më ®Çu 1 më ®Çu 1 TÝnh cÊp thiÕt cña ®Ò tµi Cã thÓ kh¼ng ®Þnh r»ng sau h¬n mét thËp niªn thùc hiÖn c«ng cuéc ®æi míi ,cïng víi thµnh phÇn kinh tÕ Quèc Doanh, thµnh phÇn kinh tÕ ngoµi Quèc Doanh(NQD) ®[.]
mở đầu 1.Tính cấp thiết đề tài: Có thể khẳng định sau thập niên thực công đổi ,cùng với thành phần kinh tế Quốc Doanh, thành phần kinh tế Quốc Doanh(NQD) đà có bớc phát triển nhanh chóng ngày khẳng định đợc vai trò vị trí kinh tế, hàng năm thành phần kinh tế đà đóng góp khoảng vào 60%_65% GDP, 40%_45% cho ngân sách Nhà nớc thu hút 80% lao động cho x· héi Nhê cã chÝnh s¸ch ph¸t triĨn kinh tế nhiều thành phần, kinh tế NQD thực có điều kiện để phát huy lợi công đổi Với đặc điểm hoạt động linh hoạt, uyển chuyển, động tính tự chủ cao, nhạy bén thích ứng với chế thị trờng Kinh tế NQD đà nhanh chóng hoà nhập với kinh tế thị trờng, tạo nhiền sản phẩm cho xà hội, góp phần kiềm chế lạm phát, giảm thất nghiệp đối tác cạnh tranh sôi động với kinh tế Quốc Doanh góp phần tích cực vào phồn vinh đất nớc Vai trò vị trí quan trọng thành phần kinh tế NQD đòi hỏi phải có chế sách quản lý thích hợp, tạo điều kiện cho thành phần kinh tế phát huy mạnh mẽ tiềm năng, mạnh Trên thực tế, năm gần nhận thức đợc tiềm to lớn thành phần kinh tế NQD, NHTM đà đẩy mạnh hoạt động cho vay thành phần này, tạo điều kiện cho kinh tế NQD phát triển mở rộng hoạt động kinh doanh ngân hàng góp phần vào phát triển chung toàn kinh tế Tuy nhiên, thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng Công Thơng Đống Đa em nhận thấy hoạt động cho vay vốn khu vực kinh tế NQD năm gần cha tơng xứng với nhu cầu vốn thực tế thành phần Vì sau thời gian nghiên cứu đợc giúp đỡ thày TS.Hoàng Xuân Quế giúp đỡ cô, phòng tín dụng NQD Chi nhánh Ngân hàng Công Thơng Đống Đa, em đà lựa chọn đề tài: Giải pháp nhằm mở rộng hoạt động cho vay thành phần kinh tế Quốc Doanh Chi nhánh Ngân hàng Công Thơng Đống Đa 2.Mục đích nghiên cứu : Mục đích nghiên cứu đề tài xem xét cách tổng quát có hệ thống thực trạng mở rộng nâng cao chất lợng đầu t tín dụng thành phần kinh tế địa bàn quận Đống Đa Trên sở đa số giải pháp, kiến nghị nhằm mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng thành phần kinh tế NQD địa bàn 3.Đối tợng phạm vi nghiên cứu: Đề tài lấy hoạt động cho vay thành phần kinh tế NQD chi nhánh NHCT Đống Đa năm ngần làm đối tợng nghiên cứu 4.Phơng pháp nghiên cứu: Trong trình nghiên cứu khoá luận đà sử dụng phơng pháp vật biện chứng vật lịch sử chủ nghĩa Mác-Lê nin để nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn Kết hợp với phơng pháp điều tra khảo sát, phân tích tổng hợp, thống kê để đánh giá tình hình thực tế Sử dụng bảng biểu đồ để chứng minh, rút kết luận 5.Kết cấu đề tài: Ngoài phần mở đầu kết luận, khoá luận đợc kết cấu gồm chơng : + Chơng I: Lý luận chung hoạt động cho vay Ngân hàng thành phần kinh tề Quốc Doanh + Chơng II: Thực trạng cho vay thành phần kinh tế Quốc Doanh Chi nhánh Ngân hàng Công Thơng Đống Đa + Chơng III: Giải pháp nhằm mở