Luận văn tốt nghiệp giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu tại chi nhánh ngân hàng công thương đống đa

lời mở đầu Lý luận nh thực tiễn phát triển kinh tế giới cho thấy hoạt động xuất lĩnh vực trung tâm quan trọng hoạt động kinh tế nhiều quốc gia Hoạt động xuất đà đóng góp phần đáng kể vào việc tăng nguồn thu ngân sách, đặc biệt thu ngoại tệ, cải thiện cán cân toán giải công ăn việc làm cho ngời dân, hoạt động xuất làm cho kinh tế thay đổi nhanh chóng trình độ công nghệ tiếp thu đợc nhiều kinh nghiệm quản lý nhằm thúc đẩy sản xuất nớc phát triển, tăng suất lao động mang lại lợi ích cho xà hội, nâng cao vị đất n ớc kinh tế toàn cầu Việt Nam với xuất phát điểm từ kinh tế lạc hậu yếu Khi chuyển sang xây dựng chế thị trờng việc mở rộng buôn bán, quan hệ với nớc cần thiết Sau chuyển đổi kinh tế đảng Nhà nớc ta tâm thực công cc ®ỉi míi theo híng “më cưa” nỊn kinh tÕ hớng mạnh xuất khẩu, không ngừng mở rộng quan hệ hợp tác toàn diện với nớc giới, phát triển kinh tế nhiều thành phần vận hành theo chế thị trờng có quản lý vủa nhà nớc Chính mà hoạt động ngoại thơng nói chung hoạt động xuất nói riêng Việt Nam thời gian qua đà đạt đợc thành tựu đáng kể ngày khẳng định vị trí toàn kinh tế Để đẩy mạnh hoạt động xuất cần phải nâng cao chất lợng đa dạng hoá mặt hàng, muốn nh cần phải có đầu t thích đáng cho trình suất xuất kinh doanh nh đổi công nghệ, máy móc, trang thiết bị Nhng thực tế, vốn tự có doanh nghiệp Việt Nam hoạt động lĩnh vực cha đủ để đáp ứng nhu cầu tự đổi công nghệ nâng cao chất lợng Xuất phát từ thực tế để đạt đợc mục tiêu Đảng Nhà Nớc đề cần có đầu t, hỗ trợ vốn từ Ngân hàng thơng mại (NHTM), không nằm điều Ngân hàng công thơng (NHCT) đà Ngân hàng hỗ trợ đắc lực cho lÜnh vùc xt khÈu cđa nỊn kinh tÕ Ho¹t động tín dụng tài trợ xuất hoạt ®éng hÕt søc phøc t¹p, chøa ®ùng nhiỊu rđi ro Nó không chịu tác động sách tiền tệ nớc mà chịu điều chỉnh nhiều quy phạm, nguồn luật khác bị ảnh hởng mạnh theo biến động thị trờng quốc tế Do hoạt động kinh doanh Ngân hàng Công thơng việc tài trợ tín dụng Doanh nghiệp xuất ngày trở nên phong phú,đa dạng đòi hỏi phải đợc nghiên cứu hoàn thiện nội dung lẫn hình thức Là sinh viên thuộc chuyên ngành Ngân hàng, thời gian thực tập Chi nhánh Ngân Hàng công thơng Đống Đa ( CNNHCTDD ), em đà có thời gian tìm hiểu mối quan hệ tín dụng Ngân hàng với doanh nghiệp xuất khẩu, Đồng thời đợc giúp đỡ thầy cô giáo đợc giúp đỡ tận tình cán tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công Thơng Đống Đa, em xin mạnh dạn chọn đề tài: giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ Xuất Chi nhánh Ngân hàng công thơng Đống Đa Với đề tài em hy vọng sử dụng sở lý luận tài trợ xuất để soi vào thực trạng hoạt động tài trợ xuất Chi nhánh ngân hàng Công thơng Đống Đa, luận giải nguyên nhân tồn tại, yếu từ đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển hoạt động tài trợ xuất tai chi nhánh Về hình thức, chuyên đề gồm có 03 chơng: Chơng 1: Những vÊn ®Ị chung vỊ tÝn dơng