Giải pháp phát triển hiệu quả thị trường thẻ ngân hàng việt nam,

-1- NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - NGUYỄN THỊ MINH HƢƠNG GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HIỆU QUẢ THỊ TRƢỜNG THẺ NGÂN HÀNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế - Tài chính- Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN HỮU TÀI HÀ NỘI - 2011 -2- MỤC LỤC Trang MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THẺ NGÂN HÀNG VÀ PHÁT TRIỂN HIỆU QUẢ THỊ TRƢỜNG THẺ NGÂN HÀNG 1.1 Những vấn đề chung thẻ ngân hàng 1.1.1 Sự đời phát triển thẻ ngân hàng 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm cấu tạo phân loại thẻ ngân hàng 14 1.1.3 Vai trò lợi ích thẻ ngân hàng 18 1.2 Hoạt động kinh doanh thẻ thị trƣờng 21 1.2.1 Các chủ thể tham gia vào hoạt động thẻ 21 1.2.2 Quy trình phát hành, sử dụng toán thẻ 24 1.2.3 Rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ 26 1.3 Phát triển hiệu thị trƣờng thẻ ngân hàng 29 1.3.1 Quan niệm phát triển hiệu thị trường thẻ ngân hàng 29 1.3.2 Một số tiêu phản ánh phát triển hiệu thị trường thẻ 30 1.3.3 Nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hiệu thị trường thẻ 32 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THỊ TRƢỜNG THẺ NGÂN HÀNG VIỆT NAM 36 2.1 Cơ sở cho hoạt động thẻ ngân hàng 36 2.1.1 Cơ sở pháp lý 36 2.1.2 Cơ sở hạ tầng hệ thống toán 39 2.1.3 Cơ sở hạ tầng kỹ thuật, cơng nghệ tốn NHTM 43 2.2 Thực trạng hoạt động thị trƣờng thẻ ngân hàng Việt Nam 46 2.2.1 Phát triển định vị thương hiệu thẻ 46 2.2.2 Thực trạng hoạt động phát hành thẻ 49 2.2.3 Thực trạng hoạt động toán, sử dụng thẻ 52 2.2.4 Thực trạng phát triển mạng lưới toán chấp nhận thẻ 54 2.2.5 Hoạt động liên minh, liên kết toán thẻ 57 -3- 2.2.6 Tình hình rủi ro kinh doanh thẻ ngân hàng 59 2.2.7 Tình hình thu nhập, chi phí lợi ích từ hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng.…………… …………………………………… ….58 2.3 Đánh giá chung thị trƣờng thẻ ngân hàng thời gian qua 62 2.3.1 Kết đạt 67 2.3.2 Hạn chế, tồn 68 2.3.3 Nguyên nhân 75 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HIỆU QUẢ THỊ TRƢỜNG THẺ NGÂN HÀNG VIỆT NAM 81 3.1 Tiềm định hƣớng phát triển thị trƣờng thẻ ngân hàng 81 3.1.1 Tiềm phát triển thị trường thẻ ngân hàng 81 3.1.2 Định hướng cho phát triển thị trường thẻ ngân hàng 83 3.2 Giải pháp phát triển hiệu thị trƣờng thẻ ngân hàng Việt Nam 86 3.2.1 Phát triển đa dạng tiện ích sản phẩm thẻ 86 3.2.2 Tiếp tục mở rộng mạng lưới chấp nhận toán thẻ 88 3.2.3 Thực tốt công tác Marketing tổ chức cung ứng dịch vụ thẻ 89 3.2.4 Tăng cường liên doanh, liên kết việc phát triển dịch vụ thẻ 92 3.2.5 Nâng cấp ứng dụng công nghệ tiên tiến hoạt động thẻ 94 3.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực phục vụ cho dịch vụ thẻ 97 3.2.7 Hạn chế rủi ro kinh doanh thẻ 98 3.3 Kiến nghị 100 3.3.1 Đối với Chính phủ Bộ, ngành liên quan 100 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 102 3.3.3 Đối với Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam 106 KẾT LUẬN …………………………………………… … 108 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO -4- DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt Nguyên văn Agribank: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam ATM: Máy giao dịch tự động BIDV: Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam ĐVCNT: Đơn vị chấp nhận thẻ EDC: Thiết bị đầu cuối NHNN: Ngân hàng Nhà nƣớc NHTTT: Ngân hàng toán thẻ NHPHT: Ngân hàng phát hành thẻ NHTM: Ngân hàng thƣơng mại NHTMNN: Ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc NHTMCP: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần POS: Thiết bị đầu cuối điểm bán TCTD: Tổ chức tín dụng TCTTT: Tổ chức toán thẻ TCTQT: Tổ chức thẻ quốc tế TCPHT: Tổ chức phát hành thẻ TTĐTLNH: Thanh toán điện tử liên ngân hàng Vietcombank: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam Vietinbank: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Tiêu đề Trang -5- Bảng Bảng 2.1 Sản phẩm thẻ đƣợc cung ứng số TCPHT năm 2010 42 Bảng 