Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh thăng long ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

Học Viện Ngân Hàng Khóa luận tốt nghiệp Phần mở đầu Tính cấp thiết đề tài Sau 15 năm đổi kinh tế Việt Nam thu nhiều thành đáng khích lệ, khơng đẩy lùi suy giảm kinh tế thập kỷ 80 mà cịn trở thành nước có kinh tế tăng trưởng nhanh giới Hiện Việt Nam chuyển dần sang giai đoạn tăng trưởng lượng dựa yếu tố vốn, sức lao động, đất đai, tài nguyên… mà tăng trưởng chất dựa yếu tố trình độ cơng nghệ quản lý để nâng cao hiệu sức cạnh tranh kinh tế Dù trình độ tăng trưởng lượng hay chất cơng đổi phải theo hướng cơng nghiệp hố, đại hố Với đặc điểm kinh tế thi trường có định hướng nhà nước, cơng nghiệp hố đại hố trình chuyển đổi từ nước sản suất nhỏ có cơng nghiệp lạc hậu, suất lao động thấp thành nước có cấu cơng-nơng nghiệp-dịch vụ, khoa học-công nghệ tiến tiến suất lao động cao nghành, lĩnh vực kinh tế quốc dân Để xây dựng sở hạ tầng đại, trang thiết bị công nghệ kỹ thuật tiên tiến, phải có nguồn đầu tư lớn chủ yếu nguồn đầu tư trung dài hạn Trên quan điểm phát huy sức mạnh nội lực, tranh thủ hỗ trợ, giúp đỡ quốc tế nguồn vốn trung dài hạn đóng vai trị quan trọng NHTM với vai trò kênh dẫn vốn kinh tế, làm nảy sinh cung cầu vốn, đẩy mạnh hình thành phát triển thị trường vốn, thị trường tài chính, đẩy mạnh chuyển dịch cấu kinh tế, góp phần xây dựng sở hạ tầng, thực khí hố, điện khí hố, khai thác tiềm vốn, công nghệ, sức lao động, làm mối liên kết nghành, góp phần đổi mơi xếp lại doanh nghiệp nhà nước Do thấy vai Đỗ Văn Dân - Học Viện Ngân Hàng Khóa luận tốt nghiệp trị to lớn NHTM việc cung ứng vốn cho kinh tế, đặc biệt vốn trung dài hạn Song đến lượng vốn trung dài hạn mà NHTM đáp ứng chưa phù hợp với nhu cầu kinh tế Điều địi hỏi NHTM phải tìm biện pháp nâng cao chất lượng, hiệu tỷ trọng sử dụng vốn trung dài hạn cho phù hợp với chế thị trường Với lý nên em chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Thăng long - Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn” làm đề tài nghiên cứu cho chuyên đề tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Trên sở lý luận phân tích tình hình chi nhánh Thăng long Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam để đưa giải pháp nâng cao chất lượng chi nhánh, tập trung vào cơng tác thẩm định cho vay tín dụng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Chất lượng tín dụng vấn đề rộng Chuyên đề tập trung nghiên cứu, khảo sát, phân tích số vấn đề chất lượng tín dụng chi nhánh Thăng long Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam thời gian từ năm 2007 trở lại để làm sở đưa giải pháp kiến nghị Phương pháp nghiên cứu Phương pháp sử dụng chủ yếu để nghiên cứu phương pháp vật biện chứng, phương pháp thống kê, phương pháp phân tích kinh tế Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận chuyên đề gồm chương Chương 1: Tín dụng ngân hàng chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng tín dụng chất lượng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh Thăng Long Đỗ Văn Dân - Học Viện Ngân Hàng Khóa luận tốt nghiệp Chương 3: Một số kiến nghị giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh Thăng Long Đỗ Văn Dân - Học Viện Ngân Hàng Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG 1: TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng – hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại 1.1.1 Ngân hàng