Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh nhno ptnt văn lâm hưng yên

LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Ngân hàng mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia toán hỗ trợ toán Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng lĩnh vực quan trọng, quan hệ tín dụng quan hệ xương sống, định hoạt động kinh tế kinh tế quốc dân cịn nguồn sinh lợi chủ yếu, định tồn tại, phát triển ngân hàng Nhưng hoạt động tín dụng lại mang nhiều rủi ro cho ngân hàng, khoản vay có tài sản cầm cố, chấp Nếu quản lý hoạt động tín dụng khơng chặt chẽ, tạo nhiều kẽ hở làm suy giảm hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng, ảnh hưởng đến uy tín, hình ảnh, chí dẫn đến nguy phá sản Thực tế chứng minh,những đầu tư nguy hiểm quản lý lỏng lẻo hoạt động cho vay làm hàng trăm ngân hàng Mỹ sụp đổ Tính từ đầu tháng 1/2008 đến nay, tổng số ngân hàng Mỹ đóng cửa lên tới số 185, phải kể đến NHTM lớn nước Mỹ Washington Mutual sụp đổ vào ngày 25/9/2008 sức nặng khoản nợ xấu kếch sù liên quan đến thị trường cho vay chấp Vì chất lượng tín dụng vấn đề mà ngân hàng phải đặc biệt quan tâm để ngăn ngừa rủi ro, tổn thất Mặt khác, sau trở thành thành viên thức tổ chức thương mại giới-WTO, cạnh tranh thị trường tài trở nên gay gắt khốc liệt Nhiều tổ chức tài lớn mạnh nước đầu tư vào Việt Nam thể ưu ngân hàng nước tiềm lực tài chính, trình độ quản lý, trình độ cơng nghệ tiên tiến, phong cách phục vụ chuyên nghiệp chất lượng dịch vụ Để tồn phát triển bền vững môi trường cạnh tranh gay gắt đòi hỏi NHTM Việt Nam phải tự thân làm mình, nâng cao lực hiệu hoạt động mình, gắn liền với nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nhằm tạo hình ảnh uy tín ngân hàng, tạo cho ngân hàng đội ngũ khách hàng truyền thống đơng đảo, trung thành Từ cuối năm 2008,cuộc suy thối tồn cầu diễn ra,hàng trăm ngân hàng phải đóng cửa, hàng nghìn doanh nghiệp phá sản, hàng triệu cơng nhân việc làm, kinh tế Việt Nam nhiều ảnh hưởng guồng xốy Tốc độ tăng trưởng năm 2009 giảm, nguồn vốn ngồi nước khơng cịn dồi trước Khả thu hút nguồn vốn ngày hạn chế, khả cung ứng tín dụng cho thị trường giảm Đây quãng thời gian khó khăn địi hỏi ngân hàng phải có biện pháp thận trọng để hạn chế phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh Việc làm quan trọng cần thiết mà ngân hàng phải làm lúc nâng cao chất lượng tín dụng, giữ mức nợ xấu tỷ lệ chấp nhận để hạn chế rủi ro xảy Trong năm vừa qua, hoạt động tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam nảy sinh nhiều bất cập mà biểu hiận cụ thể tăng lên tỷ lệ NQH, xuất nhiều lĩnh vực nhiều thành phần kinh tế Dư nợ tiềm ẩn q hạn lớn Số vốn bị thất có giảm số vụ lại tăng lên qui mô mức độ Do vậy, vấn đề “nâng cao chất lượng tín dụng ’’đã thực trở lên cấp thiết tồn phát triển NHNo & PTNT Việt Nam, đặc biệt chi nhánh NHNo &PTNT Văn Lâm Xuất phát từ thực tiễn trên, em xin lựa chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT Văn Lâm-Hưng Yên’’ làm đề tài nghiên cứu khóa luận mình.Với đề tài nghiên cứu cho em có nhìn sâu sắc, tồn diện thực tế kiến thức học ghế nhà trường hoạt động tín dụng Em hi vọng với nghiên cứu đóng góp phần cơng nhỏ bé vào việc giải vấn đề tồn hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT Văn Lâm, từ đưa giải pháp nhằm hạn chế phịng ngừa rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh nhằm tăng lực cạnh tranh cho chi nhánh nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung Mục đích nghiên cứu đề tài * Hệ thống hóa vấn đề lý luận chung tín dụng ngân hàng chất lượng tín dụng NHTM * Phân tích thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo &PTNT Văn Lâm năm gần đây, từ đánh giá kết đạt mặt tồn tìm ngun nhân tồn * Cuối đề xuất số giải pháp kiến nghị quan chức nhằm giúp chi nhánh khắc phục tồn mình, củng cố nâng cao chất lượng tín dụng, từ nâng cao lực cạnh tranh bối cảnh suy thối kinh tế tồn cầu Đối tượng phạm vi nghiên cứu * Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng Do giới hạn thời gian nên giác độ nghiên cứu đề tài đề cập đến tín dụng góc độ túy cho vay, nghiên cứu phạm trù khác tín dụng : bảo lãnh, cho thuê tài *Phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT Văn Lâm – Hưng Yên 4.Phương pháp nghiên cứu Đề tài nghiên cứu sử dụng phương pháp nghiên cứu sau: * Duy vật biện chứng * Duy vật lịch sử * Phương pháp điều tra, phân tích, tổng hợp thống kê * Phương pháp so sánh, khái quát hóa Kết cấu khóa luận Kết cấu khóa luận gồm phần: - Phần thứ : Lời mở đầu - Phần thứ hai : Phần nội dung gồm chương *Chương I : Lý luận chung hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng NHTM *Chương II : Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT Văn Lâm *Chương III : Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT Văn Lâm - Phần thứ ba : Kết luận CHƯƠNG I : LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1.Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1.Bản chất tín dụng ngân hàng 1.1.1.1.Khái niệm tín dụng ngân hàng Trong kinh tế, dù thời kì ln xảy tình trạng cân đối luồng tiền vào luồng tiền Điều đồng nghĩa với việc lúc tồn phận tạm thời dư thừa nguồn tài phận khác thiếu hụt nguồn tài có nhu cầu cần sử dụng Phần tài dư thừa khơng sử dụng khơng có khả sinh lời Ngược lại, phận thiếu hụt tài khơng có nguồn tài bù đắp q trình sản xuất ngưng trệ, hội đầu tư Kết kinh tế không phát huy hiệu tối ưu việc sử dụng nguồn tài Xuất phát từ thực tiễn hoạt động tín dụng đời nhằm giải tượng thừa thiếu vốn diễn thường xuyên chủ thể kinh tế xã hội Tín dụng (credit ) xuất phát từ chữ la tinh credo có ý nghĩa tin tưởng, tín nhiệm lịng tin Trong thực tế sống, thuật ngữ tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa khác Theo ngơn ngữ dân gian Việt Nam, “ tín dụng ” có nghĩa vay mượn Theo cách hiểu tín dụng quan hệ vay vốn lẫn dựa tin tưởng số vốn hoàn trả vào thời điểm định tương lai Theo nhà triết học vĩ đại Các-Mác “ tín dụng ” hiểu chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thức tiền tệ vật ) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Như vậy, theo cách hiểu Mác tín dụng thể mặt sau: - Thứ nhất: có chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị từ người sang người khác - Thứ hai: chuyển giao mang tính chất tạm thời - Thứ ba: lượng giá trị hoàn lại lớn lúc cho vay Mặc dù có nhiều cách hiểu khác tín dụng cách hiểu có chung luận điểm chất quan hệ tín dụng, quan hệ vay quan hệ hoàn trả Người cho vay chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị định cho người vay Lượng giá trị tiền tệ hàng hóa hình thức kéo dài thời gian toán quan hệ mua bán hàng hóa Người vay sử dụng tạm thời khoảng thời gian định khơng có quyền sở hữu lượng giá trị Sau hết thời gian sử dụng, người vay phải hoàn trả đầy đủ gốc lãi cho người cho vay Phần lãi phải đảm bảo cho lượng giá trị hoàn trả lớn lượng giá trị ban đầu Không phải lúc người thừa vốn cần đầu tư gặp người thiếu hụt vốn phù hợp với qui mơ thời gian sử dụng vốn Trên thực tế khả gặp gỡ chi phí hội cho gặp gỡ cao ( chi phí thời gian, chi phí tìm kiếm tác nhân thỏa mãn ) Do tất yếu khách quan hình thành nên phận kinh tế tập trung tất số vốn người tạm thời dư thừa, sau phân phối cho người cần sử dụng hình thức cho vay Bộ phận trung gian thực chức tổ chức tín dụng, chủ yếu NHTM Khi xem xét tín dụng chức ngân hàng hoạt động tín dụng hiểu : giao dịch tài sản ( tiền hàng hóa ) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác ) với bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Theo khoản khoản 10, điều 20, Luật tổ chức tín dụng, hoạt động tín dụng định nghĩa việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để thỏa thuận cấp tín dụng cho khách hàng với nguyên tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác Như vậy, nói đến tín dụng ngân hàng phải nói đến hai nghiệp vụ nghiệp vụ huy động vốn nghiệp vụ sử dụng vốn Hai nghiệp vụ song hành, khơng thể tách rời có quan hệ mật thiết, tác động qua lại lẫn Nghiệp vụ huy động vốn sở để cấp tín dụng cho tổ chức,doanh nghiệp cá nhân hoạt động sản xuất, kinh doanh Ngược lại hoạt động tín dụng có hiệu kích thích ngân hàng mở rộng qui mô huy động vốn 1.1.1.2 Đặc trưng hoạt động tín dụng ngân hàng Xét cho cùng, quan hệ tín dụng diễn cung cầu vốn gặp thị trường với ràng buộc định thời gian hoàn trả, cách thức cho vay, lãi suất cho vay điều kiện khác thỏa mãn Do mà hoạt động tín dụng có đặc trưng sau : Thứ nhất: Quan hệ tín dụng ngân hàng phải xuất phát từ tin tưởng hai chiều chủ thể cho vay ngân hàng chủ thể vay khách hàng Có thể nói điều kiện tiên để thiết lập quan hệ tín dụng Ngân hàng tin tưởng vào khả tài chính, thiện chí trả nợ người vay bảo lãnh bên thứ ba tin tưởng người vay hoàn trả đầy đủ gốc lãi thời hạn Người vay tin tưởng ngân hàng đáp ứng cách tốt nhu cầu quan hệ tín dụng số lượng tiền vay, lãi suất, thời gian sử dụng vốn vay Khách hàng tin đồng vốn vay từ ngân hàng phát huy hiệu tốt hoạt động kinh doanh, tạo nguồn thu để mang lợi ích cho thân khách hàng mà cịn trả nợ cho ngân hàng Thứ hai: Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng ngân hàng gồm hình thức, cho vay ( tiền ) cho thuê ( bất động sản động sản ) Trong năm 1960 trở về, hoạt động tín dụng ngân hàng cho vay tiền Xuất phát từ tính đặc thù mà nhiều lúc thuật ngữ tín dụng cho vay đồng nghĩa với Nhưng từ năm 1970 trở lại đây, dịch vụ cho thuê tài cho thuê vận hành ngân hàng cung cấp cho khách hàng Đây sản phẩm ngân hàng, hình thức tín dụng tài sản thực (máy móc, thiết bị, nhà xưởng, ) Thứ ba: Quan hệ tín dụng quan hệ chuyển nhượng mang tính chất tạm thời Tính tạm thời chuyển nhượng đề cập đến thời gian sử dụng tài sản giao dịch mà ngân hàng chuyển nhượng cho khách hàng Nó kết thỏa thuận ngân hàng với khách hàng để đảm bảo phù hợp