Giải pháp hoàn thiện hoạt động thanh tra của ngân hàng nhà nước đối với các ngân hàng thương mại cổ phần tại hà nội,

LV.000819 Ị mI HỌC VIỆN NGÁI TRUNG TÂM t h õ n g MJlill ulJlln •VI ị TTTTh W Ĩ BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VỆT NAM it HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ MAI XUÂN GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA C Ủ A N G Â N H ÀN G NHÀ N Ư Ớ C Đ ổ l VỚ I C Á C NGÂN HÀNG THƯONG MẠI c ổ PHẦN TẠI HÀ NỘI CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC sĩ KINH TẾ HOC VIỆN NGÂN HÁNG _ TRUNG TÂMTHÒNGTIN- THƯVIỆN T H Ụ VIỀN S ô :i v M Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Văn Hưng HÀ NỘI - 2009 ằ íf LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả Luận văn Nguyễn Thị M Xuân MỤC LỤC Trang MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VÂN ĐỂ c BẢN VỂ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA THANH TRA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC Đ ố i VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Thanh tra Ngân hàng Nhà nước hoạt động ngân hàng thương m ại 1.1.1 Sự cần thiết hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương m i .4 1.1.2 Vai trò tra ngân hàng 1.1.3 Mục đích hoạt động tra ngân hàng 1.1.4 Chức tra ngân hàng .10 1.1.5 Nhiệm vụ, quyền hạn tra ngân hàng 10 1.2 Các phương thức hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương mại Việt Nam 12 1.2.1 Giám sát từ xa 12 1.2.2 Thanh tra chỗ 14 1.2.3 Kết hợp tra chỗ giám sát từ x a 15 1.3 Phương pháp tra 16 1.3.1 Thanh tra sở tuân thủ 16 1.3.2 Thanh tra sở rủi ro .17 1.4 Hiệu hoạt động tra nhân tố ảnh hưởng tói hiệu hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước 18 1.4.1 Hiệu hoạt động tra 18 1.4.2 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước 18 1.5 Một số kinh nghiệm tổ chức hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước số nước th ế giới 22 1.5.1 v ể mơ hình tổ chức 22 1.5.2 Về hoạt động tra 23 1.5.3 Bài học rút cho việc hoàn thiện hoạt động tra tra Ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương mại Việt Nam 24 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG VỂ T ổ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC Đ ố i VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI HÀ NỘI 27 2.1 Khái quát trình hình thành hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Hà N ộ i 27 2.1.1 Khái quát trình hình thành ngân hàng thương mại cổ phần Hà Nội 27 2.1.2 Hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Hà Nội 28 2.2 Khái quát tổ chức tra Ngân hàng Nhà nước 32 2.2.1 Cơ cấu tổ chức tra Ngân hàng Nhà nước 32 2.2.2 Tổ chức tra Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Hà Nội 35 2.3 Thực trạng hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn Hà N ộ i 38 2.3.1 Hoạt động giám sát từ x a 38 2.3.2 Hoạt động tra chỗ 43 2.3.3 Nguyên nhân tồn tạ i 52 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA THANH TRA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC Đ ố i VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI c ổ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN HÀ NỘI 56 3.1 Những u cầu địi hỏi đổi hồn thiện hoạt động tra ngân