.3.3.4 Tổ tiền tệ - Kho quỹ: - Trực tiếp thực nghiệp vụ quản lý kho tiền quỹ nghiệp vụ (tiền mặt, hồ sơ tài sả chấp, cầm cố, chứng từ có giá) - Trực tiếp thực nghiệp vụ quỹ (thu, chi, xuất nhập); phát triển giao dịch ngân quỹ; phối hợp chặt chẽ với Phòng dịch vụ khách hàng thực nghiệp vụ thu, chi quầy, phục vụ thuận tiện an toàn cho khách hàng đến giao dịch - Đề xuất, tham mưu với Giám đốc chi nhánh biện pháp thực quy trình quản lý kho, quỹ, áp dụng biện pháp chịu trách nhiệm hoàn toàn đảm bảo an toàn kho quỹ an ninh tiền tệ, bảo đảm an toàn tài sản Ngân hàng khách hàng - Theo dõi, tổng hợp, lập gửi báo cáo tiền tệ, an toàn kho quỹ theo quy định 1.3.3.5 Phòng giao dịch số 1,2,3 Chịu trách nhiệm xử lý giao dịch khách hàng cá nhân tổ chức kinh tế sau: - Mở quản lý tài khoản gửi tiền, tiền vay cá nhân, doanh nghiệp hoạt động hợp pháp Việt Nam; - Huy động vốn thành viên kinh tế hoạt động hợp pháp Việt Nam cá nhân dạng loại tiền gửi, tiền tiết kiệm có kỳ hạn khơng có kỳ hạn, nội, ngoại tệ loại tiền gửi khác Phát hành chứng tiền gửi như: Kỳ phiếu, trái phiếu theo thông báo Giám đốc chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển Đông Đô - Thực nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, trung hạn nghiệp vụ bảo lãnh tổ chức kinh tế, cá nhân phạm vi Giám đốc chi nhánh Đông Đô giao sở uỷ quyền Tổng giám đốc Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam - Tổ chức lập, lữu trữ, bảo quản hồ sơ khách hàng, hồ sơ tín dụng, bảo lãnh cầm cố, chấp khách hàng thuộc thành phần kinh tế quy định - Thực giao dịch toán, chuyển tiền nước VNĐ dịch vụ phát hành thẻ ATM cho khách hàng - Thực công tác tiếp thị mở rộng khách hàng - Chấp nhận nghiêm chỉnh chế độ thông tin, thống kê báo cáo theo quy định - Tiếp nhận, quản lý, sử dụng có hiệu an tồn tài sản, cơng cụ giao - Được pháp sử dụng dấu riêng quan hệ giao dịch với khách hàng - Thực nhiệm vụ khác Giám đốc Chi nhánh giao 1.3.3.6 Phóng kế hoạch nguồn vốn: a) Nhiệm vụ Kế hoạch tổng hợp: - Đầu mối quản lý thông tin kế hoạch phát triển, tình hình thực kế hoạch, thơng tin kinh tế, thơng tin phịng ngựa rủi ro tín dụng, thơng tin nguồn vốn huy động vốn, thông tin khách hàng theo quy định - Đầu mối, tham mưu giúp việc cho giám đốc chi nhánh tổng hợp, xây dựng kế hoạch kinh doanh, kế hoạch phát triển chi nhánh hàng năm, trung dài hạn; xây dựng sách Marketing, sách phát triển khách hàng, sách huy động vốn lãi suất chi nhánh, sách phát triển dịch vụ chi nhánh, kế hoạch phát triển mạng lưới kênh phân phối sản phẩm thông tin phản hồi khách hàng - Tham mưu đề xuất Giám đốc giao kế hoạch cho đơn vị Chi nhánh, vấn đề liên quan đến an toàn hoạt động kinh doanh Chi nhánh - Đầu mối tổng hợp, phân tích, báo cáo, đề xuất Quản lý hệ số an toàn hoạt động kinh doanh Chi nhánh, sở xây dựng sách giá cho sản phẩm dịch vụ b) Nhiệm vụ nguồn vốn kinh doanh: - Trực tiếp quản lý cân đối nguồn vốn đảm bảo cấu lớn (kỳ hạn, loại tiền tệ, loại tiền gửi ) quản lý hệ số an toàn theo quy định tham mưu giúp việc cho Giám đốc chi nhánh điều hành nguồn vốn - Trực tiếp thực nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ với