Phũng dịch vụ khỏch hàng- Chịu trỏch nhiệm xử lý cỏc giao dịch đối với khỏch hàng gồm cảkhỏch hàng Doanh nghiệp, cỏc tổ chức khỏc và khỏch hàng cỏ nhõn như sau:Trực tiếp thực hiện nhiệm
Quá trình hình thành và phát triển của BIDV
Chi nhánh BIDV Đông Đô được thành lập từ việc nâng cấp phòng Giao dịch 2 tại 14 Láng Hạ và chính thức hoạt động từ ngày 31/07/2004 theo Quyết định số 191/QĐ-HĐQT của Hội đồng quản trị BIDV Việt Nam Đây là một trong những chi nhánh tiên phong trong hệ thống BIDV, tập trung vào phát triển ngân hàng bán lẻ và mang lại tiện ích cho khách hàng Chi nhánh áp dụng mô hình giao dịch một cửa với quy trình ngân hàng hiện đại và công nghệ tiên tiến, phù hợp với dự án hiện đại hóa ngân hàng Việt Nam.
Việc thành lập chi nhánh BIDV Đông Đô phù hợp với chương trình cơ cấu lại ngân hàng, nhằm đổi mới và phát triển bền vững với tốc độ tăng trưởng cao Chi nhánh sẽ phát huy truyền thống phục vụ đầu tư phát triển, đa dạng hóa khách hàng từ mọi thành phần kinh tế, đồng thời nâng cao chất lượng sản phẩm và dịch vụ ngân hàng Điều này không chỉ cải thiện hiệu quả an toàn hệ thống theo yêu cầu của cơ chế thị trường mà còn góp phần xây dựng một tập đoàn tài chính đa năng, vững mạnh và hội nhập quốc tế.
Những ngày đầu thành lập, Chi nhánh BIDV Đông Đô đã phải đối mặt với nhiều thách thức, đặc biệt là việc trụ sở chi nhánh nằm ở khu vực có nhiều khó khăn.
Trong bối cảnh 10 tổ chức tín dụng lớn và lượng khách hàng mỏng, chi nhánh BIDV đã đối mặt với thách thức từ đội ngũ cán bộ trẻ chưa có nhiều kinh nghiệm Tuy nhiên, ban lãnh đạo chi nhánh luôn kiên định với mục tiêu xây dựng hình ảnh và thương hiệu mạnh mẽ Nhờ đó, chỉ sau 2 năm hoạt động, chi nhánh đã trở thành một trong những đơn vị kinh doanh hiệu quả tiêu biểu trong hệ thống.
Năm 2010, chi nhánh Đông Đô của Ngân hàng BIDV Việt Nam đã được vinh danh là một trong 10 chi nhánh hàng đầu trong hệ thống, với tổng số huy động đạt 2.076 tỷ đồng Tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh này thấp dưới 1%, không có nợ khó thu, và doanh thu từ dịch vụ tăng gấp đôi so với cả năm 2012.
Cơ cấu tổ chức của ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam- Chi Nhánh Đông Đô
Sơ đồ cơ cấu tổ chức
Phó Giám đốc 1 Phó Giám đốc 2
Tổ Kiểm tra kiểm toán nội bộ
P.Tổ chức hành chính P.Kế hoạch nguồn vốn
P.Thẩm định & quản lý tín dụng
Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban
Chức năng nhiệm vụ của BIDV – Chi Nhánh Đông Đô
Là chi nhánh của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, CN không chỉ thực hiện các chức năng của ngân hàng mà còn đóng vai trò chủ lực trong việc xây dựng và phát triển quan hệ hợp tác với các khách hàng lớn như Tập đoàn và Tổng công ty Đồng thời, CN cũng thực hiện phục vụ đầu tư phát triển cho các dự án lớn và trọng điểm của đất nước.
Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban
Để thực hiện chức năng, nhiệm vụ chung của CN thì các phòng ban trong Sở phải thực hiện tốt chức năng, nhiệm vụ riêng của mình.
1.3.2.1 Phòng dịch vụ khách hàng
- Chịu trách nhiệm xử lý các giao dịch đối với khách hàng (gồm cả khách hàng Doanh nghiệp, các tổ chức khác và khách hàng cá nhân) như sau:
Thực hiện nhiệm vụ giao dịch trực tiếp với khách hàng bao gồm tiếp xúc, tiếp nhận yêu cầu dịch vụ ngân hàng, hướng dẫn thủ tục giao dịch, mở tài khoản, gửi và rút tiền, thanh toán, chuyển tiền Ngoài ra, cần tiếp thị và giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng, đồng thời tiếp nhận ý kiến phản hồi từ khách hàng để cải tiến dịch vụ, đảm bảo sự hài lòng của khách hàng luôn được đáp ứng.
Chúng tôi trực tiếp thực hiện và xử lý các giao dịch kế toán với khách hàng, bao gồm mở tài khoản tiền gửi, nhận tiền gửi, rút tiền, chuyển tiền, thanh toán, quản lý ngân quỹ, cũng như các dịch vụ thẻ tín dụng, thẻ thanh toán, thu đổi và mua bán ngoại tệ.
- Thực hiện việc giải ngân và thu nợ vay của khách hàng vay trên có sở hồ sơ tín dụng được duyệt.
Đề xuất và tham mưu cho Giám đốc chi nhánh về chính sách phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng mới, đồng thời cải tiến quy trình giao dịch nhằm nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng.
- Thực hiện chiết khấu cho vay cầm cố chứng từ có giá do phòng hoặc do Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam phát hành.
- Thực hiện việc quản lý thông tin thuộc nhiệm vụ của phòng và lập các loại báo cáo nghiệp vụ theo quy định.
- Thực hiện đúng chức trách phối hợp với các phòng khác theo quy trình nghiệp vụ
Chức năng, nhiệm vụ chung:
Thực hiện nghiệp vụ tín dụng trực tiếp theo đúng phạm vi được phân công, tuân thủ pháp quy và quy trình tín dụng áp dụng cho từng khách hàng Đồng thời, triển khai các biện pháp phát triển tín dụng an toàn, hiệu quả, đảm bảo quyền lợi của Ngân hàng trong hoạt động tín dụng của Phòng, đóng góp vào sự phát triển bền vững, an toàn và hiệu quả của toàn bộ hoạt động tín dụng tại Chi nhánh.
Đầu mối tham mưu cho Giám đốc chi nhánh trong việc xây dựng văn bản hướng dẫn chính sách phát triển khách hàng và quy trình tín dụng phù hợp Đề xuất hạn mức tín dụng cho từng khách hàng, thực hiện xếp loại khách hàng, và xác định tài sản đảm bảo cho khoản vay, bao gồm các yếu tố về tính pháp lý, định giá và khả năng thanh khoản.
- Chịu trách nhiệm Marketing tín dụng nhằm đáp ứng sự hài lòng của khách hàng.
Chúng tôi cung cấp tư vấn cho khách hàng về sản phẩm tín dụng và dịch vụ ngân hàng, đồng thời giải đáp các thắc mắc liên quan đến quy định và quy trình tín dụng Hướng dẫn khách hàng sử dụng dịch vụ một cách hiệu quả và minh bạch là ưu tiên hàng đầu của chúng tôi.
