Giải pháp nâng cao năng lực tài chính tại công ty cổ phần tứ lộc,

+ — “Thư viện - Học viện Ngân Hàng TC.000521 ` sa NGAN HANG NHA NUOC VIET NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TÓT NGHIỆP ĐÈ TÀI: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH TAI CONG TY CO PHAN TU LOC Giang vién huéng din: TS DO TH] VAN TRANG Ho va tén sinh vién : NGUYEN THANH CHINH Lớp Chuyên ngành :TCB -KI6 : TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP Khoa : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG HOC VIEN NGAN HANG ˆ TRUNG TAM THONG TIN- THU VIEN Hà Nội, tháng 05 năm 2017 LOI CAM DOAN Tên là: Nguyễn Thanh Chinh Sinh viên Khóa 16, trường Học viện Ngân hàng Tơi xin cam đoan: Khóa luận tốt nghiệp “Giải pháp nâng cao lực tài Cơng ty cỗ phần Tứ Lộc” cơng trình nghiên cứu riêng tơi, chưa công bố nơi Mọi số liệu sử dụng khóa luận thông tin xác thực, đáng tin cậy, xử lý trung thực khách quan Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày 1Š tháng năm 2017 Túc giả Nguyễn Thanh Chinh LOI CAM ON Tôi xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô giáo trường Học viện Ngân hàng tận tâm giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu cho suốt thời gian theo học trường Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn TS Đỗ Thị Vân Trang tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tơi suốt q trình thực khóa luận Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Công ty cổ phần Tứ Lộc anh chị nhân viên công ty giúp trình hồn thiện khóa luận này, đồng thời tạo điều kiện cho tơi để tơi hồn thành khóa luận Trong q trình nghiên cứu, tơi nhận giúp đỡ, ủng hộ nhiệt tình gia đình bạn bè, anh chị em tạo điều kiện đẻ tơi hồn thiện khóa luận Tơi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 15 tháng năm 2017 Tác giả Nguyễn Thanh Chinh MUC LUC LOI MG ĐÀU all CHUONG TONG QUAN VE DOANH NGHIEP VA NANG LUC TAI CHiNH CUA DOANH NGHIỆP TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1.Doanh nghiệp tài doanh nghiệp 1.1.1.Khái niệm doanh nghiệp 2-s¿©s2ec2zzcszzz 1.1.2.Khái niệm tài doanh 6401 ca a6 ẽ ốc 1.1.3.Bản chất tài doanh nghHỆD TC 1.1.4.Chức tài doanh nghiệp 1.1.5 Vai trị tài doanh nghiệp - +++2EE2E++ztEE2222zzzrrcEzzzsscrrr 1.2.Năng lực tài doanh nghiệp + 1.2.1.Khái niệm lực tài doanh nghiệp 1.2.2.Sự cần thiết phải nâng cao lực tài doanh nghiệp 12 1.2.3.Các nhân tố ảnh hưởng đến lực tài doanh nghiệp 14 1.3.Các tiêu chí phản ánh lực tài doanh HEHIỆD ¿207112 y 20 1.3.1/Tiêu chí đánh giá tài sản cấu tài sản -.cccccccccceceerrrrrrsssese 20 1.3.2.Tiêu chí đánh giá nguồn vốn cấu nguồn vốn 2222 in 23 1.3.3.Tiêu chí đánh giá tình hình kết kinh doanh doanh nghiệp 25 1.3.4.Tiêu chí đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh . 27 CHƯƠNG THỰC TRẠNG NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CƠNG TY CỎ PHAN TU OG eee crete ee seeps ã 2.1.Giới thiệu công ty 06 phan ttt 16C cssccscssssssssesssssssssscsssessssssesesesssesescsssssseveeces 34 2.1.1.Quá trình hình thành va phat trim cecccsccscssesessssseccsseesesssesesssssecessseeees 34 2.2 Thực trạng lực tài CTCP Tứ Lộc 2.2.1 Đánh giá tài sản cấu tài sản CTCP Tứ Lộc 2.2.2 Đánh giá nguồn vốn cấu nguồn vốn CTCP Tứ Lộc 4I 2.2.3 Đánh giá tính hình hiệu kinh doanh CTCP Tứ Lộc 45 2.2.4 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh CTCP Tứ Lộc 51 2.3 Đánh giá lực tài CTCP Tứ Lộc giai đoạn 2014 - 2016 60 DSN UW Glenn reese eres cence rete ee een eee ee 60 2.3.2 Nhược điểm s1 Ố DAS NGUYEN MAN cv ốc 62 CHƯƠNG GIẢI PHAP NANG CAO NANG LỰC TÀI CHÍNH CUA CONG TY GO PHAN TU LOG Snnn ẽ ỗẽsẽ cố 64 3.1.Định hướng phát triển CTCP Tứ Lộc đến năm 2020 -2 64 3.2.Một số giải pháp nâng cao lực tài CTCP Tứ Lộc 64 3.2.1.Nâng cao lực trình độ quản trị doanh nghiệp ¿ 65 3:2.2.Cải thiện lire todtn seyscsscescssscsscsssseasiecassssvecsasssvesecesresceceneeoneceeesoseeesed 65 3.2.3 Phân bé lai co cau tai sm hop LV ecscsseesccsssseecsssssecssssececssuscecssssessssseeesssseecs 66 3.2.4 Phan b6 lai co cdu ngudn VOn cccecccsssessssssssesssssessssseeessssscecssssesssssecesssssecs 67 3.2.5.Nang cao hiéu suất sử dụng tài sản ngắn 68 3.2.6.Giải pháp quản lý, kiểm sốt phí Da GĨI E2 0001222 n nai 69 3.2.7.Nâng cao hiệu sử dụng vốn 3.2.8.Tích cực thực dự án đầu tư phát triên 3.2.9.Đỗi sản phẩm theo nhu cầu thị trường nhằm tăng doanh thu tiêu thụ 73 3.2.10.Mở rộng xí nghiệp sản xuất đại lý bán hàng s-cccccccccvccrccr 73 KEHTILUN cố 76 DANH MUC BANG BIEU, SO DO Bảng I: Tỷ số nợ tổng nguồn vé Bảng 2: Tỷ số nợ tổng nguồn vốn Bảng Bảng Bảng Bảng 3:Tỷ lệ giá vốn hàng bán doanh thu 4:Tỷ lệ giá vốn hàng bán doanh thu 5: Tỷ số vòng quay hàng tồn kho 6: Hiệu suất sử dụng TSCĐ Bảng 7: Tình hình tỷ suất lợi nhuận t doanh thu công ty qua năm Bảng 8:Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu công ty qua năm Bảng 9: Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản Biểu đồ 1: Tình hình tài sản cơng ty qua năm 2014 - 2016 Biểu đỗ 2: Cơ cấu tài sản năm 2014 .:ssccstzzEccce Biểu đồ 3: Cơ cấu tài sản năm 2015 Biểu đồ 4: Cơ cấu tài sản năm 2016 Biểu đồ 5: Tình hình nguồn vốn cơng ty qua năm Biểu đồ 6: Doanh thu từ hoạt động kinh doanh công ty Biểu đồ 7: Tổng hợp phí qua năm Biểu đồ 8: Lợi nhuận công ty qua năm Sơ đồ 1: Bộ máy tổ chức công ty cổ phần Tứ Lộc 2E 36 DANH MUC NHUNG TU VIET TAT Chữ viết tắt Nghĩa tiếng BCTC Báo cáo tài CTCP Cơng ty phân KPT Khoản phải thu ROS Tỷ lệ lợi nhuận ròng doanh thu ROA Tỷ sơ lợi nhuận rịng tài san ROE Tỷ sơ lợi nhuận rịng vơn chủ sở hữu VCSH Vơn chủ sở hữu BCDKT Bảng cân đỗi kề tốn BCKQHDKD Báo cáo kết