hàng 56 3.1.1 Tồn cầu hóa kinh tế giới hội nhập quốc t ế 56 3.1.2 Sự phát triển mạnh mẽ tổ chức hoạt động ngân hàng 57 3.1.3 Môi trường pháp lý cho hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng cịn nhiều bất c ậ p 58 3.1.4 Yêu cầu nâng cao lực, hiệu hoạt động tra 58 Định hướng đổi phát triển hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước 59 3.3 Giải pháp hoàn thiện hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước đối vói ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn Hà Nội 63 3.3.1 Tăng cường công tác tổ chức cán bộ, hoàn thiện máy tổ chức tra63 3.3.2 Hoàn thiện nghiệp vụ tra 65 3.3.3 Đổi phương pháp tra ngân hàng 67 3.3.4 Tăng cường đạo phối hợp hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước với quan hữu quan địa bàn, vói tổ chức kiểm tra nội ngân hàng thương mại 68 3.3.5 Nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần 71 3.3.6 Sử dụng có hiệu chế tài xử phạt xử lý vi phạm tra.73 3.3.7 Tổ chức tốt việc thực kiến nghị sau tra 74 3.3.8 Nghiên cứu, vận dụng chuẩn mực quốc tế tra ngân hàng vào Việt N am 75 3.3.9 Các giải pháp khác 77 3.4 Một số kiến nghị 78 3.4.1 Kiến nghị Quốc hội Chính p h ủ 78 3.4.2 Đối với Bộ ngành 79 3.4.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước 79 KẾT LUẬN 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CHỮ VIÊT TẮT NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHNN VN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần TCTD : Tổ chức tín dụng GSTX : Giám sát từ xa DANH MỤC BẢNG BIỂU, s Đ ổ Các bảng, sơ đồ Bảng 2.1 Mục lục Nội dung 2.1.2 (a) Diễn biến số tiêu hoạt động chủ Trang 30 yếu hệ thống NHTMCP (Hội sở chính) địa bàn Hà Nội giai đoạn 2005 - 2008 Bảng 2.2 2.1.2 (b) Vốn điều lệ NHTMCP Hà Nội 32 giai đoạn từ năm 2005 đến năm 2008 Sơ đồ 2.1 2.2.1 Mơ hình tổ chức hoạt động 34 tra NHNN VN Sơ đồ 2.2 2.2.2 Mơ hình tổ chức hoạt động 37 tra NHNN Hà Nội Bảng 2.3 2.3.2 Số liệu hoạt động tra chỗ từ 48 năm 2005 - 2008 Sơ đồ 3.2 3.2 Mô hình tổ chức hoạt động Cơ quan tra, giám sát ngân hàng 62 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh hội nhập chung kinh tế, NHNN Việt Nam với chức quan quản lý Nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng đứng trước yêu cầu phải đổi mạnh mẽ Trong tiến trình đổi NHNN, đổi nâng cao hiệu hoạt động tra NHNN xác định nhiệm vụ trọng tâm nhằm xây dựng hệ thống tra giám sát ngân hàng đại sở đáp ứng nguyên tắc, chuẩn mực quốc tế nhằm phát huy vai trị cơng cụ để kiểm sốt bảo đảm an tồn, ổn định hệ thống NHTM Trong năm gần đây, hoạt động Thanh tra ngân hàng nước ta có nhiều đổi q trình củng cố để phát triển Tuy nhiên, trước thực trạng số lượng NHTM, NHTMCP ngày tăng, hoạt động dịch vụ ngày phong phú đại hoạt động tra NHNN nước ta tỏ nhiều bất cập hiệu quả, chưa đáp ứng kịp yêu cầu quản lý hệ thống ngân hàng đại Khơng hoạt động dịch vụ ngân hàng mà quan thẩm quyền chưa thể quản lý giám sát cách hữu hiệu Một số thông lệ, chuẩn mực quốc tế giám sát ngân hàng áp dụng Việt Nam, song chưa đồng không triệt để dẫn đến cách nhìn nhận, đánh giá hệ thống ngân hàng chưa phản ánh đầy đủ thực trạng tình hình Mơ hình tổ chức tra ngân hàng hệ thống pháp luật tra, giám sát ngân hàng