Giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh đông anh,

B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG **************** HOC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA SAI) ĐAI HOC TRẦN THỊ THÚY HẰNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐÔNG ANH C huyên ngành: M ã số : Kinh tế tài —Ngân hàng 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TÉ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐÀO MINH TÚ HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THÔNG TIN ■ THƯVIỆN Sô U /.: Đ ồ.A J Ẩ HÀ NỘI - 2013 LỜI CAM ĐOAN T ô i x ỉn c a m đ o a n đ â y c n g trìn h n g h iê n c ứ u c ủ a r iê n g C c sô liệ u n ê u tr o n g L u ậ n v ă n n y c ó n g u n g ố c rõ rà n g K ê t q u ả c ủ a L u ậ n văn tr u n g th ự c v c h a đ ợ c a i c ô n g b ổ tr o n g b ấ t c ứ c n g trìn h TÁC GIẢ LUẬN VĂN TRẦN THỊ THUÝ HẰNG MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VẺ HIỆU QUẢ KINH DOANH CUA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.1 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1 L K h ả i n iệ m v ề N g â n h n g th n g m i 1 C h ứ c n ă n g c ủ a N g â n h n g th n g m i 1 V a i trò c ủ a N g â n h n g th n g m i 1 H o t đ ộ n g k in h d o a n h c b ả n c ủ a N g â n h n g th n g m i 1.2 Hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 10 K h i n iệ m 1 2 C c c h ỉ tiê u đ n h g iả h iệ u q u ả h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a N g â n h n g , 11 th n g m i 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh Ngân hàng thương m ại M ô i tr n g b ê n n g o i 23 M ô i tr n g b ê n tr o n g 29 1.4 Ý nghĩa việc nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng thương m ại 32 1.5 Kinh nghiệm nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng thương mại nước học với Việt Nam 32 K ỉn h n g h iệ m c ủ a c c N g ă n h n g th n g m i n c n g o i 5.2 B i h ọ c k in h n g h iệ m đ ổ i v i V iệt N a m v ề v iệ c n â n g ca o h iệ u q u ả k ỉn h d o a n h c c N g â n h n g th n g m i KÉT LUẬN CHƯƠNG 36 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG HIỆU QUẢ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐÔNG ANH 38 2.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chỉ nhánh Đông Anh 38 2.2 Hiệu hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chỉ nhánh Đông Anh (2010 -2012) 40 2 H o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a N g â n h n g N ô n g n g h iệ p P h t triển N ô n g th ô n C h i n h ả n h Đ ô n g A n h (2 -2 ) 2 C c c h ỉ tiê u đ ả m b ả o a n to n tr o n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a N g â n h n g N ô n g n g h iệ p P h t triể n N ô n g th ô n C h i n h n h Đ ô n g a n h (2 - 2012) 45 2 C c c h ỉ tiê u đ n h g iá h iệ u q u ả h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a N g ă n h n g N ô n g n g h iệ p v P h t triể n N ô n g th ô n C h i n h n h Đ n g a n h (2 -2 ) 2 N ă n g lự c c n h tra n h c ủ a N g â n h n g N ô n g n g h iệ p v P h t triển N ô n g th ô n C h i n h n h Đ ô n g a n h 51 2.3 Đ ánh giá hiệu kinh doanh N gân hàng N ông nghiệp Phát triể n N ông thôn C hi nhánh Đ ông Anh (20 -2 ) 57 1 N h ữ n g k ế t q u ả đ t đ ợ c 58 2 T ồn tạ i v n g u y ê n n h â n 59 K Ế T L U Ậ N C H Ư Ơ N G : 71 C H Ư Ơ N G 3: G IẢ I PH Á P N Â N G CAO H IỆU Q U Ả K IN H DO A N H TẠI N G Â N H À N G N Ô N G N G H IỆ P VÀ PH Á T TR IỂ N N Ồ N G TH Ô N CHI N H Á N H Đ Ô N G A N H 72 3.1 Đ ịnh hư ớng phát triển hoạt động kinh d o a n h 72 1 Đ ịn h h n g p h t triể n c h u n g c ủ a N g â n h n g N ô n g n g h iệ p P h t triển Nông thôn Việt N am 72 Đ ịn h h n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a