2.2 Số lƣợng tổ chức phát hành thẻ tính đến cuối năm 44 Bảng 2.3 Số lƣợng thẻ phát hành tính đến cuối năm 45 Bảng 2.4 Doanh số toán thẻ Doanh số sử dụng thẻ phát sinh năm 47 Bảng 2.5 Thanh toán qua thẻ theo mặt hàng năm 2010 49 Bảng 2.6 Số lƣợng tổ chức trang bị thiết bị tính đến cuối năm 50 Bảng 2.7 Doanh số gian lận, tỷ lệ gian lận thẻ nghiệp vụ toán thẻ 55 Bảng 2.8 Số máy ATM, POS số thẻ đầu ngƣời số nƣớc năm 2010 65 Bảng 2.9 Tỷ trọng số lƣợng giá trị giao dịch rút tiền mặt giao dịch toán qua ngân hàng sử dụng thẻ 69 Biểu đồ Biểu đồ 2.1 Thị phần thẻ ngân hàng năm 2010 46 Biểu đồ 2.2 Thị phần doanh số toán thẻ quốc tế ĐVCNT năm 2010 48 Biểu đồ 2.3 Thị phần doanh số sử dụng thẻ năm 2010 48 Biểu đồ 2.4 Thị phần ATM năm 2010 51 Biểu đồ 2.5 Thị phần POS năm 2010 51 Sơ đồ Sơ đồ 1.1 Quy trình phát hành, sử dụng toán thẻ 19 Sơ đồ 2.1 Mơ hình Hệ thống tốn điện tử liên ngân hàng 35 Sơ đồ 2.2 Mơ hình tốn bù trừ giấy 36 Sơ đồ 2.3 Mơ hình toán bù trừ điện tử 36 -6- MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động ngân hàng bán lẻ ngày đóng vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng thƣơng mại giới Các ngân hàng bán lẻ toàn cầu đƣợc kỳ vọng giữ vị trí chủ đạo danh sách 20 ngân hàng hàng đầu theo xếp hạng Tạp chí The Banker vào năm 2015 Các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ xu tất yếu, phù hợp với xu hƣớng chung ngân hàng khu vực giới Để phục vụ cho định hƣớng này, nhiều phƣơng tiện toán đại đƣợc phát triển, phải kể đến thẻ ngân hàng Vào năm 90 kỷ XX, hoạt động kinh doanh thẻ thị trƣờng Việt Nam mẻ ngân hàng đƣợc ngƣời dân biết tới Đến nay, dịch vụ thẻ bắt đầu phát triển trở nên quen thuộc với dân chúng Thị trƣờng thẻ Việt Nam không ngừng lớn mạnh dịch vụ thẻ ngày khẳng định đƣợc vị trí hoạt động dịch vụ ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Đã có nhiều tổ chức tham gia vào thị trƣờng thẻ với tƣ cách tổ chức phát hành thẻ, tổ chức toán thẻ Các tổ chức không ngừng nỗ lực xây dựng sở hạ tầng phục vụ cho hoạt động thẻ, đồng thời phát triển dịch vụ gia tăng kèm Thẻ ngân hàng không đơn phƣơng tiện dùng để rút tiền mặt, mà mang lại cho ngƣời sử dụng nhiều tiện ích khác nhƣ chuyển khoản, vấn tin tài khoản, toán hoá đơn, tốn hàng hóa dịch vụ đơn vị chấp nhận thẻ,… Dịch vụ toán tiện ích cho phép mở rộng phạm vi toán không dùng tiền mặt kinh tế, đem lại thuận tiện cho ngƣời dùng thẻ hiệu cho doanh nghiệp nhƣ tổ chức cung ứng dịch vụ Tuy -7- nhiên, hoạt động thẻ ngân hàng phải đối mặt với nhiều rào cản làm kìm hãm phát triển thị trƣờng nhƣ hạn chế hạ tầng sở trang thiết bị, công nghệ phục vụ cho hoạt động thẻ, phối hợp tổ chức phát hành, toán thẻ, thiếu địa điểm chấp nhận toán thẻ, chiến lƣợc kinh doanh thẻ ngân hàng, thói quen sử dụng tiền mặt dân cƣ… Với phát triển mạnh mẽ khoa học cơng nghệ, dịch vụ tốn dựa cơng nghệ đại trở thành nhân tố quan trọng góp phần đắc lực thúc đẩy kinh tế nƣớc phát triển, đặc biệt điều kiện nƣớc chuyển đổi từ kinh tế bao cấp sang kinh tế thị trƣờng hội nhập kinh tế quốc tế ngày sâu rộng nhƣ Việt Nam Thời gian đƣợc đánh giá giai đoạn tăng trƣởng mạnh mẽ, mang tính đột phá dịch vụ thẻ ngân hàng Chính vậy, phát triển hiệu thị trƣờng thẻ đòi hỏi cấp thiết, không hệ thống ngân hàng thƣơng mại mà cịn góp phần khơng nhỏ chiến lƣợc tổng thể phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Chính phủ Sau thời gian tìm hiểu nghiên cứu thực trạng hoạt động thị trƣờng thẻ, mạnh dạn lựa chọn Đề tài “Giải pháp phát triển hiệu thị trường thẻ ngân hàng Việt Nam” để thực Luận văn Thạc sỹ Với vấn đề đƣợc trình bày Luận văn, hy vọng giải pháp đề góp phần vào việc phát triển hiệu thị trƣờng thẻ ngân hàng Việt Nam thời gian tới Mục đích nghiên cứu Thứ nhất, tìm hiểu làm rõ vấn đề lý luận chung thẻ ngân hàng phát triển hiệu thị trƣờng thẻ, làm sở cho việc nghiên cứu thực trạng hoạt động thị trƣờng thẻ ngân hàng Việt Nam -8- Thứ hai, đánh giá thực trạng hoạt động thị trƣờng thẻ ngân hàng Việt Nam giai đoạn từ năm 2006 đến năm 2010, phân tích mặt đƣợc, mặt