Giải pháp nâng cao năng lực tài chính tại chi nhánh ngân hàng công thương đống đa

-1Khóa luận tốt nghiệp LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Xu hướng tồn cầu hóa, khu vực hóa với đặc trưng tự hóa thương mại tự hóa tài ngày rộng khắp mạnh mẽ chi phối khuynh hướng cấu trúc vận động hệ thống tài chính, ngân hàng quốc gia, có Việt Nam Với tư cách trung gian tài lớn, hệ thống ngân hàng nói chung ngân hàng thương mại nhà nước nói riêng cần nhận thức rõ vai trị để tham gia hội nhập vào tiến trình sớm tốt Ngày định chế ngân hàng hoạt động biến động không ngừng môi trường kinh doanh, chiến giành giật thị trường diễn ngày gay gắt khốc liệt ngồi nước Điều địi hỏi ngân hàng phải lựa chọn lại cấu trúc điều chỉnh cách thức hoạt động cho phù hợp với môi trường, nâng cao khả khám phá hội kinh doanh vị cạnh tranh Trong năm qua, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam phát triển mạnh quy mô chất lượng hoạt động, góp phần khơng nhỏ vào nghiệp cơng nghiệp, hoá đại hoá đất nước Song, chủ thể kinh tế khác, ngành ngân hàng đứng trước hội thách thức to lớn trình hội nhập Thực trạng hoạt động NHTM Việt Nam cho thấy, lực cạnh tranh bước vào hội nhập kinh tế quốc tế ngân hàng nhiều yếu Với ngành tài non trẻ nay, đất nước ta phải đối diện với nhiều khó khăn thử thách Câu hỏi đặt hệ thống tài nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng phải làm để tồn phát triển Muốn khơng cịn cách khác ngân hàng Việt Nam cần nỗ lực mình, tân dụng mạnh, lợi cạnh tranh, khơng ngừng hồn thiện, phát huy nâng Nguyễn Thị Huyền TCDNC-K7 -2Khóa luận tốt nghiệp cao sức mạnh khả để ngày khẳng định rõ rệt vị trí đấu trường quốc tế Là công dân hệ trẻ tương lai đào tạo trở thành cử nhân kinh tế, góp phần vào cơng xây dựng phát triển đất nước Đồng thời, thấy nhận thức phần tính cấp thiết việc cải cách ngân hàng trình tham gia hội nhập kinh tế, thời gian qua thực tập làm việc chi nhánh NHCT Đống Đa, em định chọn đề tài cho khóa luận tốt nghiệp là: “Giải pháp nâng cao lực tài chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đống Đa”, với hy vọng kiến thức học trường kết hợp với thực tiễn giúp em hiểu rõ hoạt động ngân hàng thương mại để thấy rõ vai trò việc nâng cao lực tài ngân hàng trở thành yêu cầu cấp thiết, mang tính định sống tới tồn phát triển ngân hàng trước yêu cầu hội nhập Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Khoá luận tập trung nghiên cứu vào nội dung thuộc lực tài ngân hàng thương mại như: Khả vốn, giới hạn an toàn hoạt động, khả sinh lời, khả kiểm soát rủi ro, kiểm soát xử lý nợ xấu… Phạm vi nghiên cứu: Phạm vi nghiên cứu đề tài nội dung chủ yếu thuộc lực tài ngân hàng thương mại nói chung thực trạng lực tài chi nhánh ngân hàng Cơng Thương Đống Đa nói riêng để thấy tầm ảnh hưởng yếu tố lực tài tới tồn tại, phát triển ngân hàng điều kiện hội nhập kinh tế Mục đích nghiên cứu Khoá luận nghiên cứu vấn đề mang tính chất lý luận lực tài NHTM đồng thời kết hợp với áp dụng thực tiễn Chi nhánh Nguyễn Thị Huyền TCDNC-K7 -3Khóa luận tốt nghiệp Ngân hàng Cơng Thương Đống Đa, phần nhận thức thực trạng lực tài Chi nhánh, thấy mặt tích cực cần phát huy hạn chế tồn cần phải khắc phục, qua giúp ngân hàng nhận thức rõ yêu cầu nâng cao lực tài để cạnh tranh đứng vững Trên sở thực tiễn, khoá luận đưa giải pháp nhằm nâng cao lực tài ngân hàng nói chung chi nhánh NHCT Đống Đa nói riêng Từ đề xuất số kiến nghị với Chính Phủ, NHNN Ngân hàng Công Thương Việt Nam nhằm nâng