N g â n h n g N ô n g n g h iệ p P h t triể n N ô n g th ô n C h i n h n h Đ ô n g A n h 73 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh N gân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Đông Anh 74 C c g iả i p h p tr o n g n g ắ n h n 74 2 C c g iả i p h p tr o n g d i h n ^ 3.3 Một số kiến nghị 92 3 K iế n n g h ị v i C h ỉn h p h ủ .92 3 K iế n n g h ị v i N g â n h n g N h n c V iệt N a m 95 3 K iế n n g h ị v i N g â n h n g N ô n g n g h iệ p v P h t triể n N ô n g th ôn V iêt N a m © KÉT LUẬN CHƯƠNG 98 KẾT LUẬN 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC VIẾT TẮT Agribank CBTD Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Cán tín dụng CNTT Cơng nghệ thơng tin CSTT Chính sách tiền tệ CTY TNHH MTV Công ty Trách nhiệm hữu hạn thành viên CTY CP Công ty Cổ phần CTY TNHH TM Công ty Trách nhiệm hữu hạn thương mại DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ DVKH Dịch vụ khách hàng KH Khách hàng KTKTNB Kiểm tra kiểm toán nội NH Ngân hàng n h đ t &p t Ngân hàng Đâu tư Phát tnen NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHMT Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước NHTƯ Ngân hàng Trung ương TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng DANH MỤC BẢNG, BIÊU, s ĐỊ Bảng 1.1 Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Sơ đổ ỉ Biểu đồ 2.1 Biểu đồ 2.2 Biểu đồ 2.3 Trang Nội dung Tên 12 Mức rủi ro nhóm nợ Cơ cấu nguồn vốn NHNo&PTNT Chi nhánh 35 Đơng anh Cơ cấu tín dụng NHNo&PTNT Chi nhanh Đông 36 anh Dư nợ theo thành phấn kinh tê NHNo&PTNi Đơng anh Thanh tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Chi nhánh Đông anh Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung, 37 39 40 dài hạn NHNo&PTNT Chi nhánh Đông anh Thu nhập chi phí NHNo&PTNT Chi nhánh 41 Đông anh ROA NHNo&PTNT Chi nhánh Đông anh 44 Nợ tồn đọng 2010-2012 NHNo&PTNT Chi nhánh Đông anh Tổng nguồn vốn, dư nợ tín dụng 04 NHTM lớn huyện Đơng anh Mơ hình cấu quản lý điêu hành NHNo&PTNT Chi nhánh Đông anh Cơ cẩu nguồn vốn NHNo&PTNT Chi nhánh Đông Anh Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời gian NHNo&PTNT Chi nhánh Đông Anh Cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phân kinh tê NHNo&PTNT Chi nhánh Đông Anh 44 46 34 35 37 38 PHÀN MỞ ĐẦU Sư cần thiết đề tài Trong hoạt động kinh doanh, Ngân hàng thương mại (NHTM) coi trọng hiệu kinh doanh nhằm tồn không ngừng phát triên, việc nâng cao hiệu kinh doanh yêu cầu vừa trước măt vừa lâu dài đôi VỚI NHTM Trên 25 năm đổi phát triển hoạt động, NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn (NHNo&PTNT Việt Nam (trong có NHNo&PTNT chi nhánh Đơng Anh) nói riêng giành nhiều thành tựu, hiệu kinh doanh bước nâng cao Tuy nhiên năm gần bộc lộ số yêu điên hĩnh là: nợ hạn nợ xấu tăng cao, quản lý điều hành thực tiên bât cập, sản phẩm dịch vụ nghèo nàn, lực cạnh tranh hạn chê làm giảm sút hiệu kinh doanh (có năm lợi nhuận âm), trực tiêp tác động đên an toàn phát triển khơng NHNo&PTNT chi nhánh Đơng Anh mà cịn hệ thống NHTM Do vậy, đòi hỏi NHNo&PTNT chi nhánh Đông Anh phải cấu lại bước nâng cao hiệu hoạt động Để góp phần vào trình cấu bước nâng cao hiệu kinh doanh chi nhánh, chọn đề tài “ G iả i p h p n ă n g ca o h iệ u q u ả kỉn h d o a n h tạ i N g â n h n g N ô n g n g h iệ p P h t triể n N ô n g th ô n C h i n h ả n h Đ ông A n h” làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu luận văn - Nghiên cứu hệ thống hoá lý luận hiệu kinh doanh nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh hiệu kinh doanh, yếu tố tác động đến hiệu kinh doanh Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Đông Anh - Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Đông Anh nói riêng Ngân hàng No&PTNT Việt Nam nói chung Đ ốỉ tư ợng phạm vi nghiên cứu luận văn Đi sâu nghiên cứu vấn đề chung hoạt động kinh doanh thực tế hiệu hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhanh Đong Anh từ năm 2010-2012 để đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu kinh doanh chi nhánh thời gian tới P hư ơng pháp nghiên cứu Luận vãn sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, phưcmg pháp phân tích hoạt động kinh tế, phương pháp phân tích, thơng kê đê nghiên cứu N hữ ng đóng góp khoa học luận văn - Hệ thống khái quát hoá lý luận hoạt động kinh doanh NHTM chế thị trường, tiêu nâng cao lực tài chính, lực cạnh tranh Ngân hàng - Phân tích, đánh giá rút nhận xét, kết luận mang tính thực tiễn thực trạng hiệu kinh doanh Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Đông Anh Nêu rõ nguyên nhân vấn đề cần giải - Đe xuất hệ thống giải pháp đồng có sở khoa học thực tiên nhằm nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng No&PTNT chi nhánh Đông Anh K ết cấu Luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, Luận văn gồm chương: Chương 1: L ý luận ch u n g h iệu qu ả kinh doanh N găn hàn g th n g m i 87 cho khách hàng giao dịch Từ thu hút khách hàng gửi tien ngân hàng, tăng thu nhập cho ngân hàng Hiện dịch yụ phát triển - Dỉch vu bảo lãnh: Các nghiệp vụ bảo lãnh ngân hang cung ưng cho khách hàng gồm: Bảo lãnh dự thâu, bảo lãnh thực hợp đong, bao lãnh tốn, bảo lãnh hồn trả tiền ứng trước, bảo lãnh k h c H oạt động đem lại nguồn thu cho chi nhánh, song đê thực tôt hoạt động nay, chi nhánh cần xác thực tính chân thực, xác hợp đồng ký kết khách hàng đối tác - Hoạt động toán quốc tế: Đe đẩy m ạnh hoạt động toán quốc, chi nhánh cần giảm thủ tục không cân thiêt đôi với khách hang Khi nhận hồ sơ chứng từ khách hàng cung câp, ngân hang can kiem tra thông tin cần thiết, chứng từ có liên quan, phơi kêt họp phong tốn quốc tế phịng tín dụng để giải công việc Khi khách hàng thực ký quỹ 100%, đê tránh gây phiên hà cho khách hang va dam bảo an toàn vốn cho ngân hàng, trường hợp không đồng ý phải thông báo cho khách hàng M ặt khác, cần áp dụng m ức phí m ột cách hợp lý để thu hút khách hàng, có tính cạnh tranh, giữ vững tiến tới m rộng thị trường toán quốc tế - Hoạt động kỉnh doanh ngoại tệ: V iệc hội nhập kinh tê quôc tê va khu vực số lượng người nước học tập lao động kha nhieu, dich vụ chuyển tiền từ nước ngày phát triên, nguôn ngoại tệ chi nhánh lớn Đ ây hội để thực kinh doanh ngoại tệ, năm gần đây, thu nhập từ hoạt động chưa cao Đê đay m ạnh hoạt đọng chi nhánh cần phát huy hoạt động m ua ngoại tệ lao động nước gửi về, m rộng m ối quan hệ với N H T M khác địa 88 bàn, áp dụng linh hoạt hình thức m ua bán giao n g a y , đáp ứng kịp thời đầy đủ nhu cầu khách hàng 2 T iế t k iệ m c h i p h í T iết kiệm chi phí m ục tiêu m A gribank Đ ông anh cân quan tâm hướng tới, đồng thời nguyên tắc nhằm nâng cao hiệu kinh doanh, tơi đa hố lợi nhuận - T iết kiệm chi phí từ việc huy động vốn T rong nhữ ng năm qua, chi nhánh nỗ lực cô găng việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư thay việc vay vơn từ tơ chức tín dụng, tài khác V iệc góp phần lớn vào tiêt kiệm chi phí, nâng cao hiệu kinh doanh cho chi nhánh Trước cạnh tranh gay găt N H T M địa bàn, hoạt động huy động vốn ngày khó khăn Đê đạt hiệu hoạt động huy động vốn, chi nhánh cân: + C ung ứng đa dạng sản phẩm tiền gửi tiết kiệm , tiên gửi toán phục vụ nhu cầu nhiểu đối tượng khách hàng X ác định đôi tượng khách hàng chủ chốt chi nhánh cá nhân, hộ gia đình, hộ nơng dân khách hàng lớn T có sách ưu đãi, quan tâm