hạn chế nguyên nhân hạn chế Thứ ba, đề xuất giải pháp số kiến nghị nhằm phát triển hiệu thị trƣờng thẻ ngân hàng Việt Nam thời gian tới Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: nghiên cứu thực trạng hoạt động thị trƣờng thẻ ngân hàng Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: giới hạn đề tài, Luận văn tập trung nghiên cứu thị trƣờng thẻ ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2006-2010 Phƣơng pháp nghiên cứu Ngoài việc sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu truyền thống, đề tài trọng phƣơng pháp thống kê, phân tích, tổng hợp, so sánh, kết hợp thực tiễn nƣớc kinh nghiệm số nƣớc đƣợc lựa chọn để giải vấn đề đặt đề tài Kết cấu Luận văn Ngoài phần Mở đầu, Kết luận danh mục Tài liệu tham khảo, nội dung Luận văn bao gồm 03 Chƣơng nhƣ sau: Chƣơng 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THẺ NGÂN HÀNG VÀ PHÁT TRIỂN HIỆU QUẢ THỊ TRƢỜNG THẺ NGÂN HÀNG Chƣơng 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THỊ TRƢỜNG THẺ NGÂN HÀNG VIỆT NAM Chƣơng 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HIỆU QUẢ THỊ TRƢỜNG THẺ NGÂN HÀNG VIỆT NAM -9- CHƢƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THẺ NGÂN HÀNG VÀ PHÁT TRIỂN HIỆU QUẢ THỊ TRƢỜNG THẺ NGÂN HÀNG 1.1 Những vấn đề chung thẻ ngân hàng 1.1.1 Sự đời phát triển thẻ ngân hàng 1.1.1.1 Sự đời phát triển thẻ giới Thẻ ngân hàng đƣợc hình thành Mỹ từ thói quen cho khách hàng mua chịu chủ tiệm bán lẻ sở uy tín khách hàng cửa hàng Các chủ tiệm theo dõi khách hàng cách riêng rẽ, ghi rõ khoản mà khách hàng phải toán chấp nhận cho họ trả tiền sau tin tƣởng vào khả toán ngƣời mua Tuy nhiên, vốn cửa hàng thƣờng không đủ lớn, chủ tiệm nhận thấy khơng có đủ khả cho khách hàng nợ trả tiền sau liên tục nhƣ Chính yếu tố góp phần giúp tổ chức tài hình thành ý tƣởng sản phẩm thẻ Vào năm 1914, tổ chức chuyển tiền Western Union Mỹ lần cung cấp cho khách hàng đặc biệt dịch vụ tốn trả chậm Cơng ty phát hành kim loại có chứa thơng tin in thực hai chức năng: nhận diện phân biệt khách hàng; cung cấp cập nhật liệu khách hàng bao gồm thông tin tài khoản giao dịch thực Các tổ chức khác nhận giá trị loại hình dịch vụ nói thời gian ngắn sau đó, nhiều đơn vị nhƣ nhà ga, khách sạn nhƣ cửa hàng khắp nƣớc Mỹ lựa chọn cung cấp dịch vụ trả chậm cho khách hàng Trong số đó, tập đồn xăng dầu Mỹ cho đời -10- thẻ mua xăng vào năm 1924 cho phép ngƣời dân sử dụng thẻ để mua xăng dầu cửa hàng tồn quốc Tiếp theo, ngân hàng nhanh chóng bƣớc vào thị trƣờng thẻ với mục tiêu nhanh chóng nhân rộng hình thức tốn sở mối quan hệ sẵn có đơn vị cung cấp hàng hóa, dịch vụ nƣớc với hệ thống đại lý rộng khắp ngân hàng Với tốc độ phát triển nhanh, vài năm sau đó, 100 ngân hàng nƣớc Mỹ thực cung cấp dịch vụ toán trả chậm, tiền thân thẻ tín dụng sau Vào năm 1950, Diners Club phát hành thẻ tín dụng đƣợc làm chất liệu plastic Sau này, Frank Mc Namara - ngƣời sáng lập Diners Club kể lại ông trải qua trƣờng hợp lúng túng ông ăn cửa hiệu New York nhƣng quên mang theo ví Chính việc phải cam kết tốn sau gợi lên ý tƣởng kinh doanh thẻ Frank Mc Namara Sau Diners Club, vào năm 1958, Công ty American Express tham gia vào thị trƣờng thẻ ngân hàng thiết lập thành cơng tên tuổi lĩnh vực mẻ American Express trọng phát triển thẻ lĩnh vực giải trí du lịch, hai lĩnh vực có tốc độ phát triển nhanh chóng Mỹ Châu Âu thời kỳ sau chiến tranh giới Đến trƣớc năm 1970, khái niệm thẻ tín dụng đƣợc ngƣời biết đến nhanh chóng đƣợc đón nhận Năm 1966, Ngân hàng Bank of America thức trao quyền phát hành thẻ BankAmerican cho ngân hàng khác thông qua việc ký hợp đồng đại lý, khởi đầu cho giai đoạn tăng tốc phát triển dịch vụ thẻ Ngƣời dân du lịch nhiều nƣớc Mỹ nƣớc mà khơng cịn lo lắng tới việc phải có sẵn tiền để tốn Thẻ tín dụng lúc khơng dành cho đối tƣợng giàu có -97- hợp tác hỗ trợ lẫn nhau, nâng cao hiệu sản phẩm phần mềm ứng dụng đƣợc sản xuất nƣớc Phát triển ứng dụng công nghệ đại hoạt động kinh doanh q trình phức tạp khó khăn, khơng tốn nhiều chi phí, nhân lực thời gian, mà địi hỏi cơng tác tổ chức, thực từ phía nhà quản lý Vì vậy, địi hỏi NHTM cần phải có chiến lƣợc phát triển cơng nghệ mang tính dài hạn, đón đầu sở tổ chức, xếp xây dựng quy trình hợp lý, khoa học theo tiêu chuẩn quốc tế Một dự án phát triển cơng nghệ mang tính dài hạn tốn chi phí đầu tƣ ban đầu song hiệu lâu dài cho trình ứng dụng phát triển hoạt động dịch vụ, mang lại hiệu kinh tế - xã hội cao 3.