khách hàng theo quy định trình Giám đốc hạn mức bán ngoại tệ cho phịng có liên quan (nếu cần thiết) - Chịu trách nhiệm tham mưu cho Ban giám đốc quản lý rủi ro lĩnh vực nguồn vốn, cân đối vốn kinh doanh tiền tệ theo quy chế; quản lý hệ số an toàn hoạt dộng kinh doanh, đảm bảo khả toán, trạng thái ngoại hối Chi nhánh - Nghiên cứu phát triển, lựa chọn, ứng dụng sản phẩm huy động vốn - Thu thập thông tin, báo cáo đề xuất phản hồi sách, sản phẩm, biện pháp huy động vốn c) Thực nhiệm vụ pháp chế, chế độ: - Hướng dẫn, phổ biến, lưu trữ văn pháp quy, chế độ - Tham mưu tư vấn cho Giám đốc vấn đề pháp lý Chi nhánh để Chi nhánh hoạt động pháp luật vấn đề pháp lý có liên quan đến việc thành lập đơn vị trực thuộc d) Nhiệm vụ khác: - Thư ký ban giám đốc; thư ký Hội đồng khoa học - Thư ký Hội đồng quản lý tài sản nợ - tài sản có Chi nhánh 1.3.3.7 Phịng thẩm định quản lý tín dụng: a) Cơng tác thẩm định: - Trực tiếp thực công tác thẩm định, tái thẩm theo quy định Nhà nước quy trình nghiệp vụ liên quan (Quy trình thẩm định, cho vay quản lý tín dụng, bảo lãnh ) dự án, khoản vay, bảo lãnh đánh giá tài sản đảm bảo nợ (tính pháp lý, tính khả mại); có ý kiến độc lập (đồng ý không đồng ý đưa điều kiện) định cấp tín dụng, phê duyệt khoản vay, bảo lãnh cho khách hành - Đầu mối tham mưu, đề xuất với Giám đốc Chi nhánh xây dựng văn hướng dẫn công tác thẩm định, xây dựng chương trình giải pháp thực nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định theo quy định, quy trình Nhà nước Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam công tác thẩm định - Chịu trách nhiệm quản lý thông tin (thu nhập, tổng hợp, lưu trữ, cung cấp) kinh tế kỹ thuật, thị trường phục vụ công tác thẩm định đầu tư, thẩm định tín dụng - Tham gia ý kiến chịu trách nhiệm ý kiến tham gia trình quản lý rủi ro, quản lý tín dụng theo nhiệm vụ phịng (tham gia ý kiến xác định mức phán tín dụng, hạn mức, giới hạn tín dụng, cấp tín dụng khách hàng, xếp loại khách hàng, phân loại tín dụng theo mức độ rủi ro) - Tham gia ý kiến sách tín dụng Chi nhánh (cơ cấu tín dụng, cấu khách hàng, đánh giá danh mục đầu tư tín dụng Chi nhánh) Tham gia ý kiến phối hợp với phòng việc tham gia ý kiến vấn đề chung Chi nhánh - Lập loại báo cáo công tác thẩm định theo quy định b) Công tác quản lý tín dụng: 10 Trong dự án nước khống Vital, hệ số tài sản cố định: *100%=2197% Hệ số cao nên doanh nghiệp mức độ không an toàn Tuy nhiên, giai đoạn đầu Khi vào hoạt động, có thu nhập tăng vốn chủ sở hữu, tài sản cố định đầu tư giai đoạn đầu +Hệ số thích ứng dài hạn tài sản cố định: Tài sản cố định *100% Vốn chủ sở hữu + Nợ dài hạn + Hiệu suất lao động: Tổng giá trị gia tăng *100% Số lao động bình quân đầu kỳ cuối kỳ Tổng giá trị gia tăng = lợi nhuận từ hoạt động + chi phí nhân lao động + chi phí thuê + thuế chi phí xã hội + khoản chi phí + chi phí khấu hao … Dựa vào tiêu áy đánh giá sau tình hình tài khách hàng tình hình hoạt động sản xuất, đánh giá khả trả nợ khách hàng - Đối với nội dung thẩm định kỹ thuật dự án đầu tư: Cần ý xây dựng hệ thống chuẩn mực phù hợp với ngành nghề cụ thể nhằm đánh giá yếu tố mặ kỹ thuật xác Ngân hàng cần