Luận văn tốt nghiệp giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh habubank vạn phúc

LỜI MỞ ĐẦU Trong công đổi kinh tế đất nước theo hướng cơng nghiệp hố, đại hoá, Ngân hàng với chức kinh doanh tiền tệ đóng góp vai trị quan trọng, lĩnh vực tín dụng Đây nghiệp vụ NHTM, khơng có ý nghĩa với kinh tế mà cịn có ý nghĩa định đến thành bại Ngân hàng Vì vậy, nâng cao chất lượng tín dụng 10 vấn đề bất cập mà Ngân hàng quan tâm Tuy nhiên, ngân hàng đạt chất lượng tín dụng đạt yêu cầu Xuất phát từ lý thực tế thời gian thực tập Chi nhánh, em chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Habubank Vạn Phúc” làm chuyên đề tốt nghiệp 15 Chuyên đề tốt nghiệp gồm ba chương: Chương 1: Chất lượng tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Habubank Vạn Phúc Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh 20 Habubank Vạn Phúc Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo PGS TS Nguyễn Mạnh Quân, anh chị phòng ban Chi nhánh giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp 25 -1- CHƯƠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1.1 Khái quát hoạt động NHTM a/ Khái niệm ngân hàng thương mại Có nhiều định nghĩa khác ngân hàng, nhiên theo Luật tổ chức tín dụng thì: “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh có liên quan Theo tính chất 10 mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác” Trong ngân hàng thương mại định nghĩa sau: “Ngân hàng thương mại tổ chức chuyên doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi, cho vay, 15 cung ứng dịch vụ toán” b/ Các hoạt động ngân hàng thương mại Hoạt động huy động vốn Bất ngân hàng để thực mục tiêu kinh doanh tìm kiếm lợi nhuận phải thực hoạt động huy động vốn Bởi lẽ nhu cầu vốn thị 20 trường lớn vốn tự có ngân hàng thường chiếm tỷ trọng vô nhỏ bé Ngân hàng thường huy động vốn từ nguồn chủ yếu sau: Nguồn vốn tự có nguồn bổ sung q trình hoạt động, nguồn vốn từ huy động tiền gửi, nguồn vay Hoạt động sử dụng vốn 25 Hoạt động chủ yếu ngân hàng tìm kiếm khoản vốn để sử dụng nhằm thu lợi nhuận, tạo tài sản khác ngân hàng chủ yếu dùng -2- hoạt động tín dụng đầu tư + Hoạt động tín dụng Đây hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, phản ánh đặc trưng ngân hàng cho vay + Hoạt động đầu tư Ngân hàng thường đầu tư nhằm tăng thêm lợi nhuận góp vốn vào doanh nghiệp hay mua bán chứng khoán thị trường Cho vay thị trường liên ngân hàng cách để tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời 10 Trung gian toán Đây ba hoạt động ngân hàng Thông qua dịch vụ tốn ngân hàng thu khoản phí hoa hồng Các dịch vụ ngân hàng ngày phong phú, tiện lợi đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng 1.1.2 Khái niệm tín dụng Ngân hàng Quan hệ tín dụng hình thành đời lâu Thuật ngữ “tín dụng” 15 xuất phát từ chữ Latinh: “Creditium” có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Theo Mác: “Tín dụng q trình chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu” Theo quan điểm đại, tín dụng quan hệ vay mượn gồm vay cho 20 vay Tín dụng Ngân hàng có vai tro vơ quan trọng, mối quan hệ chủ yếu, cung cấp phần lớn nhu cầu tín dụng cho doanh nghiệp thể nhân khác kinh tế Vậy tín dụng ngân hàng gì? Có thể nói rằng: “Tín dụng 25 Ngân hàng quan hệ tín dụng bên Ngân hàng, bên pháp nhân thể nhân khác kinh tế”.Tín dụng Ngân