Giải pháp nâng cao năng lực tài chính của ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam trong xu thế hội nhập ,

-— — a CN CÒI Ù5 c il = "f= a n LV.000632 =j| > J ?c VIÉN ng ân ! " e TRUfTAM THONG Thư VI^N IT In I 1f l ’i f 1m 111 kIt PM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - .- g o — - LÊ THANH THƯỶ GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG Lực TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TRONG x THÉ HỘI NHẬP C H UY ÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH - N G Â N HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ ỰlỌe ViÊN ngân hàng trunqt Am thịng tin - thư viéí T H Ư V IỆN số : L.k' 3Ấ NGƯỜI HƯỞNG D Ẫ N KHOA HỌC: TS HOÀNG HƯY HÀ Hà N ội - 2008 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các kết quả, số liệu luận văn trung thực có nguồn trích dẫn rõ ràng T ác gia m r _ • Ẩ té £ /ttỉễ f/t /u iẠ MỤC LỤC M Ở Đ Ầ U LÝ L U Ậ N c o B Ả N VÊ NĂNG Lực TÀI CHÍNH CỦA NHTM C H Ư Ơ N G N H Ữ N G V Ấ N Đ È 1.1 Tổng quan tài ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động ngân hàng thương m ại 1.1.2 Tài ngân hàng thương m i 1.2 Năng lực tài ngân hàng thương mại 1.2.1 Quan niệm lực tài ngân hàng thương m i .9 1.2.2 Các tiêu chí phản ánh lực tài NHTM xu hội nhập 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến lực tài N H T M 18 1.2.4 Đánh giá lực tài N H T M 21 1.3 Kinh nghiệm nâng cao lực tài số NHTM giói học rút Việt Nam 26 1.3.1 Kinh nghiệm số NH giới nâng cao lực tài 26 1.3.2 Bài học V iệt N am 29 CHƯƠNG THựC TRẠNG NÂNG CAO NĂNG Lực TÀI CHÍNH 33 C Ủ A N H Đ T & P T V I Ệ T N A M 3 2.1 Khái quát trình hình thành phát triển NHĐT&PT Việt Nam 33 2.2 Thực trạng nâng cao lực tài NHĐT&PT Việt Nam 37 2.2.1 Tăng vốn chủ sở h ữ u 37 2.2.2 Qui mô, tổc độ tăng trưởng chất lượng tống tài sả n 41 2.2.3 Khả sinh lờ i 53 2.2.4 Khả đảm bảo an to n 58 2.3 Đánh giá chung nâng cao lực tài NHĐT&PT Việt Nam 60 2.3.1 Những kết đạt đ ợ c 60 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 63 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG Lực TÀI CHÍNH 67 CỦA NHĐT&PT VIỆT NAM 67 3.1 Mục tiêu nâng cao lực tài BIDV 67 3.1.1 Cơ hội thách thức BIDV xu hội nhập 67 3.1.2 Mục tiêu nâng cao lực tài B ID V 69 3.2 Giải pháp nâng cao lực tài NHĐT&PT Việt Nam .71 3.2.1 Giải pháp tăng vốn chủ sở hữu 71 3.2.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tài sản 75 3.2.3 Giải pháp nâng cao khả sinh lời .77 3.2.4 Giải pháp nâng cao khả khoản 77 3.2.5 Nhóm giải pháp phụ trợ 78 3.3 Một số kiến nghị 85 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ quan Nhà nư ớc 85 3.3.2 Kiến nghị với N H N N 89 KÉT LUẬN 90 Phụ lục: 01 Phụ lục: 02 Phụ lục: 03 DANH MỤC CÁC CHỮ VIÉT TẮT Agribank Ngân hàng nông nghiệp Phát triên nông thôn Việt Nam BHTGVN Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam B ID V Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam CAR Hệ số an tồn vốn DA TC Cơng ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro IAS Tiêu chuẩn kế tốn quốc tế ICB N gân hàng cơng thương Việt nam IFRS Chuẩn mực lập trình bày báo cáo tài quốc tế NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước N H TM V N Ngân hàng thương mại Việt Nam ROA Tỷ lệ sinh lời tài sản ROE Tỷ lệ sinh lời vốn chủ sở hữu Sacombank : Ngân hàng cổ phần Sài Gòn- Thương Tín TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB : Tài sản đảm bảo VA S Hệ thống kế toán V iệt Nam VCB Ngân hàng cổ phần ngoại thương V iệt Nam WB Ngân hàng Thế giới DANH M ỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 TÌNH HÌNH VỐN ĐIỀU LỆ, VỐN T ự CÓ CỦA BIDV 37 Bảng 2.2 HỆ SỐ AN TOÀN VỐN CỦA BIDV THEO V A S 38 Bảng 2.3: QUY MÔ VỐN CHỦ SỞ HỮU CỦA MỘT SỐ NHTM 38 Bảng 2.4: NHU CẦU TĂNG VỐN T ự CÓ CỦA BIDV THEO TIÊU CITUẨN QUỐC T Ế 40 Bảng 2.5: c o CẤU TỒNG TÀI SẢN CỦA BIDV 42 Bảng 2.6: PHÂN LOẠI NỢ CỦA BIDV 43 Bảng 2.7 : DANH MỤC ĐẦU TU CỦA BIDV 48 Bảng 2.8: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA BIDV 50 Bảng 2.9: ROA CỦA MỘT SỐ NH TRÊN THẾ GIỚI VÀ NHTMVN 54 Bảng 2.10: MỘT SỐ CHỈ TIÊU VỀ KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA BIDV 54 Bảng 2.11: MỘT SỔ CHỈ TIÊU VỀ THU NHẬP CỦA BIDV 56 Bảng 2.12: KHẢ NĂNG THANH KHOẢN CỦA BIDV 58 Bảng 2.13: BIẾN ĐỘNG QUỸ D ự PHÒNG RỦI RO CỦA BID V 59 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐÒ Biểu 2.1 42 Biểu 2.2 45 Biểu 2.3 45 Biểu 2.4 46 Biểu 2.5 47 Biểu 2.6 51 Biểu 2.7 53 Biểu 2.8 55 MỎ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Ngày nay, tồn cầu hố xu khách quan thu hút quốc gia vào quỹ đạo Hệ tất yếu xu tự hố thị trường tài chính, tự hố thị trường tiền tệ Tiên trình hội nhập chủ dộng Việt Nam đánh dâu chuỗi kiện như: gia nhập ASEAN; tham gia AFTA, APEC; ký kết Hiệp dịnh thương mại song phương Việt - Mỹ, Hiệp