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực phục vụ cho dịch vụ thẻ Chất lƣợng nguồn nhân lực đóng vai trị then chốt thành cơng lĩnh vực, hoạt động kinh doanh nào, đặc biệt ngành kinh doanh dịch vụ nhƣ dịch vụ thẻ ngân hàng Các NHTM cần quan tâm phát triển nguồn nhân lực cho lĩnh vực toán, đặc biệt nhân lực cho cơng nghệ tốn thẻ số lƣợng chất lƣợng, đảm bảo đáp ứng đƣợc yêu cầu đổi ứng dụng công nghệ, yêu cầu triển khai phát triển dịch vụ ngân hàng nói chung dịch vụ thẻ tốn nói riêng Đây yếu tố định đến hiệu q trình đầu tƣ phát triển cơng nghệ NHTM Các NHTM cần đặc biệt quan tâm đến vấn đề này, trƣớc hết khâu đào tạo Cần sớm hoạch định triển khai chiến lƣợc dài hạn đào tạo, bồi dƣỡng nguồn nhân lực cho cơng tác kế tốn, tốn tốn thẻ xứng tầm với vai trị hoạt động Các chƣơng trình cần đảm bảo đƣợc mục tiêu chủ yếu đào tạo, bồi dƣỡng phải theo chuẩn mực -98- quốc tế chuyên môn, chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp phù hợp với kinh tế, văn hóa Việt Nam Tăng cƣờng đào tạo lại nhằm cập nhật kiến thức cho cán Đồng thời tham gia liên kết đào tạo, đặt hàng đào tạo với sở đào tạo ngồi nƣớc Mặt khác, thơng qua q trình cổ phần hố liên doanh với nƣớc ngoài, tận dụng hội để tiếp nhận chuyển giao cơng nghệ tiên tiến trình độ quản lý từ nƣớc Tiếp tục phối hợp với đơn vị ngồi nƣớc để tổ chức khóa đào tạo chuyên sâu liên quan đến việc phát triển hoạt động thẻ toán theo kế hoạch nhu cầu đào tạo NHTM 3.2.7 Hạn chế rủi ro kinh doanh thẻ Để hạn chế đến mức thấp rủi ro kinh doanh thẻ, NHTM cần ý thức trƣớc tiên tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro kinh doanh thẻ Trên sở đó, xây dựng thực triệt để giải pháp hạn chế rủi ro, bao gồm giải pháp ngƣời, cơng nghệ, quy trình chế phối hợp công tác quản lý rủi ro: - Bộ phận chuyên môn hoạt động kinh doanh thẻ tập trung xây dựng, sửa đổi, cập nhật quy định, quy trình nghiệp vụ cách kịp thời, phù hợp với thông lệ quốc tế Xây dựng hệ thống quản lý rủi ro việc kiểm tra, kiểm sốt cần đƣợc tiến hành nghiêm túc cán có chuyên mơn cao có đạo đức tốt - Cần xây dựng, chuẩn bị hệ thống máy móc, thiết bị dự phòng bên cạnh hệ thống hoạt động, sẵn sàng có cố hỏng hóc xảy Việc chuẩn bị làm gia tăng chi phí nhƣng cần thiết, NHTM nên có chuẩn bị thích hợp để thực giải pháp - Nghiên cứu áp dụng loại thẻ chip, thẻ thơng minh, có tính đại nhƣ: tính bảo mật cao, khó làm giả Hiện nay, việc chuyển đổi -99- hệ thống phát hành toán thẻ Chip theo chuẩn EMV xu tất yếu nhằm giảm thiểu rủi ro, gian lận thẻ Theo quy định TCTQT, phát sinh giao dịch gian lận, ngân hàng chƣa triển khai phát hành toán thẻ chip theo chuẩn EMV phải chịu rủi ro Thực tế nay, tội phạm thẻ có xu hƣớng chuyển dịch địa bàn hoạt động sang số nƣớc phát triển, có Việt Nam tiến độ triển khai phát hành toán thẻ chip theo chuẩn EMV chƣa đồng bộ, ngân hàng nƣớc chƣa có kinh nghiệm triển khai - Thƣờng xuyên nắm bắt thông tin quản lý rủi ro trung tâm thẻ quốc tế, từ ngân hàng khác thông qua Hội thẻ Ngân hàng qua phƣơng tiện thông tin, internet để cập nhật, biên soạn cẩm nang nhằm phổ biến loại rủi ro xuất lĩnh vực kinh doanh thẻ, cách thức phát biện pháp phòng ngừa đến cán nghiệp vụ ngân hàng - Thƣờng xuyên mở lớp huấn luyện đào tạo cán cách nghiệp vụ này, xây dựng tiêu chí lựa chọn cán bộ, bên cạnh yếu tố chuyên môn nghiệp vụ cần trọng đến vấn đề đạo đức, đáp ứng đƣợc nhu cầu mở rộng phát triển dịch vụ thời gian tới, tiến tới hình thành đội ngũ chuyên nghiệp, tránh việc phận khác phải kiêm nhiệm - Lựa chọn ĐVCNT có uy tín đồng thời thƣờng xuyên kiểm tra điểm chấp nhận thẻ xem thiết bị tốn có phù hợp với