hàng mối quan hệ vay mượn cá nhân, doanh nghiệp tổ chức xã hội Nhưng -3- mối quan hệ di chuyển vốn gián tiếp thông qua tổ chức trung gian, Ngân hàng 1.1.3 Các hình thức tín dụng 1.1.3.1 Căn vào thời hạn tín dụng Theo tín dụng chia làm loại Ø Tín dụng ngắn hạn Đây loại tín dụng có thời hạn năm Loại tín dụng để bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn mua tài sản lưu động cho doanh nghiệp để phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt cá nhân 10 Ø Tín dụng trung hạn Đây loại tín dụng có thời hạn từ đến năm Loại tín dụng cấp để mua sắm loại tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất xây dựng cơng trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh Ø Tín dụng dài hạn 15 Đây loại tín dụng có thời hạn lớn năm Loại tín dụng sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng đường sá, cầu cảng sân bay… hay nhằm cải tiến mở rộng sản xuất với qui mô lớn 1.1.3.2 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 20 Theo tín dụng chia làm hai loại - Cho vay không đảm bảo loại cho vay tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng - Cho vay có đảm bảo loại cho vay ngân hàng cung ứng, phải có tài sản 25 chấp cầm cố, phải có bảo lãnh người thứ ba 1.1.3.3 Căn vào mục đích sử dụng Dựa vào cho vay thường chia làm loại sau: -4- - Cho vay bất động sản loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Cho vay công nghiệp thương mại loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Cho vay nông nghiệp loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc - Cho vay cá nhân loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm vật dụng đắt tiền hay cho vay để trang trải chi phí thơng thường 10 đời sống 1.1.3.4 Căn vào phương thức cho vay Theo tín dụng ngân hàng chia làm loại -Cho vay lần(theo món):Mỗi lần vay vốn khách hàng vav NH thực thủ tục vay vốn cần thiết ký hợ đồng tín dụng 15 -Cho vay theo hạn mức tín dụng:NHTM khách hàng xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian định 1.1.4 Vai trị tín dụng ngân hàng a/ Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất kinh doanh liên tục, định thời chủ động kinh doanh 20 doanh nghiệp Ngoài việc hỗ trợ cho doanh nghiệp trì hoạt động kinh doanh, tín dụng ngân hàng cịn nguồn hình thành vốn lưu động vốn cố định doanh nghiệp Sự thể vai trị với tư cách người hỗ trợ, tín dụng ngân hàng coi mắt xích khơng thể thiếu hoạt 25 động doanh nghiệp toàn kinh tế Các doanh nghiệp sử dụng khoản vốn tín dụng bắt buộc phải trả khoản lãi suất theo qui định chịu chế tín dụng Do vậy, doanh nghiệp sử dụng việc vay vốn tín dụng vào -5- thời điểm mà thiếu vốn khơng có nguồn tài trợ khác để thoả mãn mục đích kinh tế Như vậy, khơng có nguồn vốn tín dụng doanh nghiệp bổ sung kịp thời có hội để khai thác nắm bắt thời hoạt động sản xuất kinh doanh b/ Tín dụng cơng cụ tài trợ, đầu tư cho ngành kinh tế mũi nhọn, then chốt, hỗ trợ cho ngành kinh tế phát triển Tín dụng ngân hàng cơng cụ tập trung vốn vay đầu tư đối tượng, nguyên tắc có hiệu Nó ưu tiên tập trung vốn cho ngành kinh tế then chốt có tính định kinh tế hỗ trợ vốn cho ngành trọng điểm, 10 ngành mũi nhọn để có hội tạo bước nhảy quan trọng Tín dụng ngân hàng vận dụng cấu vốn hợp lý sách lãi suất thích hợp để khuyến khích ngành kinh tế chậm phát triển Ngồi ra, thơng qua