định tự do, xúc tiến bảo hộ đầu tư với Nhật B ản Đ ặc biệt tháng 11/2006, Việt Nam thức trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức thương mại giới (WTO) Hội nhập quốc tế tạo hội thuận lợi đặt khơng thách thức, địi hỏi mơi ngân hàng phải tự thân vận động mạnh mẽ đê phát triển, vươn lên, đẩy lùi nguy tụt hậu ngày xa V iệc ngân hàng nước phải đối mặt với thách thức nắm bắt hội có từ xu hướng yếu tố định đến tồn phát triến thân ngân hàng Bên cạnh đó, tác dộng q trình tự hóa thương mại, mở cửa thị trường tài với sức ép cạnh tranh ngày tăng triển khai thực thi cam kêt theo lộ trình ký kết với tổ chức thương mại giới WTO Hiệp định thương mại Việt M ĩ GAST, lần đặt ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam nói riêng phải có đối khơng ngừng để có tài vững mạnh, khơng để tồn mà nâng cao lực cạnh tranh, chủ động hội nhập quốc tế Chính tơi lựa chọn dề tài nghiên cứu: “Giải pháp nâng cao lực tài Ngân hàng Dầu tư Phát triển Việt Nam xu hội nhập ” cho luận văn thạc sĩ kinh tế Dựa sở khoa học, tham khảo kinh nghiệm ngân hàng thương mại nước giới từ thực trạng Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam , luận văn xin đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm giải vấn đề mang tính thời Tuy nhiên, đề tài rộng, địi hỏi phải có nghiên cứu, đóng góp nhiều nhà khoa học người hoạt động thực tiễn Với khả trình độ có hạn, mong muốn tác giả đóng góp ý kiến nhỏ bé từ nghiên cứu thân vào vấn đề rộng lớn Mục đích nghiên cứu luận văn - Nghiên cứu vấn đề lý luận lực tài ngân hàng thương mại, xác định cần thiết việc nâng cao lực tài ngân hàng thương mại điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế - Nghiên cứu thực trạng nâng cao lực tài Ngân hàng Đâu tư & Phát triển V iệt Nam từ năm từ 2004 đến năm 2007, qua rút thành cơng hạn chế nguyên nhân hạn chế - Thiết lập giải pháp nâng cao lực tài Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam xu hội nhập kinh tế quốc tế Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn Đối tượng nghiên cứu luận văn lực tài Ngân hàng Đâu tư & Phát triển V iệt Nam thông qua tiêu phản ánh vốn chủ sở hữu, chất lượng tài sản- nguồn vốn, khả sinh lời, khả đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Ngoài dề tài đề cập đến nhân tố tạo thành ảnh hưởng trực tiếp đến lực tài NHTM Phạm vi nghiên cứu luận văn: Tập trung nghiên cửu thực trạng nâng cao lực tài Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam từ năm 2004 đến năm 2007 thông qua số tiêu tài Phương pháp nghiên cứu Trên sở nghiên cứu, thu thập tài liệu thông tin có liên quan, q trình thực luận văn, tác giả sử dụng lổng hợp phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, phương pháp thông kê, phân tích, tổng hợp so sánh đê làm rõ nội dung nghiên cứu mà dề tài dặt Ket cấu luận văn Luận văn dược kết cấu gồm chương sau: Chưong 1: Những vấn đề lý luận co lực tài NHTM Chương 2: Thực trạng lực tài Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam tù năm 2004 đến năm 2007 Chương 3: Các giải pháp nhằm nâng cao lực tài Ngân hàng Đâu tư Phát triển V iệt Nam thời gian tới (đến năm 2010) CHƯƠNG NHŨNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN c BẢN VÈ NĂNG LỤC TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tống quan tài ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân lĩàng thương mại Theo luật tố chức tín dụng Việt Nam năm 1997 quy định: “ NHTM loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động NH hoạt động khác có liên quan” Theo Luật sửa đổi bổ sung số Điều Luật tố chức tín dụng (năm 2004) nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa V iệt Nam quy định: “ NH loại hình tổ chức tín dụng dược thực toàn hoạt động NH hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình NH gồm: NHTM , NII phát triển, NH đầu tư, NH sách, NH hợp tác loại hình NI I khác NI ITM doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ mà nhiệm vụ chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền đe cho vay cung ứng dịch vụ toán” 1.1.1.2 Hoạt động ngân hàng thương mại Chương III Luật tô chức tín dụng nêu hoạt động tơ chức tín dụng, dó chủ yếu NHTM , bao gồm: H u y đ ộ n g vốn Nghiệp vụ huy động vốn hoạt dộng dặc trưng cho trình kinh doanh NHTM, khởi dầu tạo sở cho hoạt dộng kinh doanh NH Hoạt động huy động vốn NH bao gồm: * Nhận tiền gửi: Là hoạt động đặc trưng NHTM mà tổ chức tài phi NH khơng có Tại điều 45 luật tổ chức tín dụng có ghi “NH nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân TCTD khác hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác” Nội dung, chương trình đào tạo cần liên tục đổi mới, hệ thống chuẩn hoá phù hợp cho đối tượng cán bộ: cán mới, cán chuyên môn nghiệp vụ đội ngũ cán quản lý cấp hướng theo chất lượng chuẩn mực NH tiên