quy định ngân hàng không (các điểm chấp nhận tốn khơng đƣợc sử dụng thiết bị có khả lƣu trữ thơng tin, thiết bị để skimming thẻ) Phối hợp với điểm chấp nhận thẻ để đào tạo nhân viên bán hàng, thu ngân ĐVCNT kiến thức kỹ cần thiết giao dịch thẻ -100- - Thông qua việc quảng cáo sản phẩm thẻ mình, NHTM nên lồng vào hƣớng dẫn cần thiết, cần lƣu ý cho khách hàng trình sử dụng thẻ nhƣ: thông tin cần bảo mật tuyệt đối nhƣ mã số PIN, cách tốn thẻ an tồn tránh bị skimming thẻ, cảnh giác giao dịch tốn qua mạng thẻ bị đánh cắp thông tin thẻ, hƣớng dẫn khách hàng việc cần thiết phải làm phát có tƣợng nghi ngờ, gian lận toán thẻ, biện pháp giải Bên cạnh việc tăng cƣờng, kiểm sốt chặt chẽ cơng tác quản lý rủi ro ngân hàng cần hình thành quỹ dự phòng rủi ro để chủ động việc xử lý trƣờng hợp tổn thất hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, đến nay, văn pháp quy điều chỉnh hoạt động kinh doanh thẻ chƣa có quy định hƣớng dẫn cụ thể vấn đề trích lập dự phòng rủi ro cho hoạt động kinh doanh thẻ 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính phủ Bộ, ngành liên quan Trong loại hình kinh doanh Chính phủ ln đóng vai trị quan trọng: hỗ trợ định hƣớng phát triển Đặc biệt, lĩnh vực đầy phức tạp nhƣ lĩnh vực ngân hàng cần có quản lý chặt chẽ Chính phủ Cụ thể, hoạt động tốn thẻ ngân hàng hình thức tốn mới, Chính phủ phải quan tâm nhiều để thúc đẩy NHTM triển khai hoạt động Hiện nay, gia nhập vào WTO, hội nhập vào kinh tế giới, NHTM nƣớc vấp phải cạnh tranh gay gắt ngân hàng nƣớc ngồi thực nghiệp vụ tốn thẻ - cạnh tranh cơng có bảo hộ Nhà nƣớc Chính phủ cần hỗ trợ nhiều mặt nhƣ: tạo mơi trƣờng pháp lý hồn thiện, đầu tƣ xây dựng sở hạ tầng, có sách khuyến khích hoạt động -101- kinh doanh thẻ, tạo môi trƣờng kinh tế - xã hội ổn định, đầu tƣ phát triển nguồn nhân lực Ngày 24/8/2007, Thủ tƣớng Chính phủ ban hành Chỉ thị số 20/2007/CT-TTg việc trả lƣơng qua tài khoản cho đối tƣợng hƣởng lƣơng từ ngân sách nhà nƣớc Chỉ thị tạo nên bƣớc phát triển mạnh mẽ thị trƣờng thẻ năm vừa qua Trong thời gian tới cần tiếp tục mở rộng thực việc trả lƣơng qua tài khoản cho đối tƣợng đơn vị chƣa triển khai phạm vi nƣớc, nơi mà tổ chức cung ứng dịch vụ tốn có khả đáp ứng việc trả lƣơng qua tài khoản Việc chi trả lƣơng qua tài khoản cho đối tƣợng cần đảm bảo thuận lợi cho đối tƣợng rút tiền, chuyển tiền, toán dịch vụ mua sắm hàng hố Chính phủ cần thúc đẩy phát triển tốn khơng dùng tiền mặt nhƣ tốn thẻ thơng qua sách ƣu đãi thuế, phí lĩnh vực toán; giá thuê đất, thuê mặt cho tổ chức cung ứng dịch vụ tốn Bộ Tài cần tham mƣu cho Chính phủ xây dựng sách thuế phù hợp theo hƣớng tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức cung ứng dịch vụ toán mở rộng dịch vụ phát triển sản phẩm, dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Nhƣ phân tích trên, việc đầu tƣ hạ tầng toán ngân hàng tốn kém, Chính phủ hỗ trợ giảm nhẹ gánh nặng đầu tƣ cho tổ chức cung ứng dịch vụ tốn thơng qua sách thuế nhập máy móc thiết bị trực tiếp hình thành nên sở hạ tầng kỹ thuật để thực dịch vụ tốn, cung ứng phƣơng tiện tốn khơng dùng tiền mặt Bên cạnh đó, Bộ Tài khuyến khích tốn thẻ sách thuế giá trị gia tăng nhƣ: Xây dựng phƣơng án miễn giảm thuế giá trị gia tăng để khuyến khích tổ chức, cá nhân thực toán thẻ, sở tạo dựng thói quen giao dịch toán qua tài -102- khoản ngân hàng Tuy nhiên, việc thực phƣơng án miễn giảm thuế nên triển khai ngắn hạn, tối đa không lâu năm ngừng lại giao dịch tốn khơng dùng tiền mặt trở nên tƣơng đối phổ biến kinh tế đời sống xã hội Việc triển khai dịch vụ ngân hàng nhƣ thẻ cần có phối hợp ủng hộ tất ngành có liên quan nhƣ bƣu điện (hạ tầng viễn thông), quan bảo vệ pháp luật (đảm bảo an toàn cho thiết bị nhƣ ATM, máy đọc thẻ) Để tháo gỡ khó khăn cơng tác phịng chống tội phạm sử dụng công nghệ cao tạo điều kiện thuận lợi hỗ trợ hoạt động toán thẻ toán điện tử ngân hàng, Bộ Công an cần phối hợp với NHNN xây dựng thông tƣ liên ngành phịng, chống tội phạm hoạt động tốn thẻ toán điện tử Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố tiếp tục đạo lực lƣợng an ninh địa bàn phối hợp với ngân hàng có biện pháp bảo đảm an tồn, an ninh (sự công phá máy ATM, công ngƣời rút tiền máy ATM ) Các đơn vị thông tin truyền thông chủ động phối hợp chặt chẽ với NHNN để tăng cƣờng làm tốt công tác thông tin tuyên truyền, nâng cao nhận thức để thay đổi hành vi toán đối tƣợng sử dụng dịch vụ toán, đặc biệt tạo dựng mở rộng thói quen tốn khơng dùng tiền mặt dân cƣ 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHNN Việt Nam cần phát huy tốt vai trò quan quản lý nhà nƣớc phƣơng tiện, dịch vụ toán kinh tế, đồng thời giám sát định hƣớng để dịch vụ tốn tiện ích nhƣ thẻ ngân hàng phát triển hiệu quả, đóng góp vào phát triển chung kinh tế -103- 3.3.2.1 Hồn thiện khn khổ pháp lý hoạt động thẻ ngân hàng NHNN cần rà sốt, bổ sung, chỉnh sửa chế sách, văn liên quan đến hoạt động toán tổ chức cung ứng dịch vụ tốn phù hợp với lộ trình thực cam kết quốc tế lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng Trƣớc hết, NHNN cần xây dựng ban hành trình Chính phủ ban hành văn pháp lý nhằm hƣớng dẫn Luật Ngân hàng Nhà nƣớc Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010, bao gồm Nghị định, Thông tƣ liên quan đến chủ thể tham gia tốn nói chung kinh tế nhƣ hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt qua ngân hàng Trên sở đó, NHNN tiếp tục hồn thiện khn khổ pháp lý cho hoạt động phát hành, toán thẻ theo hƣớng: phân định rõ quyền hạn, trách nhiệm bên tham gia hoạt động thẻ, kiểm sốt rủi ro pháp lý thích hợp; bảo đảm phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế, tạo lập môi trƣờng cạnh tranh công bằng, bảo đảm khả tiếp cận thị trƣờng tiếp cận dịch vụ chủ thể có chức tƣơng tự nhƣ nhau; hình thành chế bảo vệ khách hàng hữu hiệu bảo đảm quy trình giải tranh chấp hiệu khách quan Bên cạnh đó, thẻ trở thành cơng cụ tốn chiếm ƣu tƣơng lai, vậy, để thẻ trở thành phƣơng tiện tốn hữu hiệu cần điều khoản cụ thể, chặt chẽ, thống với văn có liên quan đến quản lý ngoại hối tín dụng NHNN phối hợp với Bộ Tài có quy định, hƣớng dẫn cụ thể việc trích lập sử dụng dự phịng rủi ro hoạt động thẻ Dự phòng rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng bao gồm: dự phịng rủi ro tín dụng dự phịng rủi ro khác Rủi ro tín dụng hoạt động thẻ thực tuân theo quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng hành (nhƣ Quyết định số 493/2005/QĐ- -104- NHNN ngày 22/4/2005, Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc) Dự phòng rủi ro khác đƣợc xác định sở tỷ lệ gian lận, rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ đƣợc TCTQT thống kê diện rộng khu vực Châu Á- Thái Bình Dƣơng có Việt Nam thành viên đƣợc NHNN quy định thời kỳ Về nguyên tắc trích lập dự phịng rủi ro cần đảm bảo ngun tắc: khoản dự phịng trích lập đƣợc hạch tốn vào chi phí hoạt động ngân hàng; ngân hàng thực chế độ báo cáo NHNN, Bộ Tài tình hình trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động thẻ ngân hàng 3.3.2.2 Phát triển hệ thống tốn * Hồn thiện phát triển hệ thống TTĐTLNH Tập trung phát triển hệ thống TTĐTLNH hệ thống toán xƣơng sống kinh tế Việc thiết kế mở rộng hệ thống đáp ứng nhu cầu cho thành viên phải phù hợp với chuẩn quốc tế áp dụng chung cho hệ thống toán toán Các giải pháp phần mềm hệ thống cần đảm bảo độc lập xử lý số liệu truyền liệu, đảm bảo tính bảo mật hệ thống, tích hợp liệu tính liên tục hoạt động Hệ thống TTĐTLNH cần đƣợc xây dựng với giao diện mở rộng sẵn sàng kết nối với hệ thống toán bán lẻ, hệ thống toán chứng khoán ngoại hối hệ thống sẵn sàng * Xây dựng trung tâm chuyển mạch thẻ thống NHNN cần sớm hoàn thiện xây dựng Trung tâm chuyển mạch thẻ thống Việt Nam sở tái cấu trúc Banknetvn, sở học hỏi kinh nghiệm số nƣớc khu vực có điều kiện phát triển tƣơng đƣơng nhƣ mơ hình Trung tâm chuyển mạch CUP Trung Quốc CUP công ty cổ phần 80 định chế tài Trung Quốc góp vốn, đƣợc -105- thành lập tháng 03/2002 theo đạo Chính phủ Trung Quốc với hỗ trợ tích cực Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc (PBOC) PBOC