thương mại - hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại NHTM Ngân hàng thực nhiều nghiệp vụ Ngân hàng hết số Ngân hàng trung gian chiếm vị trí quan trọng quy mô tài sản thành phần nghiệp vụ NHTM làm chức cầu nối người có vốn người cần vốn Cơng nghệ tài sử dụng triệt để nhằm thu hút nguồn vốn dự trữ với thời hạn quy mô khác phục vụ cho sản xuất đời sống Ở Việt Nam, NHTM hiểu tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi, cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn Khái niệm hoạt động chất NHTM Việt Nam nói riêng kinh tế nước nói chung 1.1.1.2 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại a Huy động vốn - Vốn coi yếu tố hàng đầu cho hoạt động kinh doanh NHTM Để tạo nguồn vốn, trước hết Ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi xã hội cách cung ứng điều kiện thuận lợi cho việc gửi tiền khách hàng đưa phương thức dễ dàng để thực mục đích có tính chất xã hội Người gửi tiền nhận khoản tiền thưởng danh nghĩa lãi suất tổng số tiền gửi Ngân hàng, với mức độ an tồn hình thức khoản cao, yếu tố lợi ích tiện ích mà Ngân hàng cung cấp Có nhiều loại hình tiền gửi Đỗ Văn Dân - Học Viện Ngân Hàng Khóa luận tốt nghiệp NHTM nhiên xét mục đích xếp loại tiền gửi vào nhóm tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm + Tiền gửi không kỳ hạn: loại tiền gửi mà doanh nghiệp, tổ chức kinh tế cá nhân gửi vào Ngân hàng với mục đích thực khoản chi trả hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng Với nội dung chi trả vậy, tiền gửi khơng kỳ hạn cịn gọi tiền gửi toán Đặc điểm loại tiền gửi người gửi tiền rút lúc phạm vi số dư tài khoản Với tính chất linh hoạt số dư người gửi tiền hưởng tiện ích tốn nên tiền gửi tốn thường khơng Ngân hàng trả lãi với mức lãi suất thấp + Tiền gửi có kỳ hạn: loại tiến gửi mà người gửi tiền rút đáo hạn Những người sử dụng loại hình tiền gửi khơng phải mục đích tốn mà mục đích an tồn lãi suất Tiền gửi có kỳ hạn nguồn vốn ổn định, vững Ngân hàng nên Ngân hàng thường áp dụng nhiều kỳ hạn khác nhau( tháng, tháng, tháng dài nữa) với nhiều mức lãi suất khác để thu hút khách hàng gửi tiền Đặc điểm loại tiền gửi người gửi tiền lĩnh tiền đến hạn hưởng lãi suất tiền gửi có kỳ hạn lĩnh tiền hạn Tuy nhiên lý khác mà gửi tiền rút tiền trước hạn, trường hợp người gửi tiền không hưởng lãi hưởng lãi lãi suất tiền gửi không kỳ hạn( tuỳ theo cách xử lý Ngân hàng) + Tiền gửi tiết kiêm: loại tiền gửi tầng lớp dân cư xã hội với mục đích tích luỹ hưởng lãi Tiền gửi tiết kiệm gồm hai loại sau:  Tiền gửi tiết kịêm không kỳ hạn: đặc điểm loại hình tiết kiệm người gửi tiền rút lúc giao dịch Ngân hàng Tuy loại tiền gửi không kỳ hạn khơng phải tài khoản tốn nên người gửi tiền khơng hưởng tiện ích toán Đỗ Văn Dân - Học Viện Ngân Hàng Khóa luận tốt nghiệp  Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: với hình thức tiền gửi này, người gửi tiền rút tiền đáo hạn Tiết kiệm dài hạn ngồi mục đích hưởng lãi suất cao mức lãi suất tiết kiệm không kỳ hạn mà cịn nhằm vào mục đích khác mua sắm tài sản, xây dựng nhà ở… tương lai - Ngoài nguồn tiền gửi khách hàng, Ngân hàng thương mại cịn thu hút vốn hình thức phát hành giấy tờ có giá Đó công cụ nợ Ngân hàng phát hành để huy động vốn thị trường Người sở hữu giấy tờ có giá hưởng số tiền lãi định theo mức lãi suất thời hạn ghi giấy nợ đó, kỳ hạn loại giấy tờ có giá tháng, tháng từ đến năm Lãi suất loại phụ thuộc vào cấp thiết việc