xt khÈu cđa NHTM Chơng 2: Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ XK chi nhánh NHCT Đống đa Chơng 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng tín dụng tài trợ XK chi nhánh NHCT Đống Đa Do thêi gian thùc tËp kh«ng nhiỊu, kiÕn thøc hạn chế nên chuyên đề chắn không tránh khỏi thiếu sót, em mong đợc bảo, góp ý thầy cô giáo cán Ngân hàng để viết đợc hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn./ Hà nội, Tháng 04/2004 Sinh viên thực Nguyễn Hoài Phơng chơng 1: Những vấn đề chung tài trợ xuất NHTM 1/ Một số vấn đề hoạt động Xuất 1.1/ Vị trí, vai trò hoạt động xuất Đặc trng quan trọng tình hình giới thời đậi ngày xu hớng quốc tế hoá, đời sống kinh tế gới ngày phát triển Mỗi nớc dù lớn hay nhỏ cần phải tham gia vào phân công lao động khu vực quốc tế Ngày không dân tộc phát triển đất nớc sách tự lực cánh sinh, Đối với nớc phát triển nh nớc ta việc nhân thức đầy đủ đặc trng quan trọng đặt chiến lợc kinh tế xu híng héi nhËp víi kinh tÕ khu vùc vµ giới có tầm quan trọng Nghi Đại hội Đảng toàn quốc ta đà nhấn mạnh: Cần nhạy bén nhận thức dự báo diễn biến phức tạp thay đổi sâu sắc quan hệ kinh tế, phát triển mạnh mẽ lực lợng sản xuất xu hớng quốc tế hoá kinh tế giới để có chủ trơng đối ngoại phù hợp sức mạnh dân tộc với sức mạnh qc tÕ, u tè trun thèng víi u tè hiƯn phục vụ nghiệp xây dựng bảo vƯ tỉ qc x· héi chđ nghÜa” Trong lÞch sư vai trò hoat động xuất đà đợc đề cao từ thời kinh tế trọng thơng Để đạt đựoc hiệu kinh tế đồng thời đáp ứng đợc nhu cầu ngày đa dạng nớc, quốc gia mong muốn có đợc sản phẩm có chất lợng cao gia thành rẻ từ nớc khác đồng thời mở rộng đợc thị trờng tiêu thụ sản phẩm mạnh Chính từ mong muốn mà đà làm nảy sinh hoạt động thơng mại quốc tế Hoạt động thơng mại quốc tế nảy sinh thông qua mối quan hệ rộng rÃi vợt ngoại biên giới quốc gia cầu nối kinh tế nớc với kinh tế bên đồng thời tạo động lực thúc đẩy trình hội nhập kinh tế khu vực toàn giới Thơng mại quốc tế đợc cấu thành hai phận xuất nhập Do vậy, xác định đợc vai trò quan trọng nh có quan tâm thích đáng đến hoạt động xuất nhập nhiệm vụ hàng đầu hoạt động thơng mại quốc tế Đối với Việt Nam, đặc điểm nêu có nét đặc thù riêng kinh tế lên từ xuất phát điểm thấp, sở hạ tầng kỹ thuật lạc hậu, trình độ phát triển cha cao vậy, điều tất yếu cần phải đợc đổi để tiếp thu đợc cộng nghệ kỹ thuật đại, thành tựu khoa học kỹ thuật để từ chọn lọc áp dụng vào công xây dựng phát triển đất nớc Bên cạnh tiềm lùc xt khÈu cđa níc ta lín nhng khai th¸c lại cha có hiệu cao Tất điều cho thấy hoạt động xuất nớc ta cần thiết quan trọng Vai trò xuất kinh tế đợc thể qua số khía cạnh sau: 1.1.1 Xuất thúc đẩy kinh tế phát triển, góp phần thay đổi cấu kinh tế theo hớng tích cực Xuất tác động trực tiếp đến trình chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng khai thác có hiệu lợi tuyệt đối tơng đối đất nớc Sự phát triển ngành hớng xuất tác động tới ngành cung cấp đầu vào, thúc đẩy ngành phát triển Đồng thời cạnh tranh gay gắt thị trờng