Một số giải pháp và kiến nghị nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng công thương đống đa

www.luanvan.online Mục Lục Lời mở đầu Chương 1: Một số vấn đề rủi ro tín dụng + Trang 1.1 Tín dụng 1.2 Rủi ro tín dụng biện pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đống Đa 666 27 2.1 Khái quát chung tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đống Đa 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCT Đống Đa 33 Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đống Đa 53 3.1 Định hướng hoạt động Chi nhánh NHCT Đống Đa thời gian tới 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCT Đống Đa 3.3 Một số kiến nghị 58 67 KẾT LUẬN Luanvan.online Page www.luanvan.online Lêi më ®Çu Nền kinh tế thị trường Việt Nam đà phát triển cách mạnh mẽ, có nhiều điều kiện thuận lợi dể tiến lên nước công nghiệp tiến tiến Đồng thời môi trường cạnh tranh khắc nghiệt Đòi hỏi chủ thể kinh tế tham gia vào thị trường phải có khả tài vững mạnh Vấn đề vốn đầu tư nên kinh tế vấn đề nóng bỏng nhạy cảm Yêu cầu đặt cần phải có lượng vốn lớn đầu tư vào kinh tế Do vai trò tín dụng ngân hàng hoạt động kinh tế quan trọng Trong vòng quay kinh tế, ngành ngân hàng có ảnh hưởng to lớn hoạt động kinh doanh Để dáp ứng nhu cầu cấp thiết kinh tế vấn đề vốn đòi hỏi ngân hàng cần phải có sách tín dụng cho phù hợp, hiệu cao, rủi ro thấp Trước tình hình hội nhập toàn nên kinh tế, ngành ngân hàng nói riêng, yêu cầu đặt hệ thống Ngân hàng Công thương Chi nhánh Ngân hàng Công Thương khu vực Đống Đa phải hạn chế thấp rủi ro hoạt động kinh doanh đặc biệt hoạt động tín dụng Nhận thức quan trọng vấn đề này, lụă chọn đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công Thương khu vực Đống Đa” Rất mong góp ý thầy cô giáo bạn đọc để góp phàn làm cho đề tài đựơc hoàn chỉnh Tôi xin chân thành cảm ơn! Luanvan.online Page www.luanvan.online CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Tín dụng 1.1.1 Khái niệm Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay ngân hàng dịnh chế tài khác với bên vay cá nhân, doanh nghiệp…Trong quyền cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lẫn lãi cho bên cho vay đén hạn toán Bên cạnh quan hệ tín dụng cần hiểu quan hệ hai chiều, ngân hàng vừa người vay, vừa người cho vay Nghiệp vụ kinh doanh tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ chốt NHTM để tạo lợi nhuận nhằm bù đắp chi phí phát sinh hoạt động kinh doanh, có chi phí bù đăp rủi ro tín dụng, chi phí khác 1.1.2 Đặc điểm tín dụng - Những hình thức quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm cho vay cho thuê Tài sản giao dịch cho vay tiền tài sản cho thuê bất động sản động sản Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay cấp sở cam kết hoàn trả vô điều kiện - Lòng tin: Quan hệ tín dụng hình thành sở niềm tin người vay hoàn trả hạn Luanvan.online Page www.luanvan.online - Về mặt pháp lý, văn xác dịnh quan hệ tín dụng hợp đồng tín dụng, khế ước…đó văn pháp lý nhằm ràng buộc trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi hai bên cho vay vay - Tính hoàn trả: Người vay thông thường phải toán phần lãi vốn gỗc, người vay phải toán nhiều so với lúc đầu vay - Tính thời hạn: Là khoảng thời gian mà người vay phải hoàn trả hạn 1.1.3 Vai trò tín dụng - Thứ nhất, tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình tái sản xuất đồng thời góp phần đầu tư vào phát triển kinh tế Nhu cầu vốn hoạt động sản xuất kinh doanh vấn đề quan trọng doanh nghiệp, bên cạnh quan hệ mua bán chịu tồn thị trường, với hoạt động tín dụng góp phần vào trình luân chuyển vốn kinh tế diễn nhanh hơn, giúp cho người cần vốn tìm vốn nhanh hơn, hiệu để trì hoạt động sản xuẩt kinh doanh liên tục giúp cho người thừa vốn bảo quản an toàn, đồng thời kinh doanh kiếm lời Trong sản xuất hàng hoá, tín dụng nguồn hình thành vốn cho doanh nghiệp, góp phần động viên vật tư hàng hoá vào sản xuất, thúc đẩy ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật để đẩy nhanh trình tái sản xuất xã hội - Thứ hai, tín dụng thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất Bản