Quản lý hồ sơ tín dụng theo quy định là nhiệm vụ quan trọng, bao gồm tổng hợp và phân tích thông tin, cũng như lập báo cáo về công tác tín dụng trong phạm vi được phân công.
Phối hợp với các phòng ban khác trong quy trình tín dụng là nhiệm vụ quan trọng, bao gồm việc tham gia ý kiến và chịu trách nhiệm về các ý kiến đóng góp trong quá trình này Đồng thời, cần quản lý tín dụng và rủi ro một cách hiệu quả theo chức năng và nhiệm vụ của từng phòng.
Phòng tín dụng được bố trí theo đối tượng khách hàng: Doanh nghiệp lớn; Doanh nghiệp vừa và nhỏ, khách hàng cá nhân.
1.3.3.3 Phòng thanh toán quốc tế
Thực hiện giao dịch với khách hàng theo quy trình tài trợ thương mại và hạch toán các nghiệp vụ liên quan, dựa trên hạn mức khoản vay và bảo lãnh đã được phê duyệt Đồng thời, thực hiện các tác nghiệp tài trợ thương mại để hỗ trợ giao dịch thanh toán xuất nhập khẩu cho khách hàng.
Chịu trách nhiệm hoàn toàn về việc phát triển và nâng cao hiệu quả hợp tác kinh doanh đối ngoại của chi nhánh, đồng thời đảm bảo tính chính xác và đúng đắn trong các giao dịch Bảo vệ an toàn tiền vốn và tài sản của Ngân hàng cũng như khách hàng là ưu tiên hàng đầu trong các hoạt động kinh doanh đối ngoại.
- Tiếp thị, tiếp cận phát triển khách hàng, giới thiệu sản phẩm, tiếp thu tìm hiểu nhu cầu sử dụng dịch vụ của khách hàng.
- Thực hiện quản lý thông tin liên quan đến công tác của Phòng và lập các loại báo cáo theo quy định.
- Tham gia ý kiến, phối hợp với các phòng trong quy trình tín dụng và quy trình quản lý rủi ro theo chức trách của Phòng.
Đầu mối đề xuất và tham mưu cho Giám đốc Chi nhánh trong việc xây dựng kế hoạch và chương trình công tác Đồng thời, xác định các biện pháp và giải pháp để triển khai nhiệm vụ của phòng, cũng như soạn thảo các văn bản hướng dẫn và pháp chế liên quan đến lĩnh vực nghiệp vụ được giao.
1.3.3.4 Tổ tiền tệ - Kho quỹ:
Chúng tôi trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ quản lý kho tiền và quỹ nghiệp vụ, bao gồm quản lý tiền mặt, hồ sơ tài sản thế chấp, cầm cố và chứng từ có giá.
Chúng tôi trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến quỹ như thu, chi và xuất nhập, đồng thời phát triển các giao dịch ngân quỹ Đội ngũ của chúng tôi phối hợp chặt chẽ với Phòng dịch vụ khách hàng để đảm bảo quy trình thu, chi tại quầy diễn ra thuận tiện và an toàn cho khách hàng trong mọi giao dịch.
Đề xuất và tham mưu cho Giám đốc chi nhánh về các biện pháp quản lý kho quỹ, thực hiện quy trình an toàn và bảo mật tài sản Chịu trách nhiệm hoàn toàn về việc đảm bảo an toàn kho quỹ, an ninh tiền tệ, cũng như bảo vệ tài sản của Ngân hàng và khách hàng.
- Theo dõi, tổng hợp, lập và gửi các báo cáo tiền tệ, an toàn kho quỹ theo quy định.
Chịu trách nhiệm xử lý các giao dịch đối với khách hàng là cá nhân và tổ chức kinh tế như sau:
- Mở và quản lý tài khoản gửi tiền, tiền vay của các cá nhân, doanh nghiệp hoạt động hợp pháp tại Việt Nam;
Huy động vốn từ các thành viên kinh tế hợp pháp tại Việt Nam và cá nhân thông qua các loại tiền gửi, tiền tiết kiệm có kỳ hạn và không có kỳ hạn, bao gồm cả nội tệ và ngoại tệ Ngân hàng đầu tư và phát triển Đông Đô phát hành các chứng chỉ tiền gửi như kỳ phiếu và trái phiếu theo thông báo của Giám đốc chi nhánh.
Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô
Hoạt động tín dụng
Trước yêu cầu chuyển đổi sang kinh doanh đa năng tổng hợp, tín dụng trở thành yếu tố tiếp nối quan trọng trong hoạt động huy động vốn Sự phát triển mạnh mẽ của hoạt động tín dụng, cả về quy mô và chất lượng, đã đóng góp tích cực vào sự phát triển của mọi thành phần kinh tế.
Để mở rộng quan hệ khách hàng, doanh nghiệp cần kết hợp việc phục vụ tốt khách hàng truyền thống với hiệu quả trong sản xuất kinh doanh Sự chú trọng vào công tác mở rộng quan hệ không chỉ giúp tăng cường mối quan hệ hiện tại mà còn tạo cơ hội phát triển mới cho doanh nghiệp.
KH trên nguyên tắc “Hợp tác – phát triển – Bền vững”.
Để đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng, ngân hàng đã thực hiện chiến lược đa dạng hóa sản phẩm tín dụng Với phương châm "Hiệu quả kinh doanh của khách hàng là mục tiêu hoạt động của Ngân hàng", các sản phẩm tín dụng tại chi nhánh không ngừng được cải tiến và mở rộng, nhằm mang lại hiệu quả tốt nhất cho khách hàng.
Để nâng cao chất lượng phục vụ, cần cải tiến quy trình giao dịch và thực hiện thẩm định xét duyệt cho vay theo quy trình ISO, đồng thời luôn lắng nghe ý kiến phản hồi từ khách hàng Việc bán chéo sản phẩm sẽ giúp khách hàng đạt hiệu quả cao hơn thông qua sự kết hợp giữa gửi tiền, cho vay vốn đầu tư, cho vay vốn lưu động, bảo lãnh thanh toán, chuyển tiền, chuyển đổi ngoại tệ, tư vấn, bảo hiểm và cho thuê.
Cho vay trung dài hạn
- 38.4 1 Cho vay đồng tài trợ
Nguồn: Phòng Tổ chức CN NH ĐT&PT Việt Nam
Số tiền cho vay đã tăng qua các năm, ngoại trừ năm 2009 có sự giảm nhẹ Mặc dù có sự biến động, tổng số tiền cho vay vẫn tiếp tục tăng trong các năm tiếp theo Sự thay đổi này phụ thuộc vào các khoản cho vay, với mức tăng giảm khác nhau qua từng năm.
Năm 2011, hoạt động huy động vốn và cho vay đạt kết quả khả quan, với cho vay ngắn hạn tăng mạnh Tuy nhiên, sang năm 2012, mức tăng này chỉ còn 13.66%, thấp hơn so với năm trước Bên cạnh việc vay đồng tài trợ gia tăng, các khoản vay khác đều có xu hướng giảm.