hoạt động kinh doanh HTK Hàng tôn kho TSCĐ Tài sản cô định Sự cần thiết đề tài LOI MO BAU Kinh tế Việt Nam bước vào giai đoạn phát triển nước ta ngày hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới với nhiều hội mở cho doanh nghiệp Việt Nam tham gia sâu vào chuỗi giá trị toàn cầu Tuy nhiên, với hội đó, q trình hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp phải đối mặt với khơng khó khăn, thách thức Để vượt qua khó khăn đó, tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, thân doanh nghiệp Việt Nam cần phải đóng vai trị nịng cốt, nắm bắt chuẩn mực khu vực quốc tế Doanh nghiệp muón tồn phát triển cần phải kinh doanh có hiệu Điều đồng nghĩa với việc doanh nghiệp phải ln nâng cao tính cạnh tranh có chiến lược phát triển khơng ngừng.Vệc quản trị điều hành doanh nghiệp đặt vấn đề tài mang tính sống cịn Để giải tốt vấn đề này, nhà quản trị cần nắm rỡ thực trạng tài doanh nghiệp Bên cạnh đó, điều kiện tăng cường hội nhập khu vực quốc tế nay, thong tin tai đối tượng quan tâm nhà đầu tư, ngân hàng, cổ đơng, nhà cung cấp Chính vậy, vấn đề lành mạnh hóa tình hình tài doanh nghiệp đối tượng quan tâm hàng đầu doanh nghiệp hình thức sở hữu Nhận thức vai trò tầm quan trọng thiết bị công nghệ đèn chiếu sáng phát triển kinh tế Việt Nam nói chung doanh nghiệp nói riêng, Cơng ty cổ phần Tứ Lộc phấn đấu trở thành công ty hàng đầu lĩnh vực kinh doanh đèn chiếu sáng trang trí nội ngoại thất nước, cung cấp linh kiện, thiết bị, sản phẩm cho cơng trình, tịa nhà, khách sạn, nhà hàng, biệt thự Để đảm bảo cho đời, tồn phát triển doanh nghiệp nói chung, Cơng ty cổ phần Tứ Lộc nói riêng phải ln có lực tài tốt đảm bảo cho việc thực hoạt động sản xuất, kinh doanh Khi doanh nghiệp có lực tài yếu dẫn đến hạn chế khả mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, tăng cường lực công nghệ, tận dụng hội đầu tư kinh doanh dẫn đến hạn chế khả cạnh tranh doanh nghiệp Thực tế cho thấy lực tài Cơng ty cổ phần Tứ Lộc thời gian qua cịn có số yếu thẻ qua tiêu tài như: lợi nhuận doanh nghiệp giảm mạnh đạt mức thấp, khả sinh lời tài sản vốn chủ sở hữu giảm, tình hình quản lý khoản phải thu, phải trả, hàng tồn kho nhiều bất cập Thời gian tới để cơng ty có đầy đủ điều kiện đẻ phục vụ nhu cầu đổi phát triển việc nâng cao lực tài việc cần thiết Xuất phát từ thực tế với trình thực tập cơng ty, em chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao lực tài Cơng ty cỗ phần Tứ Lộc” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu Đề tài tập trung hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn tài doanh nghiệp lực tài doanh nghiệp Ngồi ra, đề tài đánh giá thực trạng lực tài chính, đo lường yếu tố ảnh hưởng đến lực tài chính, đề xuất giải pháp nhằm nâng cao lực tài Cơng ty cổ phần Tứ Lộc Phương pháp nghiên