đƣa yêu cầu tất NHPHT lãnh thổ Trung Quốc phải tuân thủ tiêu chuẩn kỹ thuật CUP quy định thành viên CUP Cho đến nay, CUP kết nối tới 227 thành viên NHTM Trung Quốc, có NHTM quốc doanh lớn nhất, 13 ngân hàng cổ phần, 127 NHTM khu vực tỉnh, thành phố nƣớc; kết nạp 62 thành viên có 85 đối tác nƣớc ngồi Hoạt động chủ yếu CUP hoạt động chuyển mạch giao dịch thẻ qua ATM POS cho ngân hàng thành viên, việc toán giao dịch thẻ liên ngân hàng đƣợc thực thông qua PBOC sở thơng tin tốn CUP cung cấp Thành công CUP thị trƣờng thẻ Trung Quốc kinh nghiệm học áp dụng năm thị trƣờng thẻ Việt Nam 3.3.2.3 NHNN cần đƣa định hƣớng lộ trình phát triển hội nhập chung nghiệp vụ thẻ để ngân hàng xây dựng định hƣớng phát triển mình, tránh chồng chéo, gây lãng phí, từ dẫn đến khơng tận dụng đƣợc lợi chung Đồng thời, NHNN cần thƣờng xuyên tổ chức khoá học, hội thảo, trao đổi kinh nghiệm thẻ cho NHTM tham gia, giới thiệu để NHTM thu thập thông tin, tài liệu, chuyên đề thẻ, NHTM trao đổi kinh nghiệm, giải khó khăn phát sinh trình thực Cho phép NHTM Việt Nam đƣợc áp dụng linh hoạt số hình thức ƣu đãi định để đảm bảo tính cạnh tranh loại thẻ ngân hàng Việt Nam phát hành so với loại thẻ ngân hàng nƣớc phát hành 3.3.2.4 Ngân hàng Nhà nƣớc cần chủ động phối hợp với Bộ, ngành, quan (Bộ Thông tin truyền thơng, Bộ Văn hóa - Thể thao - Du lịch, Đài Truyền hình Việt Nam, Đài tiếng nói Việt Nam, quan báo chí khác) -106- tuyên truyền, quảng bá, phổ biến kiến thức, cung cấp thông tin để tổ chức, cá nhân nắm bắt đƣợc tiện ích hiểu rõ rủi ro, biện pháp bảo đảm an toàn việc sử dụng phƣơng tiện, dịch vụ toán qua ngân hàng Các đơn vị cần tuyên truyền, cung cấp thông tin phƣơng tiện, dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt nhƣ thẻ thông qua việc quảng bá phƣơng tiện thông tin đại chúng, chƣơng trình giáo dục đào tạo để cơng chúng tổ chức xã hội có đầy đủ thơng tin hiểu biết loại thẻ; nâng cao hiểu biết phƣơng tiện tốn khơng dùng tiền mặt nói chung, phổ biến rộng rãi văn pháp lý, chủ trƣơng, sách liên quan đến hoạt động thẻ ngân hàng 3.3.3 Đối với Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam Hiệp hội ngân hàng phát hành toán thẻ Việt Nam thời gian qua có bƣớc phát triển đa dạng mạnh mẽ, bƣớc đầu thực đƣợc tiêu chí Hội “diễn đàn hợp tác trao đổi kinh nghiệm ngân hàng phát hành toán thẻ Việt Nam” Hiệp hội thẻ đời thu hút đƣợc hầu hết ngân hàng Việt Nam tham gia Các ngân hàng Hội thống mức phí toán tối thiểu việc áp dụng thuế giá trị gia tăng áp dụng cho ĐVCNT Việt Nam nhằm mục đích đảm bảo lợi nhuận cho tất ngân hàng thị trƣờng thẻ cạnh tranh lành mạnh Hiệp hội cần thu thập tình hình khó khăn thuận lợi nhƣ vƣớng mắc ngân hàng thành viên việc phát hành toán thẻ để đề giải pháp khắc phục nhằm phát triển mở rộng hoạt động kinh doanh thẻ thị trƣòng Việt Nam Trong thời gian tới, Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam cần phát huy tốt vai trò hội nghề nghiệp việc liên kết thành viên lợi ích ngân hàng, khách hàng góp phần thực chủ trƣơng đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt Chính phủ NHNN -107- Kết luận Chƣơng 3: Việt Nam kinh tế tăng trƣởng với tốc độ nhanh ổn định nhiều năm; dân số đông, cấu dân số trẻ với việc mở cửa hội nhập ngày sâu vào kinh tế khu vực giới; phát triển bùng nổ hệ thống ngân hàng thị trƣờng vốn; tỷ lệ tốn tiền mặt có xu hƣớng ngày giảm … tất yếu tố tiền đề cho bùng nổ thị trƣờng thẻ Việt Nam thời gian tới Trên sở phân tích thực trạng Chƣơng nhận định tiềm năng, xu hƣớng dịch vụ thẻ thời gian tới, Chƣơng đề số giải pháp cần thiết đƣợc thực cách đồng bộ, triệt để nhằm tận dụng tối đa hội để phát triển thị trƣờng thẻ nhanh chóng, hiệu quả, góp phần đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế -108- KẾT LUẬN Trong xu hội nhập kinh tế quốc tế Việt Nam, chiến lƣợc kinh doanh ngân hàng thƣơng mại có chuyển biến theo hƣớng trọng đến hoạt động kinh doanh dịch vụ, đặc biệt dịch vụ ứng dụng kỹ thuật cơng nghệ đại Trong đó, dịch vụ thẻ ngân hàng đạt đƣợc số thành tựu đáng kể, góp