cịn bất cập so vói thơng lệ chuẩn mực quốc tế giám sát ngân hàng, so với yêu cầu tra giám sát dựa sở rủi ro Trước tình hình này, hoạt động tra NHNN không đổi kịp thời hướng khó đạt mục tiêu ổn định, an toàn cho NHTM 71 quyền Đồng thời phối hợp chặt chẽ vói quan điều tra suốt trình điều tra vấn đề có liên quan đến hoạt động NHTM đến lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng 3.3.5 Nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Nâng cao chất lượng hoạt động NHTM tạo điều kiện thuận lợi để nâng cao hiệu hoạt động giám sát nhờ việc giảm thiểu nguồn lực giảm sát nâng cao chất lượng giám sát Giải pháp để nâng cao chất lượng hoạt động NHTMCP: +Nâng cao lực quản trị điều hành ngân hàng: Một yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động kinh doanh doanh nghiệp vai trò người lãnh đạo doanh nghiệp, định họ có tầm ảnh hưởng đến tồn hoạt động doanh nghiệp Năng lực quản trị, kiểm soát điều hành nhà lãnh đạo ngân hàng có vai trị quan trọng việc đảm bảo tính hiệu quả, an tồn hoạt động ngân hàng Tầm nhìn nhà lãnh đạo yếu tố then chốt để đưa chiến lược kinh doanh đắn dài hạn Thông thường đánh giá lực quản trị, kiểm soát, điều hành ngân hàng người ta xem xét đánh giá chuẩn mực chiến lược mà ngân hàng xây dựng cho hoạt động Vì vậy, để nâng cao lực quản trị điều hành càn cải cách máy quản lý điều hành theo tư kinh doanh Đồng thời, xây dựng chuẩn hoá văn hố tồn quy trình nghiệp vụ hoạt động chủ yếu NHTM, thực cải cách hành doanh nghiệp + Nâng cao lực tài - Tăng vốn điều lệ thông qua biện pháp phát hành cổ phiếu, trái phiếu; sáp nhập; hợp nhất; nhằm nâng cao khả cạnh tranh 72 Đối với NHTMCP không đảm bảo mức vốn điều lệ quy định có qui mơ nhỏ, NHNN có chủ trương sáp nhập, hợp để trở thành NHTMCP có qui mơ lớn nhằm tăng khả cạnh tranh, thời gian qua, NHTMCP nhỏ, yếu ngân hàng tác động thiếu tích cực đến thị trường tiền tệ - Nâng cao chất lượng tài sản có khả sinh lời - Nâng cao tính cơng khai, minh bạch hoạt động ngân hàng - Đối với NHTMCP chuyển mổi mơ hình hoạt động sang đô thị cấu lại, cần đặc biệt trọng quản lý tốt tài sản Nợ/Có, ý xây dựng quy chế tổ chức, hoạt động, quản trị rủi ro, đầu tư công nghệ để mở rộng đa dạng hóa hoạt động, phát triển bền vững - Xây dựng định chế quản lý tài sản nợ, quản lý vốn, quản lý rủi ro, hệ thống thơng tin quản lý (MIS) theo đóng thơng lệ quốc tế + Đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ cung cấp thị trường theo hướng nâng cao chất lượng dịch vụ truyền thống, phát triển dịch vụ - Đối với dịch vụ truyền thống (như dịch vụ tín dụng, dịch vụ tốn ) yếu tố tảng khơng có ý nghĩa trì khách hàng cũ, thu hút khách hàng mới, mà tạo thu nhập lớn cho ngân hàng Vì vậy, NHTM cần phải trì nâng cao chất lượng theo hướng: Hồn thiện q trình cung cấp dịch vụ, đảm bảo tính cơng khai, minh bạch, đơn giản thủ tục làm cho dịch vụ dễ tiếp cận hấp dẫn khách hàng Nâng cao chất lượng tín dụng gắn với tăng trưởng tín dụng; xố bỏ ưu đãi chế tín dụng nhằm tạo mơi trường kinh doanh bình đẳng; hồn thiện chế huy động tiết kiệm VND ngoại tệ với lãi suất phù họp để huy động tối đa vốn nhàn rỗi xã hội vào ngân hàng; nghiên cứu áp dụng cách phân loại nợ dựa sở rủi ro trích dự