chăm sóc khách hàng chu đáo dịp lễ, tế t 4- T iếp cận với nguồn vốn rẻ từ kho bạc nhà nước, m rộng m ạng lưới thẻ rút tiền A T M G iữ m ối quan hệ m ật thiết với lãnh đạo xã, cán huyện để quan tâm , giúp đỡ m ọi hoạt động địa bàn + L uôn giữ vững thương hiệu A gribank thông qua thái độ, cử chỉ, cung cách phục vụ, tuyên truyền quảng bá sản phẩm dịch vụ Agribank, từ thu hút khách hàng đến giao dịch - T iết kiệm chi phí quản lý, điều hành M ọi khoản chi phí A gribank Đ ơng anh phải tìm cách đê giảm chi phí T iết kiệm chi phí quản lý tiết kiệm giá trị tuyệt đôi 89 m tiết kiệm giá trị tương đối, tiết kiệm cho m ột đơn vị sản phẩm, m ột việc Tiết kiệm nghĩa khơng đâu tư, khong chi phí T rong hoạt động kinh doanh ngân hàng, m ỗi có m ột sản phẩm, dịch vụ m ới, cơng nghệ m ới đưa vào áp dụng hay đê phục vụ cho m ột chiến lược thường kèm theo chi phí liên quan như: chi phi đau tư công nghệ, m ua sản phẩm , chi phí đào tạo mức độ nhiêu hay phụ thuọc vào sản phẩm , dịch vụ Chi phí quản lý có ảnh hưởng trực tiep đen quy thu nhập quan, đê quản lý tôt tiêt kiệm chi phi quản lý điều hành cần: + K hảo sát v xây dựng m ột định m ức chi phí, tiêu hao chung cho số khoản như: chi phí điện, nước, tiêu hao xăng dâu, điện thoại, văn phịng phẩm cơng cụ lao động tới đơn vị tuỳ theo công việc H iện nay, tiền điện thoại, cước phí điện thoại lãnh đạo chi nhánh, phòng giao dich quy định cụ thể, khoản chi khác chưa quy đinh M ạt khac cần tuyên truyền, giáo dục cán thực hành tiêt kiệm , chông lãng phi, khong sử dụng tiền công vào việc riêng, không chi phí cho việc khơng cân th iế t + Các khoản chi m ua sắm công cụ lao động, chi bảo dưỡng, sửa chữa tài sản cố định cân phải tính tốn cân nhăc cân than trươc khỉ mua, sửa chữa nhằm phát huy đa công dụng hiệu cac tai san đa có, tránh m ua sắm tràn lan X ây dựng quy chế vê sử dụng bảo quản tài sản, gắn trách nhiêm người sử dụng, tài sản hỏng, m ât nguyên nhân chủ quan người sử dụng phải có trách nhiệm bơi hồn tuỳ theo m ức độ 2 T ă n g c n g h o t đ ộ n g M a r k e tin g , g iữ v ữ n g th n g h iệ u A g r ib a n k H ệ thống A gribank V iệt N am thành lập từ lâu, co uy tin, va thương hiệu thị trường liên ngân hàng N hưng để A gribank trở thành 90 N H T M hàng đầu V iệt Nam , sản phẩm , dịch vụ nhiều khách hàng biết đến, hiểu v tin tưởng sử dụng việc phải phấn đấu không ngừng - Tại trụ sở làm việc Chi nhánh Phòng giao dịch trực thuộc cần bố trí khoa học, sẽ, lịch sự, thuận lợi cho khách hàng việc giao dịch, cần bố trí bãi đỗ xe thuận tiện cho khách hàng yên tâm giao dịch - C án giao dịch phải lịch sự, am hiểu chuyên nghiệp, biết lắng nghe biết làm hài lòng khách hàng, tạo thân thiện, thoải m với khách hàng khỉ giao dịch Tạo ấn tượng tốt với khách hàng giao dịch - T rang bị sách, báo, phưong tiện truyền thông tivi, bảng lãi suất để khách hàng có đầy đủ thơng tin vê sản phâm , dịch vụ cua chi nhanh đe lựa chọn cho phù hợp với nhu cầu m ình - C hú trọng đến công tác tuyên truyền quảng cáo, tiếp thị thông qua phương tiện thông tin đại chúng báo, đài, truyên hình hay thong qua cac hội nghị để giới thiệu, quảng bá sản phẩm , dịch vụ ngân hàng cung ứng thị trường - Đ ưa lý luận m arketing thâm nhập vào tât phận tư quan ly tơi giao dịch viên, tất nhân viên ngân hàng, với phương châm tat ca cung chung sức để đáp ứng tốt m ong đợi khách hàng Các cán quản lý phải có khả phân tích, dự báo v nhạy bén VỚI nhu cau th ị trường ngân hàng Phải tích cực chủ động quan hệ với m ọi đối tượng khách hàng từ giao dịch đơn giản _ K hách hàng truyền thống chi nhánh hộ sản xuât kinh doanh, kinh tế nơng nghiệp, nơng thơn, có m ặt băng dân trí thâp dan co tính thực tế cao