nghiên cứu, hoàn thiện ban hành định mức dự toán sở phù hợp với yêu cầu kỹ thuật, điều kiện xây dựng đồng thời hướng dẫn chủ đầu tư tổ chức tư vấn lập đơn giá xây 76 dựng cơng trình, trình duyệt để làm sở lập tổng dự toán thuộc dự án đầu tư xây dựng - Đối với nội dung thẩm định thị trường: Quan tâm đến khía cạnh thị trường, đa dạng hố nguồn thơng tin để thu thập thơng tin xác nhanh chóng Đặc biệt đánh giá khả cạnh tranh doanh nghiệp, cần ý đánh giá sản phẩm đối thủ cạnh tranh, tiềm doanh nghiệp kỹ lưỡng, xây dựng tiêu để đánh giá rõ ràng Bên cạnh phân tích thị trường, dự đốn xem yếu tố biến động tác động đến khả tiêu thụ sản phẩm Để đánh giá đuợc mức độ cạnh tranh sản phẩm dự án, cán thẩm định nên sử dụng số tiêu sau: + Thị phần dự án/ thị phần đối thủ cạnh tranh + Doanh thu từ bán sản phẩm dự án/ doanh thu đối thủ cạnh tranh + Tỷ lệ chi phí marketing/ tổng doanh thu + Tỷ suất lợi nhuận Thông qua tiêu cán thẩm định đánh giá mức độ cạnh tranh sản phẩm sản phẩm khác loai thị trường - Đối với nội dung thẩm định tài dự án: Không quan tâm đến khả trả nợ dự án mà cần theo dõi vòng đời dự án, quay vòng vốn Mặt khác cần ý phân tích độ nhạy dự án, đưa nhiều yếu tố thay đổi lúc để đánh giá khách quan - Về nội dung đánh giá mức độ rủi ro dự án: Dự án đầu tư chịu ảnh hưởng yếu tố rủi ro thiên tai, hoả hoạn, rủi ro biến động giá bán, nguyên nhiên vật liệu yếu tố đầu vào… Do vậy, phân tích rủi ro nội dung quan trọng cần quan tâm cách thích đáng Để phân tích rủi ro sử dụng số phương pháp sau: 77 + Điều chỉnh tỷ lệ chiết khấu: Nguyên tắc phương pháp điều chỉnh mức tỷ lệ chiết khấu sở xem khơng có rủi ro chấp nhận mức rủi ro tối thiểu Việc điều chỉnh thực cách cộng thêm vào lãi suất mức bù rủi ro Sau tính tốn tiêu NPV, IRR… theo mức lãi suất sau điều chỉnh mức rủi ro Bảng điều chỉnh mức lãi suất chiết khấu Mức bù rủi ro Điều kiện áp dụng Mở rộng dự án4% hoạt động Mở rộng dự án hoạt động có hiệu 7% Thực dự án gắn với hoạt động cơng ty 10% Dự án sản xuất sản phẩm mới, tiếp cận thị trường + Phương pháp hệ số tin cậy: Phương pháp điều chỉnh giá trị dòng tiền dự kiến (CFi) cách đưa vào hệ số điều chỉnh đặc biệt a i thời dự án CCFi =   CCFi = * RCFi RCFi Trong CCFi giá trị luồng thu nhập rịng khơng có rủi ro thời kỳ i RCFi giá trị luồng thu nhập ròng dự kiến thời kỳ i Từ xác định lại NPV IRR dự án + Phương pháp phân tích theo kịch bản: Phương pháp tiến hành theo ba bước: Bước 1: Xây dựng mơ hình tốn tổng qt xác định mối quan hệ nhân tố ảnh hưởng đến kết hiệu đầu tư mối quan hệ nhân tố với Bước 2: Tiến hành phân tích độ nhạy để xác định nhân tố tác động mạnh đến kết hiệu đầu tư 78 Bước 3: Căn vào kết bước bước xác định tình xảy nhiều dự án tiến hành phân tích tình Việc phân tích kịch thường tiến hành theo số kịch thường xảy Số lượng kịch dựa vào mong muốn nhà phân tích Kết phân tích kịch số tranh tình hình đầu tư tương lai Đây sở để cán thẩm định đưa định + Phương pháp phân tích theo xác suất: Phương pháp thực theo bước: Bước 1: Xây dựng mơ hình toán, xác định nhân tố ảnh hưởng đến kết hiệu đầu tư Bước 2: Tiến hành phân tích độ nhạy để xác định nhân tố tác động mạnh đến