rộng hoạt động cho vay thành phần kinh tế Quốc Doanh Chi nhánh Ngân hàng Công Thơng Đống Đa Chơng i Lý luận chung hoạt động cho vay ngân hàng thành phần kinh tế Quốc Doanh I Hoạt động cho vay ngân hàng 1.Khái niệm cho vay: Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo Ngân hàng cho vay giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lÃi 2.Nguyên tắc cho vay *Ngời cho vay chuyển giao tài sản cho ngời vay sử dụng phải có sở để tin ngời vay trả hạn, yếu tố quan trọng quản trị tín dụng Trong thực tế số nhân viên tín dụng xét duyệt cho vay không dựa sở đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng mà lại trọng bảo đảm, quan điểm đà làm ảnh hởng đến chất lợng cho vay *Giá trị hoàn trả thông thờng phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác ngời vay phải trả thêm phần lÃi vốn gốc.Để thực đợc nguyên tắc phải xác định lÃi suất danh nghĩa lớn tỷ lệ lạm phát, hay nói cách khác phải xác định l·i suÊt thùc d¬ng.(L·i suÊt thùc =L·i suÊt danh nghÜa-Tû lệ lạm phát ).Tuy nhiên, lÃi suất chịu ảnh hëng cđa nhiỊu u tè kh¸c nhau, nhng mét sè trêng hỵp thĨ l·i st danh nghÜa cã thể thấp tỷ lệ lạm phát, trờng hợp ngoại lệ tồn thời gian ngắn Phân loại cho vay *Căn vào loại vay: +Cho vay ngắn hạn: Đây hình thức tín dụng có thời hạn dới năm mục đích sử dụng khoản vay thờng để đáp ứng nhu cầu thiếu vốn tạm thời nh phục vụ cho toán tiện hàng hóa tài trợ vốn lu động hay toán ngoại thơng +Cho vay trung hạn: Đây hình thức tín dụng có thời hạn từ năm đến năm Các khoản vay thờng sử dụng để đổi trang thiết bị, mua sắm máy móc mà thời gian khấu hao không dài để trả vốn hạn cho ngân hàng +Cho vay dài hạn: Đây khoản tín dụng đợc cấp có thời hạn năm thờng đợc sử dụng để xây dựng nhà xởng, đầu t dây chuyền công nghệ xây dựng dự án lớn có thời hạn thu hồi vốn dài Các khoản vay thờng đòi hỏi phải có tài sản chấp chịu nhiều rủi ro *Căn vào biện pháp bảo đảm: +Cho vay bảo đảm: Ngân hàng cho khách hàng vay mà không cần có tài sản cầm cố, chấp, bảo lÃnh, mà dựa sở uy tín khách hàng Những khách hàng đợc cho vay thờng trả nợ đầy đủ hạn khoản nợ từ trớc đến nay, họ có tình hình tài lành mạnh, kinh doanh hiệu quả, sản xuất có uy tín thị trờng, khả tiêu thụ sản phẩm, phẩm chất ngời lÃnh đạo tốt +Cho vay có bảo đảm: Ngân hàng cho khách hàng vay dựa sở có tài sản chấp, cầm cố hay bảo lÃnh Tài sản dùng để chấp, cầm cố nhà xởng, giấy tờ có giá, trang thiết bị hình thành từ vốn vay Ngoài bảo đảm cho khoản vayNgoài bảo đảm cho khoản vay đợc thực bảo lÃnh bên thứ ba đợc ngân hàng chấp thuận Cho vay tài sản đẩm bảo chủ yếu để ngăn ngừa rủi ro khoản vay trờng hợp ngời vay khả không muốn hoàn trả khoản vay nhằm đề phòng giá nh chi phí xử lý tài sản khoản vay có vấn đề Sự đảm bảo cần thiết khách hàng yếu tình hình tài chính, trình độ quản lý yếu *Căn vào mục đích sử dụng: +Cho vay sản xuất kinh doanh: Các khoản vay thờng đựoc sử dụng để tài trợ cho việc xây dựng nhà xởng, mua săm máy móc, thiết bị, nguyên vật liệu Các khoản vay