M arketing hoạt động ngân hàng quảng cáo, tuyên truyền, phải trọng đến chất lượng giao dịch với người nơng dân, họ tuyên truyền viên cho ngân hàng có hiệu cao cộng đồng m ôi trường họ 91 - H àng năm , chi nhánh tổ chức gặp m ặt giao lưu với khách hàng, tạo gần gũi, hiểu biết lẫn ngân hàng khách hàng, qua biêt nguyện vọng ý kiến đóng góp từ phía khách hàng đê chỉnh sửa, khăc phục đảm bảo hoàn thiện nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng M chương trình dự thưởng, tặng quà, tri ân tới khách hàng ngày lê, tế t, tạo m ối quan hệ thân thiết hai bên 2 Đ ầ u tư c s v ậ t ch ấ t, c ô n g n g h ệ h iệ n đ ỉ Đ ể giành lợi cạnh tranh hoạt động kinh doanh, NH TM phải nâng cao sở vật chất kỹ thuật, đại hố cơng nghệ ngân hàng, sư dụng thành tựu khoa học kỹ thuật phục vụ cho kinh doanh nhằm tăng suất lao động, hạ giá thành sản phẩm Đây điều kiện tiên quyêt quan trọng để cạnh tranh, giành thị phần, thị trường, m rộng quy mơ hoạt động nâng cao uy tín ngân hàng với khách hàng, nâng cao hiệu kinh doanh cho ngân hàng T hực tế, A gribank nhánh Đ ông A nh xây dựng lại trụ sở làm việc cho m ột số phòng giao dịch khang trang, trang bị m áy m óc thiêt bị, công cụ dụng cụ đồng bộ, hiệu quả, nhiên cịn m ột sơ vân đê bât cập: + T rung tâm giao dịch A gribank Đ ông anh có vị thê đẹp, thuận tiện, nằm T rung tâm huyện, song xây dựng sử dụng 20 năm nay, dần xuống cấp v tụt hậu so với N H TM khác địa bàn Thêm m ột số phòng giao dịch chi nhánh phải thuê, nên sở vật chất khơng cịn đáp ứng yêu cầu kinh doanh tình hình V iệc làm ảnh hưởng không nhỏ đến m ặt thương hiệu Agribank T rong thời gian tới, chi nhánh cần có kế hoạch xây dựng lại trụ sở làm việc phịng giao dịch với tầm nhìn xa đảm bảo cho khách hàng giao dịch thuận lợi, yên tâm , tin tưởng, xứng đáng ngân hàng hàng đâu địa bàn 92 + M áy rú t tiền tự động (ATM ) trang bị tương đối đầy đủ T rung tâm v phòng giao dịch Tuy nhiên, vân chưa đáp ứng đủ nhu cầu khách hàng rút tiền chất lượng m áy chưa thực đảm bảo, nhiều bị lỗi, không hoạt động Chi nhánh cần nhanh chóng trang bị thêm m áy rút tiền tự động, sửa chữa kịp thời m áy bị trục trặc, đáp ưng nhu cau rút tiền khách hàng 2 1 N â n g c a o c h ấ t lư ợ n g c ô n g tá c k iể m tra, k iể m s o t T rong trình kinh doanh N H TM cân kiêm tra, kiêm soát nội để phát sai sót kịp thời từ điều chỉnh, sửa sai, hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu kinh doanh Thực tế, A gribank chi nhanh Đ ông A nh đạo v điều hành hoạt động tổ kiểm tra, kiểm toán nội nghiêm túc theo quy định v có hiệu quả, ngân hàng chọn cán có trình đọ, lực, kinh nghiệm có đủ khả thực nhiệm vụ tơ kiêm tra, kiểm tốn nội Q ua kiểm tra phát sai sót chi nhánh, chi đạo khắc phục chỉnh sửa ngay, kiểm điểm rút kinh nghiệm tránh tái phạm, qua tham m ưu với lãnh đạo có biện pháp điều chỉnh kịp thời hiệu 2 M r ộ n g h ợ p tá c v i c c N H T M trê n đ ịa b n T rong xu nay, việc cạnh tranh ngày khốc liệt không với N H T M nước m N H TM tổ chức tài quốc tế T rong khi, hoạt động kinh doanh ngân hàng đòi hỏi đầu tư vốn kỹ thuật lớn Đ iều này, đòi hỏi ngân hàng phải thiết lập m ôi quan hệ chặt chẽ m ật thiết với ngân hàng hệ thông N H T M khác nhăm hợp tác có lợi phát triển vững hạn chê rủi ro có thê xảy Từ giúp ngân hàng tận dụng thê m ạnh nhăm đem lại tiện ích lơn cho khách hàng v lợi nhuận cao cho thân ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị vói Chính Phủ 93 3 1 H o n th iệ n c c c h ín h sá c h p h t triển k ìn h t ế - x ã h ộ i T rong điều kiện nay, đất nước gia nhập W TO hội phát triển kinh tế - xã hội nhiều song thách thức không nhỏ Đe khuyến khích phát triển kinh tế - xã hội, thu hút vốn