quốc tế góp phần tạo cho nhà sản xuất động sáng tạo kinh doanh quan tâm đắn đến việc nâng cao hiệu hoạt động quản lý đổi cong nghệ nh nâng cao chất lợng sản phẩm Nh vật xuất tạo nhiều công ăn việc làm , nâng cao thu nhập cho ngời lao động đến lợt tạo điều kiện cho phát triển công nghệ tiêu dùng dịch vụ 1.1.2 Xuất tạo nguồn vốn ngoại tệ giải nạn khan ngoại tệ cho đất nớc Xuất cho pháp đất nớc thu lợng ngoại tệ đáp ứng cho nhu cầu hoạt độngnhập toán nợ nớc Qua , xuất giúp Nhà nớc cải thiện phần cán cân toán , khả dự trữ ngoại tệ 1.1.3 Xuất nâng cao vai trò quốc gia trờng Quóc tế Nếu có chiến lợc đắn xuất cho phép hàng hoá quốc gia thâm nhập vào thị trờng giới, từ vị quốc gia đợc nâng cao đồng thời hợp tác kinh tế với nớc đợc tăng cờng Một ví dụ điển hình Nhật Bản, hàng hoá họ khắp ngóc ngách giới chất lợng mẫu mà chủng loại giá hàng hoá Nớc Nhật đà khẳng định vị trí siêu cờng quốc kinh tế giới Ngoài vai trò , xuất có vai trò quan trọng khác nh: Tạo thu ngân sách thông qua đánh thuế xuất Nâng cao lực cạnh tranh hàng nội Tăng cờng quốc phòng an ninh 1.1.2/ NHTM hoạt động tài trợ xuất NHTM 1.1.2.1/ Vài nét NHTM hoạt động Trong qúa trình phát triển kinh tế giới, hệ thống NHTM đà trở thành trung gian tài lớn quan trọng Theo điều 20 luật TCTD đợc Quốc Hội nớc CHXHCNVN khoá 10 kỳ họp thứ 2thông qua ngày 12/12/1997, có hiệu lực thi hành ngày 01/10/1998 đà định nghĩa: Ngân hàng loại hình tổ chức TD đợc thực toàn hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình Ngân hàng gồm: Ngân hàng thơng mại, Ngân hàng phát triển , Ngân hàng đầu t, Ngân hàng sách, Ngân hàng hợp tác loại hình Ngân hàng khác. Những hoạt động sách NHTM bao gồm hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn, hoạt động chi trả hộ hoạt động khác Trong hoạt động sử dụng vốn hoạt động chủ lực Ngân hàng, nguồn thu nhập hoạt động chiếm tỷ lệ lớn ( khoảng 70%) tổng nghiệp vụ Ngân hàng hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng hoạt động tài trợ ngoại thơng, hoạt động đem lại cho Ngân hàng nguồn thu nhËp lín nhng rđi ro cịng cao 1.1.2.2/ Ho¹t động tài trợ xuất nhập NHTM a Cơ sở tồn phát triển hoạt động tài trợ xuất Tài trợ ngoại thơng nói chung tài trợ xuất nói riêng lĩnh vực kinh doanh mang tÝnh trun thèng râ nÐt cđa NHTM, sù đời tồn phát triển hoạt động tài trợ ngoại thơng gắn liền với trình hình thành lớn mạnh thơng mại quốc tế khuôn khổ hoạt động kinh tế quốc gia phạm vi toàn cầu Ngay từ xa xa, hoạt động ngoại thơng đà cần đến hỗ trợ Ngân hàng hội nghị diễn vào kỷ XII, Ngân hàng thờng giữ vai trò tổ chức trung gian trao đổi cần thiết, cho phép thực giao dịch ngời buôn bán với từ khắp khu vực châu Âu đồng tiền khác Kinh kinh tế ngày phát triển, hoạt động thơng mại quốc tế đa dạng phức tạp; mối quan hệ đa phơng tính chất tơng thuộc kinh tế ngày gia tăng Khuynh hớng đà thúc đẩy nhu cầu dịch vụ tài khắp giới Nhu cầu tài trợ cho hoạt động ngoại thơng ngày tăng Một đặc điểm quan trọng hoạt động ngoại thơng môi trờng cạnh tranh liệt nhà