kết hiệu đầu tư Bước 3: Lựa chọn nhân tố tác động mạnh đến kết hiệu đầu tư, tiến hành phân tích nhân tố xác suất giá trị ứng với xác suất Bước 4: Lựa chọn ngẫu nhiên nhân tố với giá trị đánh giá kết hiệu theo việc lựa chọn Việc lựa chọn tiến hành nhiều lần, số lần tuỳ thuộc vào mong muốn nhà đầu tư Bước 5: Căn vào kết tính tốn bước 4, xây dựng bảng tổng quan phân tích xác suất xác định: Giá trị kỳ vọng, độ lệch chuẩn, xác suất thành công dự án Việc sử dụng phương pháp tuỳ thuộc vào dự án, mức độ phức tạp dự án Cán thẩm định cần linh hoạt cách sử dụng cho có hiệu 3.2.2.4.Hồn thiện cơng tác tổ chức thực thẩm định dự án Một nhân tố có tác động trực tiếp đến cơng tác thẩm định dự án công tác quản lý, tổ chức, điều hành thực dự án Quy trình nội 79 dung thẩm định dù có hồn thiện đến đâu không tổ chức, quản lý phân công thẩm định cách khoa học, chặt chẽ cơng tác thẩm định khơng đạt kết cao Sự phân công thẩm định chồng chéo gây lãng phí nguồn nhân lực hay phân cơng thẩm định rởi rạc khơng có liên kết phịng ban khơng phát huy ý kiến tập thể … Do cần có chế tổ chức hợp lý để công tác thẩm định đạt hiệu cao Công tác tổ chức thẩm định phải xếp theo hướng tính giảm, gọn nhẹ phải đảm bảo số lượng đủ đáp ứng yêu cầu công việc Sắp xếp phân công cán phù hợp với khả người để phát huy lực kinh nghiệm cán thẩm định Việc phân công công việc cho cán phải hợp lý, tránh tình trạng cán phải đảm nhiệm q nhiều cơng việc, từ khơng ảnh hưởng đến việc thẩm định dự án nói riêng mà cịn ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng nói chung Khi phân công phải quy trách nhiệm tới cán thẩm định nhằm nâng cao tính tự chủ sáng tạo có trách nhiệm với cơng việc Tuy nhiên, công tác thẩm định riêng phòng thẩm định thực mà hoạt động thẩm định nên có kết hợp chặt chẽ phòng ban từ bắt đầu nhận hồ sơ từ khách hàng, trình tiếp xúc, tìm hiểu doanh nghiệp, dự án vay vốn để phát huy tinh thần cộng tác, sức mạnh tập thể giúp giảm thiểu rủi ro đạo đức kết cấu với khách hàng… hạn chế chuyên môn số cán thẩm định Bên cạnh phải ln có kiểm tra giám sát ban lãnh đạo, ban tra kiểm soát Chi Nhánh hoạt động thẩm định việc thực phần nội dung, quy trình thẩm định có đầy đủ tuân thủ quy định hay không… để từ kịp thời có sách khen thưởng động viên cán thẩm định có kết cơng tác tốt khiển trách xử phạt cán có hành vi sai phạm q trình thẩm định 80 3.2.2.5.Nâng cao chất lượng thu thập thông tin khả dự báo Trong q trình thẩm định, thơng tin đánh giá cao Việc thẩm định dự án sở phân tích cá thơng tin trực tiếp gián tiếp tới dự án Đó thơng tin thị trường nước quốc tế, thông tin kỹ thuật, quy hoạch phát triển kinh tế Nhà nước, thông tin khách hàng cho vay… Nếu thơng tin khơng xác đầy đủ kết thẩm định bị hạn chế, không khả thi dẫn tới định sai lầm, khơng đảm bảo an tồn nguồn vốn cho vay Để nâng cao chất lượng thu thập thông tin, cán thẩm định cần phải thu thập thông tin đa dạng qua kênh thông tin: - Qua nhà cung cấp hàng hoá, thiết bị, nguyên vật liệu đầu vào, dịch vụ, nhà tiêu thụ sản phẩm tương tự cảu dự án đầu tư để đánh giá thị trường đầu vào - Qua phương tiện thông tin đại chúng báo chí, đài, mạng