sách tiền tệ, tín dụng cịn góp phần ổn định giá có tác dụng tích cực thúc đẩy nhiều thành phần kinh tế phát triển 15 c/Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo cơng ăn việc cho người lao động Như biết tín dụng góp phần khơng nhỏ việc ổn định tiền tệ, ổn định giá cả, tiền đề quan trọng để sản xuất lưu thơng hàng hố Nền kinh tế phát triển môi trường ổn định tiền tệ điều kiện nâng cao dần đời sống thành viên xã hội, điều kiện thực tốt sách xã 20 hội Mặt khác, sở đa dạng hố hình thức cho vay: tổ chức tín dụng dân cư thành lập quỹ xố đói giảm nghèo, cho vay theo chương trình tín dụng EC… vốn tín dụng khơng đáp ứng cho nhu cầu nhà doanh nghiệp mà phục vụ cho tầng lớp dân cư xã hội Từ đó, tín dụng góp phần ổn 25 định đời sống nhân dân, tạo công ăn việc làm, qua góp phần ổn định xã hội 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM 1.2.1 Quan điểm chất lượng chất lượng dịch vụ -6- - Quan điểm chất lượng Có nhiều quan điểm đưa nhằm định nghĩa cho khái niệm chất lượng Theo Edwards Deming, “chất lượng phù hợp với mục đích sử dụng” “Chất lượng khả thoả mãn nhu cầu thị trường với chi phí thấp nhất”-Theo quan điểm Kaoru Ishikawa Còn theo tiêu chuẩn Việt Nam ISO 8402, “Chất lượng tập hợp đặc tính vốn có thực thể (đối tượng) tạo cho thực thể khả thoả mãn/đáp ứng nhu cầu thời tiềm ẩn” - Quan điểm chất lượng dịch vụ 10 Chất lượng dịch vụ thoả mãn khách hàng đo hiệu số chất lượng mong đợi chất lượng đạt đựơc Chất lượng dịch vụ tập hợp đặc tính đối tượng, tạo cho đố tượng khả thoả mãn yêu cầu nêu tiềm ẩn-theo ISO 8402 1.2.2Quan điểm chất lượng tín dụng 15 Hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh NH nói chung hoạt động lĩnh vực dịch vụ- dịch vụ tiền tệ Khái niệm chất lượng tín dụng phạm vi rộng bao gồm nhiều nội dung Ban đầu chất lượng tín dụng bó hẹp khái niệm an tồn tín dụng, phản ánh mức tổn thất phát sinh trực tiếp từ rủi ro khoản cho vay Ngân hàng Chất lượng coi cao có 20 khoản vay xấu, thiệt hại từ khoản vay nhỏ, hồn trả theo hợp đồng Theo phát triển kinh tế, quan điểm chất lượng tín dụng ngày thay đổi yêu cầu khắt khe Chất lượng tín dụng xác định tổng thể tiêu chí trừu tượng lẫn cụ thể việc đánh giá chúng có linh động định Có thể xem chất lượng tín dụng đáp ứng yêu cầu 25 khách hàng (cả người vay tiền người gửi tiền) phù hợp với phát triển kinh tế xã hội đảm bảo tồn phát triển Ngân hàng Khi xét đến chất lượng tín dụng người ta thường xét khía cạnh: -7- - Đối với NHTM: Chất lượng tín dụng thực phạm vi, mục đích, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực thân Ngân hàng đảm bảo tính cạnh tranh nguyên tắc hoàn trả hạn, thu lãi tiền vay, đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Ngân hàng - Đối với khách hàng: Chất lượng hoạt động tín dụng thể chỗ tín dụng phát phải phù hợp với nhu cầu sử dụng, đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh với lãi suất kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, thuận tiện thu hút nhiều khách hàng đảm bảo nguyên tắc tín dụng Đồng thời khách hàng thực toán đầy đủ gốc lãi thỏa thuận 10 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng NHTM 1.2.2.1 Chỉ tiêu định tính Đối với NHTM, để đánh giá chất lượng tín dụng bao gồm số tiêu sau: + Mức độ đáp ứng kịp thời nhu cầu tín dụng cho khách hàng Chất lượng tín dụng ngân