cung ứng hàng hoá dịch vụ thơng trờng quốc tế Mỗi nhà kinh doanh xuất phải đối đầu với doanh nghiệp xứ mà phải cạnh tranh với vô số doanh nghiệp xuất khắp toàn cầu Nguời mua nớc ngày trở nên khắt khe uy tín chất lợng hàng hoá dịch vụ cung ứng, chọn nhà cung cấp nhiều u đÃi mà chủ yếu u đÃi thời hạn toán Bên cạnh hoạt động ngoại thơng ẩn chứa nguy dẫn đến rủi ro giao thơng bên mua bán nớc khác Ngoài khó khăn thông thờng nh thơng mại nội địa doanh nghiệp tham gia ngoại thơng phải đơng đầu với nguy khác Những nguy xuất phát từ nhiều yếu tố đặc thù giao thơng quốc tế thời gian thực giao dịch khoảng cách địa lý loại tiền toán biến ®éng tû gi¸ hèi ®o¸i, vỊ sù kh¸c biƯt lt lệ, tập quán kinh doanh quy định điều tiết phủ Dù có nhiều khó khăn , rủi ro nh vậy, hoạt động ngoại thơng đặc biệt hoạt động xuất luôc lĩnh vực đặc biệt quan trọng thu hút quan tâm nhiều phía Về NHTM, tài trợ ngoại thơng nói chung, tài trợ xuất nói riêng đời phát triển với dịch vụ Ngân hàng quốc tế nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng doanh nghiệp phát triển kinh doanh, chống đỡ rủi ro nâng cao hiệu tăng cờng khả cạnh tranh lĩnh vực thơng mại quốc tế Với hoạt động tài trợ NHTM cung cấp hệ thống giải pháp kỹ thuật tài trợ phong phú, hữu hiệu giải phần lớn khó khăn vỊ tµi chÝnh vµ uy tÝn cđa doanh nghiƯp hoạt động xuất Về phía phủ sách biện pháp khuyến khích xuất nhân tố định mức độ tham gia tài trợ xuất NHTM Nhờ vào chơng trình bảo hiểm tín dụng xuất Chính phủ, quy định pháp lý ràng buộc trách nhiệm NHTM vào mục tiêu phát triển xuất khẩu.chính phủ nớc đà tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tài trợ xuất Ngân hàng ngày mở rộng phong phú Nh vậy, nói đời phát triển tài trợ xuất tất yếu kháchquan gắn liền với phát triển quan hệ thơng mại quốc tế Khi thơng mại quốc tế phát triển kéo theo phát triển tài trợ ngoại thơng mà tài trợ xuất mảng quan trọng b Bản chất tài trợ xuất Tài trợ xuất mảng dịch vụ thuộc hệ thống tất dịch vụ chuyên biệt Ngân hàng nhằm hỗ trợ doanh nghiệp xuất giao dịch thơng mại quốc tế Mảng dịch vụ Ngân hàng mang nét chung Ngân hàng cung ứng vốn tiền bảo lÃnh uy tín cho doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp tăng hiệu kinh doanh thực thơng vụ thành công Theo nghĩa hẹp, trình tài trợ xuất Ngân hàng lúc doanh nghiệp tìm đối tác, thiết kế sản phẩm xuất khẩu, chào hàng, ký kết hợp đồng, đến giao hàng hoàn thành hợp đồng ngoại thơng Mở rộng khái niệm chứng mực định, việc tài trợ xuất Ngân hàng bao hàm giao dịch kinh doanh trớc sau thơng vụ Với doanh nghiệp xuất trình thu gom hàng xuất thơng nhân, mua vật t, nguyên liệu để chế xuất nhà sản xuất đàu t nâng cao chất lợng sản phẩm, dịch vụ, xuất giai đoạn bảo hành, bảo trì dự án xuất máy móc xâydựng xởng nớc Đối tợng đợc tài trợ xuất thơng vụ mang tính thơng mại mục tiêu thơng mại thông thờng đối tợng hàng hoá, dịch vụ công trình, dự án Mục đích tài trợ xuất hỗ trợ cho nhà xuất nớc vợt qua đợc trở ngại đặc thï vỊ tµi chÝnh vµ uy tÝn kinh doanh