thờng có giá trị lớn, đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, lÃi suất thờng thấp so với mức lÃi suất khoản vay khác +Cho vay tiêu dùng: Chủ yếu phục vụ cho nhu cầu mua sắm, tiêu dùng hộ gia đình, cá nhân Các khản vay đợc dùng để mua sắm phơng tiện lại, thiết bị sinh hoạt cần thiết nh nhà cửa, xe máy Nó thờng có giá trị nhỏ, thực sở trả góp LÃi suất khoản vay thờng lớn so với lÃi suất khoản vay khác Bởi khoản vay cho mục đích tiêu dùng thờng nhỏ lại phân tán, phí quản lý chúng lớn Điều rủi ro khoản vay tơng đối cao, khả hoàn trả ngời vay bị gián đoạn rủi ro xảy đến với khách hàng nh nạn thất nghiệp, bệnh tật, tai nạn, biến cố khác mà không lờng trớc đợc làm cho khả trả nợ khách hàng khó thực đợc *Căn vào phơng thức cho vay : +Cho vay theo hạn mức tín dụng: Đây hình thức cho vay mà ngân hàng khách hàng thoả thuận ký kết hợp đồng hạn mức cho vay Trong quy định khối lợng cho vay tối đa mà khách hàng đợc phép vay ngân hàng thời gian định Phơng thức cho vay áp dụng khách hàng vay ngắn hạn, có nhu cầu vay vốn thờng xuyên, kinh doanh ổn định +Cho vay lần: Đây hình thức cho vay mà ngân hàng ngời vay thoả thuận ký kết hợp đồng riêng với khoản vay khách hàng có nhu cầu Mỗi lần khách hàng có nhu cầu vay vốn việc ký kết hợp đồng đợc thực lại từ đầu Khách hàng ngân hàng dẽ thoả thuận điều khoản riêng cho lần vay số tiền cho vay, thời hạn cho vay, lÃi suất áp dụng, tài sản đảm bảo, báo cáo tài +Cho vay dự án đầu t: Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu t ,phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ dự án đầu t phục vụ đời sống +Cho vay hợp vốn: Mét nhãm c¸c tỉ chøc tÝn dơng cïng cho vay dự án vay vốn hay phơng án vay vốn khách hàng.Trong đó, có tổ chức tín dụng đứng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với tổ chức tín dụng khác vay +Cho vay trả góp: Khi vay vốn, Ngân hàng khách hàng xác định thoả thuận số lÃi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc đợc chia để trả nợ thành nhiều kỳ hợp ®ång cho vay Cho vay theo h¹n møc tÝn dơng dự phòng: Ngân hàng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn phạm vi hạn mức tín dụng định Ngân hàng khách hàng thoả thn thêi h¹n hiƯu lùc cđa h¹n møc tÝn dơng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng +Cho vay thông qua nghiệp vụ sử dụng phát hành thẻ tín dụng: Ngân hàng chấp thuận cho cho khách hàng đợc sử dụng số vốn vay hạn mức tín dụng để toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ rút tiền mặt máy rút tiền tự động hay điểm ứng trớc tiền mặt đại lý ngân hàng +Cho vay theo hạn mức thấu chi: Ngân hàng khách hàng thoả thuận văn pháp luật chấp thuận cho khách hàng chi vợt số tiền có tài khoản toán khách hàng 4.Quy trình cho vay, thu nợ: Bớc1: (Thẩm định) cán tín dụng đợc phân công giao dịch với khách hàng có trách nhiệm hớng dẫn khách hàng lập hồ sơ gửi hồ sơ vay vốn Cán tín dụng nhận hồ sơ tiến hành thẩm định, sau trình lÃnh đạo phòng kiểm tra, lÃnh đạo phòng kiểm tra, cha đựơc thì yêu