tiến; Áp dụng phát triển hình thức phương pháp đào tạo thích hợp (đào tạo giờ, giờ; đào tạo tập trung theo lớp hệ thống BIDV đào tạo riêng đơn vị, khu vực); BIDV nên xem xét việc liên kết hợp tác với trường đại học để xây dựng chương trình tạo biên soạn tài liệu tạo đảm bảo tính hệ thống, tính kịp thời cập nhật thực tiễn công nghệ NH Tuỳ theo nhu cầu mà việc đào tạo thực sở NH thực trường dại học chuyên ngành công tác tuyên dụng: Cần xây dựng sách tuyển dụng đắn, xem xét nhu cầu tuyến dụng yêu cầu tuyển dụng cụ vị trí cơng việc phịng ban khơng mà cịn xét nhu cầu tương lai Nội dung hình thức tuyển dụng cần phải kết hợp phương pháp truyền thống phương pháp có khả đánh giá hết khả tiềm tàng người dự tuyển Trong điều kiện hội nhập, NH bên cạnh yêu cầu khả chuyên môn người dự tuyển phải đòi hỏi kỹ quản lý giải tình Hình thức thi viết dánh giá hết khả người dự tuyển, cần đưa thêm hình thức thảo luận tập thể thực hành tình 3.2.5.3 Giải pháp phát triển cơng nghệ thông tin Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế Việt nam, hạ tầng công nghệ thông tin Ni l coi yếu tố có ý nghĩa định khả cạnh tranh với NH khu vực giới Nhưng công nghệ thơng tin Níỉ BIDV cịn chưa đủ mạnh Có thể đưa số giải pháp mang tính định hướng sau: Đe phát huy tối da hiệu công nghệ đại không ngừng nâng cao lực công nghệ, BIDV cần xây dựng cho chiến lược cơng nghệ dài hạn sở chiến lược kinh doanh Một chiến lược công nghệ dài hạn công cụ thiết yếu để NH thống quản lý nỗ lực cải tiến cơng nghệ mình, tránh đầu tư manh mún, tuỳ tiện gây lãng phí Trong giai đoạn từ đến năm 2010, BIDV cần xây dựng giải pháp cụ thể nhàm nâng cao lực công nghệ sau: - Phát triển hệ thống cơng nghệ tốn tiên tiến hệ thống giao dịch tự động, giao dịch cửa Đảm bảo hoạt động giao dịch NH thực kỹ thuật công nghệ đại, có chương trình, dịch vụ ngân hàng tiên tiến đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng vận hành an toàn; Tiêp tục đâu tư phát triển mở rộng nâng cao trình độ công nghệ đáp ứng nhu cau thị trương, dam bảo trì lực cạnh tranh, lực thể chế để phát triển ổn định bên vững - Triển khai thực dự án bảo mật mạng máy tính nhằm nâng cao độ an toàn phát ngăn chặn hành vi thâm nhập mạng máy tính trái phép, xác thực đa yếu tố đổi với người sử dụng để kiểm soát nội chặt chẽ đảm bảo an toàn cho giao dịch khách hàng đến mức tối đa - Xây dựng hệ thống thông tin quản lý (MIS) phục vụ cho công tác quản trị điều hành cấp - Xây dựng phát triên hệ thông hạ tâng mở - kêt nôi VỚI cac ngan hang, định chế tài doanh nghiệp để phát huy sử dụng lợi thê Sử dụng phát triển mạnh hoạt động qua hệ thơng Internet - Có kế hoạch giải pháp thích hợp để đảm bảo tuân thủ luật quyền cam kểt Việt Nam gia nhập WTO vấn đề sử dụng quyền phần mềm tài sản công nghệ thông tin thuộc diện đieu chinh cua luạt va cac văn pháp lý hành 3.3 Một số kiến nghị Nhằm thực hoá giải pháp nâng cao lực tài BIDV xu hội nhập nay, nêu có nơ lực thân BIDV chưa đu ma nhat thiết phải có hỗ trợ từ phía Chính phủ, quan Nhà nước NHNN sau: 3.3.1 Kiến nghị đối vói Chính phủ co quan Nhà nước 3.3.1.1 Xây dựng hoàn thiện mơi trường pháp lý có hiệu quả, hiệu lực tin cậy 86 Đe hồn thiện mơi trường pháp lý, xin đưa số kiến nghị nhằm hoàn thiện hệ thống pháp luật NH sau: Chính phủ quan hữu quan cần nhanh chóng sửa đổi Luật NHNN, Luật Tơ chức tín dụng, Luật doanh nghiệp, Luật phá sản văn pháp luật khác có liên quan để đảm bảo NHNN Việt Nam trở thành NHTW đại, tăng cường tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm TCTD hoạt động kinh doanh Xây dựng, chỉnh sửa, bổ sung quy định pháp luật NH cấp phép diện thương mại, tổ chức, hoạt động, quản trị, điều hành TCTD nước hướng tới nguyên tắc không phân biệt đối xử, phù hợp với cam kết lộ trình gia nhập WTO, quy định pháp luật cần tuân thủ nguyên tắc minh bạch hố dự báo Nghiên cứu xây dựng khung pháp lý cho mơ hình TCTD mới, tổ chức có hoạt động mang tính chất hỗ trợ cho hoạt động TCTD (công ty xếp hạng tín dụng, cơng ty mơi giới tiền tệ) nhằm phát triển hệ thống TCTD Nghiên cứu, hoàn thiện quy định nghiệp vụ dịch vụ NH (quản lý ngân quỹ, quản lý danh mục đầu tư, dịch vụ uỷ thác, sản phẩm phái sinh, dịch vụ NH điện tử, dịch vụ thuê mua tài ) 3.3.1.2 Hơ trợ tài thúc trình cải cách, câu lại DNNN Việc thực đổi mới, xếp lại DNNN nhằm tạo điều kiện để hoạt động có hiệu quả, nâng cao lực cạnh tranh đáp ứng yêu cầu hội nhập Đồng thời, nhanh chóng thực cải cách DNNN góp phần vào việc giải khoản nợ tồn đọng khu vực NH Cải cách NH phải gắn với cải cách kinh tế toàn diện, mà trước hết đẩy nhanh lộ trình xếp lại, đổi mới, nâng cao hiệu DNNN Bởi hiệu hoạt động hệ thống NHTM tranh phản chiếu tình hình hoạt động doanh nghiệp Các NHTM khơng thể lành mạnh hố tình hình tài doanh nghiệp - khách hàng người bạn