đầu tư nước ngoài, tạo điều kiện cho phát triển hệ thống ngân hàng, N hà nước cần: B an hành hệ thống pháp luật, sách nhằm tạo m ột hành lang pháp lý an toàn thống tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình ngân hàng m ột cách có hiệu Đây yếu tố toạn nên yên tâm đẩu tư vốn cho thành phần kinh tế Sự ổn định m ôi trường kinh tế v ĩ mô, thành phần kinh tế m ạnh dạn việc đầu tư chiều sâu, m rộng hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ N hờ thu hút m ột phận lớn nguồn vốn tham gia vào trình đầu tư thành phần kinh tế N hư việc hoàn thiện ổn định sách phát triển kinh tế xã hội góp phần thúc đẩy m ột cách trực tiếp gián tiếp đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, cho ta thấy rõ tầm quan trọng việc hoàn thiện sách nhà nước 3 T ạo lậ p v h o n th iệ n m ô i tr n g p h p lý c h o h o t đ ộ n g kin h doanh ngân hàn g Sớm ban hành sửa đổi pháp lện kế toán, thống kê, bổ sung quy định m ới lập chứng từ kế toán, hạch toán ghi sổ phù họp với dịch vụ tài ngân hàng thực cơng nghệ quản lý, tốn qua hệ thống vi tính - điện toán theo chuẩn m ực quốc tế, với chứng từ ngân hàng điện tử, chữ ký điện tử C ần quy định rõ pháp luật chứng từ, hoá đơn toán dịch vụ ngân hàng N H N N quản lý ban hành m ẫu biểu thống nhất, 94 không dùng hố đơn m ua bán hàng hố thơng thường Bộ tài chinh phat hành doanh nghiệp khác N hà nước nên quan tâm đến an tồn cho hoạt động tín dụng N H TM nằm hệ thống liên ngân hàng như: B an hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng hoạt động huy đọng vốn để đảm bảo an toàn cho người gửi tiền người vay, tạo ổn định chung cho kinh tế quốc dân, tạo lực cho hệ thống ngân hàng V iệt N am tiến trình hội nhập N hà nước cần có sách khun khích hơ trợ N H TM đại hố cơng nghệ ngân hàng nhằm đáp ứng yêu câu đôi nên kinh tê đất nước C hính Phủ cần cho phép N H T M hưởng sách ưu đãi đầu tư nước doanh nghiệp khác linh vực đâu tư đại hố kỹ thuật cơng nghệ để phát triển dịch vụ ngân hàng quan trọng thiết yếu N gồi việc dùng vốn tự có để đầu tư, N H TM có thê vay vôn dài hạn để đẩu tư doanh nghiệp khác 3 T ạo lậ p m ô i tr n g k in h tế, m ô i tr n g đ ầ u tư th ô n g th o ả n g T iếp tục xếp đổi m ới khu vực kinh tê quôc doanh, nhanh tiên trình cổ phần hố doanh nghiệp nhà nước, giữ lại doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực kinh tê m ũi nhọn m thành phân kinh te khac chưa đủ lực hay không đảm đưong V iệc giải toả vốn bị đóng băng doanh nghiệp nhàn nước làm ăn hiệu quả, rút vôn đâu khỏi doanh nghiệp không thuộc lĩnh vực xưorng sống kinh tế thông qua trình tiến hành chuyển dịch sở hữu, xã hội hoá tài sản biện pháp tạo vốn quan trọng N hà nước C ùng với việc phân hố, cân nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động khối doanh nghiệp nhà nước, thực cơng tác kiểm tra, kiểm tốn theo tiêu chuẩn quốc tế để có thơng tin cơng khai, m inh bạch tình hình tài doanh nghiệp, giúp ngân 95 hàng có thơng tin xác để có quyêt định đâu tư đăn Nhà nước hoạch định sách kịp thời Nhà nước sớm ban hành luật sửa đổi văn hướng dân thi hành nhằm xác định rõ chủ sở hữu tài sản liên quan đến châp, câm cô, bảo lãnh chuyển quyền sở hữu Nhà nước cần thúc đẩy nhanh việc cấp giấy chứng nhận quyên sử dụng đất cho tổ chức kinh tế để có thê sử dụng họp pháp tài sản tạo đieu kiện cho ngân hàng tiến hành hoạt động tín dụng cách nhanh chóng Đề nghị Chính Phủ giảm thuế thu nhập doanh nghiệp để doanh nghiệp đẩy mạnh đầu tư, phát triển, mở rộng sản xuất kinh doanh, tăng cầu tín dụng, tạo thêm việc làm tăng thu nhập cho xã hội 3.3.2 Kiến nghị vói Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng, hồn thiện kỹ thuật công nghệ chế quản lý trung tâm toán bù trừ NHNN + NHNN cần trước việc thực hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng, tập trung vào công tác tốn khơng dùng tiên mặt, nâng cao chất lượng phương tiện cơng cụ tốn đê khoản vôn chu chuyển kinh tế thông qua định chê tài chính, đặc biệt ngân hàng, tăng vòng quay vốn hạn chế lượng tiền mặt lưu thơng + Có sách khuyến khích, hỗ trợ NHTM tự đầu tư, hợp tác liên kết vay vốn đầu tư sở hạ tầng, đại hố cơng nghệ ngân hàng - Đề nghị NHNN Việt Nam tiếp tục có biện pháp để bình ổn thị trường tiền tệ tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM nói chung NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Đơng anh nói riêng phát triển nghiệp vụ đầu tư tiếp ứng vốn cần thiết Thị trường tiền tệ thị trường vốn ngắn hạn, cơng cụ để NHNN điều hồ khả toán NHTM, nơi đáp ứng nhu câu 96 NHTM thiếu vốn thị trường đầu NHTM thừa vốn Thị trường tiền tệ bao gồm: Thị trường tín dụng, thị trường nội tệ liên ngân hàng, thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, thị trường tín phiếu kho bạc Giải tốt mối quan hệ thị trường mặt giúp NHNN quản lý điều hành lượng tiền mặt, quản lý hạn mức tín dụng đoi vơi cac NHTM mặt khác tạo điều kiện cho NHTM tìm thị trường lý tưởng để phát triển nghiệp vụ đầu tư -Nghiên cứu xây dựng tiêu phương pháp luạn đanh gia chung hiệu NHTM Khi có thống chủ trương phương pháp luận hiệu hoạt động kinh doanh NHTM giup cac quan quan lý khách hàng có đánh giá cách thống tình hình hoạt động ngân hàng Cách đánh giá riêng lẻ không phản ánh thực trạng ngân hàng Thậm chí nhiêu báo cáo thỉ cac chi tieu va thuật ngữ sử dụng chưa đồng chưa rõ ràng - Giám sát tiêu an toàn, đặc biệt tiêu tính khoản hoạt động ngân hàng Đây vân đê het sưc can thiet, thong thường ngân hàng hoạt động kinh doanh mục tieu lợi nhuạn, chưa chu trọng đến khoản vốn, điêu rât nguy hiêm cho hệ thong ngan hang Trong điều kiện nay, quan quản lý cân phân tích va giam sat cac ngan hàng có tiêu lợi nhuận cao đơi với khoản vôn - Nâng cao hiệu hoạt động thị trường mở, đa dạng hố cơng cụ chứng có giá giao dịch thị trường đê tạo cho thị trường mở hoạt động sôi động hơn, trở thành hậu thuẩn vững chác cho việc đảm bảo khoản sở đê phát triên nghiệp vụ tín dụng, chiet khau thương phieu đầu tư NHTM - NHNN cần phải tích cực sớm đưa dự báo sớm xác nhằm định hướng cho NHTM hoạt động có hiệu hơn, tranh tinh trạng thay 97 đổi liên tục sách ban chưa thực lỗi thời Nhất việc cần phải đưa sách tiền tệ hợp lý nhât Và nên xây dựng lọ trinh hợp tác quốc tế sâu rộng nhằm giúp NHTM tiến tới tiếp cận sâu rộng với thị trường giới 3.3.3 Kiến nghị vói Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam - Ngân hàng cần hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội tránh tình trạng thiếu thông tin khách hàng nhằm giúp cho cơng tác trích lập dự phịng rủi ro tín dụng đảm bảo yêu cầu chuân mực Việt Nam va phu hợp với chuẩn mực kế toán Quốc tế Đặc biệt cần có bước đệm nhằm hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng đảm bảo kinh doanh với hiệu cao ổn định - Năng lực cán công nhân viên: Ngân hàng cân dựa vào lợi thê la đọi ngũ nhân viên trẻ khoẻ kèm theo khoá học tập huân thương xuyen nham giúp họ cập nhật thơng tin có kinh nghiệm việc thực nghiệp vụ mình, đồng thời qua hạn chê rủi ro sai sót nhan vien - Thực trả lương theo lực trình độ, trách nhiệm đồng thời gắn với hiệu cơng việc giao Ngân hàng nên có sách giao khoán tới cán tuỳ theo phận nghiệp vụ Từ xêp loại cán trả lương bên cạnh cần phải có sách khen thưởng kip thơi tơi cán bộ, tập thể hoàn thành hoàn thành xuất sắc Việc giúp cho cán công nhân viên ngân hàng thực tập trung nô lực hêt