cầu cán tín dụng bổ sung hoàn thiện lại, đầy đủ chuyển hồ sơ cho giám đốc ngân hàng cho vay Bớc2: (Quyết định tín dụng) Giám đốc ngời đợc uỷ quyền vào báo cáo thẩm định, tái thẩm định(nếu có) phòng tín dụng trình lên để định cho vay hay không cho vay Bớc3: (Giải ngân) Trờng hợp định cho vay, khách hàng lập giấy nhận nợ, phòng tín dụng kiểm tra trình giám đốc ký chuyển phòng kế toán giải ngân Bớc4: (Giám sát, thu nợ) Sau cho vay, cán tín dụng lập phơng án giám sát, thu nợ, theo dõi đôn đốc khách hàng thực theo hợp ®ång tÝn dơng Bíc5: (Xư lý tÝn dơng) Trong trêng hợp khách hàng không trả nợ đợc, cán tín dụng xem xét thẩm định, trình lÃnh đạo định xử lý 5.Một số tiêu đánh giá hiệu cho vay 5.1.Khái niệm hiệu cho vay Theo nhà ngân hàng hoạt động cho vay đợc coi có hiệu đẩm bảo ba yếu tố: khả sinh lời, khả thu hồi nợ hạn khả khoản từ phía nguồn Điều có nghĩa Ngân hàng tiến hành cho vay khoản vay phải mang lại thu nhập cho ngân hàng, bảo đảm trang trải đợc chi phí trả lÃi huy động vay, chi phí Ngân hàng rủi ro, với khả trả nợ khách hàng cân xứng từ phía nguồn Hiệu cho vay việc đầu t khoản vốn khoảng thời gian định, đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng xà hội với chi phí thấp 5.2.Các tiêu đánh giá hiệu cho vay *Chi phí cho vay Chi phÝ cho vay Tæng doanh sè chi phÝ cho mét = ®ång vèn cho vay cho vay kú Chi phÝ cho mét ®ång vèn cho vay chØ hiƯu hoạt động giải ngân Tuy nhiên số trờng hơp số không phản ánh thực tế, chi phí cho vay tăng danh mục đầu t không tăng tỷ lệ lớn, ngợc lại có nhiều vay đợc thực hiƯn mét thêi kú(dÉn ®Õn doanh thu cho vay doanh số cho vay tăng kỳ) chi phí cho đồng vay giảm Tổng chi phÝ cho vay Chi phÝ cho mét mãn vay = Tổng số vốn vay đợc thực Chỉ tiêu nµy cµng nhá cµng tèt Chi phÝ cho mét mãn vay chi phí cho đồng vốn cho vay cần phải đợc xem xét mối quan hệ với để xác định chi phí hoạt động tăng hay giảm cho vay nhiều Hai tiêu cho biết đợc chi phí cho vay thay đổi nh hiệu Ngân hàng hoạt động Rất khó so sánh số tổ chức tín dụng, độ lớn trung bình cho vay thời hạn cho vay cã ý nghÜa quan träng viÖc tÝnh to¸n *HiƯu st sư dơng ngn vèn HiƯu st sư dụng nguồn vốn D nợ = Nguồn vốn Chỉ tiêu quan trọng đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng, liệu ngân hàng đà sử dụng hết khả cho vay ngắn hạn cha *Chỉ tiêu lÃi treo Đây tiêu chủ yếu để đánh giá hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nếu tỷ lệ lÃi treo ngân hàng thấp thể hoạt động cho vay ngân hàng tốt Chứng tỏ Ngân hàng thu đợc lÃi hầu hết khoản cho vay Tổng lÃi treo Tû lƯ l·i treo = Tỉng d nỵ *Tû lƯ nợ hạn: Là tỷ lệ phần trăm nợ hạn tổng d nợ NHTM thời điểm định,thờng cuối tháng, cuối quý, cuối năm *Ngoài số tiêu khác nh: Tû lƯ sinh lêi cđa mét kho¶n vay Tû lƯ sinh lời ngân hàng = Chênh lệch thu chi tõ l·i = Chªnh lƯch l·i st = ( Gèc thu đợc + LÃi thu đợc ) - Gốc bỏ = Gốc bỏ Tổng lÃi thu đợc Tổng tài sản Tổng thu - Tổng chi Tổng thu lÃi - Tổng tài sản sinh lời Tổng chi lÃi Tổng nguồn phải trả II.Khái