Năm 2010, chi nhánh Đông Đô đã huy động tổng cộng 753 tỷ đồng, trong đó 726 tỷ đồng từ dân cư, chiếm 96,41% Tỷ lệ huy động từ các tổ chức kinh tế chỉ đạt 3,59% với 27 tỷ đồng Sự chênh lệch này phản ánh tình hình mới thành lập của chi nhánh, khi đó chỉ vừa được tách ra từ Phòng giao dịch.
Mục tiêu ban đầu của II là huy động vốn từ dân cư, sau đó mới đến các tổ chức kinh tế Trong giai đoạn này, sự chênh lệch giữa huy động ngoại tệ và VNĐ không lớn, với 450 tỷ đồng VNĐ chiếm 59,81% và 303 tỷ đồng ngoại tệ chiếm 40,19% Thời hạn huy động chủ yếu dưới 1 năm, với 453 tỷ đồng, tương ứng 60,16% tổng huy động, trong khi vốn huy động trên 1 năm đạt 300 tỷ đồng, chiếm 39,84%.
Năm 2011, lượng vốn huy động đạt 1279 tỷ đồng, tăng 170% so với năm 2010 Huy động từ các tổ chức kinh tế tăng 340 tỷ đồng, chiếm 26,59%, trong khi huy động từ dân cư đạt 939 tỷ đồng nhưng tỷ trọng giảm xuống 73,41% Lượng VNĐ huy động đạt 839 tỷ đồng, gấp đôi so với 440 tỷ đồng ngoại tệ, với tỷ lệ VNĐ là 65,60% và ngoại tệ 34,40% Thời hạn huy động dài hạn và ngắn hạn gần như tương đương, với lượng vốn huy động lần lượt là 599 tỷ đồng và 680 tỷ đồng, tỷ lệ tương ứng là 46,83% và 53,17%.
-Năm 2012,tốc độ tăng của lượng vốn huy động vẫn được giữ vững với
Năm 2011, tổng huy động vốn đạt 2107 tỷ đồng, tương đương 164.74% so với năm trước, trong đó huy động từ các tổ chức kinh tế tăng lên 632.1 tỷ đồng, chiếm 30% tổng huy động, trong khi huy động từ dân cư chiếm 70% với 1474.9 tỷ đồng Mục tiêu của chi nhánh là tăng cường tỷ trọng huy động từ các tổ chức kinh tế, do đây là nguồn vốn lớn Năm nay, lãi suất của đồng ngoại tệ thấp trong khi lãi suất VNĐ cao và ổn định, dẫn đến huy động từ VNĐ tăng lên 1432.8 tỷ đồng, chiếm 68%, trong khi huy động từ ngoại tệ chiếm 42% với tổng lượng vốn huy động đạt 674.2 tỷ đồng.
Năm 2013, tổng vốn huy động đạt 2566 tỷ đồng, tuy không tăng nhanh như những năm trước nhưng vẫn có xu hướng tăng Vốn huy động từ dân cư đạt 1539.5 tỷ đồng, chiếm 60%, trong khi từ các tổ chức kinh tế đạt 1026 tỷ đồng, tương ứng 40%, cho thấy sự cân bằng dần giữa hai nguồn vốn Mục tiêu của chi nhánh là đạt sự cân bằng này để giảm chi phí đầu vào Lượng ngoại tệ huy động giảm còn 641 tỷ đồng (25%), trong khi huy động bằng VNĐ tăng lên 1925 tỷ đồng (75%) Vốn huy động ngắn hạn cũng tăng lên 1591 tỷ đồng (62%), trong khi vốn huy động dài hạn giảm xuống chỉ còn 975 tỷ đồng (48%).
1.4.1.1.2 Về tổng dư nợ tín dụng:
Năm 2010, chi nhánh BIDV Đông Đô được thành lập từ Phòng Giao dịch II, và do đó phải gánh chịu một số khoản nợ Trong năm này, cho vay quốc doanh chiếm 85% tổng dư nợ với 246 tỷ đồng, trong khi cho vay ngoài quốc doanh chỉ đạt 15% với 43 tỷ đồng Do tính ổn định của VNĐ, doanh nghiệp chủ yếu vay bằng VNĐ với 254 tỷ đồng (87,85%), trong khi lượng vay bằng ngoại tệ chỉ đạt 35 tỷ đồng (12,15%) Hình thức vay ngắn hạn được ưa chuộng hơn, đạt 178 tỷ đồng (61,6%), trong khi cho vay trung hạn chiếm 38,4% với 111 tỷ đồng.
Năm 2012, tỷ lệ cho vay giữa khu vực ngoài quốc doanh và quốc doanh gần như tương đương Tuy nhiên, xu hướng hiện nay cho thấy ngân hàng đang mở rộng cho vay ngoài quốc doanh và hạn chế cho vay quốc doanh, do doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm 90% và có điều kiện cho vay tốt hơn với lãi suất cao hơn Các doanh nghiệp và cá nhân chủ yếu vay bằng nội tệ, đạt 557 tỷ đồng, chiếm 76,21%, trong khi vay bằng ngoại tệ chỉ chiếm 23,79% với 174 tỷ đồng Thời hạn cho vay chủ yếu là ngắn hạn, chiếm 66,67% tương ứng 488 tỷ đồng, trong khi vay trung hạn chỉ chiếm 33,33% với 243 tỷ đồng, do các chi nhánh hạn chế cho vay trung và dài hạn để dễ dàng kiểm soát tỷ giá.
Năm 2012, vay quốc doanh giảm xuống còn 277.4 tỷ đồng, chỉ chiếm 20% tổng dư nợ tín dụng, trong khi vay ngoài quốc doanh tăng mạnh, chiếm tới 80% với 1109.6 tỷ đồng Sự chuyển biến này phản ánh rõ phương hướng phát triển của chi nhánh Vay VNĐ đạt 1085 tỷ đồng, chiếm 78.23%, trong khi vay ngoại tệ chỉ đạt 302 tỷ đồng (21.77%) do tâm lý lo ngại về tỷ giá Nhiều doanh nghiệp chọn vay nội tệ với lãi suất cao để chuyển đổi sang ngoại tệ thanh toán Mặc dù chi nhánh muốn hạn chế vay trung và dài hạn, nhưng hình thức cho vay này vẫn tăng lên 656 tỷ đồng, gần bằng với vay ngắn hạn 731 tỷ đồng, tỷ lệ vay ngắn hạn và trung hạn lần lượt là 52.7% và 47.3%.
Năm 2013, tổng dư nợ tín dụng tăng mạnh lên 2076 tỷ đồng, với cho vay quốc doanh đạt 727 tỷ đồng (35%) và cho vay ngoài quốc doanh chiếm 1349 tỷ đồng (65%) Mục tiêu phát triển của chi nhánh trong năm này là tăng cho vay ngắn hạn lên 1163 tỷ đồng (56% tổng dư nợ), trong khi vay trung và dài hạn tăng lên 914 tỷ đồng nhưng tỷ lệ giảm xuống còn 44% Hoạt động cho vay bằng đồng ngoại tệ cũng tăng mạnh, đạt 914 tỷ đồng (44%), trong khi cho vay bằng đồng nội tệ chỉ tăng nhẹ.