việc giao, ngồi cịn khuyển khích họ công hiên nhiêu cho nghiệp ngân hàng _ Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội phải thật chặt chẽ, bọ phạn can tập trung hội sở chính, chi nhánh hệ thong Đọi ngu can kiểm tra, kiểm soát nội phải người khơng có trình độ, 98 lực cịn phải có kinh nghiệm chun mơn kiêm tra, kiểm sốt Có công tác thực hiệu quả, hạn chế rủi ro cho ngân hàng - Ln phải hồn thiện nâng cao hiệu hệ thống thông tin để thực mang lại hiệu quả, việc phân tích, thẩm định khoản vay mang lại thơng tin có ích cho việc xếp hạng tín dụng nội bộ, muốn cần phải lưu trữ thông tin thật tôt dê cập nhạt - Cần có sách phù hợp để hoạt động ngân hàng ngày mở rộng không nước mà cịn nước ngồi Đồng thời cần hoàn thiện hệ thống văn hướng dẫn ngân hàng chi tiêt Kết luận chương Trên sở định hướng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam nói chung NHNo&PTNT chi nhánh Đơng Anh nói riêng năm 2013-2015 vấn đề rút từ phân tích thực trạng hiệu hoạt động kính doanh chi nhánh thời gian qua Chương luận văn đưa hệ thống giải pháp ngắn hạn dài hạn, kiên nghị, nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Đông Anh thời gian tới 99 KÉT LUẬN Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, Luận văn khái quát hoá sở lý thuyết hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Qua phân tích đánh giá kết đạt tồn nguyên nhân hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Đông Anh Trên sở luận giải, đánh giá đê xuât hệ thông giải phap đong kiến nghị nhằm nâng cao hiệu kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh Đông Anh Các giải pháp nêu Luận văn dựa sở ly luạn khoa học thực tiễn, có tính khả thi có tác dụng tham khao nghiên cưu, ứng dụng vào thực tế hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh Đơng Anh nói riêng NHTM nói chung Tuy nhiên, phạm vi đối tượng nghiên cứu có giới hạn mức độ phân tích, đánh giá kiến nghị cịn hạn chế Tác giả mong muốn nhận tham gia góp ý giúp đỡ tất cô giáo hội đông đọc giả quan tâm đến đề tài nghiên cứu Tôi xin chân thành cảm ơn TS Đào Minh Tú, thây cô giáo khoa sau Đại học Học Viện Ngân hàng Học viện ngân hàng lãnh đạo cán nhân viên NHNo&PTNT Chi nhánh Đông Anh tận tình giúp đỡ tơi hồn thành Luận văn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ tài (2007), Hệ thống chuẩn mực kế toán Việt Nam GS TS Bùi Xuân Phong (2004), Phân tích hoạt động kinh doanh, Nhà xuât Thống kê Lê Xhị Phương Hiệp (2003), Phân tích hoạt động kinh doanh, Nhà xuât Thống kê Lê Văn Tư (2005), Quản trị ngân hàng thưomg mại, NXB Tài Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2011), hướng pháp lại hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2011-2015 Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Đơng anh, Bảng cân dổi kế tốn 2010, 2011, 2012 Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Đông anh, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2010, 2011, 2012 Peter s Rose (2004), Giảo trình Quản trị Ngân hàng thưomg mại, NXB Tài chính, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Năng Phúc, Giáo trình phân tích Báo cáo tài chính, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 10 PGS TS Nguyễn Văn Tiến (2009), Giảo trình Ngân hàng thưomg mại, NXB Thống kê, Hà Nội 11 PGS TS Tơ Ngọc Hưng, Giáo trình Ngân hàng thưong mại, NXB Thông kê, Hà Nội 12 PGS TS Tô Ngọc Hưng (2010), Phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao cho NHTM Việt Nam, Đe nghiên cứu khoa học ngành Ngân hàng 13 Trần Ngọc Thơ (2005), Tài doanh nghiệp đại, NXB Thống Kê 14 Quốc hội, Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 15.Tạp chí ngân hàng, tạp chí khoa học vàđào tạo ngân hàng