thời gian nhàn rỗi thời gian cần sử dụng lượng tài sản Khách hàng sử dụng vốn khoảng thời gian định thỏa thuận với ngân hàng Dựa hồ sơ vay vốn, khả tài khách hàng thời hạn lại nguồn vốn huy động, ngân hàng đưa thời hạn cho vay hợp lý Sự thiếu phù hợp thời gian chuyển nhượng ảnh hưởng đến quyền lợi tài hoạt động kinh doanh hai bên dẫn đến nguy phá hủy quan hệ tín dụng Thực chất quan hệ tín dụng có chuyển nhượng quyền sử dụng tài sản giao dịch tạm thời nhàn rỗi khoảng thời gian định mà khơng có thay đổi quyền sở hữu tài sản Điều có nghĩa ngân hàng cho khách hàng vay khoản vốn đó, khách hàng có quyền sử dụng vào mục đích cam kết với ngân hàng hợp đồng tín dụng, cịn quyền sở hữu thuộc ngân hàng Thứ tư: Quan hệ tín dụng có ngun tắc hồn trả: có nghĩa ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho người vay khoảng thời gian định thỏa thuận hợp đồng tín dụng Khi đáo hạn, khơng có thỏa thuận khác khách hàng phải hồn trả phần gốc lãi theo cam kết Phần lãi giá cho quyền sử dụng vốn tạm thời Nói cách khác giá cho hi sinh quyền sử dụng vốn tạm thời ngân hàng Phần lãi phải đảm bảo cho ngân hàng bù đắp khoản chi phí, rủi ro mang lại đảm bảo cho ngân hàng có phần lợi nhuận Thứ năm: Hoạt động tín dụng đa dạng, phong phú đồng thời ln tiềm ẩn rủi ro Tính đa dạng phong phú hoạt động tín dụng thể qua đối tượng cho vay (cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp ), ngành nghề cho vay (nông nghiệp, công nghiệp, vật liệu xây dựng, thương mại, dịch vụ, ) hình thức cấp tín dụng (cho vay, chiết khấu, cho thuê tài ) Hoạt động tín dụng ngân hàng ln song hành với rủi ro Dù danh nghĩa hoạt động đa năng, thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm 90% tổng thu nhập NHTM Việt Nam Rủi ro tín dụng ngân hàng chủ yếu thất bại khách hàng việc thực nghĩa vụ cam kết với ngân hàng Ngồi cịn ngun nhân từ phía ngân hàng vi phạm quy định cho vay số trường hợp cịn có tiếp tay số cán ngân hàng thoái hóa biến chất, giúp cho đối tác lợi dụng việc kinh doanh bất động sản để lừa đảo, nhằm ăn phần trăm chênh lệch Vì hậu khó lường mà hoạt động tín dụng mang lại nên NHTM trọng đến quản lý rủi ro tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng hạn chế Các yêu cầu thông tin phục vụ phân tích tín dụng chưa đáp ứng đáng tin cậy, đầy đủ, nhanh chóng kịp thời Các thơng tin báo cáo tài doanh nghiệp chưa bị bắt buộc phải qua kiểm tốn độ xác báo cáo chưa cao Mặt khác việc tìm kiếm thơng tin khó khăn, tình trạng thơng tin bất cân xứng phổ biến (cán tín dụng chủ yếu lấy thơng tin từ khai báo khách hàng,thiếu trung tâm liệu khách hàng cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp vừa nhỏ Ngồi rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng cịn tiềm ẩn rủi ro tác nghiệp Theo hiệp ước Basel II rủi ro tác nghiệp rủi ro thiệt hại xuất phát từ qui định nội bộ, người hệ thống không đầy đủ không hoạt động, xuất phát từ kiện bên Cùng với phát triển kinh tế thị trường cơng nghệ thơng tin loại rủi ro gia tăng Hoạt động tín dụng cịn bị ảnh hưởng gián tiếp rủi ro khác rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro từ kinh tế mang lại, rủi ro từ sách hoạch định nhà nước Các ngân hàng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng gặp phải khơng triệt tiêu