phịng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế để nâng cao uy tín ngân hàng 73 - Đối với dịch vụ chiết khấu, cho thuê tài chính, bao tốn, thẻ tín dụng, bảo lãnh ngân hàng, thấu chi, sản phẩm phái sinh cần phải nâng cao lực marketing NHTM, giúp doanh nghiệp công chúng hiểu biết, tiếp cận sử dụng có hiệu dịch ngân hàng; nâng cao tiện ích dịch vụ ngân hàng; sử dụng linh hoạt cơng cụ phịng chống rủi ro gắn với đảm bảo an toàn kinh doanh ngân hàng - Xây dựng chiến lược phát ừiển sản phẩm, dịch vụ phù họp thời kỳ, nghiên cứu lợi bất lợi dịch vụ, giúp khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng cách hiệu + Phát triển hạ tầng kỹ thuật, đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tiên tiến để nhanh chóng tiếp cận với cơng nghệ đại, quản trị dịch vụ ngân hàng mới, đáp ứng nhu cầu ngày cao đa dạng khách hàng; đồng thời sớm xây dựng hệ thống dự phòng liệu, hoàn thiện hệ thống an ninh mạng bước áp dụng chuẩn mực quốc tế hoạt động ngân hàng + Các ngân hàng cần có chiến lược phát triển nguồn nhân lực lâu dài, có kế hoạch đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đảm bảo cán ngân hàng có nghiệp vụ chuyên mơn giỏi, đáp ứng u cầu đại hố cơng nghệ ngân hàng Có sách hợp lý xây dựng mơi trường văn hố làm việc phù họp để ổn định khai thác ưu tối đa nguồn nhân lực Xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực có tính dài hạn thơng qua hình thức đào tạo nước ngồi Tham gia chương trình đào tạo tổ chức quốc tế tổ chức Việt Nam, học tập kinh nghiệm quản lý điều hành thông qua cổ đông nước - Ngoài ra, NHTM cần cải tiến đơn giản hóa thủ tục hành chính, thủ tục vay vốn nhằm tạo thuận lợi cho khách hàng 3.3.6 Sửdụng có hiệu chế tài xử phạt xửlý vi phạmtrong tra Sau Nghị định 202/2004/NĐ-CP ngày 10/12/2004 Chính phủ có 74 hiệu lực thi hành Thanh tra NHNN triển khai đến NHTM địa bàn, NHTM trọng đến cơng tác kiểm tra, kiểm sốt để nâng cao chất lượng mặt nghiệp vụ, hạn chế sai sót Tuy nhiên, q trình tra phát số tồn tại, khuyết điểm cần xử phạt theo hướng dẫn Nghị định Để việc xử phạt phát huy tác dụng tích cực thời gian tới phải thực hiện: - Khi làm việc với đối tượng tra yêu cầu giải trình vấn đề phải lập thành biên làm việc, có ký xác nhận thực trạng kết làm việc - Phải lập biên vấn đề vi phạm cần xử phạt vi phạm hành - Trường hợp vi phạm lần đầu mà đối tượng vi phạm khắc phục không để xảy thiệt hại khơng xử phạt mà nhắc nhở Nhưng từ lần thứ trở vi phạm nghiêm trọng, vi phạm không khắc phục hậu quả, cố ý vi phạm phải kiên xử lý vi phạm để giữ nghiêm kỷ cương, pháp luật đảm bảo công - Theo quy định điều 37 Nghị định 202/2004/NĐ-CP thẩm quyền xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng Việc uỷ quyền xử phạt vi phạm hành chính, vào điều kiện cụ thể Thanh tra NHNN Thành phố Chánh Thanh tra Chi nhánh nên thực uỷ quyền xử phạt cho Phó Chánh Thanh tra, Trưởng đồn Thanh tra NHTM, để đảm bảo tính kịp thời định xử phạt tăng cường hiệu lực tra chỗ 3.3.7 Tổ chức tốt việc thực kiến nghị sau tra Để thực tốt kiến nghị sau tra, phải thực tốt giải pháp sau: - Phải nâng cao chất lượng kết luận tra Kiến nghị sau tra phải rõ ràng, cụ thể thời gian, không gian đối tượng thực Các kết luận kiến nghị tra