cao lực tài chi nhánh NHCT Đống Đa Phương pháp nghiên cứu Khoá luận sử dụng kết hợp nhiều phương pháp nghiên cứu, bao gồm việc vận dụng phương pháp tư lý luận vật biện chứng vật lịch sử kết hợp với phương pháp nghiên cứu khoa học quản lý kinh tế - tài phương pháp thống kê chọn lọc, đối chiếu so sánh từ tổng hợp phân tích đối tượng cần nghiên cứu Kết cấu khoá luận LỜI MỞ ĐẦU Chương1: Tổng quan NHTM Năng lực tài NHTM Chương 2: Thực trạng lực tài Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đống Đa Chương 3: Giải pháp nâng cao lực tài Chi nhánh Ngân hàng Cơng Thương Đống Đa Nguyễn Thị Huyền TCDNC-K7 -4Khóa luận tốt nghiệp Chương NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm Ngân hàng bắt nguồn từ công việc đơn giản giữ đồ vật quý cho người sở hữu tránh mát, đổi lại người chủ sở hữu phải trả cho người cầm giữ hộ khoản tiền công Khi xã hội phát triển, thương mại phát triển, nhu cầu tiền ngày lớn ngân hàng trở thành nơi giữ tiền cho người có tiền cung cấp tiền cho người cần tiền Ngân hàng định chế tài trung gian, huy động vốn nhàn rỗi xã hội dùng tiền cho cá nhân tổ chức vai lại có tình trạng lúc tất chủ tiền gửi đến địi nợ ngân hàng lúc, nguyên tắc đảm bảo cho hoạt động ngân hàng Khái niệm NHTM kinh tế thị trường: Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng có trách nhiệm hồn trả, sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu, toán…Theo luật tổ chức tín dụng Việt Nam định nghĩa: NHTM tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan Đặc điểm NHTM:  Ngân hàng thương mại trước hết tổ chức kinh doanh tiền tệ thị trường tài chính: NHTM thực nhiều nghiệp vụ nước với đặc trưng là: Sự thương phẩm hoá tiền vốn, thị trường hố hoạt Nguyễn Thị Huyền TCDNC-K7 -5Khóa luận tốt nghiệp động kinh doanh, cực đại hoá hiệu ích sinh sôi tiền vốn, tự cân đối vốn, tự chủ tự chịu trách nhiệm kết kinh doanh  Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng: NHTM thể nhiệm vụ ngân hàng huy động vốn cho vay vốn, cầu nối cá nhân tổ chức, hút vốn từ nơi nhàn rỗi bơm vào nơi khan thiếu Hoạt động ngân hàng thương mại nhằm mục đích kinh doanh loại hàng hố đặc biệt vốn - tiền, trả lãi suất huy động vốn thấp lãi suất cho vay vốn, phần chênh lệch lãi suất lợi nhuận ngân hàng thương mại Hoạt động NHTM phục vụ nhu cầu vốn tầng lớp dân chúng, loại hình doanh nghiệp tổ chức khác xã hội  Hoạt động ngân hàng gắn liền với rủi ro: NHTM hoạt động kinh doanh tiền tệ nhiều lĩnh vực thị trường tài với quy mơ rộng lớn ngồi nước không tránh khỏi rủi ro Hoạt động NHTM phải đối mặt với nhiều loại rủi ro như: Rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản, rủi ro hối đoái…  NHTM chịu giám sát chặt chẽ thường xuyên Chính phủ: Do hoạt động ngân hàng phải đối diện với nhiều rủi ro có ảnh hưởng lớn đồi với tồn hoạt động kinh tế nên hoạt động ngân hàng phải giám sát chặt chẽ quan quản lý vĩ mô NHNN, Bộ ngành có liên quan nhằm hạn chế tối đa rủi ro hệ thống tài quốc gia để thực mục tiêu sách tiền tệ cách có hiệu  Hoạt động ngân hàng có tính cạnh tranh cao: Với phát triển nhanh chóng mạnh mẽ kinh tế lĩnh vực đặc biệt tiến vượt bậc khoa học công nghệ, giúp cải thiện nâng cao đời sống nhân dân, đáp ứng tối đa nhu cầu người, cho đời nhiều ngân hàng mới, nhiều sản phẩm dịch vụ đa dạng, phong phú tất mọị lĩnh vực Đặc biệt với xu Nguyễn Thị Huyền TCDNC-K7 -6Khóa luận tốt nghiệp hướng quốc tế hoá nay, hết buộc ngân hàng phải đối mặt với cạnh tranh gay gắt, có tính sống cịn