đồng hành họ làm ăn thua lỗ triền miên Rộng hơn, cải cách khu vực NH khó thành cơng khu vực khác kinh tế không đổi cách đồng thời Do đó, cần đặt cải cách khu vực NH chương trình cải cách kinh tế tồn diện Cải cách NH phải tiến hành song song với tiến trình đổi chế quản lý kinh tế vĩ mô, cải cách máy quản lý nhà nước đôi với cải cách khu vực chi tiêu công, chủ động kiêm sốt q trình hợp tác quốc tế, cải cách tăng cường tính hiệu lực hệ thống pháp luật Khi đó, biện pháp mở cửa, hội nhập NH theo Hiệp định thương mại Việt - Mỹ, cam kết với WTO tạo sở cho phát triển thúc đẩy ngành kinh tế tham gia vào hội nhập kinh tế quốc tê 3.3.1.3 Hỗ trợ, giúp đỡ BIDV trình co phần hóa Hiện q trình cổ phần BIDV gặp khó khăn thị trường chứng khốn Việt Nam từ đầu năm 2007 đến ngày dần tính khoản, sổ VNIndex liên tục giảm, giá trị giao dịch thấp, nhà đầu tư lịng tin Với tình hình thị trường chứng khốn BIDV nói riêng NHTMNN nói chung khó tiến hành 1PO lần đầu cơng chúng với lộ trình cổ phần hố Đề án phát triển ngành NH Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 Cũng Chính phủ khó hồn thành mục tiêu cổ phần hố doanh nghiệp trước năm 2010 Chính phủ với vai trò người quản lý giám sát tồn hệ thống NH nên có sách tác động đến cung, cầu, đến ổn định kinh tế vĩ mơ, phát triển bền vững thị trường chứng khốn, ngành liên quan phụ trợ ngành NH thể nỗ lực Chính phủ việc thúc đẩy q trình cổ phần hố NHTM 3.3.1.4 Tăng cường vai trỏ công ty mua bán nợ quốc gia trực thuộc Bộ Tài Chính phủ cho thành lập Công ty mua bán nợ tồn đọng doanh nghiệp, nhiên vai trò Công ty hạn chế Kinh nghiệm nhiều nước giới cho thấy việc xử lý nợ xấu cần thiết thành lập tổ chức mua bán nợ - tổ chức tài - tín dụng đặc thù có trách nhiệm xử lý nợ Mơ hình ngành NH xem xét áp dụng có cam kết với WB IMF Tuy nhiên, tổ chức phải đóng vai trị chủ đạo việc điều tiết thị trường thực nhiệm vụ vượt tầm AMC khác Ưu điểm giải pháp tập trung toàn khoản nợ khách hàng nhiều NH vào đầu mối để xử lý; mặt khác dư nợ lại NHTM khoản 88 n ợ tr u n g b ìn h v tố t, tạ o đ iề u k iệ n đ ể N H h o t đ ộ n g h iệ u q u ả , n h m n h th e o đ ú n g th ô n g lệ q u ố c tế , n â n g c a o n ă n g lự c tà i c h ín h c ủ a m ỗ i N H 3 H ỗ t r ợ c h o q u trìn h c c ấ u lại, h iệ n đ i h o h ệ th ố n g N H Đ e c h o Đ e n c c ấ u lạ i v h iệ n đ i h o h ệ th ố n g N H c ó th ể t i ế n h n h đ ợ c n h a n h c h ó n g , đ ò i h ỏ i p h ả i c ó s ự h t r ợ c ủ a C h í n h p h ủ v c c c q u a n q u ả n lý N h n c v ề tà i c h í n h v k ỹ th u ậ t T r o n g đ iề u k iệ n n g u n n g â n s c h c ó h n v k in h n g h iệ m c ò n th iế u , v iệ c h u y đ ộ n g c c n g u n lự c từ b ê n n g o i th ô n g q u a c c k h o ả n v iệ n tr ợ , v a y n ợ v tr a n h th ủ s ự g iú p đ ỡ c ủ a c c c h u y ê n g ia từ c c tổ c h ứ c q u ố c tế , c ủ a c c n c h ế t s ứ c c ầ n th iế t C ó th ể c o i đ â y m ộ t k h o ả n đ ầ u tư d i h n c b ả n v q u a n trọ n g , C h ín h p h ủ c ầ n d n h c h o N H s ự u tiê n đ ầ u tư th íc h đ n g đ ể t h ự c h i ệ n c c đ ề n m ộ t c c h t h u ậ n lợ i Đ e g iả i q u y ế t v ấ n đ ề v ố n c h ủ s h ữ u th e o lộ t r ì n h c c ấ u lạ i N H T M , N h n c c ầ n c ó k ế h o c h c ấ p đ ủ số v ố n c ò n th iế u th e o đ ề án M ặ t k h c , tỷ lệ t h u ế s u ấ t đ n h v o lợ i n h u ậ n N H k h c a o c ũ n g k h ó k h ă n tr o n g v iệ c tă n g v ố n c h ủ s h ữ u từ lợ i n h u ậ n g iữ lạ i, n ê n c h ă n g tỷ lệ n y c ầ n đ ợ c x e m x é t đ ể g iả m t h ấ p m ộ t c c h h ợ p lý C h ín h p h ủ c ó t h ể x e m x é t h o ã n th u t h u ế N H th ì c ó th ể b ổ s u n g đ ợ c v ố n c h o N I L Đ e n g h ị C h ín h p h ủ , B ộ tà i c h ín h đ iề u c h ỉn h lã i c ủ a t ỷ đ n g tr i p h iế u đ ặ c b iệ t th e o lã i s u ấ t th ị tr n g h o ặ c th a y t h ế b ằ n g tiề n m ặ t c h o B I D V đ ể đ ả m b ả o a n to n v ố n 3 B ộ T i C h ín h b a n h n h c c q u y đ ịn h h n g d ã n v iệ c h c h to n th e o c h u ấ n m ự c k ế to n q u ố c t ế D o h ệ th ố n g k ế to n p d ụ n g đ ố i v i c c T C T D V iệ t N a m m i c h ỉ tu â n th ủ k h o ả n g % c h u ẩ n m ự c k ế t o n q u ố c tế n ê n k ế t q u ả k iể m t o n t h e o c h u ẩ n m ự c k ế to n V iệ t N a m ( V A S ) v c h u ẩ n m ự c k ế to n q u ố c tế ( I A S ) c ó s ự k h c b iệ t v ề m ộ t số c h ỉ t i ê u n h s ố l i ệ u D P R R t í n d ụ n g p h ả i t r í c h l ậ p , n g u n v ố n c h ủ s h ữ u Đ e trá n h c h o c c N H T M V N p h ả i th ự c h iệ n k iể m to n th e o c ả c h u ẩ n m ự c V A S v IA S , B ộ T i c h ín h c ầ n p h ả i k h ẩ n tr n g b a n h n h c c c h u ẩ n m ự c k ế to n V iệ t N a m v ề v iệ c trìn h b y , g h i n h ậ n v đ o lư n g c ô n g c ụ tà i c h ín h p h ù h ợ p v i c h u ấ n m ự c k ế to n q u ố c tế V iệ c c c N H p h ả i th ự c h iệ n k iể m to n th e o c ả c h u ẩ n m ự c k ế to n V iệ t N a m v k ế to n q u ố c tế k h ô n g n h ữ n g g â y tố n k é m m c ò n ả n h h n g k h ô n g n h ỏ đ ế n k h ả n ă n g h ộ i n h ậ p q u ố c tế c ủ a h ệ th ố n g n g â n h n g V iệ t N a m 3.3.2 Kiến nghị vói NHNN M ộ t là, n â n g c a o n ă n g l ự c c ủ a N H N N v ề đ i ề u h n h c h í n h s c h t i ề n t ệ , c ụ t h ể : - H o n th iệ n c c c c h ê đ iề u h n h c c c ô n g c ụ C S T T n h ằ m n â n g c a o h iệ u q u ả đ iề u tiế t tiề n tệ c ủ a từ n g c ô n g c ụ , tă n g c n g v a i tr ò c h ủ đ o c ủ a n g h iệ p v ụ th ị tr n g m tro n g đ iề u h n h C S T T ; g ắ n đ iề u h n h tỷ g iá v i lã i s u ấ t; g ắ n đ iề u h n h n ộ i tệ v i đ iề u h n h n g o i tệ ; n g h iê n c ứ u , lự a c h ọ n lã i s u ấ t c h ủ đ o c ủ a N H N N đ ể đ ịn h h n g v đ iề u t i ế t lã i s u ấ t th ị tr n g ; - H o n th iệ n h ệ th ô n g th ô n g tin n ộ i b ộ n g n h th e o h n g h iệ n đ i h o , đ ả m b ả o n ă m b ă t k ịp th i, đ â y đ ủ , c h ín h x c th n g tin v ề tiề n tệ , tín d ụ n g , tă n g c n g p h ố i h ợ p tra o đ ổ i th ô n g tin v i c c B ộ , N g n h đ ể p h ụ c v ụ c h o v iệ c đ iề u h n h c h ín h s c h tiề n tệ ; - ă n g c n g v a i tr ị c n g tá c th ố n g k ê , n â n g c a o n ă n g lự c th u th ậ p tổ n g h ợ p th ô n g tin tr o n g lĩn h v ự c tiê n tệ , h o t đ ộ n g N H v c n c â n th a n h to n p h ụ c v ụ x â y d ự n g v đ iề u h n h c h ín h s c h tiề n tệ q u ố c g ia ; - Đ ô i m i m ộ t c c h c ă n b ả n c ô n g tá c d ự b o v x â y d ự n g C S T T h n g n ă m th e o h n g p d ụ n g m ô h ìn h k in h tê lư ợ n g v o p h â n tíc h d ự b o v lư ợ n g h ó a c c m ụ c tiê u c h ín h s c h tiề n tệ tr o n g từ n g th i k ỳ H a i là, n â n g c a o n ă n g l ự c c ủ a N H N N v ề t h a n h t r a , g i m s t N H , c ụ t h ể : - C ấ u t r ú c l i 1Ĩ 1Ô h ì n h t ổ c h ứ c v c h ứ c n ă n g h ệ t h ố n g t h a n h t r a t h e o c h i ề u d ọ c g m c ả k h â u : c ấ p p h é p v c c q u y đ ịn h v ề a n to n h o t đ ộ n g N H , g iá m s t từ x a , th a n h tra tạ i c h ỗ , x lý v i p h m ; - H o n th iệ n q u y đ ị n h v ề a n t o n h o t đ ộ n g N H p h ù h ợ p v i th ô n g lệ q u ố c tế ( B a s e l ), đ n g t h i đ ả m b ả o v i ệ c t u â n t h ủ c c q u y đ ị n h n y ; - T ă n g c n g v a i tr ò v n ă n g lự c h o t đ ộ n g c ủ a B ả o h iể m T iề n g i V iệ t N a m v T r u n g tâ m T h ô n g tin T ín d ụ n g tr o n g v iệ c th u th ậ p , x lý v c u n g c ấ p th n g tin tín d ụ n g n h ă m h ô trợ h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a c c T C T D v h o t đ ộ n g g iá m sá t rủ i ro N H N N T C T D KÉT LUẬN T ă n g n ă n g lự c t i c h í n h c ủ a c c d o a n h n g h i ệ p V i ệ t n a m n ó i c h u n g , N H T M n ó i r iê n g v ấ n đ ề đ ợ c m ọ i q u ố c g ia đ ặ t lê n h n g đ ầ u K h i n ề n k in h tế n g y c n g b ị ả n h h n g s â u s ắ c b i tiế n trìn h h ộ i n h ậ p , tă n g k h ả n ă n g tà i c h ín h từ đ ó tă n g k h ả n ă n g c n h tr a n h c o n đ n g d ẫ n tớ i th n h c ô n g c ủ a b ấ t c ứ n g â n h n g n o V i t h i g i a n v p h m v i n g h i ê n c ứ u n h ấ t đ ị n h , đ ề tà i : “Giải pháp cao lực tài Ngân hàng Đ ầu tư Phát triển Việt nam xu hội nh ập ” d ã đ ó n g g ó p đ ợ c m ộ t số k ế t q u ả sau: T h ứ nhất: H ệ t h ố n g h ó a m ộ t s ố v ấ n đ ề c b ả n v ề t i c h í n h c ủ a N H T M T r ê n c s đ ó , lu ậ n v ă n đ a r a c c tiê u c h í đ n h g iá , n h â n tố ả n h h n g v c c c h u ẩ n m ự c đ n h g i v ề n ă n g l ự c tà i c h í n h c ủ a N H T M Đ n g t h i l u ậ n v ă n đ ã n g h i ê n c ứ u k i n h n g h i ệ m n â n g c a o n ă n g lự c tà i c h í n h c ủ a m ộ t s ố N H T M t r ê n t h ế g i i v r ú t r a b i h ọ c đ ố i v i N H T M V N Đ â y c s lý t h u y ế t c h o c c p h â n tíc h , đ n h g i t h ự c t ế t r o n g p h ầ n t i ế p th e o Thứ hai: G i i t h i ệ u n h ữ n g n é t c h í n h v ề N g â n h n g Đ ầ u t v p h t t r i ể n V i ệ t N a m Đ n g th i p h â n tíc h , đ n h g iá th ự c tr n g n ă n g lự c tà i c h ín h c ủ a B I D V th ô n g q u a c c t i ê u c h í : T ă n g v ố n c h ủ s h ữ u , q u i m ô , t ố c đ ộ t ă n g t r n g v c h ấ t l ợ n g t ổ n g tà i s ả n , k h ả n ă n g s i n h lờ i, k h ả n ă n g đ ả m b ả o a n t o n Q u a đ ó đ n h g i n h ữ n g k ế t q u ả v ề n â n g c a o n ă n g lự c tà i c h í n h m B I D V đ ã đ t đ ợ c t r o n g t h i g i a n q u a , đ n g t h i c ũ n g c h ỉ r a n h ữ n g h n c h ế v n g u y ê n n h â n , m c s đ ể đ a r a c c g iả i p h p k iế n n g h ị Thứ ba: T r ê n c s đ ị n h h n g c h i ế n l ợ c p h t t r i ể n c ủ a B I D V v t ầ m n h ì n đ ế n , đ ề tà i đ a r a h ệ th ố n g c c g iả i p h p n h ằ m n â n g c a o n ă n g lự c tà i c h ín