huy động vốn nên thường cao lãi suất tiền gửi có kỳ hạn thơng thường Do nguồn vốn tương đốí ổn định để sử dụng cho mục đích Các giấy tờ có giá bao gồm: kỳ phiếu, trái phiếu chứng tiền gửi Khi phát hành thường sử dụng hai hình thức trả lãi trước trả lãi sau - Nhằm tạo khả tốn, ngồi hai nguồn vốn huy động chủ yếu trên, Ngân hàng thương mại sử dụng nguồn vốn vay Nguồn vốn hình thành bởi: Vay Ngân hàng nước ngồi; Vay Ngân hàng Nhà Nước Tuy nhiên Ngân hàng sử dụng đến hình thức trường hợp Ngân hàng thiếu vốn thời gian ngắn, đặc điểm loại vay có thời hạn ngắn - Các nguồn vốn khác: bao gồm vốn tài trợ, uỷ thác đầu tư, vốn cho vay đồng tài trợ, vốn nhận liên doanh liên kết b Cho vay Trên sở nguồn vốn hình thành NHTM sử dụng cho hoạt động cho vay đầu tư Đây nghiệp vụ hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại, mặt thông qua nghiệp vụ Ngân hàng cung ứng khối lượng vốn lớn cho kinh tế để đáp ứng yêu cầu phát Đỗ Văn Dân - Học Viện Ngân Hàng Khóa luận tốt nghiệp triển sản xuất, tăng trưởng kinh tế; mặt khác nghiệp vụ sinh lời lớn NHTM Tuy nhiên nghiệp vụ chứa đựng nhiều rủi ro mà Ngân hàng thương mại phải tìm giải pháp để giảm thiểu rủi ro - Cho vay nghiệp vụ tạo phần lớn lợi nhuận cho Ngân hàng đem lại nhiều rủi ro cho Ngân hàng Tùy theo cách tiếp cận mà người ta phân chia hoạt động cho vay theo hình thức khác Các phân loại cho vay: + Căn vào thời hạn cho vay: ( khoảng thời gian từ lúc giải ngân thu hồi nợ xong) bao gồm loại: cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn  Cho vay ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn khơng q 12 tháng Nó thường tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động doanh nghiệp, cho nhu cầu tiêu dùng cá nhân hộ gia đình  Cho vay trung hạn: loại hình tín dụng có thời hạn kéo dài phạm vi từ đến năm chủ yếu tài trợ cho mua sắm, đổi trang thiết bị, thay đổi công nghệ, cải tiến kỹ thuật… hình thức như: tín dụng th mua, cho vay trực tiếp để mua sắm trang thiết bị  Cho vay dài hạn: loại hình tín dụng có thời hạn năm chủ yếu tài trợ cho xây dựng bản, đầu tư bất động sản + Căn vào thành phần kinh tế: Cho vay khu vực kinh tế quốc doanh quốc doanh  Cho vay khu vực kinh tế quốc doanh việc tiến hành cho vay doanh nghiệp nhà nước Các doanh nghiệp thường doanh nghiệp lớn, tập trung vào nghành: xây dựng, giao thông, bưu điện…Hiện nay, dư nợ doanh nghiệp tổng dư nợ Ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn Đỗ Văn Dân - Học Viện Ngân Hàng Khóa luận tốt nghiệp  Cho vay khu vực kinh tế quốc doanh việc tiến hành cho vay doanh nghiệp không thuộc sở hữu nhà nước: công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp tư nhân…Các doanh nghiệp thường có vốn nhỏ, quy mô làm ăn nhỏ nên việc vay vốn Ngân hàng khó khăn doanh nghiệp quốc doanh + Căn vào đồng tiền cho vay: cho vay nội tệ cho vay ngoại tệ  Cho vay nội tệ loại hình cấp tín dụng nội tệ Hiện loại hình cho vay chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ Ngân hàng  Cho vay ngoại tệ loại hình cấp tín dụng ngoại tệ USD, EUR, CNY, JPY…Loại hình tín dụng chủ yếu đáp ứng nhu cầu vốn dự án nhập thiết bị nước ngồi, doanh nghiệp nhập hàng hố + Căn vào đối tượng cho vay: Cho vay vốn lưu động(VLĐ) cho vay vốn cố định(VCĐ)  Cho vay VLĐ loại cho vay nhằm bổ sung nhu cầu vốn lưu động doanh nghiệp: mua sắm hàng hố, ngun vật liệu, cơng cụ dụng cụ…  Cho vay VCĐ loại cho vay nhằm hình thành nên tài sản cố định: xây