chất đặc trưng hoạt động ngân hàng huy động vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi phân tán kinh tế, xã hội để thực cho vay Luanvan.online Page www.luanvan.online tới đơn vị kinh tế co nhu cầu vốn phục vụ cho qua trình sản xuất kinh doanh Đầu tư tập trung yêu cầu tất yếu kinh tế sản xuất hàng hoá, hạn chế lãng phí vốn, tiết kiệm nguồn lực thời gian, chi phí huy động vốn cho sản xuất… - Thứ ba, tín dụng thúc đẩy trình luân chuyển hàng hoá luân chuyển tiền tệ Tín dụng tham gia trực tiếp vào trình luân chuyển hàng hoá luân chuyển tiền tệ tạo điều kiện phát triển kinh tế, đặc biệt ngành kinh tế trọng điểm giai đoạn phát triển kinh tế Hoạt động tín dụng chịu chi phối trực tiếp sách phát triển kinh tế Chính phủ, góp phần vào việc đẩy nhanh qua trình lưu chuyển tiền tệ nên kinh tế thị trường, hạn chế thấp ứ đọng vốn trình sản xuất kinh doanh, đẩy nhanh vòng quay vốn -Thứ tư, tín dụng góp phần thúc đẩy chế độ hạch toán kinh tế Với tài trợ tín dụng ngân hàng, doanh nghiệp phải thực chế độ hạch toán kinh tế định chế tài khác cách minh bạch hiệu Khi sử dụng vốn vay ngân hàng doanh nghiệp phải tôn trọng hợp đồng tín dụng, phải thực toán lãi nợ vay hạn, việc chấp hành quy định ràng buộc trách nhiệm nghĩa vụ khác ghi hợp đồng vấn đề tài chính… Vì đòi hỏi doanh nghiệp sử dụng vốn vay ngân hàng phải quan tâm tới việc nâng cao hiệu sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất kinh doanh, tăng lợi nhuận doanh nghiệp - Thứ năm, tín dụng tạo điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế Hiện nay, xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế đát nước yêu cầu doanh nghiệp phải mở rộng mối quan hệ kinh tế không phạm vi Luanvan.online Page www.luanvan.online quốc gia mà phả mơ rộng phạm vi khu vực giới Tín dụng trở thành cầu nối kinh tế nước với giới khu vực Đối với nước ta, nước trình công nghiệp hoá đại hoá, tín dụng đóng vai trò quan trọng công tác xuất nhập khẩu, công quảng bá thương hiệu NGƯỜI VIỆT giới Tín dụng ngày công cụ để giúp đỡ doanh nghiệp nước có đủ lực để tham gia vào thị trường giới tài trợ việc mua bán chịu hàng hóa, mở rộng sản xuất , nang cao chất lượng sản phẩm cho phù hợp với yêu cầu quy mô chất lượng thị trường giới - Thứ sáu, tín dụng công cụ tài trợ vốn cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế trọng điểm Với công cụ tín dụng, Chính phủ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển việc cho vay ưu đãi với lãi suất thấp, thời hạn dài, mức vốn lớn Ngoài ra, Chính phủ tập tung vốn tín dụng vào việc phát triển ngành kinh tế mũi nhọn, để tạo động lực thúc đẩy ngành kinh tế khác phát triển theo Điều thể rõ sách, chiến lược phát triển đất nước thời kỳ - Thứ bảy, tín dụng góp phần điều cấu kinh tế, sách kinh tế, hạn chế lạm phát Ngân hàng tạo nguồn vốn chủ yếu từ việc huy động nguồn tiền nhàn rỗi kinh tế thông qua sách lãi suất linh hoạt hấp dẫn, sau đầu tư vào kinh tế, vào công trình trọng điểm sách phát triển đất nước mà Chính phủ đề Bên cạnh đảm bảo đựơc không ảnh hưởng tiêu cực đến tình hình giá lưu thông tiền tệ quốc gia Ngược lại, Nhà nước sử dụng biện pháp khác, ví dụ phát hành tiền giấy để tạo nguồn vốn đầu tư vào kinh tế, gây cân đối Luanvan.online Page www.luanvan.online lưu thông, quan hệ hàng hoá - tiền tệ, làm tăng lạm phát… Kết ảnh hưởng tiêu cực tới trình công nghiệp hoá đại hoá đất nước 1.2 Rủi ro tín dụng biện pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường Sau đất nước tiến hành chuyển đổi kinh tế theo hướng thị trường có tham gia nhiều thành phần kinh tế, hệ thống ngân hàng phân chia thành hai cấp Ngân hàng Nhà nước đảm nhiệm chức quản lý vĩ mô, NHTM thực hiên nhiệm vụ kinh doanh lĩnh vực tài tiền tệ có hoạt động kinh doanh tín dụng NHTM hoạt động độc lập sở lỗ lãi tự chịu trách nhiệm Nguồn vốn kinh doanh không Nhà nước cấp mà phải tự huy động từ nguồn nhàn rỗi xã hội, thực hiên hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận bù đắp chi phí đầu vào, nguyên tắc phù hợp với chế độ, sách kinh tế xã hội đất nước thời kỳ 1.2.2 Rủi ro tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh tín dụng NHTM 1.2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khoản lỗ tiềm tàng vốn có tạo cấp tín dụng cho khách hàng, hay hiểu khả khách hàng không trả nợ theo hợp đồng tín dụng Xét khía cạnh ngân hàng, thi rủi ro tín dụng đồng nghĩa với thu nhập dự tính ngân hàng từ tài sản có sinh lời không hoàn trả đày đủ mặt số lượng thời hạn Luanvan.online Page www.luanvan.online Do quan hệ tín dụng hiểu theo hai chiều vay cho vay, vây, cần phải hiểu rủi ro tín dụng theo hai chiều rủi ro cho vay rủi ro hoạt động vay Trong kinh tế thị trường nay, nhu càu cấp thiết nguòn vốn đàu tư lớn mức độ rủi ro tín dụng cao Nguồn thu nhập NHTM từ lãi suất mà người vay toán cho ngân hàng, phần khác từ hoạt động trao đổi vay từ việc bảo đảm cung cấp dịch vụ tương tự Nguồn thu nhập phụ thuộc chủ yếu vào doanh số lãi suất cho vay Tuy nhiên gi đảm bảo chắn tiền vay tiền lãi người vay hoàn trả hạn đầy đủ Sự mát vốn vay thu nhập nhiều nguyên nhân khác nhau, rủi ro mà ngân hàng thường gặp cho vay Những rủi ro nhân tố quan trọng định tồn ngân hàng Vì vậy, mục tiêu nhà quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo lợi nhuận tối đa mức rủi ro chấp nhận Trong điều kiện cạnh tranh việc cung cấp dịch vụ tài – ngân hàng gia tăng bị áp lực từ nhiều phía, nói tình trạng rủi ro đặc biệ rủi ro tín dụng ngân hàng trọng 1.2.2.2 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM Để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng NHTM cần phải dựa số tiêu sau: - Chỉ tiêu: Tổng dư nợ tín dụng tổng tài sản có Dư nợ tín dụng Tổng tài sản có Luanvan.online Page www.luanvan.online Đây số tổng quan quy mô hoạt động ngân hàng Chỉ tiêu phản ánh hiệu tín dụng đồn tài sản có Có thể đánh giá kèm với tiêu: Dư nợ tín dụng Tổng nguồn vốn huy động Từ đánh giá được, hiệu sử dụng vốn nói chung ngân hàng hiệu sử dụng vốn huy động ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy thân ngân hàng cho vay nhiều so với tiêu chuẩn an toàn Ngân hàng Nhà nước, so với quy mô vốn huy động Hiện nay, ngân hàng thường cho vay với tỷ lệ chiếm khoảng 70% toàn danh mục tài sản có Nếu cho vay qua mức ảnh hưởng đến khả khoản, khả quản lý ngân hàng, khả xảy rủi ro tín dụng lớn - Chỉ tiêu: Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ Nợ hạn Tổng dư nợ Đây tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng Chỉ tiêu thấp tốt, ngược lại đánh giá số vượt tiêu chuẩn chung ngành xấu Để đánh giá cách xác tình hình nợ hạn ngân hàng ta cần phải đánh giá kèm theo tiêu vòng quay khoản nợ hạn này, khả giải khoản nợ hạn Bởi vì, tỷ lệ nợ hạn cao mà khả giải nợ hạn hay vòng quay khoản nợ hạn cao khả ngân hàng gặp rủi ro tín dụng thấp Và ngược lại, ngân hàng gặp rủi ro tín dụng - Chỉ tiêu: Nợ khó đòi tổng nợ hạn Luanvan.online Page www.luanvan.online Nợ hạn khó đòi Tổng nợ qua hạn Tỷ lệ đánh giá khoản nợ hạn 360 ngày, xác định khả thu hồi Tỷ lệ cao chứng tỏ khả thu hồi vốn thấp, nguy vồn cao, chất lượng tín dụng ngân hàng thấp - Chỉ tiêu: Mức độ chênh lệch thời lượng tài sản có vời tài sản nợ Chỉ tiêu phản ánh kế hoạch huy động vốn sư dụng vốn quán dẫn đến nguy xả rủi ro tín dụng cao kho mức độ ảnh hưởng toàn hoạt động ngân hàng Đánh giá mức độ ảnh hưởng chênh lệch thời lượng dựa vào công thức sau: ∆E = ∆A - ∆L Trong đó: + ∆A = - DA A ∆i 1+i ∆L = - DL L ∆i 1+i Với: * i : lãi suất * DA, DL : thời lượng toàn tài sản có tài sản nợ * A, L : giá trị tài sản có tài sản nợ Trong trường hợp ∆E < 0, chứng tỏ ngân hàng gặp rủi ro hoạt động kinh doanh, có rủi ro tín dụng 1.2.