quát chung thành phần kinh tế Quốc Doanh 1.Khái niệm Sau giành độc lập, chủ trơng phát triểnkinh tế đảng nhà nớc đa là: nhanh chóng xoá bỏ thành phần kinh tế phi xà hội chủ nghĩa xây dựng quan hệ sản xuất với hai hình thức chủ yÕu lµ kinh tÕ quèc doanh vµ kinh tÕ tËp thể Thực chủ trơng ,tất t liệu sản xuất riêng đợc quốc hữu hoá, hoạt động sản xuất kinh doanh theo kiểu công điểm, phân phối mang tính chất cômg Với cách thức tổ chức sản xuất kinh doanh phân phối ngời làm nhiều nh ngời làm họ không cố gắng, sáng tạo lao động Đây nguyên nhân làm cho kinh tế rơi vào tình trạng khủng hoảng trầm trọng.Nhng kể từ sau đại hội đảng toàn quốc lần thứ Đảng cộng sản Việt Nam (1986) quan điểm đổi đà đợc hình thành khẳng định kinh tế nhiều thành phần nớc ta có ý nghĩa chiến lợc lâu dài Đại hội đảng toàn quốc lần thứ 8, kinh tế nớc ta đợc chia làm năm thành phần : *Kinh tế nhà nớc: Đó thành phần kinh tế dựa chế độ sở hữu nhà nớc t liệu sản xuất, nguồn vốn sản xuất kinh doanh chủ yếu nhà nớc phần lớn tỷ trọng vốn nhà nớc đầu t Thành phần kinh tế bao gồm tất doanh nghiệp nhà nớc *Kinh tế hợp tác: Là thành phần kinh tế dựa chế độ sở hữu tập thể, liên kết tù ngun cđa c¸c chđ thĨ kinh tÕ, hä gãp vốn, sức lao động theo nguyên tắc phù hợp với nhu cầu, lợi ích bên tham gia Đại diện cho loại hình kinh tế chủ yếu hợp tác xÃ, có liên kết ngời lao động tự nguyện góp vốn, sức lao động nhằm thực hoạt động sản xuất kinh doanh đạt hiệu tối đa Mọi cá nhân tham gia tổ chức có quyền bình đẳng lợi ích kinh tế *Thành phần kinh tế cá thể: Là thành phần kinh tế thân cá nhân tự thành lập, tự tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh dựa vào vốn sức lao động mình.Thành phần kinh tế thờng có quy mô kinh doanh nhỏ, lợng vốn đàu t thấp, chủ yếu hộ nông dân, tiểu thơng, nhà kinh doanh nhỏ thành phần kinh tế góp phần tận dụng đợc tiềm xà hội, nhiều ngành nghề *Thành phần kinh tế t t nhân: Đây đơn vị kinh tế đợc thành lập góp vốn nhà kinh doanh nớc, với quy mô, trình độ sản xuất kinh doanh tơng đối lớn Hình thành lên doanh nghiệp t nhân (DNTN),công ty thách nhiệm hữu hạn ,công ty cổ phần *Kinh tế t nhà nớc: Do liên kết hợp tác nhà nớc đơn vị kinh tế nớc Nếu phân chia theo hình thức sở hữu thì: *Thành phần kinh tế Quốc Doanh thuộc sở hữu nhà nớc t liệu sản xuất *Thành phần kinh tế Quốc Doanh dựa sở hữu t nhân vốn t liệu sản xuất Thành phần kinh tế NQD bao gồm doanh nghiệp NQD hộ sản xuất nhỏ (hộ gia đình) Các đơn vị doanh nghiệp NQD đơn vị sản xuất kinh doanh có tính chất t hữu bao gồm DNTN, công ty TNHH, công ty cổ phần đơn vị theo hình thức hợp tác xà Sau thời gian khôi phục phát triển đến thành phần kinh tế NQD đà có đóng góp ®¸ng kĨ cho nỊn kinh tÕ, chiÕm tû träng lín tổng sản phẩm quốc nội(GDP), đà huy động khối lợng vốn lớn dân vào mục tiêu đầu t phát triển sản xuất kinh doanh, mở khả to lớn việc giải việc làm tăng thu nhập cho ngời lao động Phát triển kinh tế NQD góp phần khôi phục lại ngành nghề truyền thống, phát triển kinh tế