internet…; Từ quan quản lý Nhà nước, quản lý doanh nghiệp… - Qua báo cáo, nghiên cứu, hội thảo chuyên đề hội thảo ngành nghề - Qua tìm hiểu dự án loại - Qua hồ sơ vay vốn trước khách hàng ngân hàng - Qua bạn hàng, đối tác làm ăn - Qua ngân hàng mà khách hàng vay vốn trước … Để đảm bảo xây dựng hệ thống thơng tin có hiệu quả, trước hết Ngân hàng cần ban hành thu thập quy chế thông tin định kỳ cho phận thông tin chi nhánh Những thông tin câng thiết liên quan đến dự án cần cung cấp cách nhanh Hiện chi nhánh Ngân hàng trang bị hệ thống máy tính đại, kết nối qua mạng nên thông tin cập 81 nhật hàng ngày nhanh chóng Đây chìa khố để giải vấn đề thơng tin nội cho ngân hàng nói chung Chi Nhánh nói riêng Khơng thơng tin nội mà Chi Nhánh nên tích cực thu thập thơng tin bên ngồi Khơng qua mạng lưới Internet, qua khách hàng, qua tổ chức mà tham khảo chuyên gia tư vấn để trợ giúp q trình thẩm định dự án Trong mơi trường ln ln biến động thứ thay đổi, tình hình trị, chiến lược quy hoạch phát triển, yếu tố giá cả, yếu tố cung cầu… Điều ảnh hưởng đến doanh thu, chi phí, khả trả nợ doanh nghiệp mà việc khơng dự đốn q trình thẩm định Vì việc nâng cao khả dự báo cho cán cần thiết, đảm bảo cho việc tính tốn khả thi môi trường biến động Để làm điều cần trang bị phương tiện, hệ thống thông tin cho cán để thu thập thông tin cách nhanh chóng thực tế nhiều hơn, thường xuyên liên hệ với ngành nghề có liên quan, cập nhật thông tin cách nhanh Bên cạnh cán cần phát huy kinh nghiệm xử lý thân, tăng cường sử dụng cơng cụ tính tốn, phân tích diễn biến tình hình… để số phản ánh giá trị thực 3.2.2.6.Hiện đại hoá thiết bị sở vật chất phục vụ cho cơng tác thẩm định Q trình thẩm định dự án phức tạp, khối lượng công việc lớn mà thời gian thẩm định không kéo dài Bên cạnh cán thẩm định cần phải có kiến thức sâu rộng lĩnh vực thực tốt công việc Trong việc thu thập thơng tin hàng ngày quan trọng cho trình thẩm định Vì việc ứng dụng khoa học cơng nghệ thẩm định cần thiết, giúp cho cán tiết kiệm thời gian, sức lực mà việc tính tốn lại xác Là Ngân hàng đầu việc đại 82 hố cơng nghệ, song để phát huy vai trò hàng đầu Ngân hàng phải ln cập nhật với thị trường công nghệ khu vực giới Cần tăng cường trang thiết bị, chương trình tiện ích, chương trình phần mềm ứng dụng vào việc tính tốn tiêu q trình thẩm định Bên cạnh sử dụng chương trình word, excel chủ yếu sử dụng phần mềm project để theo dõi cụ thể tiến độ trình giải ngân dự án 3.2.2.7.Giải pháp cán thẩm định dự án Đội ngũ cán nhân tố định trực tiếp đến chất lượng thẩm định dự án Nếu cán thẩm định có lực chun mơn tốt, thực tốt quy trình thẩm định kết thẩm định dự án đáng tin cậy Vì ngồi việc nâng cao kiến thức chuyên sâu chuyên môn cho đội ngũ cán thẩm định phải bồi dưỡng kiến thức thị trường, pháp luật, đạo đức nghề nghiệp để họ có phạm vi hiểu biết rộng tâm huyết với nghề - Hàng năm, ngân hàng nên kiểm tra trình độ cán làm cơng tác thẩm định để nắm bắt mặt đạt mặt thiếu xót đồng thời chức lớp tập huấn, đào tạo cho cán thẩm định với tham gia giảng dạy chuyên gia tổ chức thi nghiệp vụ ngân hàng kết hợp với ngân hàng khác để tạo sân chơi lành mạnh cho