để nâng cao hiệu kinh doanh, tăng sức cạnh tranh, XK sản phẩm họ đợc nớc nh mục tiêu sách khuýen khích phát triĨn xt khÈu cđa chÝnh phđ c Vai trß hoạt động tài trợ xuất Tài trợ xuất yêu cầu tất yếu kinh tế mở Hoạt động không mang lại lợi ích cho thân Ngân hàng, cho doanh nghiệp xuất mà cho kinh tế Đối với Ngân hàng Ngân hàng loại hình doanh nghiệp hoạt động với mục tiêu kinh doanh chủ yếu lợi nhuận Bên cạnh dịch vụ tiện ích cung cấp cho khách hàng, Ngân hàng coi trọng tài trợ ngoại thơng mang lại nguồn thu nhập lÃi phí dịch vụ hấp dẫn cho Ngân hàng Theo ớc tính Ngân hàng Trung ơng nhiều nớc, mảng dịch vụ Nhà nớc đóng góp từ 40 70% tổng doanh thu Ngân hàng tham gia hỗ trợ quốc tế Một lợi ích khác quan trọng Ngân hàng mối quan hệ bền chặt Ngân hàng với khách hàng thơng nhân thơng mại quốc tế nh tầm hoạt động rộng mở khắp toàn cầu Ngân hàng Để cung ứng dịch vụ tài trợ ngoại thơng hữu hiệu cho khách hàng, Ngân hàng liên tục xác lập mở rộng quan hệ liên Ngân hàng, mạng lới Ngân hàng chi nhánh hàng đại lý khắp giới Nhờ mà gián tiếp tăng hội kinh doanh sinh lợi cho NH đồng thời nâng cao chất lợng dịch vụ mà NH cung cấp Mặt khác, việc đáp ứng nhu cầu khách hàng tài kinh doanh ngoại thơng giúp NH khẳng định đợc vị chấp tranh khả phát triển thị trờng sản phẩm NH nói chung, dịch vụ ngoại thơng nói riêng Đối với nhà xuất Lẽ dĩ nhiên nhà xuất muốn đợc toán tiền hàng sớm tốt, nhà xuất muốn trì hoÃn toán họ nhận đợc hàng đà tiêu thụ đợc lô hàng Bởi mức độ cạnh tranh liệt tên thị trờng xuất nên nhiều trừng hợp nhà xuất cần phải chào mời điều khản toán u đÃi giúp tăng sức cạnh tranh doanh nghiệp Khi đó, với dịch vụ tài trợ giao hàng NH nhà xuất đảm bảo dòng ngân lu đợc điều hoà vừa thực tốt thơng vụ với điều khoản toán u đÃi cho ngời mua nớc Trong trờng hợp khác nhà xuất cần tài trợ để phục vụ sản xuất hàng hoá theo đơn đặt hàng để thu mua hàng hoá xuất khẩu, tài trợ khoản mục chi phí thơng vụ khác nh chi phí xúc tiến bán hàng bổ xung, điều chỉnh thuộc tính kĩ thuật sản phẩm chi phí vận chuyển Các dịch vụ tài trợ trớc giao hàng cho nhà xuất đáp ứng nhu cầu tài trợ Nhà xuất thờng vấp phải vấn đề uy tín kinh doanh đặt quan hệ thơng mại với đối tác nớc ngoài, chẳng hạn nh khả hoàn thành thơng vụ, khả cung ứng hàng hoá công trình tiến độ, chất lợng cam kếtLúc giờ, nhà xuất cần đến loại bảo lÃnh NH thích hợp nhằm khẳng định uy tín kinh doanh thơng vụ xuất Tài trợ xuất đóng vai trò chất xúc tác kích thích, thúc đẩy hoạt động kinh doanh xuất làm cho xuất phát huy đợc vai trò kinh tế Nó nhân tố trớc mở đờng cho hoạt động xuất phát triển theo định hớng phủ Ví dụ: NH trớc thiết lập quan hệ tài với thị trờng mục tiêu dọn sẵn tiền đề cho nhà xuất thâm nhập thị trờng Nh với vai trò to lớn mảng hoạt động tài trợ xuất NH ngày phát triển với nhiều hình thức đa dạng phong phú, phục vụ ngày tốt nhu cầu tài trợ doanh nghiệp xuất 1.2 Các loại hình tài trợ xuất Cùng với phát triển sản xuất hàng hoá mậu dịch quốc tế trình toàn cầu hoá, liên kết kinh