việc gửi cho Thanh tra NHNN Giám đốc chi 75 nhánh NHNN Hà Nội phải đồng gửi cho Tổng Giám đốc NHTMCP để nắm bắt đạo chỉnh sửa - Yêu cầu Tổng Giám đốc NHTMCP tra phải giao trách nhiệm cho phịng ban có liên quan lập kế hoạch có biện pháp chỉnh sửa cụ thể sau tra Kế hoạch phải cụ thể, rõ ràng cho thời gian, cán phòng nghiệp vụ Thường xuyên theo dõi, kiểm tra, đôn đốc việc chỉnh sửa sau tra Định kỳ có báo cáo gửi Thanh tra chi nhánh NHNN - Kết thúc thời hạn chỉnh sửa theo yêu cầu Thanh tra tổng họp tổ chức kiểm tra việc thực kiến nghị sau tra Xử lý nghiêm, pháp luật trường họp đối tượng tra không nghiêm túc chỉnh sửa, chỉnh sửa thiếu trách nhiệm để tái phạm Làm chắn vai trị vị Thanh tra Ngân hàng, hiệu tra nâng cao 3.3.8 Nghiên cứu, vận dụng chuẩn mực quốc tế tra ngân hàng vào Việt Nam Hiện nay, hệ thống chuẩn mực tra giám sát ngân hàng ủ y ban Basle đề xuất nhiều quốc gia áp dụng để nhằm nâng cao hiệu hoạt động tra, giám sát ngân hàng Mục tiêu bao trùm hoạt động quan đảm bảo hoạt động an tồn có hiệu hệ thống tổ chức tín dụng kinh tế Đảm bảo cho hoạt động Cơ quan Thanh tra giám sát theo mơ hình mới, u cầu đặt tổ chức tín dụng (là đối tượng quan Thanh tra giám sát ngân hàng) việc đưa vào áp dụng chuẩn mực thông lệ quốc tế hoạt động ngân hàng, đặc biệt 25 nguyên tắc Basel hoạt động tra, giám sát ngân hàng, hữu hiệu, nguyên tắc tối thiểu xem tài liệu cốt lõi để quan tra, giám sát ngân hàng nhà quản lý tài tham khảo lựa chọn áp 76 dụng Việc áp dụng đồng nguyên tắc BASLE nước bước quan trọng việc nâng cao tính ổn định tài quốc gia toàn cầu 25 nguyên tắc việc giám sát tổ chức hoạt động ng hàng gồm nhóm vấn đề lớn : - Những điều kiện tiền đề để Thanh tra Ngân hàng hoạt động có hiệu (chuẩn mực 1) Các đơn vị chức thuộc hệ thống Thanh tra hiệu quả, phải có trách nhiệm mục tiêu rõ ràng việc tra NHTM, có độc lập định, hoạt động khuôn khổ pháp luật phù họp quy định rõ trách nhiệm, quyền hạn hoạt động tra, giám sát đảm bảo an tồn chia sẻ thơng tin - Cấp phép cấu trúc (chuẩn mực 2-5) Những chuẩn mực yêu cầu xác định rõ thẩm quyền cấp phép tra đối vói hoạt động NHTM Thanh tra Ngân hàng có quyền xem xét hoạt động chuyển quyền sở hữu hay điều chuyển lợi nhuận có khối lượng lớn ngân hàng cho tổ chức khác - Những quy định yêu cầu đảm bảo an toàn (chuẩn mực 6-15) Theo chuẩn mực này, Thanh tra Ngân hàng cần đảm bảo NHTM có biện pháp đảm bảo an tồn, có quy trình nghiệp vụ chặt chẽ, hệ thống quản trị thông tin rủi ro, hệ thống kiểm sốt nội hoạt động hiệu quả, có biện pháp phịng ngừa đối phó với rủi ro thị trường - Những phương thức thực Thanh tra Ngân hàng (chuẩn mực 16-20) Các chuẩn mực hình thức tra (giám sát từ xa, tra chỗ), phương pháp thu thập, xử lý, phân tích, đánh giá thơng tin thu ) - Các yêu cầu thông tin (chuẩn mực 21) Đối với chuẩn mực này, địi hỏi NHTM phải trì chế độ báo cáo phù hợp với quy định chế dộ kế tốn, để từ tra viên có nhìn xác thực tình hình tài chính, khả sinh lời từ hoạt động kinh doanh NHTM 77 - Quyền hạn tra viên (chuẩn mực 22) Thanh tra viên phải toàn quyền sử dụng biện pháp tra nhằm sửa chữa hay đưa chế tài kịp thời NHTM không tuân thủ quy định an toàn, vi phạm pháp luật Trong trường hợp đặc biệt nghiêm trọng, tra