Công tác bảo lãnh
Hoạt động bảo lãnh đóng góp đáng kể vào tổng thu dịch vụ, với doanh thu đạt khoảng 27.73 tỷ đồng trong năm 2012, chiếm gần một nửa tổng thu dịch vụ ròng Uy tín của công ty trong lĩnh vực phát hành bảo lãnh ngày càng được nâng cao.
Công tác kế toán và dịch vụ ngân hàng
Hướng tới NH thương mại hiện đại, CN luôn chú trọng công tác phát triển và nâng cao chất kượng hoạt động dịch vụ NH cung cấp cho KH
Năm 2012, nhờ vào chính sách kết hợp giữa phí dịch vụ hợp lý và các dịch vụ hỗ trợ tư vấn, dịch vụ ròng thu được đạt 59,512 triệu đồng, tăng 93.41% so với năm 2011.
Dịch vụ thanh toán quốc tế đã ghi nhận luỹ kế thu phí dịch vụ ròng đạt 8.9 tỷ đồng vào cuối năm 2012, chiếm khoảng 18% tổng dịch vụ ròng.
Dịch vụ thanh toán trong nước đã ghi nhận luỹ kế thu phí đến cuối năm 2012 đạt 6.57 tỷ đồng, mặc dù con số này thấp hơn so với thanh toán quốc tế nhưng vẫn cho thấy sự phát triển đáng kể trong lĩnh vực này.
1.4.1.3.1 Thực trạng công tác kế toán huy động động vốn
Hoạt động chủ yếu của ngân hàng là vay để cho vay, vì vậy việc huy động vốn đóng vai trò quan trọng trong việc tồn tại và phát triển, đặc biệt là để cạnh tranh trên thị trường Nhận thức được tầm quan trọng này, trong những năm qua, chi nhánh BIDV đã đặc biệt chú trọng đến công tác huy động vốn Ngân hàng đã áp dụng nhiều hình thức huy động vốn khác nhau để nâng cao hiệu quả hoạt động.
- Nhận tiền gửi của các tổ chức kinh tế, cá nhân
- Các loại tiền gửi tiết kiệm: có kỳ hạn, không kỳ hạn, gửi góp, bậc thang, tiết kiệm có dự thởng.
- Phát hành giấy tờ có giá : trái phiếu, kỳ phiếu.
Trong khu vực hoạt động của chi nhánh, ngoài các ngân hàng như TMCP Bắc Á, NHCT, NHNT, dịch vụ tiết kiệm bưu điện cũng tham gia vào việc huy động vốn, cho thấy sự cạnh tranh gay gắt trong lĩnh vực này Mặc dù gặp nhiều khó khăn, ngân hàng đã chủ động nắm bắt thị trường và áp dụng các phương pháp linh hoạt, giúp đạt được kết quả huy động vốn cao trong những năm qua, đủ sức cạnh tranh với các tổ chức tín dụng khác.
Hệ thống tài khoản mới đã được cải tiến để phù hợp với chuẩn kế toán mới, đặc biệt trong việc theo dõi kế toán nguồn vốn huy động Nguồn vốn huy động được quy định theo Loại 8 của hệ thống tài khoản nội bảng và hạch toán tài khoản cấp V theo từng loại hình huy động Hiện tại, Chi nhánh BIDV - Bắc Hà Nội đang triển khai nhiều loại hình huy động nguồn vốn khác nhau.
Tiền gửi của khách hàng (TK 42)
Tiền gửi của khách hàng (TK 421,422):
- Tiền gửi không kỳ hạn (TK 4211,4221)
- Tiền gửi có kỳ hạn (TK 4212, 4222)
- Tiền gửi vốn chuyên dùng (TK 4214, 4224)
Tiền gửi tiết kiệm (TK 423, 424) :
- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn (TK 4231, 4241
- Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn (TK 4232, 4242)
- Tiền gửi tiết kiệm khác (TK 4238)
Phát hành giấy tờ có giá (TK 43)
Phát hành giấy tờ có giá (TK 431, 434):
Chứng chỉ tiền gửi là một sản phẩm tài chính quan trọng tại chi nhánh, giúp quản lý và theo dõi nguồn vốn huy động hiệu quả Để nâng cao khả năng quản lý, chi nhánh đã mở các tiểu khoản chi tiết cho từng loại sản phẩm, từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong việc theo dõi và sử dụng dịch vụ.
Việc chấp hành quy định về chứng từ là rất quan trọng trong hạch toán và sử dụng tài khoản Tại BIDV, chứng từ được sử dụng trong kế toán nghiệp vụ huy động vốn bao gồm nhiều loại tài liệu khác nhau.
- Nhóm chứng từ tiền mặt: Giấy nộp tiền, giấy lĩnh tiền, séc tiền mặt…
- Nhóm chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt: séc chuyển khoản, séc bảo chi, ủy nhiệm chi (lệnh chi), ủy nhiệm thu( nhờ thu)…
- Nhóm chứng từ điện tử: Uỷ nhiệm chi điện tử, ủy nhiệm thu điện tử, thẻ thanh toán…
- Các loại kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi.
- Các loại sổ tiết kiệm, bảng kê tính lãi, phiếu chuyển khoản
Công tác kinh doanh ngoại tệ
Doanh thu từ dịch vụ mua bán ngoại tệ đạt 3.92 tỷ đồng, cho thấy tiềm năng phát triển trong lĩnh vực này Để nâng cao chất lượng quản lý và phòng ngừa rủi ro, CN đã triển khai chương trình "Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ và quản lý hoạt động ngoại hối tại CN".
Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hang GĐ (2008-2012 )
Trong những năm gần đây, lãi thuần của ngành công nghiệp (CN) đã có sự gia tăng đáng kể Năm 2012, thu nhập kinh doanh trước thuế đã tăng mạnh so với năm 2011, nhờ vào việc CN tăng cường chi phí cho hoạt động kinh doanh nhằm nâng cao khả năng huy động vốn và khuyến khích nhân viên làm việc hiệu quả hơn Kết quả hoạt động kinh doanh được thể hiện rõ trong bảng số liệu kèm theo.
Bảng 1.4: Kết quả hoạt động kinh doanh đơn vị: triệu đồng
I Tổng thu nhập từ hoạt động kinh doanh 468,088 532,924 700,105
Thu nhập lãi thuần và các khoản tương đương 439,528 500,135 638,211
2 Lãi từ hoạt động dịch vụ 28,560 32,789 61,894
II Tổng chi phí từ hoạt động kinh doanh 384,232 439,265 515,247
1 Lương và các chi phí nhân viên 68,653 82,895 89,453
4 Chi phí hoạt động khác 3,780 5,293 61,495
III Thu nhập hoạt động kinh doanh trước thuế 83,856 93,659 184,858
Nguồn: Phòng Thẩm định- CN NH ĐT&PT
Thực trạng thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam
Thực trạng thẩm định dự án đầu tư tại BIDV (2008-2012)
2.1.1 Tình hình thẩm định dự án đầu tư tại BIDV – Chi nhánh đông đô
Công tác thẩm định ngày càng được nâng cao về chất lượng thẩm định cũng như về tiến độ thực hiện dự án.