cán thể khả học hỏi lẫn nhau, khắc phục mặt hạn chế - Một vấn đề quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng công tác thẩm định đời sống vật chất tinh thần cán Nên việc quan tâm tới đời sống cán cần thiết điều kiện cần thu hút nhân tài Cần có chế độ khen thưởng kịp thời vật chất lẫn tinh thần cán hoàn thành tốt nhiệm vụ có sáng kiến hay để đạt kết tốt cơng việc Cần khuyến khích cán làm việc cách sáng tạo công việc, không thiết phải theo khuôn mẫu để công việc 83 hoàn thành sớm, cho việc thẩm định nhanh chất lượng cao Đồng thời có biện pháp xử lý nghiêm cho cán có hành vi sai trái, chậm chễ thẩm định dự án, đưa định sai lầm làm ảnh hưởng đến lợi ích hình ảnh ngân hàng - Thường xuyên giáo dục tư tưởng, đạo đức kỷ luật nghề nghiệp cho cán thẩm định để họ nhân thức tầm quan trọng cơng việc, có ý thức tự giác, có tinh thần trách nhiệm cơng việc cao 84 KẾT LUẬN Thẩm định dự án đầu tư hoạt động quan trọng trình phát triển ngân hàng Việc sớm hoàn thiện nâng cao chất lượng thẩm định cần thiết Đứng trước thách thức Chi Nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam khơng ngừng tìm hiểu khắc phục nhũng hạn chế, tăng cường mặt tích cực để cơng tác thẩm định đạt kết cao, giúp cho việc định nhằm nâng cao uy tín vị ngân hàng Tuy nhiên thẩm định dự án cơng việc phức tạp nên điều khơng địi hịi phải có nỗ lực riêng ngân hàng mà cần có phối hợp ngành, cấp có liên quan Là sinh viên theo học ngành kinh tê đầu tư với kiến thức nhà trường thời gian thực tập Chi Nhánh Đông Đô Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam giúp em phần nắm công tác thẩm định dự án đầu tư Một lần em xin chân thành cảm ơn cô giáo Ths.Phan Thị Thu Hiền cán phong thẩm định Chi Nhánh Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam giúp em hoàn thành chuyên đề 85 MỤC LỤC CHƯƠNG I : Tổng quan ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam –chi nhánh Đông Đô 1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV .1 1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam- Chi Nhánh Đông Đô .2 1.2.1 Sơ đồ cấu tổ chức 1.3.Chức nhiệm vụ phòng ban 1.3.1.Chức nhiệm vụ BIDV – Chi Nhánh Đông Đô 1.3.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 1.3.2.1 Phòng dịch vụ khách hàng 1.3.2.2 Phịng tín dụng 1,2 .5 1.3.3.3 Phịng tốn quốc tế 1.3.3.4 Tổ tiền tệ - Kho quỹ: 1.3.3.5 Phòng giao dịch số 1,2,3 1.3.3.6 Phóng kế hoạch nguồn vốn: 1.3.3.7 Phòng thẩm định quản lý tín dụng: 1.3.3.8 Tổ điện thoán: 11 1.3.3.9 Phịng tài kế toán: 12 1.3.3.10 Phịng tổ chức hành chính: .13 1.3.3.11 Phòng kiểm tra nội bộ: 14 1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô 16 1.4.1 Một số hoạt động chủ yếu BIDV 16 1.4.1.1.Hoạt động tín dụng .16 1.4.1.1.1 Tổng huy động vốn 18 1.4.1.1.2 Về tổng dư nợ tín dụng: 19 86 1.4.1.2.Công tác bảo lãnh .20 1.4.1.3.Cơng tác kế tốn dịch vụ ngân hàng 21 1.4.1.3.1 Thực trạng công tác kế toán huy động động vốn 21 1.4.1.3.1.2 Tài khoản sử dụng .22 1.4.1.3.1.3 Chứng từ sử dụng 22 1.4.1.4 Công tác kinh doanh ngoại tệ 23 1.4.1.5.Công tác toán xuất nhập 23 1.4.