viên có quyền thu hồi giấy phép NHTM - Hoạt động Ngân hàng đối ngoại (chuẩn mực 23-25) Thanh tra viên phải làm quen với việc tra hoạt động Ngân hàng quốc tế, thực biện pháp giám sát, đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh tổ chức tài quốc tế đặc biệt chi nhánh, ngân hàng ngân hàng nước Thiết lập mối liên lạc trao đổi thơng tin tra viên có liên quan, với tra viên quốc gia mà ngân hàng có trụ sở Thanh tra Ngân hàng cần yêu cầu ngân hàng nước tuân thủ tiêu chuẩn áp dụng ngân hàng nước Việc áp dụng chuẩn mực chắn góp phần nâng cao hiệu công tác tra, giám sát NHTM Việt Nam nói chung đối vói NHTMCP Hà Nội nói riêng Tuy nhiên, cần vận dụng cho phù hợp với điều kiện khuôn khổ pháp luật Việt Nam, đơi với thực cải cách hệ thống sách, quy định pháp luật liên quan, cấu lại hệ thống ngân hàng chắn cịn phải thời gian dài để áp dụng chuẩn mực 3.3.9 Các giải pháp khác + Thường xuyên trì, tăng cường mối liên hệ chặt chẽ phòng Chi nhánh NHNN Hà Nội hoạt động tra Giám sát, quản lý ngân hàng thương mại nhiệm vụ chung NHNN Vì vậy, phịng chức có liên quan đến hoạt động tra phải có trách nhiệm góp phần thực nhiệm vụ sở nắm bắt, trao đổi thông tin phối hợp với phịng tra để có biện pháp ngăn chặn, xử lý kịp thòi 78 + Đổi mói trang bị đầy đủ phương tiện hiên đại đảm bảo cho hoạt động tra đạt hiệu cao Đặc biệt phương tiện làm việc máy vi tính, máy ảnh, máy ghi âm 3.4 Một số kiến nghị Để đảm bảo tính khả thi giải pháp nêu, Luận án đưa số kiến nghị sau: 3.4.1 Kiến nghị Quốc hội Chính phủ Luật Thanh tra có hiệu lực từ 01/10/2004 với số điểm mói so vói Pháp lệnh tra, Chính phủ cần sớm ban hành văn quy phạm pháp luật qui định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật Thanh tra, bảo đảm hoạt động tra thực cách thống a B a n h n h L u ậ t th a n h tra n g â n h n g Luật tra- văn có tính pháp lý cao hoạt động tra, phù hợp với hoạt động tra hành Bên cạnh đó, Luật tra quy định vấn đề hoạt động tra nói chung phù hợp với phương pháp tra tn thủ, khơng phù hợp vói tra sở rủi ro Vì việc địi Luật tra chuyên ngành thể tính đặc thù hoạt động tra, giám sát TCTD -một đối tượng nhạy cảm, cần thiết b S a đ ổ i L u ậ t N g n h n g N h nư ớc L u ậ t cá c T ổ ch ứ c tín d ụ n g Kinh nghiệm khủng hoảng tài gioi cho thấy vai trị quan trọng cơng tác tra giám sát hoạt động hệ thống ngân hàng, mối quan hộ chặt chẽ sách tiền tệ hoạt động ngân hàng vai trò quan trọng NHNN quản lý xử lý cố hệ thống ngân hàng nhằm ngăn chặn giảm thiểu nguy phản ứng dây truyền, đổ vỡ hệ thống ngân hàng hệ thống tài Vì vậy, cần quy định đầy đủ chức năng, nhiệm vụ quyền hạn NHNN tra giám sát hoạt động ngân hàng 79 Luật NHNN cần sửa đổi theo hướng tăng cường vị thế, tính độc lập hoạt động NHNN, có hoạt động tra Cơ quan tra giám sát phải thuộc cấu tổ chức NHNN Việt Nam Luật TCTD cần sửa đổi theo hướng xử lý ngân hàng có vấn đề; tăng quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm TCTD 3.4.2 Đối với Bộ ngành Các Bộ ngành, phạm vi chức thẩm quyền cần có quy định, hướng dẫn cụ thể để giúp NHTM bảo vệ quyền lọi đáng mình, đặc biệt quy định công chứng, chứng thực, đăng ký giao dịch bảo đảm, phát mại tài sản thu hồi nợ, quy định việc thi hành án hình sự, dân sụ có liên quan đến NHTM 3.4.