Từ đầu năm 2011 đến 15/12/2011, Phòng Thẩm định đã tiếp nhận 39 dự án với tổng vốn đầu tư 9,199.537 tỷ đồng, trong đó đã thẩm định 21 dự án Sang năm 2012, Phòng tiếp nhận 51 dự án vay vốn, hoàn thành thẩm định 31 dự án, trong đó 12 dự án không còn nhu cầu vay và 08 dự án đang được thẩm định Tổng số dự án đã thẩm định chiếm 61% trong số các dự án mà Phòng đã nhận.
Bảng 1.5: tình hình thẩm định dự án tại Chi Nhánh
Tăng trưởng so với năm 2011
Số dự án thẩm định (dự án) 31 39 51 30.8%
Tổng mức vốn (tỷ đồng) 1,107 9,199.57
Số tài sản đảm bảo đã thẩm định 122 83 101 21.7%
Số dự án được chấp nhận
Số vốn cho vay (tỷ đồng) 65.667 554.52 1,602.48 189%
Nguồn: Phòng Thẩm định Chi Nhánh NH ĐT&PT
Năm 2012 đã ghi nhận những kết quả tích cực so với năm 2011, với sự tăng trưởng đáng kể trong số lượng thẩm định, tổng mức vốn cho vay và số tài sản đảm bảo được thẩm định.
2.1.2 Căn cứ thẩm định dự án đầu tư
2.1.3 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư
2.1.3.1 Phương pháp so sánh các chỉ tiêu
Phương pháp này, do tính chất tương đối đơn giản, được áp dụng phổ biến trong việc đánh giá các dự án Cụ thể, các chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật chính của dự án được so sánh với những dự án đã và đang hoạt động Một số chỉ tiêu cơ bản của phương pháp này bao gồm hiệu suất, chi phí và lợi nhuận.
1 Tiêu chuẩn thiết kế xây dựng, tiêu chuẩn về cấp công trình do nhà nước quy định, điều kiện tài chính mà dự án có thể chấp nhận được.
2 Tiêu chuẩn về thiết bị công nghệ trong quan hệ chiến lược đầu tư công nghệ quốc gia, quốc tế.
3 Tiêu chuẩn đối với loại sản phẩm của dự án mà thị trường đòi hỏi.
4 Các chỉ tiêu tổng hợp như cơ cấu vốn đầu tư, suất đầu tư.
5 Các định mức về sản xuất , tiêu hao năng lượng, nguyên nhiên liệu, nhân công, tiền lương của ngành theo định mức kinh tế kỹ thuật hiện hành.
6 Các định mức tài chính doanh nghiệp phù hợp với hướng dẫn hiện hành của nhà nước
Việc áp dụng các chỉ tiêu này cần linh hoạt và phù hợp với điều kiện cũng như đặc điểm riêng của từng dự án và doanh nghiệp Đồng thời, cần tham khảo ý kiến từ các chuyên gia và cơ quan cấp trên để tránh việc so sánh máy móc và cứng nhắc.
2.1.3.2 Phương pháp thẩm định theo trình tự
Theo phương pháp này, việc thẩm định dự án được tiến hành theo một trình tự biện chứng từ tổng quát đến chi tiết, cụ thể là:
Thẩm định tổng quát là quá trình xem xét các nội dung cơ bản để đánh giá tính đầy đủ và hợp lý của dự án Bước này giúp hình dung rõ ràng về quy mô và tầm quan trọng của dự án, đồng thời xác định các căn cứ pháp lý cần thiết để đảm bảo khả năng kiểm soát của bộ máy quản lý dự án.
Thẩm định chi tiết là quá trình đánh giá khách quan và khoa học các yếu tố cụ thể có ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi của dự án Điều này bao gồm việc xem xét các khía cạnh pháp lý, thị trường, công nghệ kỹ thuật và kinh tế, nhằm đảm bảo phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội trong từng giai đoạn.
Trong giai đoạn này, người thẩm định cần đưa ra những đánh giá rõ ràng về sự đồng ý, cần sửa đổi bổ sung hoặc không chấp nhận dự án Mức độ tập trung vào các nội dung cơ bản sẽ thay đổi tùy thuộc vào đặc điểm và tình hình cụ thể của từng dự án.
Thẩm định chi tiết giúp phát hiện sai sót và rút ra kết luận quan trọng cho nghiên cứu tiếp theo Nếu các nội dung cơ bản của dự án bị bác bỏ, dự án có thể bị loại bỏ mà không cần thẩm định các phần còn lại.
2.1.3 3 Phương pháp phân tích độ nhạy của dự án
Phương pháp này nhằm đánh giá tính khả thi tài chính của dự án bằng cách dự đoán các tình huống bất trắc có thể xảy ra trong tương lai Nó khảo sát tác động của những yếu tố này đến hiệu quả đầu tư và khả năng hòa vốn của dự án.
Mức độ sai lệch so với dự kiến của các bất trắc phụ thuộc vào điều kiện cụ thể và cần chọn các yếu tố tiêu biểu có thể gây tác động xấu đến hiệu quả dự án Nếu dự án vẫn hiệu quả ngay cả khi nhiều bất trắc xảy ra đồng thời, đó là những dự án vững chắc với độ an toàn cao Ngược lại, nếu dự án không đạt hiệu quả, cần xem xét khả năng phát sinh bất trắc để đề xuất các biện pháp khắc phục hoặc hạn chế hiệu quả.
Phương pháp này thường được sử dụng cho các dự án có hiệu quả vượt trội so với mức trung bình, mặc dù có nhiều yếu tố thay đổi do tác động từ môi trường bên ngoài.
2.1.3.4 Phương pháp phân tích rủi ro dự án
+ Các phương pháp phân tích rủi ro của dự án
Hiện nay, nhiều quốc gia áp dụng các phương pháp phân tích rủi ro dự án trong quản lý tài chính Dưới đây là một số phương pháp phổ biến được sử dụng.
+ Phương pháp điều chỉnh tỷ lệ chiết khấu
Nội dung chính của bài viết là việc điều chỉnh tỷ lệ chiết khấu cơ sở, được coi là không có rủi ro, bằng cách cộng thêm một mức bù rủi ro cần thiết, tùy thuộc vào độ mạo hiểm của dự án Tỷ lệ chiết khấu sẽ cao hơn đối với những dự án có độ rủi ro lớn, dẫn đến việc mỗi dự án sẽ có tỷ lệ chiết khấu khác nhau Sau khi điều chỉnh, tỷ lệ chiết khấu mới sẽ được sử dụng để tính toán NPV và IRR, và quyết định thẩm định, phê chuẩn dự án sẽ dựa trên các chỉ tiêu đã chọn.
+ Phương pháp hệ số tin cậy
t (hệ số tin cậy) CCFt: là các giá trị của dòng thu nhập ròng chắc chắn coi như không có rủi ro trong giai đoạn t.