Sự đời, tồn phát triển NHTM coi tất yếu khách quan, đáp ứng nhu cầu kinh tế hàng hố có ý nghĩa bước ngoặt quan trọng lịch sử phát triển loài người Các NHTM đời kết nối khác biệt không gian thời gian, khắc phục thiếu hụt thông tin, đưa đồng vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, giảm chi phí giao dịch, góp phần nâng cao suất hiệu hoạt động toàn kinh tế, cải thiện đời sống người xã hội đặc biệt làm cho lục địa xích lại gần Tại nước phát triển Việt Nam, NHTM thực đóng vai trị quan trọng, đảm nhận vai trị giữ cho mạch máu (dòng vốn) kinh tế lưu thơng có góp phần bơi trơn cho hoạt động kinh tế thị trường non yếu Đặc trưng ngân hàng thể rõ thông qua ba chức năng: 1.1.2 Chức NHTM Chức làm thủ quỹ cho xã hội: Thực chức này, NHTM nhận tiền gửi công chúng, doanh nghiệp tổ chức, giữ tiền cho khách hàng mình, đáp ứng nhu cầu rút tiền chi tiền họ Ngày kinh tế ngày phát triển, thu nhập ngày cao, tích luỹ doanh nghiệp cá nhân ngày lớn cộng thêm nhu cầu bảo vệ tài sản mong muốn sinh lời từ khoản tiền có từ chủ thể kinh tế làm cho chức thể rõ Nó đem lại lợi ích cho khách hàng ngân hàng Khách hàng gửi tiền vào ngân hàng đảm bảo an tồn tài sản cịn thu đươc lợi tức từ ngân hàng Đối với ngân hàng, chức sở để ngân hàng thực chức khác Nguyễn Thị Huyền TCDNC-K7 -7Khóa luận tốt nghiệp Chức làm trung gian toán: Ngân hàng làm trung gian tốn thực tốn theo yêu cầu khách hàng Chức có ý nghĩa quan trọng hoạt động kinh tế Một mặt, tốn khơng dùng tiền mặt qua ngân hàng góp phần tiết kiệm chi phí lưu thơng tiền mặt đảm bảo tốn an tồn, nhanh chóng, tiện lợi góp phần tăng nhanh tốc độ lưu thơng hàng hoá, tốc độ luân chuyển vốn hiệu trình tái sản xuất xã hội Mặt khác, cung ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt có chất lượng làm tăng uy tín cho ngân hàng tạo điều kiện thu hút vốn tiền gửi dễ dàng Chức làm trung gian tín dụng: NHTM thực chức trung gian tín dụng “cầu nối” người có vốn dư thừa người có nhu cầu vốn Thơng qua việc huy động khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế, ngân hàng hình thành nên quỹ cho vay kinh tế, mà chủ yều cho vay ngắn hạn Với chức ngân hàng vừa đóng vai trị người vay, vừa người cho vay Đối với kinh tế chức có vai trị thúc đẩy tăng trưởng kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo trình tái sản xuất, biến vốn nhàn rỗi khơng hoạt động thành vốn hoạt động, kích thích q trình luân chuyển vốn, thúc đẩy sản xuất kinh doanh 1.1.3 Vai trò NHTM  NHTM nơi tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế để cung cấp cho nhu cầu kinh tế  Hoạt động NHTM góp phần tăng cường hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh chủ thể khác qua thúc đẩy phát triển kinh tế quốc gia  NHTM thông qua hoạt động góp phần thực mục tiêu sách tiền tệ quốc gia Nguyễn Thị Huyền TCDNC-K7 -8Khóa luận tốt nghiệp NHTM cầu nối kinh tế nước giới tạo điều kiện hội  nhập kinh tế, văn hoá, xã hội, làm cho lục địa xích lại gần NHTM thể vai trị thơng qua hoạt động sau:  Hoạt động huy động vốn: Trong hoạt động ngân hàng, vốn tự có thường chiếm tỷ lệ nhỏ tổng nguồn vốn Vốn tự có ngân hàng thương mại hình thành từ vốn ngân sách nhà nước cấp, vốn cổ phần, liên doanh, liên kết, hay ngân hàng tự tích luỹ …, điều phụ thuộc loại hình ngân hàng Để thực hoạt động kinh doanh ngân hàng ngồi việc dựa vào vốn tự có cịn phải huy động nguồn vốn khác kinh tế nhận tiền gửi doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, tiền gửi tiết kiệm dân cư Thậm