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước a Tiếp tục xây dựng hoàn thiện văn quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động Thanh tra ngân hàng hoạt động NHTMCP để hồn chỉnh mơi trường pháp lý cho hoạt động tra, cụ thể : - Xây dựng quy định yêu cầu tối thiểu hệ thống quản trị rủi ro nội TCTD Đây nội dung quan trọng giúp TCTD nâng cao lực quản trị rủi ro đồng thời sở để chuẩn bị cho việc tra sở rủi ro sau - Tiếp tục hoàn thiện quy định an tồn giói hạn rủi ro hoạt động TCTD - Tiếp tục hoàn thiện ban hành chuẩn mực kế tốn phù hợp với thơng lệ thực hành giới nghiệp vụ ngân hàng mói, đồng thời sửa đổi, bổ sung hệ thống tài khoản kế tốn theo hướng mở có tính đến nghiệp vụ ngân hàng thực Việt nam tương lai - Sửa đổi, bổ sung Quy chế định số 477/2004/QĐ-NHNN chế độ báo cáo thống kê theo hướng quy trách nhiệm báo cáo TCTD thực 80 tỷ lệ an toàn hoạt động ngân hàng việc phân loại tài sản, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro - Đánh giá lại hệ thống thông tin báo cáo NHTM phục vụ cho hoạt động quản lý nói chung hoạt động tra nói riêng Từ đó, xây dựng lại hệ thống thông tin đầu vào tập trung đầu mối, đảm bảo thông tin đầy đủ, xác, cập nhật theo yêu cầu quản lý đồng thịi đảm bảo hợp lý, hiệu quả, khơng trùng lắp - Thiết lập chế trao đổi thông tin phối hợp hành động hữu hiệu tra ngân hàng với quan tra, giám sát tài nước quốc tế việc tra giám sát hợp NHTM b Cần có sách đãi ngộ đặc thù cán làm công tác tra: - Các Thanh viên phải thường xuyên đào tạo đào tạo lại, cập nhật kịp thời kiến thức nghiệp vụ ngân hàng nhanh chóng bắt kịp yêu cầu hội nhập - Quan tâm đến việc trang bị phương tiện kỹ thuật để cán tra ngân hàng có đủ điều kiện làm việc tốt (kể cơng nghệ tiếp nhận từ nước ngồi) - Có chế độ đãi ngộ thích hợp cán làm công tác tra như: phụ cấp thâm niên, phụ cấp công tác, chế độ khen thưởng xứng đáng điều kiện khác để động viên, khích lệ họ tiến thân nghiệp tra 81 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở phân tích, đánh giá thực trạng tra NHNN chi nhánh Hà Nội NHTMCP Hà Nội, đặc biệt thực trạng tồn nguyên nhân tồn hoạt động tra NHNN Chương đưa định hướng phát triển đổi hoạt động tra ngân hàng, đề xuất số giải pháp khắc phục hoàn thiện hoạt động tra NHNN NHTMCP Đồng thời, tác giả cịn có số kiến nghị nhằm tạo điều kiện hồn thiện cơng tác tra NHNN NHTMCP Hà Nội vói mong muốn tiếp tục nâng cao hiệu hoạt động tra NHNN NHTMCP trình hội nhập kinh tế quốc tế 82 KẾT LUẬN Trong phạm vi đối tượng mục đích nghiên cứu đề tài, luận văn hoàn thiện bước việc nghiên cứu để làm sáng tỏ vấn đề lý luận thực tiễn hoạt động tra NHNN đối vói NHTMCP, qua đưa giải pháp tăng cường hoạt động tra NHNN NHTMCP địa bàn Hà Nội Những kết mà luận văn đạt tóm tắt sau: Xuât phát từ lý luận chung NHNN, luận văn nghiên cứu văn đề Thanh tra NHNN đối vói NHTM; làm rõ cần thiết phải tra, giám sát đối vói NHTM; Nghiên cứu nội dung phương thức tra; môi quan hệ Thanh tra Ngân hàng với sô quan kiểm tra kiểm sốt khác Đồng thịi giới thiệu kinh nghiệm hoạt động tra ngân hàng số nước giới Luận văn phân tích, đánh giá cách khái quát hoạt động NHTMCP Thanh tra NHNN Chi nhánh TP Hà Nội, từ sâu