tế diễn giới ngày nhanh sâu rộng hoạt động tài trợ xuất ngày phát triển đa dạng Chính việc phân loại nghiệp vụ theo nhiều cách thức Sau cách thức phân loại phổ biến 1.2.1 Tài trợ ngắn hạn Tài trợ ngắn hạn loại hình tài trợ thời hạn dới năm Tài trợ ngắn hạn thờng đợc sử dụng để hỗ trợ vốn lu động Mục đích loại hình tài trợ giúp cho doanh nghiệp có điều kiện tài để đảm bảo toán khoản thu mua chế biến hàng xuất Tài trợ ngắn hạn có nhiều hình thức 1.2.1.1 Tài trợ xuất së hèi phiÕu Hèi phiÕu (bill of exchange) lµ mét mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện ngời ký phát cho ngời khác, yêu cầu ngời thấy hối phiếu, đến ngày xác định tơng lai phải trả số tiền định cho ngời theo lệnh ngời trả cho ngời khác trả cho ngời cầm hối phiếu Hiện hối phiéu công cụ toán quốc tế đợc sử dụng phổ biến Với công cụ này, nhà xuất đợc Ngân hàng tài trợ dới hình thức chiết khấu hối phiếu Tín dụng chiết khấu hối phiếu loại tín dụng ngắn hạn mà Ngân hàng cấp cho khách hàng (ngời thụ hởng) dới hình thức mua lại hối phiếu cha đến hạn thánh toán Số tiền mua lại quyền thụ hởng mức tài trợ chiết khấu hối phiếu, đợc tính phần lại giá trị hối phiếu sau trừ lÃi chiết khÊu cïng víi phÝ nghiƯp vơ theo c«ng thøc: Md=M x [ 1- (rd x t/360)] – C Trong ®ã : Md : mức tài trợ chiết khấu hối phiếu t: Thời hạn lại hối phiếu ( tính theo ngày) rd : lÃi suất chiết khấu mà Ngân hàng áp dụng C : phí hoa hồng nghiệp vơ DƠ dµng thÊy u tè quan träng nhÊt cách tính mức chiết khấu lÃi suất chiết khấu rd LÃi suất Ngân hàng định kỳ công bố dựa lÃi suất Ngân hàng trung ơng lÃi suất tài trợ đối chiếu khác tài trợ ngoại thơng, lÃi suất chiết khấu Ngân hàng áp dụng có cộng thêm khoản tỷ lệ phụ trội nhằm chống đỡ rủi ro tài trợ Tỷ lệ phụ thuộc vào khả truy đòi khách hàng nhận tài trợ ( Nhà xuất ), khả thánh toán đến hạn nợ ( thờng nhà NK) thời hạn lại hối phiếu, mệnh giá đồng tiền hối phiếu Trong giao dịch ngoại thơng, ngời thụ hởng giá trị hối phiếu thờng nhà xuất Loại tài trợ giúp cho nhà xuất có điều kiện thu hồi vốn nhanh chóng đa vào hoạt động kinh doanh, thay phải chờ hối phiếu đến hạn toán Tài trợ chiết khấu hối phiếu đợc Ngân hàng áp dụng cho giao dịch mà nhà xuất cấp tín dụng thơng mại (bán trả hàng chậm) cho nhà xuất nớc dới hình thức hối phiếu trả chậm nhà xuất kí phát Để đợc Ngân hàng xem xét tài trợ chiết khấu, hối phiếu trả chậm phải hối phiếu đà đợc nhà NK ký chấp nhận 1.2.1.2 Tài trợ xuất sở chấp nhận toán nhờ thu Nhờ thu phơng thức toán ngời xuất sau giao hàng cung ứng dịch vụ ký phát hối phiếu đòi tiền ngời NK nhờ Ngân hàng phục vụ thu hộ số tiền ghi hối phiếu Dựa sở cách thức yêu cầu toán ngời xuất khẩu, có hai phơng thức nhờ thu là: nhờ thu phỉếu trơn nhờ thu kèm chứng từ ứng với hai phơng thức này, Ngân hàng tài trợ cho nhà XK theo cách thức khác nhau: Với phơng thức nhờ thu kèm chứng từ (Documentary collection) Phơng thức đợc định nghĩa: phơng thức toán, đó, không vào hối phiếu mà vào chứng từ gửi kèm theo, yêu cầu Ngân hàng trao chứng