RCFt: các giá trị của dòng thu nhập ròng dự kiến từ việc thực hiện dự án trong giai đoạn t (hàm chứa rủi ro)
+ Phương pháp phân tích độ lệch chuẩn
Theo phương pháp này, tỷ lệ chiết khấu không thay đổi, chỉ có độ biến động của chỉ tiêu hiệu quả dự án được xác định Độ lệch chuẩn nhỏ cho thấy mức độ an toàn cao, trong khi độ lệch chuẩn lớn chỉ ra mức độ rủi ro cao hơn.
Trong đó n : số tình huống có thể xẩy ra. i : các tình huống
Ri: trị số chỉ tiêu hiệu quả đang tính ở tình huống i : Kỳ vọng toán học của chỉ tiêu đang tính.
Khi thẩm định các dự án loại trừ lẫn nhau với độ lệch chuẩn bằng nhau, việc sử dụng hệ số biến động (H) là cần thiết để đánh giá mức độ an toàn của dự án Dự án có hệ số biến động nhỏ hơn sẽ cho thấy mức độ mạo hiểm thấp hơn.
H + Phương pháp phân tích độ nhạy của các chỉ tiêu hiệu quả
E = (% thay đổi của chỉ tiêu hiệu quả (IRR, NPV…))/ (% thay đổi của chỉ tiêu nhân tố (giá, lượng tiêu thụ…)
Đánh giá chung công tác thẩm định dự án đầu tư
2.2.1 đánh giá công tác thẩm định dự án đầu tư của ví dụ minh họa
Yếu tố thuận lợi và khó khăn:
Dự án nước khoáng Vital được hưởng lợi từ nhiều yếu tố thuận lợi, bao gồm thương hiệu uy tín hàng đầu trên thị trường nước giải khát Việt Nam, thị trường tiêu thụ đã có sẵn, nhà máy ổn định sản xuất trong suốt 10 năm, đội ngũ công nhân được đào tạo bài bản và nguồn cung cấp nguyên vật liệu ổn định.
Nước tinh khiết đóng chai vẫn chiếm ưu thế trên thị trường so với nước khoáng, điều này gây khó khăn cho việc thực hiện dự án Hơn nữa, công ty chưa xây dựng được chiến lược marketing cụ thể và hiệu quả, làm giảm khả năng cạnh tranh.
Rủi ro của dự án:
Rủi ro thị trường trong ngành nước giải khát, đặc biệt là nước uống đóng chai, đang gia tăng do sự tham gia của nhiều nhà máy Sự cạnh tranh khốc liệt đòi hỏi các doanh nghiệp phải có chính sách bán hàng và chiến lược marketing hợp lý, nếu không sẽ dễ dàng mất thị phần.
Rủi ro chi phí trong ngành sản xuất vỏ và nắp chai chủ yếu đến từ việc hạt nhựa phải nhập khẩu từ nước ngoài, dẫn đến sự không chủ động trong nguồn cung Giá cả của nguyên liệu này thường xuyên biến động và khó lường, gây ảnh hưởng lớn đến chi phí sản xuất.
2.2.2 Đánh giá công tác thẩm định dự án đầu tư tại BIDV việt nam
2.2.2.1 Những kết quả đạt được:
Phòng thẩm định của CN Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam đã nỗ lực không ngừng trong thời gian qua, đạt được nhiều kết quả ấn tượng, góp phần quan trọng vào sự phát triển của CN và toàn bộ hệ thống Ngân hàng ĐT&PT.
Thứ nhất về quy trình thẩm định
Quy trình vay vốn được thực hiện theo trình tự logic, bao gồm tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ, thẩm định dự án và khách hàng, trình trưởng phòng kiểm tra, hoàn chỉnh báo cáo và lưu trữ hồ sơ Mỗi bước đều đảm bảo đầy đủ nội dung cần thẩm định, giúp quy trình trở nên thuận tiện và chính xác hơn.
Quy trình tiêu chuẩn hoá các thủ tục và quy trình đóng vai trò quan trọng trong việc thẩm định, giúp đảm bảo tính thống nhất và khoa học Điều này không chỉ nâng cao độ chính xác mà còn giảm thiểu rủi ro trong quyết định cho vay của ngân hàng.
Thứ hai về phương pháp thẩm định
Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam đã áp dụng những phương pháp thẩm định khoa học tiên tiến cho công tác thẩm định dự án, bao gồm phương pháp so sánh các chỉ tiêu, thẩm định theo trình tự, phân tích độ nhạy và dự báo Mỗi dự án không chỉ sử dụng một phương pháp hay chỉ tiêu duy nhất, mà có thể kết hợp nhiều phương pháp khác nhau để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong quá trình thẩm định.
Trong thời gian gần đây, các cán bộ thẩm định đã kết hợp một cách linh hoạt và hiệu quả các phương pháp thẩm định nhằm đảm bảo tính nhanh chóng và chính xác Đặc biệt, trong thời đại công nghệ thông tin, việc ứng dụng công nghệ đã giúp cải thiện đáng kể quy trình thẩm định, mang lại sự thuận lợi trong việc áp dụng các phương pháp này.
Để thẩm định một dự án hiệu quả, cán bộ thẩm định cần chú trọng đến thực tế thay vì chỉ dựa vào tài liệu trên bàn giấy, nhằm nắm bắt thông tin một cách chính xác và khách quan hơn.
Thứ ba về nội dung thẩm định
Nội dung thẩm định ngày càng được hoàn thiện hơn, đã đề cập được đầy đủ các nội dung của công tác thẩm định
Trong quá trình thẩm định khách hàng, các chuyên gia đã xem xét nhiều khía cạnh quan trọng, đặc biệt là khả năng tài chính của khách hàng Đối với dự án "Nhà máy nước khoáng Vital", cán bộ thẩm định đã phân tích lịch sử phát triển của công ty, đánh giá khả năng góp vốn của các sáng lập viên, cũng như xem xét người đại diện và mô hình tổ chức điều hành Họ cũng đã đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh và tình hình tài chính của công ty để xác định khả năng thực hiện dự án và khả năng trả nợ trong trường hợp dự án gặp rủi ro.
Thẩm định dự án vay vốn yêu cầu đánh giá chính xác và khách quan từ nhiều khía cạnh, bao gồm yếu tố đầu vào, sản phẩm đầu ra, thị trường, và các yếu tố vi mô, vĩ mô Quá trình này cũng cần xem xét môi trường, kỹ thuật, và vốn đầu tư, đồng thời thiết lập các bảng tính và báo cáo kết quả kinh doanh để tính toán khả năng trả nợ của dự án Các bảng biểu phải thể hiện các chỉ tiêu tính toán với mẫu thống nhất nhưng vẫn mang đặc trưng riêng của phòng thẩm định Việc áp dụng các nội dung này trong thẩm định cần có sự linh hoạt, phù hợp với từng loại dự án cụ thể.
Trong quá trình thẩm định, các cán bộ không chỉ tập trung vào một vấn đề cụ thể mà còn xem xét toàn diện các nội dung liên quan, bao gồm cả điều kiện hiện tại và dự báo khả năng trong tương lai Việc đánh giá tác động của các yếu tố đến dự án là rất quan trọng, giúp xác định hiệu quả và khả năng sinh lời, từ đó đảm bảo tính toán chính xác và hỗ trợ ra quyết định đúng đắn.