rủi ro Bởi NHTM hoạt động mục tiêu lợi nhuận, mà lợi nhuận cao rủi ro mà ngân hàng gặp phải lớn 1.1.2 Nguyên tắc tín dụng ngân hàng Để đảm bảo tính an tồn khả sinh lời cho ngân hàng hoạt động tín dụng ngân hàng dựa số nguyên tắc sau : 1.1.2.1 Sử dụng vốn vay mục đích Vốn vay phải sử dụng mục đích có hiệu Khách hàng phải cam kết sử dụng vốn mục đích cam kết hợp đồng tín dụng Khoản vay phải sử dụng với mục đích sản xuất, kinh doanh, tiêu dùng Khách hàng không sử dụng vốn vay cho hoạt động trái pháp luật không với cam kết ghi hợp đồng tín dụng 1.1.2.2 Đảm bảo khả sinh lời Bất loại hình kinh doanh khơng tạo lợi nhuận tồn lâu ngân hàng khơng phải ngoại lệ Với vai trị tổ chức kinh doanh tiền tệ đặc biệt, hoạt động kinh doanh ngân hàng không sinh lời khơng khơng đủ bù đắp chi phí mà cịn làm cho nguồn vốn tổn thất, gây yếu tổ chức, hoạt động tình hình tài Ngân hàng bỏ qua nhiều hội đầu tư có hiệu cao Chính hoạt động tín dụng ngân hàng phải đảm bảo nguyên tắc 1.1.2.3 Đảm bảo tính an tồn hoạt động tín dụng Sự đổ bể khoản tín dụng khơng làm ảnh hưởng đến tồn ngân hàng mà gây phản ứng dây chuyền tới ổn định tồn hệ thốn chúng có mối quan hệ với thơng qua hệ thống tốn Nguy hiểm điều làm thiệt hại đến quyền lợi người gửi tiền, gây ổn định không tốt đến ổn định xã hội Vì u cầu đảm bảo an tồn cho khoản tín dụng ngân hàng điều bắt buộc Yêu cầu thực từ trước cho vay thông qua đánh giá tính khả thi dự án xin vay, yêu cầu chấp, cầm cố bảo lãnh vay theo dõi, đánh giá hiệu sử dụng vốn vay 1.1.2.4 Đa dạng hóa rủi ro Nếu ví NHTM thể hoạt động tín dụng mạch máu ni dưỡng thể rủi ro loại virus siêu hình lúc bùng phát làm cho máu lưu thông dẫn đến thể bị suy yếu Có thể nói, rủi ro ln bạn đồng hành với hoạt động tín dụng ngân hàng Do ngân hàng cần có biện pháp thích hợp để giảm thiểu tổn thất xảy rủi ro mang lại Ngân hàng nên mở rộng lĩnh vực, đối tượng, thành phần kinh tế, ngành nghề cho vay , tránh tập trung lượng vốn lớn vào đối tượng lĩnh vực, thành phần kinh tế định Điều giúp cho ngân hàng phân tán rủi ro, tạo điều kiện cho khoản tín dụng có tính cân bền vững 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng Phân loại cho vay việc xếp khoản vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Việc phân loại có sở khoa học tiền đề để thiết lập trình cho vay thích hợp phù hợp với tính chất nguồn vốn huy động, phục vụ cho mục đích sinh lời ngân hàng, đáp ứng yêu cầu quản lý nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Việc phân loại cho vay dựa số tiêu thức sau : 1.1.3.1 Phân loại theo mục đích Các dự án khác mục đích đầu tư, thời gian thực hiện, mà mức độ rủi ro gặp phải dự án không giống Chính khác địi hỏi ngân hàng có biện pháp quản lý khác loại cho vay Dựa vào cho vay thường chia làm loại sau : - Cho vay kinh doanh bất động sản : loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ Loại hình cho vay ưa chuộng nước phát triển, đặc biệt Mỹ khoản lợi nhuận khổng lồ mà khoản vay mang lại Tuy nhiên, rủi ro từ hoạt động tín dụng khơng thể lường trước Phần lớn ngân hàng Mỹ đóng cửa phải gánh chịu nhiều khoản vay xấu dành cho công ty đầu tư vào bất động sản nhà bất động sản thương mại, khoản vay lĩnh vực xây dựng Những ngân hàng đóng cửa thường ngân hàng lạm dụng nghiệp