h c ủ a B ID V C c g iả i p h p c h ín h g m : T ă n g v ố n c h ủ s h ữ u , n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g tà i s ả n , k h ả n ă n g s i n h lờ i v k h ả n ă n g t h a n h k h o ả n Đ ề t i đ ề x u ấ t c c k i ế n n g h ị v i C h í n h P h ủ , c q u a n N h n c v N g â n h n g n h n c n h ằ m tă n g c n g n ă n g lự c tà i c h ín h c ủ a n g â n h n g Đ â y l đ ề t i r ộ n g v p h ứ c t p n ê n k h ô n g t r n h k h ỏ i n h ữ n g t h i ế u s ó t, r ấ t m o n g n h ậ n đ ợ c s ự đ ó n g g ó p c ủ a Q u ý T h ầ y c ô g iá o , c c a n h c h ị đ n g n g h iệ p v to n th ể c c b n q u a n tâ m đ ế n lĩn h v ự c n y T ô i x in c h â n th n h c ả m n T S H o n g H u y H , c c th ầ y , c ô g iá o trư n g H ọ c v iệ n N H , g i a đ ì n h v c c đ n g n g h i ệ p đ ã t o đ i ề u k i ệ n g i ú p đ ỡ t ô i h o n t h n h lu ậ n v ă n n y TÀI LIỆU THAM KHẢO F e rd e ric s M i s h k i n , T iền tệ, n g â n h n g v th ị tr n g t i c h ỉn h , N X B K h o a h ọ c v k ỹ th u ậ t, H N ộ i, 9 P h a n T h ị T h u H , N g u y ễ n T h ị T h u T h ả o ( 0 ) , N g â n h n g th n g m i - Q u ả n t r ị v n g h iệ p v ụ , N X B T h ố n g K ê , H N ộ i H i ệ p h ộ i N g â n h n g V i ệ t N a m ( 0 ) , C c c a m k ế t c ủ a V iệt N a m v n g â n h n g V iệ t N a m th a m g i a W T O , H ộ i H i ệ p h ộ i N g â n h n g V i ệ t N a m ( 0 - 0 ) , T p c h í T hị tr n g T i ch ín h tiề n tệ H ọ c v i ệ n n g â n h n g ( 0 - 0 ) , T p c h í K h o a h ọ c đ o tạ o N g â n h n g H ọ c v i ệ n n g â n h n g ( 0 ) , G iá o trìn h n g h iệ p v ụ k in h d o a n h n g â n h n g , N x b C h ín h trị q u ố c g ia H ọ c v i ệ n n g â n h n g ( 0 ) , Q u ả n tr ị n g â n h n g , N x b T h ố n g k ê L ê M in h H n g (2 0 ), “ H ệ th ố n g n g â n h n g V iệ t N a m b c v o triể n k h a i th ự c h i ệ n c c c a m k ế t g i a n h ậ p W T O - N h ữ n g v ấ n đ ề đ ặ t r a ” , T p c h í N g â n h àn g N g â n h n g C ô n g t h n g V i ệ t N a m ( 0 - 0 ) , B ả o c o th n g niên, H N ộ i 10 N g â n h n g Đ ầ u t v P h t t r i ể n V i ệ t N a m ( 0 - 0 ) , B o c o kiếm toán , H N ội 11 N g â n h n g Đ ầ u t v P h t t r i ể n V i ệ t N a m ( 0 - 0 ) , B o c o th n g n iên , H N ộ i 12 N g â n h n g Đ ầ u tư v P h t tr iể n V iệ t N a m ( 0 - 0 ) , T i liệ u H ộ i n g h ị g iả m đ ố c , H N ộ i N g â n h n g Đ ầ u t v P h t t r i ể n V i ệ t N a m ( 0 ) , T i liệ u tổ n g k ế t H ộ i s c h ín h n ă m 0 v tr iê n k h a i n h iệ m v ụ n ă m 0 , H N ộ i 14 N g â n h n g Đ ầ u t v P h t t r i ể n V i ệ t N a m ( 0 - 0 ) , T i liệ u x ế p h n g tín n h iệ m B I D V 15 N g â n h n g Đ ầ u t v P h t t r i ể n V i ệ t N a m ( 0 - 0 ) , T p c h í Đ ầ u tư - p h t triế n 16 N g â n h n g N g o i t h n g V i ệ t N a m ( 0 - 0 ) , B ả o c o th n g niên, H N ộ i 17 N g â n hàng N ông n g h iệ p th n g n iê n , H n ộ i v P h t triể n nông th ô n (2 0 -2 0 ), Bảo cảo 18 N g â n h n g N h n c V i ệ t N a m ( 0 ) , “ Đ ị n h h n g v g i ả i p h p p h t t r i ể n n g n h N g â n h n g g ia i đ o n 0 -2 th e o tin h th ầ n N g h ị q u y ế t Đ i h ộ i X c ủ a Đ ả n g ’', T p c h í N g â n h n g , ( ) , t r -8 19 N g â n h n g N h n c V i ệ t N a m ( 9 ) , H ệ th ố n g h o v ă n b ả n p h p lu ậ t v ề N gân h àn g, N X B C h ín h tr ị Q u ố c g ia , H N ộ i 20 N g â n h n g N h n c V iệ t N a m ( 0 ) , K ỷ y ể u c c c ô n g trìn h n g h iê n c ứ u khoa h ọc ngành ngân h n g , N X B V ă n h ó a - th ô n g tin , H N ộ i 21 N g â n h n g N h N c V iệ t N a m (2 0 ), “ L ộ trìn h m c a c ủ a h ệ th ố n g n g â n h n g V iệ t N a m tr o n g c a m k ế t g ia n h ậ p W T O ” , T ạp c h í N gân h n g , (1 ), 22 N g â n h n g N h n c V iệ t N a m ( 9 ) , L u ậ t c c tổ c h ứ c tín d ụ n g , N X B T hống K ê, H N ội 23 N g â n h n g N h n c V iệ t N a m ( 0 ) , L u ậ t s a đ ổ i, b ỏ s u n g m ộ t s ố đ iề u c ủ a L u ậ t c c t ổ c h ứ c tín d ụ n g , N X B T h ố n g K ê , H N ộ i N g â n h n g N h n c V i ệ t N a m ( 0 ) , Q u y ế t đ ịn h s ổ /2 0 /Q Đ - N H N N n g y / /2 0 v ề v iệ c b a n h n h “Q u y đ ịn h v ề c c tỷ lệ b ả o đ ả m a n to n tr o n g h o t d ộ n g c ủ a tô c h ứ c tín d ụ n g ” 25 N g â n h n g N h n c V iệ t N a m ( 0 ) , Q u y ế t đ ịn h s ỗ /2 0 /Q Đ - N H N N n g y / /2 0 v ề v iệ c b ố s u n g ,c h ỉn h s a Q u y ế t đ ịn h s ổ /2 0 /Q Đ N H N N n g y / /2 0 26 N g â n h n g N h n c V i ệ t N a m ( 0 ) , Q u y ế t đ ịn h s ổ : /2 0 /Q Đ - N H N N n g y /3 /2 0 v ề v iệ c b a n h n h Q u v đ ịn h x ế p l o i N H T M C P 27 N g â n h n g N ô n g n g h iệ p v P h t triể n n ô n g th ô n V iệ t N a m (2 0 -2 0 ), B ảo c o th n g n iê n , H N ộ i N g u y ễ n T h ị Q u y ( 0 ) , N L C T c ủ a c c N g â n h n g th n g m i t r o n g x u th ế h ộ i n h ập, N X B L ý lu