Thứ tư về tổ chức công tác thẩm định
Trong thời gian qua, việc tổ chức công tác thẩm định đã được chú trọng đặc biệt, với mỗi dự án mang một nét riêng biệt Khách hàng và dự án không giống nhau, do đó quy trình và nội dung thẩm định cũng cần linh hoạt Chi Nhánh rất quan tâm đến việc phân công cán bộ thẩm định phù hợp với năng lực của từng người, từ đó khuyến khích sự sáng tạo và tinh thần trách nhiệm trong công việc Việc này không chỉ tạo điều kiện cho cán bộ phát huy khả năng mà còn gắn kết họ với dự án, nâng cao ý thức trách nhiệm trong công việc của mình.
Đội ngũ cán bộ thẩm định được đào tạo chuyên môn cao, linh hoạt trong việc áp dụng phương pháp thẩm định cho từng dự án cụ thể Họ được trang bị đầy đủ phương tiện thông tin để tìm kiếm và liên lạc hiệu quả Ngoài ra, các buổi thảo luận nghiệp vụ chuyên môn và họp nội bộ hàng tháng giúp nâng cao kiến thức, chia sẻ kinh nghiệm và cải tiến quy trình làm việc nhằm đạt hiệu quả cao nhất trong công tác thẩm định.
Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam – Chi Nhánh Đông Đô
Phương hướng hoạt động của BIDV – Chi Nhánh Đông Đô
Nhận thức rõ vai trò quan trọng trong hệ thống BIDV, Sở cam kết nâng cao hiệu quả kinh doanh, góp phần cải thiện vị thế và kết quả chung của ngân hàng.
Để nâng cao chất lượng dịch vụ, cần thực hiện nghiêm túc việc đánh giá xếp hạng khách hàng và phân loại nợ xấu Tăng cường kiểm soát nhằm hạn chế phát sinh nợ xấu và xử lý nợ xấu một cách tích cực và quyết liệt Đồng thời, cần nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ cung ứng cho khách hàng, đảm bảo sự cân đối giữa tài sản nợ và tài sản có.
Để nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động, cần điều chỉnh cơ cấu tài sản nợ và tài sản có, giảm tỷ trọng tín dụng trung và dài hạn cũng như tín dụng dành cho đối tượng xây lắp Đồng thời, tăng cường tỷ trọng tín dụng ngắn hạn và tín dụng ngoài quốc doanh cho các doanh nghiệp có hoạt động kinh doanh hiệu quả.
Nâng cao tỷ trọng thu dịch vụ trên lợi nhuận trước thuế là mục tiêu quan trọng, nhằm tăng trưởng và phát triển dịch vụ không chỉ về quy mô ứng dụng mà còn về hiệu quả sản phẩm.
Đào tạo chuyên sâu đội ngũ cán bộ ngân hàng là yếu tố then chốt để nâng cao nghiệp vụ và đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế Bên cạnh đó, việc giáo dục phẩm chất đạo đức cho cán bộ cũng đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng một môi trường làm việc chuyên nghiệp và uy tín.
Hoạt động huy động vốn:
CN phải chú trọng vào các hoạt động:
- Đẩy mạnh huy động vốn, nâng cao tỷ trọng trung dài hạn đáp ứng nhu cầu cho vay đầu tư phát triển.
- Đa dạng hoá sản phẩm huy động, đáp ứng cao nhất nhu cầu tiền gửi của khách hàng.
Chuyển dịch cơ cấu nguồn vốn là yếu tố then chốt để đảm bảo tính tự chủ về tài chính, nâng cao khả năng thanh toán và đáp ứng đầy đủ nhu cầu cho vay cũng như đầu tư.
- Điều hành lãi suất theo sát biến động thị trường, đảm bảo giữ vững và tăng trưởng nguồn vốn.
Hoạt động tín dụng của ngân hàng luôn được duy trì uy tín với khách hàng Để nâng cao chất lượng cho vay, các chi nhánh cần chú trọng vào việc thẩm định dự án và cung cấp tư vấn tận tình cho khách hàng, nhằm thúc đẩy tăng trưởng dư nợ cho vay.
Ngân hàng cần chú trọng kiểm tra và giám sát sau giải ngân để đảm bảo vốn vay được sử dụng đúng mục đích, từ đó hạn chế rủi ro Đồng thời, cần xử lý dứt điểm nợ xấu và nợ đọng, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo thực tế hoạt động và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng cũng nên kiên quyết thu hẹp tín dụng đối với các doanh nghiệp hoạt động kém hiệu quả và tăng cường công tác tiếp thị nhằm mở rộng và đa dạng hóa khách hàng.
Các hoạt động dịch vụ, khách hàng:
Các hoạt động đầu tư hỗ trợ cho công nghiệp, quan hệ quốc tế, và tổ chức quản lý kế hoạch hoá đầu tư đều được chú trọng, với những định hướng rõ ràng nhằm phát triển bền vững và nâng cao hiệu quả.
- Đầu tư các trang thiết bị hiện đại, cơ sở vật chất cho các hoạt động của CN.
- Đào tạo đội ngũ cán bộ chuyên môn vững, nhạy bén với thông tin nhận được.
Nguyên tắc hợp tác cùng phát triển bền vững và phương châm phát triển quan hệ hợp tác toàn diện, hiệu quả đã tạo ra sự tin tưởng và tín nhiệm lẫn nhau Điều này không chỉ giúp mối quan hệ giữa các doanh nghiệp với tổ chức tín dụng và ngân hàng nước ngoài trở nên thân thiện mà còn lành mạnh hơn.
3.1.1 Định hướng về công tác thẩm định dự án tại CN.
Công tác thẩm định là một yếu tố quan trọng trong hoạt động cho vay, vì vậy CN luôn chú trọng nâng cao chất lượng của nó Để đảm bảo an toàn trong công tác tín dụng bảo lãnh, cần tiếp tục nỗ lực cải thiện quy trình thẩm định trong thời gian tới và cả trong tương lai.
Việc áp dụng các phương pháp thẩm định hợp lý là rất quan trọng để đảm bảo quá trình thẩm định diễn ra nhanh chóng và chính xác Đặc biệt, cần chú ý đến việc kết hợp các phương pháp như so sánh, theo quy trình, phân tích độ nhạy và dự báo để đạt được hiệu quả tối ưu.
- Tiếp tục hoàn thiện và nâng cao chất lượng nội dung thẩm định về nội dung thẩm định khách hàng cũng như thẩm định dự án cho vay
Để hạn chế thông tin chủ quan từ khách hàng, cần tiếp cận thông tin một cách nhanh chóng và chính xác Đồng thời, việc giám sát tài sản đảm bảo cần được triển khai hiệu quả, nhằm nâng cao tỷ trọng tài sản đảm bảo trong tổng dư nợ.