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng a Nhóm nguyên nhân chung Luanvan.online Page 10 www.luanvan.online 3.2.2 Tăng cường vốn tự có Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, vốn tự có coi tảng, đệm để phòng chống rủi ro Hiện tại, VTC Chi nhánh NHCT Đống Đa nhỏ không gây khó khăn cho ngân hàng việc cho vay dự án có giá trị lớn mà khiến cho ngân hàng đạt tiêu chuẩn tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (hệ số Cook ngân hàng đạt khoảng 5-6% so với yêu cầu tối thiểu 8%) Về nguyên tắc, VTC phải bổ sung từ lợi nhuận song áp dụng phương pháp phải nhiều thời gian ngân hàng tăng VTC để đạt mức vốn tối thiểu theo chuẩn mực quốc tế Để tăng VTC kịp thời, ngân hàng cần phải kết hợp với biện pháp tăng VTC từ nguồn lợi nhuận hàng năm biện pháp sau: - Phát hành trái phiếu vốn dài hạn - Đề nghị Chính phủ cho phép ngân hàng để lại phần thu nhập trước thuế để tăng vốn khoán mức đóng góp ngân sách cố định - Đề nghị Ngân hàng Công Thương Việt Nam xem xét cân đối lại vốn cho Chi nhánh NHCT Đống Đa 3.2.3 Đa dạng hoá danh mục đầu tư tín dụng Hoạt động tín dụng Chi nhánh NHCT Đống Đa phát triển chưa tương ứng với khả huy động vốn ngân hàng, tập trung, thiếu định hướng Để khắc phục tình trạng này, Chi nhánh NHCT Đống Đa cần phải xây dựng danh mục tín dụng cụ thể, phân bổ tiêu tín dụng cho cán tín dụng Nhằm nâng cao tôc độ tăng trưởng tín dụng Cần có đầu tư vào công tác nghiên cứu, phát triển sản phẩm nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu đối tượng khách hàng Nên có mở rộng Luanvan.online Page 64 www.luanvan.online cho vay lĩnh vực khác, không nên tập trung vào đối tượng doanh nghiệp quốc doanh, khu vực kinh tế tư nhân phát triển mạnh mẽ, với ngành nghề sản xuất hàng thủ công mỹ nghệ xuất khẩu, công nghiệp dệt may, da giầy… Để thực đa đạng hoá danh mục cho vay ngân hàng cần phải có sách khách hàng linh hoạt, mềm dẻo, phục vụ khách hàng tốt tất loại hình dịch vụ, phải có chiến lược phát triển thương hiệu chiều sâu 3.2.4 Chú trọng phát triển nguồn lực Một cán tín dụng giỏi cần phải có phẩm chất sau: kiến thức chuyên sâu nghiệp vụ, có tư cách đạo đức tốt, khả giao tiếp tốt Ngoài ra, cán tín dụng cần phải có am hiểu kiến thức thị trường, pháp luật, trực giác nhạy bén Hiện Chi nhánh NHCT Đống Đa, việc thẩm định thực cán tín dụng tổ thẩm định, tham gia chuyên gia hay tổ chức tư vấn dự án lớn Do cần phải có sách đạo tạo nâng cao trình độ cán tín dụng, thẩm định phương diện kỹ thuật công nghệ Đồng thời, Chi nhánh cần phải có sách tuyển dụng cẩn thận, xác, việc tuyển dụng cán tín dụng phải cs tiêu chuẩn riêng so với nghiệp vụ khác coi trọng yếu tố trình độ chuyên môn, kiến thức luật pháp, thị trường, có đạo đức nghề nghiệp tốt…Những cán có triển vọng cần cử học thêm quản lý để giúp cho Chi nhánh NHCT Đống Đa phát triển bền vững tương lai 3.2.5 Thẩm định tốt trước cho vay * Nâng cao chất lượng thông tin phục vụ cho công tác thẩm định Luanvan.online Page 65 www.luanvan.online Mục tiêu thẩm định tín dụng tìm kiếm tình gây rủi ro cho ngân hàng, đồng thời đánh giá khả xử lý rủi ro ngân hàng, đồng thời dự kiến biện pháp phòng ngừa hạn chế thiệt hại xảy Mặt khác phân tích tín dụng giúp cho ngân hàng kiểm tra tính xác thông tin khách hàng cung cấp từ nhận định thái độ khách hàng Thẩm định dự án trước cho vay giải pháp tôt loại trừ tận gôc rủi ro Khó khăn lớn trình thẩm định Chi nhánh NHCT Đống Đa thiếu thông tin Do Chi nhánh cần phải có biện pháp thu thập lưu trữ thông tin hiệu quả, đồng thời phải có kết hợp với quan ban ngành địa phương để có biện pháp xác lập nguồn gốc tính xác thực thông tin thu thập * Thẩm định tính hiệu khả thi dự án Khi phân tích tiêu tài tiêu NPV, IRR, ngân hàng cần phải trọng đến việc phân tích độ nhạy cảm tiêu hiệu Chỉ tiêu không giúp nhà thẩm định xác định giới hạn biến động biến số cho dự án có lãi xác định dự án nhân tố ảnh hưởng quan trọng đến tiêu hiệu để kiểm soát chặt chẽ biến động nhân tố trình cho vay Việc thẩm định cách kỹ lưỡng sở để xác định mức cho vay, thời hạn thu nợ, mức thu nợ thời kỳ…hợp lý tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp * Thẩm định khách hàng vay vốn Yếu tố cần quan tâm khả tài doanh nghiệp, tiêu ROA, ROE, hệ số nợ, hệ số tự tài trợ…được xét khoảng thời gian định Cần phải xác đinh chiều sâu phát triển Luanvan.online Page 66 www.luanvan.online doanh nghiệp thể chiến lược phát triển, sách điều hành máy quản lý, đội ngũ kế cận Nói chung ngân hàng cần phải trọng tới độ bền khả quản trị điều hành tình hình tài doanh nghiệp 3.2.6 Kiểm tra tín dụng chặt chẽ Một biện pháp đảm bảo an toàn cho vay cán tín dụng phải thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh khách hàng để đảm bảo vốn vay sử dụng mụ đích, an toàn, hiệu Thông qua việc theo dõi vốn vay, cán tín dụng cần lưu ý khách hàng biết kỳ hạn trả nợ đôn đốc họ thu xếp ngân quỹ để trả nợ ngân hàng thời gian thoả thuận Nếu nguyên nhân khách quan mà khách hàng trả nợ hạn cán tín dụng hướng dẫn khách hàng lập giấy xin điều chỉnh kỳ hạn nợ Nếu khó khăn khách hàng nguyên nhân khách quan mà yếu họ cán tín dụng cần tư vấn cho họ biện pháp tháo gỡ khó khăn Còn khoản vay xác định có vấn đề, cán tín dụng phải chuyển sang phận xử lý rủi ro để có biện pháp điều chỉnh khoản vay trạng thái bình thường trước hết hạn Việc kiểm tra, giám sát đòi hỏi cán kỹ phân tích tài thông thường mà phải am hiểu lĩnh vực cho vay phải có trực giác nhạy bén phát bất thường hoạt động doanh nghiệp lí giải tượng Muốn làm điều đó, Chi nhánh NHCT Đống Đa cần phải có sách đào tạo cán sau tuyển dụng, lựa chọn cán có lực vào phận xử lý rủi ro Thường xuyên tổ chức buổi giới thiệu kinh nghiệm Luanvan.online Page 67 www.luanvan.online cán điển hình ngân hàng hay tổ chức buổi tham quan, học hỏi kinh nghiệm số ngân hàng lớn nước 3.2.7 Hoàn thiện mô hình tổ chức theo hướng tăng cường khả quản lý rủi ro Do yêu cầu tình hình phát triển chung Chi nhánh giai đoạn tới, đòi hỏi công tác quản lý phải đựoc tổ chức khoa học hiệu phòng chống rủi ro Chi nhánh NHCT Đống Đa cần phải có phân chuyên thực hiên thu thập quản lý thông tin phục vụ cho công tác phân tích, đánh giá rủi ro tác động tới hoạt động ngân hàng Cần nâng cao vai trò uỷ ban quản lý rủi ro uỷ ban quản lý tài sản nợ - tài sản có Uỷ ban quản lý rủi ro giúp hội đồng quản trị tổng hợp, phân tích đánh giá mức độ rủi ro, tham mưu cho hội đồng quản trị việc hoạch định chiến lược việc theo dõi việc thực chiến lược Uỷ ban quản lý rủi ro đảm đương nhiệm vụ tập hợp thông tin, thiết kế hệ thông tiêu dự báo môi trường kinh doanh, đánh giá nguồn lực xác định mục tiêu phát triển có tính đến khả rủi ro Uỷ ban quản lý tài sản nợ – tài sản có có nhiệm vụ theo dõi quản lý danh mục tài sản bảng tổng kết tài sản, với mục tiêu tạo tôc độ tăng trưởng nguồn vốn, phát lĩnh vực đầu tư vốn có lợi nhuận cao, đảm bảo khả toán tuân thủ quy chế NHNN luật pháp 3.2.8 Thiết lập hệ thống kiểm soát quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng cần nâng cao kỹ quản lý rủi ro cách xây dựng module quản lý rủi ro Tiến hành sở phân loại rủi ro theo thứ tự: Luanvan.online Page 68 www.luanvan.online rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi ro khoản hoạt động ngoại bảng Thông thường công tác quản lý rủi ro bao gồm bốn bước Bước1: Xác định rủi ro Ngân hàng cần phải biết hoạt động kinh doanh tiềm ản rủi ro gì, khả kiểm soát ngân hàng Bước 2: Định lượng rủi ro Ngân hàng cần phải tính toán mức rủi ro thành số cụ thể thông qua sử dụng mô hình toán học Bước 3: Điều tiết rủi ro Ngân hàng cần phải có biện pháp chủ động để điều tiết, hạn chế rủi ro, tuỳ thuộc vào mức độ rủi ro, biện pháp phải hiệu quả, hạn chế đựoc chi phí Bước 4: Giám sát rủi ro Ngân hàng cần phải kiểm tra thường xuyên để phát sớm rủi ro, tính hiệu hoạt động điều tiết rủi ro 3.2.9 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng góp phần hạn chế rủi ro Việc đại hoá công nghệ cần thiết hoạt động thẩm định giúp cho việc thu thập thông tin để thẩm định giám sát khách hàng hiệu Hơn nữa, trình xếp lại mô hình tổ chức, tăng cường kỹ quản lý rủi ro…muốn thành công phải có hỗ trợ công nghệ Để phục vụ cho công tác thẩm định, Chi nhánh NHCT Đống Đa cần phải đẩy nhanh tốc độ triển khai dự án Hiện đại hoá ngân hàng Ngân hàng Công Thương Việt Nam 3.2.10 Nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra nội Luanvan.online Page 69 www.luanvan.online Để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro tín dụng, Chi nhánh NHCT Đống Đa cần phải nâng cao chất lượng công tác kiểm soát nội Công tác kiểm soát nội giúp cho ngân hàng phát dấu hiệu phát sinh nghiệp vụ riêng lẻ Đồng thời, dự báo rủi ro xảy tương lai, giúp ban lãnh đạo quản lý tốt rủi ro ngân hàng 3.2.11 Phân