phần khơng nhỏ chiến lƣợc phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Chính phủ Đến nay, thẻ ngân hàng trở thành phƣơng tiện tốn phổ biến có tốc độ tăng trƣởng nhanh, dần vào sống với nhiều tính năng, tiện ích cịn nhiều tiềm phát triển thời gian tới Đây đề tài mang tính thời cần đƣợc nghiên cứu kỹ sở lý luận thực tiễn Trên sở nghiên cứu, phân tích thực trạng hoạt động thị trƣờng thẻ ngân hàng thời gian qua, với tảng lý luận nghiên cứu, đề tài phân tích đánh giá kết đạt đƣợc hạn chế, tồn tại, từ tìm ngun nhân ảnh hƣởng tới việc phát triển thị trƣờng thẻ ngân hàng Việt Nam Từ vấn đề lý luận thực tiễn, đề tài đề xuất số giải pháp có tính chất khả thi nhằm phát triển hiệu thị trƣờng thẻ ngân hàng giai đoạn tới Bên cạnh đề xuất số kiến nghị Chính phủ Bộ, ngành liên quan nhằm hỗ trợ cho hoạt động phát triển thị trƣờng thẻ nói riêng tốn khơng dùng tiền mặt nói chung Trong q trình nghiên cứu, tác giả cố gắng thu thập số liệu, phân tích, nhận định đề xuất giải pháp, nhiên chắn tránh đƣợc khiếm khuyết Tác giả mong nhận đƣợc góp ý thầy bạn bè quan tâm Xin trân trọng cảm ơn! -109- DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Cục Công nghệ tin học (2008, 2009, 2010), Banking Vietnam, Hà Nội Cục Công nghệ tin học (2008), Báo cáo hoạt động giai đoạn Hệ thống Thanh toán điện tử liên ngân hàng, Hà Nội Đoàn TNCS Hồ Chí Minh (2011), Tuổi trẻ cuối tuần, TP Hồ Chí Minh Hiệp hội ngân hàng Việt Nam (2009, 2010, 2011), Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ, Hà Nội Hội thẻ ngân hàng Việt Nam (2009, 2010), Báo cáo Hội nghị thường niên Hội thẻ ngân hàng, Hà Nội PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội TS Ngô Hƣớng, TS Phan Đình Thế (2004), Giáo trình Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2006, 2007, 2008, 2009), Báo cáo thường niên, Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2006), Kỷ yếu Các thành tựu Công nghệ dịch vụ ngân hàng đại, NXB Văn Hóa-Thơng tin, Hà Nội 10 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2011), Tạp chí Tin học ngân hàng, Hà Nội 11.Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2009), Thời báo Ngân hàng, Hà Nội 12.Quốc hội nƣớc Cộng hoà XHCN Việt Nam (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật Các tổ chức tín dụng, Hà Nội 13.Quốc hội nƣớc Cộng hoà XHCN Việt Nam (2005), Luật Giao dịch điện tử, Hà Nội -110- 14.Thủ tƣớng Chính phủ (2006), Quyết định số 112/2006/QĐ-TTg ngày 24/5/2006 việc phê duyệt Đề án phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020, Hà Nội 15.Thủ tƣớng Chính phủ (2006), Quyết định số 291/2006/QĐ-TTg ngày 29/12/2006 việc phê duyệt Đề án tốn khơng dùng tiền mặt giai đoạn 2006-2010 định hướng đến năm 2020 Việt Nam, Hà Nội 16.Thủ tƣớng Chính phủ (2007), Chỉ thị số 20/2007/CT-TTg ngày 24/8/2007 việc trả lương qua tài khoản cho đối tượng hưởng lương từ ngân sách nhà nước, Hà Nội 17.Thống đốc NHNNVN (2007), Quyết định số 20/2007/QĐ-NHNN ngày 15/5/2007 ban hành Quy chế phát hành, toán, sử dụng cung cấp dịch vụ hỗ trợ hoạt động thẻ ngân hàng, Hà Nội 18 Vụ Thanh toán - Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2011), Báo cáo tổng kết tình hình thực Đề án 291 giai đoạn 2006 - 2010, Hà Nội 19.Vụ Thanh toán - Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2007 - 2011), Báo cáo tình hình dịch vụ thẻ Báo cáo giám sát hệ thống toán, Hà Nội Tiếng Anh 20.Bank for International Settlements (2006), Payment Systems of the Group of 10 countries, Bank for Inernational Settlements, Basle 21.Cristian Radu (2006), Implementing Electronic Card Payment Systems, Artech House, London 22.The Committee on Payment and Settlement Systems and Group of Computer Experts (1996), Security of electronic money, Bank for International Settlements, Basle 23.Visa Business School Asia Pacific (2007), EMV Business and Implementation Planning for Chip, Asia Pacific 24.Visa International (2007), Unsecured Credit Cards: A Vietnam Opportunity, Vietnam -111- Các website: www.bis.org www.sbv.gov.vn www.google.com.vn