Chủ động hợp tác với các phòng Tín dụng trong việc thẩm định và quản lý tín dụng là cần thiết để đảm bảo đáp ứng các yêu cầu chung của công việc và hỗ trợ cho hoạt động chung của Chi nhánh.
- Bám sát quy trình thẩm định, cố gắng hoàn thành sớm nhất thời gian theo ISO quy định.
Thường xuyên tổ chức buổi thảo luận nghiệp vụ chuyên môn giúp rút ra kinh nghiệm cho các dự án tương tự, tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ mới tiếp cận nhanh chóng và giảm thiểu độ trễ về thời gian.
Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại
3.2.1 Một số phương pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư của ví dụ minh họa
3.2.2 Một số giải pháp hoàn thiện các tác thẩm định dự án đầu tư tại BIDV Việt Nam
3.2.2.1 Về quy trình thẩm định
Quy trình thẩm định mặc dù đã được xây dựng một cách khoa học, nhưng thời gian thực hiện vẫn bị kéo dài do nhiều yếu tố Để rút ngắn thời gian thẩm định, phòng thẩm định và phòng tín dụng cần phối hợp chặt chẽ ngay từ đầu Khi khách hàng nộp hồ sơ, phòng tín dụng nên tiến hành kiểm tra sơ bộ, xác định các giấy tờ thiếu hoặc không rõ ràng và yêu cầu khách hàng bổ sung ngay Việc này giúp tránh tình trạng hồ sơ bị chuyển sang phòng thẩm định mà vẫn còn thiếu sót, từ đó giảm thiểu thời gian thẩm định và đảm bảo quy trình diễn ra suôn sẻ hơn.
Mỗi dự án đều mang những đặc điểm, tính chất và độ phức tạp riêng, do đó cần thiết phải thiết lập quy trình phù hợp cho từng loại dự án.
Để nâng cao hiệu quả công tác thẩm định và rút ngắn thời gian thực hiện, phòng thẩm định cần nỗ lực giảm thiểu các thiếu sót ở từng bước thẩm định, nhằm đảm bảo không làm ảnh hưởng đến các bước tiếp theo trong quy trình.
3.2.2.2 Về phương pháp thẩm định
Phương pháp thẩm định đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng thẩm định Phòng thẩm định áp dụng bốn phương pháp chính: so sánh, quy trình, phân tích độ nhạy và dự báo Trong đó, phương pháp dự báo cần được chú trọng hơn, vì nó giúp đánh giá chính xác hơn về các dự án trong tương lai.
Tuỳ theo từng dự án mà có thể sử dụng chủ yếu phương pháp nào.
Đối với các dự án tương tự đã được thẩm định, việc áp dụng phương pháp so sánh là rất quan trọng để đánh giá hiệu quả Cần chú ý đến khả năng cạnh tranh của sản phẩm dự án so với các sản phẩm từ những dự án trước đó.
Đối với các dự án mới của ngân hàng, nếu sản phẩm đã quen thuộc với thị trường, có thể áp dụng phương pháp quy trình và phân tích độ nhạy để đánh giá Việc này giúp xác định mức độ cạnh tranh của sản phẩm trên thị trường một cách hiệu quả.
Đối với sản phẩm mới của ngân hàng, việc kết hợp chặt chẽ giữa các phương pháp là rất cần thiết, đặc biệt là trong việc áp dụng phương pháp dự báo.
Mỗi dự án sở hữu những đặc điểm và mức độ phức tạp riêng, vì vậy cần áp dụng linh hoạt các phương pháp thẩm định Việc này giúp tăng tốc độ và độ chính xác trong công tác thẩm định, từ đó hỗ trợ quá trình ra quyết định hiệu quả hơn.
3.2.2.3.Về nội dung thẩm định
Mặc dù nội dung thẩm định đã khá đầy đủ và ngày càng được hoàn thiện, song vẫn còn một vài thiếu xót.
Khi thẩm định khách hàng, cần chú trọng đến tình hình tài chính của doanh nghiệp, vì một doanh nghiệp có tài chính vững mạnh và vị thế tốt trên thị trường sẽ dễ dàng tiếp cận các dự án chất lượng và giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh Hơn nữa, nguồn trả nợ từ hoạt động ngoài dự án, mặc dù là nguồn phụ, lại đóng vai trò quan trọng khi dự án gặp khó khăn.
Để đánh giá doanh nghiệp một cách chính xác, cán bộ thẩm định cần phân tích các chỉ tiêu tài chính quan trọng như hệ số khả năng thanh toán, hệ số kết cấu tài chính, hệ số sử dụng nguồn lực và hệ số sinh lời Việc so sánh các chỉ số này với mức trung bình ngành và các doanh nghiệp tương tự sẽ giúp xác định xếp hạng doanh nghiệp Từ đó, có thể xác định được thị phần của doanh nghiệp trên thị trường.
Sử dụng các chỉ tiêu như:
+ Hệ số thanh toán ngắn hạn: Hệ số này để đánh giá khả năng thanh toán chung của công ty.
Tài sản có ngắn hạn -*100%
Tài sản nợ ngắn hạn + nợ dài hạn đến hạn Công ty cổ phần Vital có hệ số thanh toán ngắn hạn là:
Công ty có thể sử dụng tài sản ngắn hạn để đầu tư vào tài sản cố định hoặc thanh toán nợ, thay vì chỉ dùng lãi suất từ hoạt động sản xuất kinh doanh.
+ Hệ số thanh toán nhanh:
Tài sản có tính lỏng cao -*100%
Tài sản nợ ngắn hạn bao gồm các tài sản có tính lỏng cao như tiền gửi, cổ phiếu và trái phiếu của doanh nghiệp, cho phép bán ngay để thu hồi vốn.
Tính chỉ tiêu trên để xem xét khả năng trả nợ nhanh của doanh nghiệp
+Hệ số tài sản cố định:
Tỷ số này cho thấy mức độ ổn định của việc đầu tư vào tài sản cố định Tỷ số này càng nhỏ càng an toàn.
Trong dự án nước khoáng Vital, hệ số tài sản cố định:
Hệ số cao cho thấy doanh nghiệp đang ở mức độ không an toàn, nhưng đây chỉ là giai đoạn đầu Khi hoạt động chính thức bắt đầu và có thu nhập, vốn chủ sở hữu sẽ tăng lên, trong khi tài sản cố định đã được đầu tư trong giai đoạn đầu vẫn giữ nguyên.
+Hệ số thích ứng dài hạn của tài sản cố định:
Vốn chủ sở hữu + Nợ dài hạn + Hiệu suất lao động:
Tổng giá trị gia tăng -*100%
Số lao động bình quân đầu kỳ và cuối kỳ là yếu tố quan trọng trong việc tính toán tổng giá trị gia tăng Công thức tính tổng giá trị gia tăng bao gồm lợi nhuận từ hoạt động, chi phí nhân sự và lao động, chi phí thuê, thuế và các chi phí xã hội, các khoản chi phí khác, cùng với chi phí khấu hao.
Dựa vào các chỉ tiêu tài chính, có thể đánh giá tổng quan về tình hình tài chính và hoạt động sản xuất của khách hàng, từ đó xác định khả năng trả nợ của họ.