tán rủi ro thông qua thị trường bán nợ công cụ dãn xuất tín dụng Sử dụng thị trường nợ công cụ dẫn xuất tín dụng hoán đổi tín dụng, quyền chọn tín dụng, chứng liên quan đến tín dụng…giúp cho Ngân hàng phân tán rủi ro tương lai Hiện nay, Việt Nam thị trường chưa phát triển, thị trường tài nước ta chưa có uy tín giới, việc phân tán rủi ro qua thị trường khó khăn Nhưng tương lai, Hịêp định thương mại Viêt – Mỹ thực hiện, thị trường có khả phát triển., lúc khả hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng cao 3.3 Một số kiến nghị Tín dụng hoạt động có nhiều rủi ro Các tổn thất tín dụng không gây thiệt hại cho ngân hàng mà ảnh hưởng đến người gửi tiền, đến an toàn toàn hệ thống ngân hàng đến ổn định kinh tế Việc ngăn ngừa han chế rủi ro tín dụng không phả trách nhiệm ngành ngân hàng mà cần phối hợp Chính phủ ngành có liên quan Một số kiến nghị sau: 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành có liên quan - Chính phủ cần tăng cường quản lý doanh nghiệp Nhà nước doanh nghiệp quốc doanh Đẩy mạnh lại việc tổ chức lại Luanvan.online Page 70 www.luanvan.online doanh nghiệp Nhà nước theo hướng cổ phần hoá, có giải pháp hỗ trợ doanh nghiệp yếu thoát khỏi khó khăn - Chính phủ cho xử lý khoản nợ vay, toán công nợ trường hợp không đủ trường hợp để xử lý nợ tồn đọng theo QĐ 149/QĐTTg Thủ tướng Chính phủ - Có biện pháp tích cực buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán - Nhà nước cần chế quy định pháp lý rõ ràng cho hoạt động giao dịch công cụ dẫn xuất tín dụng bán nợ thị trường Việt Nam nhằm giúp ngân hàng bảo hiểm cho hoạt động cua - Đề nghị Chính phủ quy định rõ danh mục tài sản mà doanh nghiệp Nhà nước quyền chấp, cầm cố vay vốn quy định đấu giá tài sản xiết nợ Để tạo điều kiện cho Công ty Khai thác Quản lý nợ ACM hoạt động có hiệu quả, đề nghị Chính phủ Ngân hàng nhà nước tạo điều kiện cho ACM chủ động phát mại tài sản, đặc biệt chế việc chuyển quyền sử dụng đất 3.3.2 Kiến nghị quyền địa phương - Uỷ ban nhân dân sở địa Ha Nội sớm xem xét cấp giấy chứng nhận quyến sử dụng đất cho tổ chức, cá nhân có vay chấp nhà đất tổ chức tín dụng, để đảm bảo nguồn thu nợ thứ hai cho ngân hàng - Các quan bảo vệ thi hành pháp luật cần đẩy nhanh tiến độ xét xử vụ án có liên quan đến hoạt động ngân hàng, tránh kéo dài gây đọng vốn cho ngân hàng Cơ quan thi hành án cần thực nghiêm túc quy định cưỡng chế buộc người vay thi hành án Luanvan.online Page 71 www.luanvan.online - UBND thành phố Hà Nội nên hình thành Quỹ bảo lành tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ theo định đạo Chính phủ - UBND thành phố tiến hành thành lập chi nhánh quan đăng ký giao dịch bảo đảm theo nghị định 165/NĐ-CP nghị định 08/NĐ-CP 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Sớm ban hành văn hướng dẫn thực Nghị định số 85/2002/NĐ-CP sửa đổi bổ sung Nghị định số 179/1999/NĐ-CP Chính phủ ngày 29/12/1999 bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng - Ngân hàng Nhà nước cần có quy định cụ thểm bện pháp quản lý, tra, kiểm tra để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ Câc NHTM Việt Nam chi nhánh ngân hàng nước phải tuân theo chế thẩm định thống Ngân hàng nhà nước, không hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để cạnh tranh, giành giật khách hàng, gây rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng - Hệ thống văn pháp quy chưa hoàn chỉnh, thiếu tính đồng bộ, chồng chéo m gây khó khăn cho ngân hàng thương mại nhà nước Ngân hàng nhà nước vần phói hợp với ngành có liên quan chỉnh sửa, bổ sung văn cần thiết để NHTM hoạt động an toàn - Ngân hàng nhà nước cần tăng cường việc kiểm soát NHTM thông qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ Ngân hàng nhà nước cần nhận xét, đánh giá hoạt động kiểm toán nội NHTM lĩnh vực có rủi ro cao Cần ban hành văn yêu cầu tối thiều NHTM thực hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội để tiện cho việc quản lý Ngân hàng nhà nước Luanvan.online Page 72 www.luanvan.online - Ngân hàng nhà nước sớm nghiên cứu sửa đổi quy chế hoạt động Hội đồng tín dụng theo định số 10/QĐ-HĐQT