phân tích thực trạng hoạt động tra, vói kết đạt tồn hạn chế nguyên nhân tồn tại, hạn chế tổ chức hoạt động tra tra NHNN NHTMCP địa bàn TP Hà Nội Trên sở định hướng chiến lược phát triển ngành ngân hàng đến năm 2010, can cư hạn chế hoạt động tra phát triển cua NHTM, luận văn đề sô giải pháp nhằm nâng cao hiệu tra NHNN NHTMCP Ngồi Luận văn cịn đưa kiến nghị với Chính phủ, Bộ ngành, với NHNN vấn đề có liên quan đến chế sách có liên quan đến hoạt động tra ngân hàng Tac gia cung nhận thức sâu săc đổi toàn diên hoạt động tra giám sát để nâng cao hiệu hoạt động q trình khó khăn 83 phức tạp địi hỏi phải có thịi gian Mỗi số giải pháp đưa cần phải tiếp tục nghiên cứu cách cụ thể toàn diện hơn; đồng thịi cần có nỗ lực tâm không tra viên, Ban lãnh đạo tra ngân hàng, lãnh đạo NHNN, mà cịn tâm kiên định Chính phủ đường đổi chung kinh tế Vói thịi gian, kinh nghiệm kiến thức hạn chế, tác giả mong muốn tâm huyết suy nghĩ bước đầu luận văn nhận góp ý, bảo thầy hướng dẫn TS Nguyễn Văn Hưng thày cô đồng nghiệp để giúp tác giả tiếp tục nghiên cứu trở thành nhân tố tích cực q trình đổi hoạt động tra ngân hàng - NHNN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng địa bàn thành phố Hà Nội năm 2005,2006, 2007,2008 Báo cáo tổng kết công tác tra Thanh tra NHNN chi nhánh thành phố Hà Nôi năm 2004, 2005, 2006, 2007, 2008 Lụât NHNN Luật TCTD năm 1997 Luật NHNN Luật TCTD bổ sung sửa đổi năm 2004 Luật tra năm 2004 Nghị định số 91/1999/NĐ-CP ngày 04/9/1999 Chính phủ tổ chức hoạt động Thanh tra Ngân hàng Quyết định số 398/1999/QĐ-NHNN3 ngày 09/11/1999 việc ban hành Quy chế giám sát từ xa TCTD hoạt động Việt Nam Quyết định số 516/2000/QĐ-NHNN1 ngày 18/12/2000 Thống đốc NHNN việc ban hành chế độ thơng tin, báo cáo áp dụng đối vói đơn vị thuộc NHNN TCTD Quyết định sô 477/2004/QĐ-NHNN1 ngày 29/4/2004 Thống đốc NHNN việc ban hành chế độ báo cáo thống kê áp dụng đơn vị thuộc NHNN TCTD 10 Quyết định số 292/1998/QĐ-NHNN5 ngày 27/8/1998 Thống đốc NHNN việc ban hành Quy chế xếp loại Tổ chức tín dụng cổ phần Việt Nam 11 Quyết định số 400/2004/QĐ-NHNN ngày 16/4/2004 Thống đốc NHNN việc ban hành quy định xếp loại NHTMCP Nhà nước nhân dân 12 Quyết định số 83/2009/QĐ-TTg quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan tra, giám sát ngân hàng trực thuộc NHNN Việt Nam, 13 Thông tư 04/2000/TT-NHNN3 ngày 28/3/2000 hướng dẫn thực Nghị định số 91/1999/NĐ-CP ngày 04/9/1999 Chính phủ tổ chức hoạt động Thanh tra ngân hàng 14 Văn sô 1525/CV-TTral ngày 22/01/1999 hướng dẫn thực Quy chế GSTX TCTD hoạt động Việt Nam 15 Quyết định số 663/QĐ-NHNN ngày 26/6/2004 kế hoạch hội nhập kinh tế quốc tế ngành ngân hàng 16 Kế hoạch số 74/NHNN-CSTT ngày 11/05/2005 kế hoạch phát triển kinh tế xã hội năm 2006-2010 17 Sắc lệnh số 64/SL ngày 23/11/1945 Chủ Tịch nước việc thành lập Ban tra đặc biệt 18 Lê Nin toàn tập, NXB Tiến Matxcova 1978, tập 31,36 19 Hiến pháp năm 1980, 1992 20 Pháp lệnh tra năm 1990 21 Kỹ thuật tra ngân hàng dành cho nước phát triển - Viện khoa học ngân hàng năm 1994 22 Sổ tay tra tra NHTM, tài liệu dự án WB-SDC n PHRD 02 9943 cung cấp, gồm tập 23 Thanh tra, giám sát, kiểm toán ngân hàng, NXB Thanh niên 2008 24 Tạp chí Ngân hàng tháang số tháng 02/2009