từ hàng hoá ngời NK sau họ đà toán tiền ký chấp nhận toán lên tờ hối phiếu kỳ hạn Sử dụng phơng thức nhờ thu kèm chứng từ, nhà XK phải chờ đợi thời gian đáng kể từ giao hàng xuống tàu nhận đợc tiền toán từ ngời NK chuyển thông qua Ngân hàng Không thế, để bán đợc hàng, Nhà XK phải chấp nhận điều kiện D/A (chấp nhận toán đổi chứng từ), tức cho phép ngời mua trả chậm tiền hàng Vì nhà Xk gặp khó khăn vốn kinh doanh sử dụng phơng thức Để nhận đợc tiền hàng sớm hơn, nhà XK cần đến dịch vụ tài trợ Ngân hàng Trong khuôn khổ phơng thức toán nhờ thu kèm chứng từ, NH tài trợ cho nhà xuất kĩ thuật ứng trớc giá trị nhờ thu chiết khấu chứng từ nhờ thu - Tài trợ ứng trớc giá trị nhờ thu Khi thực nghiệp vụ NH tài trợ ứng trớc giá trị hối phiếu cho nhà XK giao hối phiếu cha đợc chấp nhận cho NH phơng thức toán nhờ thu Dạng thức tài trợ NH cho phép nhà XK mau chóng nhận đợc tiền đa vào sản xuất kinh doanh thay phải chờ đến hối phiếu đợc nhà XK tiếp nhận toán Mức tài trợ ứng trớc giá trị nhờ thu NH không định mà tuỳ thuộc vào mức độ an toàn giao dịch thoả thuận với khách hàng thông thờng nằm biên độ 80-90% mệnh giá hối phiếu séc Khi tài trợ theo phơng thức này, NH không đợc chuyển quyền sở hữu thụ hởng giá trị hối phiếu song có quyền truy đòi nhµ XK nÕu nhµ XK tõ chèi toan hèi phiếu - Tài trợ chiết khấu chứng từ nhờ thu NghiƯp vơ chiÕt khÊu bé chøng tõ nhê thu gần giống nh nghiệp vụ ứng trớc giá trị nhờ thu Theo Ngân hàng tài trợ cấp tín dụng cho nhà XK vào chứng từ nhờ thu thông thờng với điều kiện bảo lu cho phép truy đòi Tiếp theo Ngân hàng gửi chứng từ để thu nợ tiền hàng từ nhà NK thông qua NH thu hộ Số tiền toán cuối đến NH tài trợ đợc khấu trừ phần gốc phần lÃi khoản tài trợ đà cấp đợc tính theo kỳ hạn NH theo thoả thuận đợc quyền ghi nợ tài khoản nhà XK phần tài trợ Khi xem xét yêu cầu tài trợ chiết khấu chứng từ nhờ thu, Ngân hàng tờng đặc biệt quan tâm ®Õn u tè: uy tÝn, cđa nhµ XK vµ cđa nhà NK quy chế quản lý hối đoái quốc gia NK, khả lý hàng hoá bị từ chối toán điều kiện D/P, việc chấp nhận toán hối phiếu nhà NK có đợc bảo lÃnh hay không theo điều kiện D/A, chứng từ có xác lập đày đủ quyền sở hữu hàng hoá Với phơng thức nhờ thu phiếu trơn áp dụng phơng thức này, Ngân hàng tài trợ cho nhà XK theo phơng thức: tài trợ mua hối phiếu nhờ thu Đây biến dạng nghiệp vụ ứng trớc giá trị nhờ thu Các ký thuật tài trợ giống nh tài trợ ứng trớc giá trị nhờ thu, sau mức độ biện pháp đảm bảo an toàn tài trợ NH với phơng thức chặt chẽ Trớc tài trợ NH xem xét khả tài trợ mua hối phiếu cẩn thận dạng thức có tính rủi ro cao Hàng hoá đợc nhà XK giao thằng cho nhà NK, quyền định toán phụ thuộc hoàn toàn vào nhà nhập Để phòng vệ, Ngân hàng thờng thoả thuận với nhà XK áp dụng điều kiện cho phép truy đòi mua hối phiếu dựa theo việc toán sau theo cho phép Ngân hàng truy đòi nhà XK bên mua từ chối thnah toán hối phiếu Bên cạnh đó, Ngân hàng bảo lu quyền ghi nợ tài sản nhà XK giá trị tài trợ lúc mà không cần phải thông báo hay xin phép trớc, BiÕn