NQD tạo môi trờng cạnh tranh vói thành phần kinh tế Quốc Doanh, góp phần thúc đẩy phát triển chung toàn kinh tế Thành phần kinh tế NQD đà tham gia vào hầu hết ngành kinh tế, đặc biệt lĩnh vực thơng nghiệp dịch vụ (chiếm 90%), kinh tế NQD tham vào ngành công nghiệp xây dùng nhng chiÕm tû träng kh«ng lín Nh vËy cã thể thấy thành phần kinh tế NQD có ảnh hởng lớn đến trình phát triển kinh tế, xà hội đất nớc Vì vậy, nghiên cứu tìm hiểu thành phần kinh tế NQD giúp nhận thức sâu sắc thành phần kinh tế dới nhiều góc độ, để từ đa sách phù hợp với phát triển thành phần kinh tế quan trọng điều quan trọng phải tìm hiểu đặc điểm vai trò thành phần kinh tế NQD, từ phát huy điểm mạnh hạn chế nhợc điểm thành phần kinh tế này, đồng thời đề định hớng phát triển cho thành phần năm tới 2.Đặc điểm thành phần kinh tế NQD *Quy mô nhỏ bé: Xuất phát điểm kinh tế nớc ta thấp, mặt khác thành phần kinh tế NQD nớc ta chủ yếu dựa sở hữu t nhân t liệu sản xuất nên nguồn vốn thành phần mang tính chất nhỏ hẹp Theo thống kê năm 1998 có khoảng 24.667 doanh nghiệp quốc doanh, 2990 hợp tác xÃ, 1.217.300 nhóm kinh doanh Trong cấu vốn kinh tế NQD chØ chiÕm 6,9% so víi tỉng sè vèn cđa kinh tế Năm 1988 mức vốn bình quân doanh nghiệp t nhân khoảng 23 triệu đồng, đến năm 1996 vốn điều lệ doanh nghiệp t nhân 157 triệu động có khoảng 5,1% doanh nghiệp có số vốn tỷ đồng Những số đến đà tăng lên nhiên quy mô vố thành phần kinh tế nhỏ bé, so với xí nghiệp quốc doanh số vốn cố định mộ doanh nghiệp quốc doanh lớn 90 lần, vốn cố định đầu ngòi lớn 60 lần Nguồn vốn hoạt động chủ yếu vay từ bạn bè vay t nhân, vay từ ngân hàng tổ chức tín dụng khác.Song uy tín thành phần kinh tế NQD thấp nên việc vay vốn gặp nhiều khó khăn, đà cố nhiều văn phủ quy định việc mở rộng cho vay thành phần kinh tế Việc thiếu vốn cho sản xuất kinh doanh kéo theo đặc điểm trình độ, công nghệ lạc hậu, môi trờng kinh doanh không thuận lợi *Trình độ kỹ thuật công nghệ lạc hậu: Do quy mô vốn hạn chế cïng víi viƯc thiÕu th«ng tin vỊ c«ng nghƯ, sù hạn chế việc áp dụng công nghệ tiên tiến dẫn đến trình độ công nghệ thành phần kinh tế NQD nhìn chung không đồng Hầu hết thiết bị cũ, lạc hậu phần lớn máy cũ tân trang lại, tuổi máy móc thiết bị 20 tuổi Theo điều tra viện nghiên cứu lý kinh tế trung ơng có 25% doanh nghiệp sử dụng công nghệ tơng đối đại, 38,5% doanh nghiệp sử dụng công nghệ cổ truyền, 36,55 doanh nghiệp kết hợp hai công nghệ cổ truyền đại Do trình độ công nghệ định đến suất lao động chất lợng sản phẩm nên sản phẩm doanh nghiệp NQD làm có sức cạnh tranh thị trờng *Môi trờng kinh doanh không thuận lợi, thị trờng tiêu thụ sản phẩm nhỏ bé, bấp bênh: Kể từ kinh tế NQD đời, hàng loạt luật, sách, chủ trơng liên quan đến phát triển kinh tế NQD đà đợc ban hành đà tạo sở pháp lý cho kinh tế NQD hoạt động nh luật công ty, luật doanh nghiệp t nhân năm1990, luật doanh nghiệp năm 2000 Nhng để tạo hành lang pháp lý đầy đủ cho kinh doanh thiếu nhiỊu, nh lt chèng ®éc qun, lt doanh nghiƯp võa vµ nhá