chí trường hợp cần thiết, để đáp ứng nhu cầu khoản, đầu tư, cho vay, ngân hàng cịn vay Ngân hàng Trung ương, ngân hàng hay tổ chức tín dụng khác Để huy động vốn ngân hàng phải bỏ chi phí định để bù đắp chi phí đảm bảo có lãi, ngân hàng phải sử dụng đồng vốn cách hiệu  Hoạt động sử dụng vốn: - Hoạt động ngân quỹ: Đây việc ngân hàng nắm giữ tiền mặt két, khoản tiền toán với ngân hàng Trung ương, NHTM khác, tiền trình thu Với hoạt động này, mặt theo quy định ngân hàng Trung ương dự trữ bắt buộc phải thực hiện, mặt ý thức thân ngân hàng thực đảm bảo khả tốn, phịng ngừa rủi ro dẫn đến sụp đổ ngân hàng - Hoạt động tín dụng: Đây hoạt động quan trọng mang lại nguồn thu nhập chủ yếu định tồn phát triển ngân hàng Nguyễn Thị Huyền TCDNC-K7 -9Khóa luận tốt nghiệp - Hoạt động đầu tư: Các ngân hàng tham gia thị trường chứng khoán, mua bán trao đổi giấy tờ có giá: Trái phiếu Chính phủ, cổ phiếu cơng ty tham gia góp vốn liên doanh với doanh nghiệp khác để chia lợi nhuận  Hoạt động toán: Trên sở mối quan hệ với khách hàng, ngân hàng nước, ngân hàng thương mại thiết lập mạng lưới hệ thống toán liên ngân hàng, phát hành phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt, thực toán bù trừ ngân hàng, đảm bảo an tồn nhanh chóng tiện lợi, nâng cao tốc độ lưu thông tiền tệ  Các hoạt động khác: Với xu cạnh tranh ngày gay gắt, để đảm bảo tồn phát triển ngân hàng luôn đổi mới, sáng tạo thêm nhiều loại hình dịch vụ đáp ứng ngày nhiều hơn, tốt nhu cầu đa dạng người Ngồi việc chăm lo phát triển loại hình dịch vụ truyền thống, ngân hàng ngày có xu hướng hoạt động đa lĩnh vực: tư vấn đầu tư, bảo lãnh (dự thầu, toán, phát hành chứng khoán…), đại lý giữ két…, đảm bảo tận dụng tối đa nội lực khai thác tối đa nhu cầu thị trường Các hoạt động ngân hàng có mối quan hệ chặt chẽ, tác động qua lại lẫn Ngân hàng tăng cường cho vay đầu tư huy động nguồn vốn dồi rẻ Đồng thời khách hàng đối tác huy động vốn, cho vay, đầu tư ngân hàng thường sử dụng dịch vụ khác ngân hàng Chính ngân hàng phải thường xuyên nâng cao chất lượng phục vụ mang lại tiện ích cho khách hàng thu hút khách hàng tiềm năng, giữ chân khách hàng truyền thống đảm bảo tăng vốn huy đồng cho ngân hàng để mở rộng cho vay, đầu tư, sinh lời Nguyễn Thị Huyền TCDNC-K7 - 10 Khóa luận tốt nghiệp 1.2 NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm lực tài NHTM Năng lực tài NHTM hiểu khả NHTM việc đáp ứng, xử lý vấn đề phát sinh hoạt động kinh doanh Nói cách khác lực tài khả năng, sức mạnh nội lực ngân hàng giúp ngân hàng phản ứng linh hoạt trước thay đổi tích cực hay tiêu cực thị trường khả nắm bắt hội kinh doanh kiếm lời “ sức đề kháng ” ngân hàng trước rủi ro phải đối mặt Năng lực tài định khả sinh lời, khả mở rộng quy mô, khả kiểm soát rủi ro, khả xử lý nợ xấu làm minh bạch hố tài chính… 1.2.2 Các tiêu đánh giá lực tài ngân hàng Năng lực tài ngân hàng thể qua tiêu như: Vốn ngân hàng, giới hạn an toàn hoạt động, khả sinh lời, khả kiểm soát rủi ro, khả kiểm sốt xử lý nợ xấu…Năng lực tài tốt cho phép NHTM xử lý rủi ro hoạt động phạm vi vốn tự có dự phịng rủi ro trích mà khơng cần dùng đến vốn huy động bên 1.2.2.1 Năng lực vốn a) Vốn vai trò vốn NHTM Khái niệm: Vốn NHTM giá trị tiền tệ NHTM tạo lập huy động được, dùng vay, đầu tư thực dịch vụ kinh doanh khác Vai trò vốn ngân hàng:  Vốn định lực tài chính, lực hoạt động kinh doanh ngân hàng Nói đến lực tài chủ thể yếu tố quan trọng vốn Không với riêng ngân hàng mà hoạt Nguyễn Thị Huyền TCDNC-K7