phù hợp với tình hình thực tế - Ngân hàng nhà nước kiến nghị với Chính phủ cho xử lý khoản nợ vay toán công nợ Doanh nghiệp Nhà nước trước không đủ điều kiện xử lý tồn đọng theo 149/QĐ-TTg (không thuộc diện giải thể hoạt động) - Ngân hàng nhà nước kiến nghị với Chính phủ có sách xử lý đố với khoản nợ vay khắc phục thiên tai, đặc biệt khoản vốn vay ngắn hạn - Tổ chức khoá đào tạo nâng cao trình độ cho cán tín dụng thẩm định dự án, kiến thức thị trường, pháp luật…nhằm đáp ứng với yêu cầu công việc ngày cao 3.3.4 Kiến nghị với Chi nhánh NHCT Đống Đa - Chi nhánh NHCT Đống Đa cần tiếp tục trọng công tác xử lý nợ hạn năm tới năm 2005, để đạt mục tiêu Chính phủ năm 2005 làm bảng tổng kết tài sản Tình thần xử lý nợ tồn đọng phải quán triệt tới chi nhánh, cán làm công tác tín dụng - Đẩy nhanh tốc độ tăng thu, giảm chi, triệt để tiết kiệm toàn hệ thống để tạo lợi nhuận dồi dào, tạo điều kiện trích lập dự phòng rủi ro lớn để xử lý nợ tồn đọng - Chi nhánh NHCT Đống Đa cần phát huy tinh thần tự chủ, tự chịu trách nhiệm ngân hàng cán tín dụng để họ linh hoạt chủ động cho vay đồng thời tạo chế tín dụng thông thoáng để thu hút khách hàng Luanvan.online Page 73 www.luanvan.online - Công tác quản lý rủi ro cần trọng nữa, Chi nhánh NHCT Đống Đa cần nâng cao chất lượng thông tin theo hướng vừa mang tính sảnh báo trước, vừa đẩy đủ kịp thời xác Việc dự báo đánh giá rủi ro cần thực thường xuyên trọng theo khu vực… - Xây dựng mạng lưới chi nhánh cấp II cá khu vực kinh tế có tiềm vừa để tăng huy động vốn, vừa để thực quản lý tín dụng tốt - Chi nhánh NHCT Đống Đa nên quan tâm tình hình hoạt động tổ quản lý rủi ro, để điều chỉnh khoản nợ vay có vấn đề, không để khoản cho vay trở nên hạn - Yêu cầu phòng ban bao gồm phòng kế toán, phòng khách hàng, phòng thông tin tín dụng… hỗ trợ phòng tín dụng việc phát nhu cầu, tiếp thị, cung cấp thông tin, giám sát khoản vay…để hạn chế rủi ro tốt - Chi nhánh NHCT Đống Đa ban hành chế, nội quy làm việc, nghĩa vụ, quyền lợi đội ngũ cán tín dụng, có sách ưu đãi cán tín dụng thu nhập, phương tiện lại, đảm bảo an toàn Thường xuyên quan tâm tới việc nâng cao trình độ, rèn luyện đạo đức, động viên khen thưởng kịp thời để cán tín dụng làm tốt công việc Luanvan.online Page 74 www.luanvan.online KẾT LUẬN Trên giải pháp nhắm nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCT Đống Đa Với nhận thức, hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro, ảnh hưởng mạnh đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, việc nghiên cứu chế phát sinh rủi ro tìm hiểu biện pháp hạn chế rủi ro cần thiết có tính thực tiễn cao Vì vậy, em chọn đề tài: “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCT Đống Đa” Đề tài giải vấn đề sau: Chương 1, trình bày vấn đề cách khái quát chất hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Chương 2, trình bày thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCT Đống Đa công tác hạn chế rủi ro Chi nhánh thời gian qua Chương 3, trình bày giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCT Đống Đa Hiện nay, công tác quản trị rủi ro NHTM Việt Nam nhiều phức tạp, phạm vi đề tài lớn, hạn chế trình độ, thời gian nghiên cứu …nên chuyên đề chắn không tránh khỏi khiếm khuyết Rất mong có đóng góp chân thành thầy cô giáo bạn đọc quan tâm Xin chân trọng cảm ơn! Luanvan.online Page 75 www.luanvan.online DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Lý rhuyết tiền tệ ngân hàng thị trường tài _ Frederic S.Miskin Tạp chí Ngân hàng Tạp chí thị trường tài tiền tệ Báo cáo tông kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHCT Đống Đa năm 2002, 2003, 2004 Quản trị rủi ro _ Học viện Ngân hàng Tín dụng Ngân hàng _ Học viện Ngân hàng Luanvan.online Page 76 www.luanvan.online NHẬN XÉT CỦA CHI NHÁNH NHCT ĐỐNG ĐA Luanvan.online Page 77 www.luanvan.online NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Luanvan.online Page 78 [...]... nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, các ngân hàng sẽ lựa chọn các hiải pháp thích hợp để ngăn ngừa, hạn chế và khắc phục thành công rủi ro Luanvan.online Page 27 www.luanvan.online Để có thể đưa ra những giải pháp, kiến nghị phù hợp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đống Đa, thì chúng ta cần phải hiểu rõ hơn về thực trang rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Luanvan.online... 2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐỐNG ĐA 2.1 Khái quát chung về tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đống Đa Trải qua nhiều năm xây dựng và phát triển, hiện nay, Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đống Đa là một trong những chi nhánh có quy mô lớn và uy tín của Quận Đống Đa và của thành phố Hà Nội Thành tựu đáng tự hào của chi nhánh là đã được... 1.2.3 Các biện pháp quản trị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng của các NHTM 1.2.3.1 Xây dựng chi n lược quản trị rủi ro Đây là điều kiện tiên quyết trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Trong điều kiện nền kinh tế thị trường bién động phức tạp, đòi hỏi mỗi ngân hàng cần phải có chi n lược rõ ràng trong việc quản trị rủi ro tín dụng, bời vì đó là “kim chỉ nang” cho hoạt động tín dụng Một chi n lược rõ... phòng ngừa rủi ro, không có những biện pháp kịp thời nhằm hạn chế khoản vay có thể dẫn tới nợ quá hạn + Các ngân hàng thường đứng trước một mâu thuẫn đòi hỏi sự linh hoạt trong quá trình giải quyết, đó là mở rộng tín dụng để tăng lợi nhuận, đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng Nhiều ngân hàng ra sức tăng mức dư nợ tín dụng mà bỏ qua hoặc hạ thấp những tiêu chuẩn cho vay Hay nói một cách khác là ngân hàng. .. tiếp thị khách hàng, giới thiệu sản phẩm 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng và những rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHCT Đống Đa 2.2.1 Nguồn vốn hoạt động tín dụng Nguồn vốn huy động của ngân hàng là nguồn vốn chủ yếu ngân hàng sử dụng cho vay khách hàng Đối tượng vay vốn của ngân hàng chủ yếu là Luanvan.online Page 35 www.luanvan.online các doanh nghiệp quốc doanh Chi nhánh NHCT Đống Đa có tổng nguồn... Thực hiện tốt công tác phân tích tín dụng và xác định mức độ rủi ro tín dụng Thực hiên phân tích tín dụng một cách đầy đủ và toàn diện nhằm đánh giá khách hàng và tính hiệu quả của dự án trước khi cho khách hàng vay Việc phân tích, thẩm định tín dụng được thực hiện trong và sau khi cho vay Đó là yêu cầu bắt buộc đối với mỗi khoản vay nhằm đảm bảo tính chính xác, tính kinh tế của đồng vốn tín dụng đến được... kinh doanh của ngân hàng và tới cả quá trình cấp tín dụng Qua đó nhằm khai thác triệt để “vốn thời gian”, kéo dài cánh tay hoạt động của ngân hàng và luôn giữ vị trí của mình trong nền kinh tế quốc dân Góp phần làm hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng a.4 Ảnh hưởng của môi trường chính trị pháp luật Kinh doanh ngân hàng là một trong những ngành... là do sự không đồng bộ vế các văn bản pháp lý có liên quan đến TSĐB, gây khó khăn cho ngân hàng trong trường hợp phát mại TSĐB và xử lý sự cố, qua đó hạn chế vị thế pháp lý của ngân hàng rong xử lý tài sản 1.2.2.4 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng Trong quá trình hoạt động kinh doanh luôn tiềm ẩn rủi ro, và thường có một vài dấu hiệu để nhận biết rủi ro tín dụng Có dấu hiệu thì biểu hiện mờ nhạt,... dẫn tới rủi ro cao hơn vừa cả rủi ro về tín dụng mà còn rủi ro trong khả năng thanh toán các khoản lỗ do kinh doanh các công cụ này gây ra Tóm lại, trên đây là những khái quát về rủi ro tín dụng Có thể nói rằng tín dụng là một hoạt động rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nhưng lại chứa đựng rất nhiều rủi ro, nó không chi gây thiệt hại, ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng, của... doanh + Ngoài các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng trên, Ngân hàng cũng có thể gặp rủi ro tín dụng do cho vay quá tập trung vào một đối tượng, một khu vực, một ngành cho nên đã hạn chế sự linh hoạt của ngân hàng trước những biến động của thị trường cạnh tranh, gây ra tổn thất cho ngân hàng Có thể do công tác thiết kế sản phẩm tín dụng không phù hợp với nhu cầu và Luanvan.online Page 18 www.luanvan.online