vụ chứng khốn hóa (securitisation) , biến khoản cho vay mua bất động sản thành gói trái phiếu có gốc bất động sản (MBS, MBO, CDO) đầy rủi ro cung cấp cho thị trường Nhiều nhà đầu tư bị hấp dẫn mức cổ tức hấp dẫn mà loại chứng khoán mang lại Thế thị trường nhà đất kinh tế xuống, mức lợi tức bốc hơi, người vay tiền mua nhà khơng trả khoản vay mua nhà rủi ro tín dụng chuyển sang gói trái phiếu có danh mục tín dụng bất động sản làm tài sản đảm bảo Khủng hoảng gia tăng việc phát mại tài sản tăng làm giá bất động sản giảm Điều có nghĩa giá trị tài sản đảm bảo trái phiếu giảm rủi ro tín dụng tăng Vì cho vay lĩnh vực này, ngân hàng cần cân nhắc kỹ lưỡng trước định cho vay - Cho vay công nghiệp thương mại : loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ Hoạt động xuất sớm phát triển NHTM giới Đặc biệt Việt Nam hoạt động cho vay hoạt động chủ chốt tạo lợi nhuận cho ngân hàng - Cho vay nông nghiệp : loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu Đặc điểm chung loại hình cho vay hầu hết khoản vay mang tính chất ngắn hạn, mang tính thời vụ chi phí để thực khoản vay cao Tỷ trọng cho vay nơng nghiệp tổng dư nợ tín dụng thường thấp Tại Việt Nam, hoạt động cho vay nông nghiệp chủ yếu chi nhánh NHNo & PTNT Việt Nam đảm nhiệm đặc điểm mơ hình tổ chức ngân hàng số lượng chi nhánh nhiều, ràng trải khắp miền đất nước - Cho vay định chế tài : bao gồm cấp tín dụng cho ngân hàng, cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài chính, cơng ty bảo hiểm, quỹ tín dụng định chế tài khác - Cho vay cá nhân : loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm vận dụg đắt tiền, khoản cho vay để chi trả chi phí thơng thường đời sống thơng qua phát hành thẻ tín dụng Hiện số NHTM Việt Nam triển khai nghiệp vụ cho vay với vay có giá trị nhỏ Đối tượng chủ yếu người có việc làm ổn định thu nhập cao - Cho thuê : cho thuê định chế tài bao gồm hai loại cho thuê vận hành cho thuê tài Tài sản cho thuê bao gồm bất động sản động sản, chủ yếu máy móc, thiết bị Loại hình cho vay tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp hạn hẹp ngân quỹ có sở vật chất thiết bị cần thiết để sử dụng Hơn nữa, hoạt động giúp cho ngân hàng mở rộng khách hàng, nâng cao lực cạnh tranh Vì hình thức cho vay ưa chuộng, nước phát triển 1.1.3.2 Phân loại theo thời hạn cho vay Theo cho vay chia làm loại sau : - Cho vay ngắn hạn: Loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Thơng thường, dư nợ tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ Đây loại tín dụng mang lại rủi ro cho ngân hàng thời hạn tín dụng ngắn, biến động xảy ngân hàng dự tính - Cho vay trung hạn: Theo qui định ngân hàng nhà nước Việt Nam, cho vay trung hạn có thời hạn 12 tháng đến năm Tín dụng trung hạn chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có qui mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh, Trong nông nghiệp, chủ yếu cho vay trung hạn để đầu tư vào đối tượng sau: máy cày, máy bơm nước, xây dựng vườn công nghiệp cà phê, điều Bên cạnh đầu tư cho tài sản cố định, cho vay trung hạn nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thành lập - Cho vay dài hạn: Cho vay dài hạn loại cho vay có thời hạn năm thời hạn tối đa lên đến 20-30 năm, số trường hợp cá biệt lên đến 40 năm