hàng coi tốt ngân hàng có khả 15 đáp ứng kịp thời đầy đủ nhu cầu vay vốn hợp lý khách hàng Để làm điều ngân hàng cần phải có hệ thống phân tích, đánh giá, dự báo nhu cầu tín dụng khách hàng xác nhanh chóng + Sự tuân thủ nghiêm ngặt nguyên tắc tín dụng Các quy định nguyên tắc tín dụng xây dựng nhằm giảm thiểu 20 rủi ro, đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng, việc tn thủ nghiêm ngặt quy định nguyên tắc phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng cao ngân hàng hạn chế phần rủi ro tín dụng + Uy tín thị phần cho vay ngân hàng địa bàn 25 Thơng qua uy tín thị phần cho vay ngân hàng phản ánh phần chất lượng tín dụng ngân hàng Bởi ngân hàng nào, để tăng uy tín thị trường buộc họ phải tìm cách mở rộng thị phần khơng -8- ngừng nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng 1.2.2.2 Các tiêu định lượng a/ Các tiêu tuyệt đối Đây nhóm tiêu phản ánh khả mở rộng hoạt động tài trợ ngân hàng, uy tín ngân hàng cơng tác thu hút khách hàng -Tổng dư nợ tín dụng Được xây dựng tổng dư nợ thời điểm định (thông thường vào cuối năm kinh tế) Đây tiêu tổng hợp sử dụng để so sánh, xem xét khả mở rộng cho vay ngân hàng thời điểm khác 10 Chỉ tiêu tổng dư nợ phản ánh qui mơ tín dụng ngân hàng đồng thời tiêu phản ánh uy tín ngân hàng Nếu tiêu thấp có xu hướng giảm tăng tăng khơng nhiều khơng ổn định có nghĩa chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng khơng thể đánh giá cao Tuy nhiên tiêu chưa đủ để ngân hàng đưa đánh giá xác 15 thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng kết hợp xem xét tiêu khác liên quan, chịu ảnh hưởng số nguyên nhân hoạt động cho vay, đảo nợ, cho vay theo định, cho vay ưu đãi… -Thu lãi tín dụng Phản ánh nguồn thu từ cho vay NHTM nguồn chia lãi cổ phần 20 bổ sung vốn hoạt động Qua tiêu cho thấy hiệu thực mà hoạt động tín dụng mang lại cho ngân hàng b/ Các tiêu tương đối -Vòng quay vốn tín dụng: Đây tiêu thường NHTM tính tốn năm để đánh giá khả 25 tổ chức quản lý vốn tín dụng chất lượng tín dụng việc đáp ứng nhu cầu khách hàng Doanh số thu nợ kỳ -9- Vòng quay vốn tín dụng = Dư nợ bình qn Hệ số phản ánh số vòng chu chuyển tối thiểu vốn tín dụng Vịng quay vốn tín dụng cao chứng tỏ nguồn vốn ngân hàng luân chuyển nhanh, tham gia nhiều vào chu kỳ sản xuất lưu thơng hàng hố Hệ số cao quản lý tốt, chất lượng tín dụng cao Chỉ số cao trước hết thể khả thu nợ tốt Nó cịn thể hiệu cho vay ngân hàng Một đồng vốn cho vay nhiều lần đem lại nhiều lợi nhuận -Thu nhập từ 10 hoạt động tín dụng Một khoản tín dụng có chất lượng cao đem lại khoản tín dụng cho ngân hàng Nguồn thu từ hoạt động tín dụng nguồn thu chủ yếu để ngân hàng tồn phát triển Lợi nhuận hoạt động tín dụng mang lại chứng tỏ khoản vay khơng thu hồi gốc mà cịn có lãi, đảm bảo độ an toàn nguồn vốn cho 15 vay Thu nhập từ hoạt động tín dụng Tỷ trọng TN từ hoạt động tín dụng = Tổng thu nhập 20 Chỉ tiêu phản ánh tỷ trọng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng so với tổng lợi nhuận mà ngân hàng thu được, phản ánh tầm quan trọng hoạt động tín dụng bên cạnh hoạt động thu lợi nhuận khác -Tỷ lệ nợ hạn Nợ hạn 25 Tỷ lệ nợ hạn = Tổng dư nợ Đây số để đo lường chất lượng tín dụng NHTM, số thấp thể chất lượng tín dụng tốt Chỉ số thể cách thực tế 30 chất lượng tín dụng hạn chế việc ngân hàng đảo nợ hay giãn nợ - 10 -