ậ n c h ín h trị, H N ộ i 29 T h ủ tư n g c h ín h phủ ( 0 ) , Q u y ế t đ ịn h s ố 1 /2 0 /Q Đ - T T g n g y th n g n ă m 0 v ề v iệ c p h ê d u y ệ t Đ ề n p h t tr iể n n g n h N g â n h n g V iệt N a m đ ế n n ă m v đ ịn h h n g đ ế n n ă m 2 Phụ lục 1: C Á C KÝ H IỆU X É P H Ạ N G C Ủ A M O O D Y ’S T iề n g i/n ọ ’ d i h n T iề n g i / n ợ n g ắ n h n x ế p h n g n ă n g lự c T i c h ín h A aa P rim e -1 A B Aa ,2 ,3 P rim e -2 A ,2 ,3 P rim e -3 B aa ,2 ,3 N o t P rim e Ba ,2 ,3 B ,2 ,3 C aa ,2 ,3 c D E Ca c *G hi chú: xếp h ạn g d i h n : N g o i trừ x ế p h n g b ậ c A a a , C a , c, c c x ế p h n g k h c đ ề u c ó th ể c ó n h ữ n g c h ỉ số đ iề u c h ỉn h “ ,2 ,3 ” V ì v ậ y A a l th ì a n to n h n A a , A a a n t o n h n A a M ứ c x ế p h n g từ B a a tr lê n m ứ c đ ầ u tư xếp h n g ngan h n : x ế p h n g n g ắ n h n đ ợ c p d ụ n g đ ố i v i n h ữ n g c ô n g c ụ tà i c h ín h c ó k ỳ h n từ n ă m tr x u ố n g N g o i tr x ế p h n g N o t- P r im e , c c m ứ c x ế p h n g k h c c c m ứ c đ ể đ ầ u tư xếp h n g n ă n g lự c tà i ch ỉn h : “A ” m ứ c c a o n h ấ t, “ E ” m ứ c th ấ p n h ấ t C ó th ể c ó c h ỉ s ố đ iề u c h ỉn h “ + ” đ ố i v i n h ữ n g m ứ c x ế p h n g d i A K h ô n g p d ụ n g k h i n iệ m c c m ứ c đ ể đ ầ u tư v m ứ c d i đ ầ u tư đ ố i v i xếp h n g n ă n g lự c tà i c h ín h Phu luc : CHI T IÉ T CÁC T H A N G X É P H Ạ N G C Ủ A M O O D Y ’S xếp hạng D ài han A aa T iền gửi G iả i th íc h ý n g h ĩa N gắn han p -l L m ứ c x ê p h n g c a o n h â t, k h ả n ă n g t r ả n ợ r ấ t c a o , n g a y c ả t r o n g c c đ i ề u k i ệ n m ô i t r n g k h ô n g th u ậ n lợ i. _ P -2 K h ả n ă n g t r ả n ợ r ấ t c a o , c h i k é m m ứ c c a o n h ấ t m ộ t c h ú t. _ P -3 K h ả n ă n g t r ả n ợ c a o , tu y n h i ê n c ó t h ể g ặ p k h ó k h ă n k h i m ô i t r n g d iễ n b i ế n b ấ t lợ i ^ NP _ Đ ủ k h ả n ă n g t r ả n ợ T u y n h i ê n n ế u m ô i t r n g d i ễ n b i ế n b ấ t lợ i, v iệ c t r ả n ợ d ễ g ặ p k h ỏ k h ă n _ |B a T h n g n y t r x u ố n g , c c k h o ả n n ợ c ó đ ộ m o h i ể m c a o H iệ n tạ i c ó k h ả n ă n g t r ả n ợ , n h n g k h ó đ ả m b ả o t r o n g t n g la i, đ ặ c b i ệ t t r o n g d iễ n b i ế n b ấ t lợ i c ủ a m ô i tr n g |B H i ệ n tạ i đ ã c ó d ấ u h i ệ u c ủ a v i ệ c k h ô n g t r ả đ ợ c n ợ , v k h ả n ă n g t r ả n ợ t r o n g t n g la i p h ụ th u ộ c v o d i ễ n b i ế n t h u ậ n lợ i c ủ a m ỏ i tr n g |Caa N g a y t r o n g h i ệ n tạ i k h ả n ă n g t r ả n ợ đ ã l ít, v t r o n g t n g la i c h ỉ c ó th ê t r ả d ợ c n ợ n ế m ô i t r n g d iễ n b i ế n t h u ậ n lợ i _ K h ả n ă n g v ỡ n ợ c a o Ca c K h ả n ă n g v ỡ n ợ rấ t c a o , th n g c c tìn h h u ố n g c o n n ợ đ ã đ ệ đ n x in p h s ả n m ặ c d ù v ẫ n c ò n t i ế p tụ c t h a n h t o n n ợ n ầ n xếp h n g n ă n g lự c tài c h ín h củ a N g â n h àng: A ■ ■ ■ Tình trạng tài tối ưu; Giá trị hoạt động doanh nghiệp khả tự bảo vệ mức cao; Môi trường hoạt động ổn định có tính dự báo cao g ■ ■ ■ Năng lực tài khá; yếu tố tài tốt; Thương hiệu có khả tự bảo vệ; M ôi trường hoạt động ôn định có thê dự báo ■ ■ N ăng lực tài phù họp; sở chấp nhận được; Thương hiệu vòn giá trị hạn chế M ôi trường hoạt động ổn định tính dự báo ■ • N ăng lực tài vừa phải; có khả cần hỗ trợ từ bên ngồi; Các hạn chế bao gồm: thương hiệu kém, tảng tài khơng hiệu quả, hay m ôi trường hoạt động dự báo ■ ■ N ăng lực tài hạn chế; có hồ trợ định kỳ từ bên ngoài; Các hạn chế: thương hiệu tảng kém, môi trường bất ổn c ■ Phụ lục : BIỂU CAM KÉT VÈ DỊCH v ụ NGÂN HÀNG CỦA VIỆT NAM KHI GIA NHẬP WTO Ngành phân ngành Hạn chế tiếp cân thi trường Hạn chế đổi xử quốc gia K hông hạn chể (2) K hông hạn chế (3) K h ô n g hạn chế , ngoại trừ: (3) K hông hạn chế (4) C hư a cam kết, trừ cam kết chung Cam kết bổ sung D o an h n g h iệp báo hiểm 100% vốn đâu tư nư c ngồi k hơng đượ c kinh doanh dịch vụ báo hiểm bắt buộc, bao gồm bảo hiểm trách nhiệm dân cùa chù xe c giới ngườ i th ứ ba, bào hiềm xây dự n g lắp đặt, bào hiểm cơng trìn h dầu khí v c n g trình dễ gậy nguy đến an n inh cộng đ n g v m ôi trường H ạn chế đư ợ c bãi bò vào ngày 1/1/2008 Sau năm kế từ g ia nhập, cho phép doanh ng h iệp bào hiểm nướ c th àn h lập chi n hánh bào hiểm phi n h ân thọ, vào quy đ ịnh quản lý th ận trọng (4) C h a cam kết, trừ cam kết chung ts ƯỊch vụ ngân hàng dịch vụ tài khác Các^cam k ết dịch vụ ngân hàng dịch vụ tài ch ín h khác đượ c th ự c phù hợp với luật lệ v c ác qui đ ịnh liên quan đư c ban hành c q u an có thẩm quyên c ủ a V iệt N am đê đảm bảo phù hợ p với Đ iều V I cùa G A T S Đ oạn (a) c ủ a Phụ lục D ịch vụ T ài T heo quy đ ịnh c sờ k hông phân biệt đối xử, việc cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng tài chinh k hác phái