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hang GĐ (2008-2012 ) 23 CHƯƠNG Thực trạng thẩm định dự án đầu tư ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam 25 2.1 Thực trạng thẩm định dự án đầu tư BIDV (2008-2012) 25 2.1.1 Tình hình thẩm định dự án đầu tư BIDV – Chi nhánh đông đô .25 2.1.2 Căn thẩm định dự án đầu tư 26 2.1.3 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư 26 2.1.3.1 Phương pháp so sánh tiêu 26 2.1.3.2 Phương pháp thẩm định theo trình tự 26 2.1.3 Phương pháp phân tích độ nhạy dự án 27 2.1.3.4 Phương pháp phân tích rủi ro dự án 27 2.1.4 Nội dung thẩm định dự án đầu tư 29 2.1.4.1 Thẩm định hồ sơ dự án .29 2.1.4.2 Thẩm định khách hàng vay vốn .29 2.1.4.2 Đánh giá chung khách hàng .29 2.1.4.2 Đánh giá lực pháp lý khách hàng 30 2.1.4.2 Đánh giá mơ hình tổ chức, bố trí lao động quản trị điều hành ban lãnh đạo Doanh nghiệp 30 2.1.4.2 Thẩm định tình hình hoạt động khách hàng 31 87 2.1.4.2 Thẩm định tài khách hàng 32 2.1.4.2 Đánh giá công nợ khách hàng Tổ chức tín dụng 34 2.1.4.3 Thẩm định dự án đầu tư khách hàng vay vốn 34 2.1.4.3.1 Xem xét, đánh giá tổng thể DAĐT 34 2.1.4.3.2 Phân tích thị trường khả tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu dự án 34 2.1.4.3.3 Đánh giá khả cung cấp nguyên vật liệu yếu tố đầu vào dự án 36 2.1.4.3.5 Đánh giá phương diện tổ chức, quản lý thực dự án 37 2.1.4.3.6 Thẩm định tổng vốn đầu tư tính khả thi phương án nguồn vốn 38 2.1.4.3.7 Đánh giá hiệu mặt tài dự án .39 2.1.4.4 thẩm định biện pháp đảm bảo tiền vay 40 2.1.5 Minh họa công tác thẩm định dự án đầu tư BIDV 40 2.1.5.1 Giới thiệu Sơ Khách hàng dự án vay vốn: 40 2.1.5.2 Quy trình thẩm định: 41 2.1.5.3 Phương pháp thẩm định: 43 2.1.5.4 Nội dung thẩm định: 43 2.2 Đánh giá chung công tác thẩm định dự án đầu tư .59 2.2.1 đánh giá công tác thẩm định dự án đầu tư ví dụ minh họa 59 2.2.2 Đánh giá cơng tác thẩm định dự án đầu tư BIDV việt nam 60 2.2.2.1 Những kết đạt được: 60 2.2.2.2 Những tồn nguyên nhân: 63 2.2.2.2.1 Những tồn tại: 63 88 2.2.2.2.2 Nguyên nhân hạn chế công tác thẩm định CN NH ĐT&PT 66 CHƯƠNG : Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam – Chi Nhánh Đông Đô 68 3.1 Phương hướng hoạt động BIDV – Chi Nhánh Đông Đô .68 3.1.1 Định hướng công tác thẩm định dự án CN 70 3.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư BIDV Việt nam 71 3.2.1 Một số phương pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư ví dụ minh họa .71 3.2.2 Một số giải pháp hoàn thiện tác thẩm định dự án đầu tư BIDV Việt Nam 71 3.2.2.1 Về quy trình thẩm định .71 3.2.2.2 Về phương pháp thẩm định 71 3.2.2.3.Về nội dung thẩm định .72 3.2.2.4.Hoàn thiện công tác tổ chức thực thẩm định dự án 77 3.2.2.5.Nâng cao chất lượng thu thập thông tin khả dự báo 79 3.2.2.6.Hiện đại hoá thiết bị sở vật chất phục vụ cho công tác thẩm định 80 3.2.2.7.Giải pháp cán thẩm định dự án .81 KẾT LUẬN .83 89 DANH MỤC BẢNG BIỂU B ảng 1.3: Tình hình sử dụng vốn Chi Nhánh .17 Bảng 1.4: Kết hoạt động kinh doanh 24 Bảng 1.5: tình hình thẩm định dự án Chi Nhánh 25 Bảng 1.6: Bảng cân đối kế tốn cơng ty cổ phàn Vital 46 Bảng 1.7: kết hoạt động sản xuất kinh doanh công ty 47 Bảng 1.8: Bảng thể tổng mức đầu tư 53 Bảng 1.9: Bảng thông số 55 90