dựng nhà xưởng, mua sắm máy móc thiết bị, cải tiến cơng nghệ… + Căn vào tính chất đảm bảo: cho vay có đảm bảo cho vay khơng có đảm bảo  Cho vay có đảm bảo: loại cho vay kèm theo hình thức bảo đảm tín dụng cầm cố, chấp, bảo lãnh  Cho vay khơng có bảo đảm: loại cho vay thực khơng kèm theo hình thức bảo đảm tín dụng Loại cho vay áp dụng khách hàng có uy tín cao với Ngân hàng( tức khách hàng mà Ngân hàng thực tin tưởng vào ý muốn khả trả nợ họ) Đỗ Văn Dân - Học Viện Ngân Hàng Khóa luận tốt nghiệp - Đầu tư: nghiệp vụ sinh lời Ngân hàng thương mại Ngân hàng đầu tư hình thức mua bán chứng khoán, liên doanh liên kết, mua bất động sản nhằm mục đích:  Tìm kiếm lợi nhuận  Đa dạng hoá hoạt động Ngân hàng nhằm phân tán rủi ro  Đảm bảo khả tốn chứng khốn mà Ngân hàng nắm giữ thường có tính khoản cao + Đầu tư chứng khoán việc Ngân hàng thương mại mua loại chứng khốn sau bán lại để thu chênh lệch lãi suất Các loại chứng khoán Ngân hàng thương mại đầu tư tín phiếu NHNN( chứng khốn phủ); chứng khốn tổ chức tín dụng chứng khốn nước ngồi + Liên doanh liên kết, mua cổ phần việc Ngân hàng thương mại dùng vốn để góp mua cổ phần tổ chức tín dụng tổ chức kinh tế Kết qủa sinh lời nghiệp vụ phụ thuộc vào kết hoạt động đối tác c Nghiệp vụ trung gian - Nghiệp vụ thu, chi, chuyển tiền: Ngân hàng đứng làm trung gian toán cho khách hàng việc cung cấp cho khách hàng tiện ích tốn không dùng tiền mặt như: Uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc thanh toán…Các dịch vụ toán giúp cho việc toán khách hàng trở nên nhanh chóng hơn, thuận tiện hơn, kinh tế an tồn việc tốn dùng tiền mặt - Nghiệp vụ ủy thác - thực theo uỷ thác khách hàng + Đối với cá nhân:  Quản lý phân chia tài sản theo chúc thư, công việc cụ thể bao gồm: Thu gom bảo quản tài sản, thực việc toán, trang trải khoản nợ, phân chia tài sản cho thành viên gia đình Đỗ Văn Dân - Học Viện Ngân Hàng Khóa luận tốt nghiệp  Quản lý điều hành tài sản theo hợp đồng ký: Ngân hàng quản lý điều hành tài sản thay cho khách hàng, mục tiêu lợi ích cao khách hàng mua bán, chuyển nhượng tài sản, thay đổi danh mục đầu tư, định sử dụng vốn gốc lợi tức…  Giám hộ tài sản: Ngân hàng đứng đại diện cho khách hàng chưa đủ chưa đủ công nhận lực pháp lý nhằm tránh việc sử dụng tài sản cách lãng phí  Dịch vụ đại diện: khách hàng uỷ nhiệm cho Ngân hàng đứng đại diện cho khách hàng để thực số công việc liên quan đến tài sản mình, nhiên định cuối thuộc khách hàng + Đối với doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, xã hội  Ngân hàng tổ chức uỷ thác việc sử dụng quản lý quỹ hưu trí, mua bán bất động sản, thu hồi vốn gốc lợi tức phân chia chi trả lợi tức cổ tức… - Thực việc chuyển tiền tạo điều kiện để tài trợ cho hoạt động ngoại thương du lịch, góp phần vào qúa trình tự hố ngoại thương nước với Hoạt động thực hình thức như: Chuyển tiền điện tử(TTR), nhờ thu(Collection), tín dụng chứng từ(Letter of Credit – L/C)… Các hoạt động sử dụng rộng rãi - Bảo quản tài sản, chứng từ có giá cho khách hàng - Mua bán kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc đá quý, tạo nguồn ngoại tệ cho toán quốc tế Trên hoạt động NHTM Các hoạt động có quan hệ bổ sung lẫn nghiệp vụ huy động vốn sở thực nghiệp vụ cho vay đầu tư, ngược lại nghiệp vụ vay đầu tư làm tăng khả sinh lời Ngân hàng thương mại Trên sở nghiệp vụ đó, Ngân hàng thương mại thực nghiệp vụ trung gian, tạo điều kiện tăng nguồn vốn việc sử dụng vốn Đỗ Văn Dân -