tuân th eo y ê u cầu hình th ứ c pháp lý thê chê liên quan (a) N hạn tiẽn gửi khoán phái trá k hác từ công chúng (b) C ho vay tất h ình thức, bao gồm tín dụng tiêu dùng, tín (1) (2) (3) C h a cam kết, trừ B (k) B(l) K h ô n g hạn chế K h ô n g h n chế, ngoại trừ: (1) (2) (3) C hư a cam kết, trừ B (k) B(l) K hông han chế K hông hạn chế, ngoại trừ: (a) C ác tồ c tín dung nướ c ngồi chi (a) C ác điều kiện để th àn h lập chi Page 46 (2) (c) (d) B ao lành v cam kết (f) K inh doanh tài khốn cùa m ình h oặc củ a khách hàng, sở giao dịch, thị trư ng giao dịch thoả thuân hoăc cách khác đây: Đ ối với ngân hàng thư ng m ại nướ c ngồi: văn p hịng đại diện, chi nhánh ngân hàng th n g m ại nướ c ngoài, ngân hàng thư ng m ại liên doan h tro n g phần góp vốn bên nướ c ngồi k h ơng vượt q u 50% vốn điều lệ ngân hàng liên doanh, cơng ty cho th tài liên doanh, cơng ty cho thuê tài 100% vốn đầu tư nướ c ngồi, cơng ty tài liên doanh cơng ty tài 100% vốn đầu tư nước ngồi kê từ ngàv th án g năm 2007 phép th àn h lập ngân hàng 100% vốn đầu tư nướ c (ii) Đ ối với cơng ty tài nướ c ngồi: văn p hịng đại diện, cơng ty tài liên doanh, cơng ty tài 100% vốn dầu tư nước ngồi, cơng ty cho th tài liên doanh v cơng ty cho thuê tài 100% vốn đầu tư nướ c ngồi (iii) Đ ối với cơng ty cho th tài nướ c ngồi: văn phịng đại diện, cơng ty cho thuê tài ch ín h liên doanh cơng ty cho th u ê tài 100% vốn đầu tư nướ c (i) Q uàn lý tài sản, n hư quan lý tiền m ặt danh m ục đầu tư m ọi hình thức quan lý đầu tư tập thể, quan lý quỹ hưu trí dịch vụ lưu ký tín thác (j) C ác dịch vụ toán v bù trừ tài sàn tài chính, bao gồm ng khốn, sán phàm phái sinh công cụ chuyến ợ n g khác (b) T rong vòng năm kể từ ngày g ia (b) Các điều kiện đề thành lập m ột ngân hàng liên doanh m ột ngân hàng 100% vốn đầu tư nướ c ngoài: N gân hàng m ẹ có tống tài sản có 10 tỷ đô la M ỹ vào cuối năm trước thời điềm nộp đơn (c) Các điều kiện đề th àn h lập m ột cơng ty tài 100% vốn đầu tư nước ngồi m ột c n g ty tài liên doanh, m ột cơng ty cho th tài 100% vốn đầu tư nước ngồi m ột cơng ty cho th tài liên doanh: Tổ chức tín d ụ n g nướ c ngồi có tống tài sán có 10 tv la M ỹ vào cuối năm trư c thời điếm nộp đơn P age 47 M ôi giới tiền tệ Cam kết bổsung N gân hàng m ẹ có tơng tài sán có 20 tỷ la M ỹ vào cuối năm trước thời điểm nộp đơn (i) C ông cụ thị trư n g tiền tệ (bao gồm séc hối phiếu, ch ứ n g chi tiền gửi); N goai hối; C ác công cụ tỷ g iá v lãi suất, bao gồm sản phẩm hợ p đồng hoán đổi, hợp đồng kỳ hạn; V àng khối (h) nhánh cùa m ột ngân hàng thư ng m ại nước V iệ t N am : đượ c phép thành lập diện th n g m ại V iệt N am h ình thứ c sau: T h u ê m u a tài M oi dich vụ th an h toán chuyên tiền, bao gồm thè tín dụng, the tốn v thẻ nơ séc du lịch v hối phiếu ngân hàng (e) Hạn chế đổi xử quốc gia Han chế tiếp cận thị truồng Ngành phân ngành dụng cầm cố chấp, bao toán tài trợ giao dịch thư ng m ại Ngành Dhân ngành C ung cấp v chuyền thông tin tài v xứ lý liệu tài n hư phần m ềm liên quan n h cung cấp dịch vụ tài khác (l) C ác dịch vụ tư vấn trung gian mơi giới dịch vụ tài phụ trợ khác tất hoạt động đượ c nêu từ tiểu m ục (a) đến (k), kể cá tham ch iếu phân tích tín dụng, nghiên cứu tư vấn đầu tư danh m ục đầu tư, tư vấn m ua lại tái cấu v chiến lược doanh nghiệp Han chế tiếp cán thi truòng Ị nhập W T O V iệt N am hạn chế q uvền m ột chi nhánh ngân hàng nướ c nhận tiề n gứi b ằn g Đ ồng V iệt N am từ thê nhân V iệt N am m ngân hàng khơng có quan hệ tín dụng theo m ứ c vốn m ngân hàng m ẹ cấp cho chi nhánh p h ù hợ p với lộ trình sau: - N g ày tháng nám 2007: vốn pháp định cấp; - N gày th án g năm 2008: vốn pháp định đượ c cấp; - N g ày th án g năm 2009: vốn pháp định đượ c cấp; - N g ày th án g năm 2010: vốn pháp định dược cấp; - N g ày tháng năm 2011: quốc g ia đầy đủ (c) 650% 800% 900% 1000% Đối xừ T ham g ia cố phần: (i) (ii) V iệt N am hạn chế việc tham g ia cồ phần tố c tín dụng nướ c ngân hàng th n g m ại quốc d oanh cùa V iệt N am đư ợ c cổ phần h o nh m ức tham g ia cổ phần ngân hàng V iệt N am Đ ối với việc tham gia góp vốn hình thức m ua cổ phần, tổng số cổ phần thể nhân pháp nhân nư c nắm g iữ m ồi ngân hàng th n g m ại cố phần cúa V iệt N am k hông vượt Han chế đối xử quốc gia Cam kết bố sung P age 48 (k) Ngành phân ngành Hạn chế tiếp cận thị truòng Hạn chế đối xử quốc gia 30% vốn điều lệ củ a ngân hàng, trừ luật pháp V iệt N am có qui định khác đượ c cho phép quan có thâm quyền c ú a V iệt nam (d) C hi nhánh ngân h n s th n g mại nướ c ngồi: ■ k hơng đượ c phép m điềm giao dịch khác trụ sở chi nhánh m ình (e) K e từ g ia nhập, tố chức tin dụng nướ c ngồi phép phát hành thè tín dụng c sờ đối xử quốc gia (4) C hư a cam kết trừ cam kết chung (4) Cam kết bổsung C h a cam kết, trừ cam kết chung Page 49