cứu Đề tài: “GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CĨ PHÀN TỨ LỌC” thực phương pháp thu thập số liệu kết hợp với quan sát thực tiễn Đối tượng nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu lực tài Công ty cổ phần Tứ Lộc thông qua tiêu phản ánh cấu tài sản, cấu nguồn vốn, tình hình hiệu hoạt động kinh doanh 4.2 Phạm vi nghiên cứu 4.2.1 Phạm vi không gian Đề tài thực Công ty cổ phần Tứ Lộc 4.2.2 Phạm vi thời gian Nội dung vấn đề nghiên cứu đề tài sử dụng số liệu Công ty cổ phần Tứ Lộc giai đoạn năm 2014 - 2016 72 mô vừa lớn Thực tốt dịch vụ hậu với khách hang dé củng cố mối quan hệ thêm lâu bền với công ty Thực sách linh hoạt đối tượng khách hàng riêng biệt, đặc biệt khách hàng tiềm để tạo ấn tượng tốt ban đầu Thứ hai, quản lý tốt khoản phải thu: Quan lý khoản phải thu tốt góp phần đáng kể vào việc sử dụng vốn hiệu Hiện nay, công tác thu hồi nợ công ty chưa thực hiệu Vì vậy, cơng ty cần đề sách để đẩy nhanh trình thu hồi nợ, tình trạng nợ kéo dài Việc thu hồi nhanh khoản phải thu giúp cơng ty có tiền đề toán khoản nợ, giúp giảm tỷ lệ nợ giúp giảm rủi ro tiềm ẩn đồng thời bớt gánh nặng cho hoạt động kinh doanh công ty Cơng ty nên lập bảng theo dõi tình hình cơng nợ cách tiết để nắm khoản nợ toán, khoản lại, khoản hạn hạn Từ cơng ty lập kế hoạch xử lý khoản nợ hạn cách nhắc nhở khách hàng, đơn đốc khách hàng nhanh chóng trả khoản nợ Ngồi ra, hợp đồng cơng ty nên quy định rõ ràng chặt chẽ thời gian toán khoản nợ, qua thời gian quy định mà chưa hồn thành việc tốn phải chịu khoản tiền phạt vi phạm hợp đồng Ngồi ra, cơng ty nên ưu tiên thực sách chiết khấu để đẩy nhanh tốc độ thu hồi nợ Việc áp dụng sách chiết khấu, công ty đẩy nhanh tốc độ toán từ khách hàng, hạn chế rủi ro tài 3.28 Tích cực thực dự án đầu tư phát triển Thứ nhất, dự án thực FLC Thanh Hóa, FLC Hạ Long cần bám sát kế hoạch để đẩy nhanh tiến độ thực hiện, phát huy hiệu dự án, đảm bảo yêu cầu đề cần đặc biệt quan tâm đến tiến độ chất lượng dự án Thứ hai, điều cốt yếu sản xuất kinh doanh chất lương sản phẩm, đó, muốn tạo thương hiệu mạnh, công ty cần không ngừng nâng cao trình độ cơng nhân, ứng dụng cơng nghệ sản xuất Công ty cần cố gắng đáp ứng nhu cầu khách hàng cách tối đa để tồn điều kiện cạnh 73 tranh khắc nghiệt 3.2.9 Đối sản phẩm theo cầu thị trường nhằm tăng doanh thu tiêu thụ Để tăng chủng loại sản phẩm Công ty thời gian tới, Công ty cần có đội ngũ chuyên thiết kế mẫu sản phẩm sứ với kinh nghiệm khả sáng tạo Những sản phẩm dược thiết kế đội ngũ sản phẩm có kiểu đáng mới, có tính đa dạng để đáp ứng nhu cầu khách hàng Cùng với đó, Cơng ty cần có cán nghiên cứu thị trường thị trường tiêu thụ nước hiệu đề góp phần với đội ngũ thiết kế cho sản phẩm phù hợp Đó nhiệm vụ khó khăn quan trọng Cơng ty liên quan đến vấn đề sản xuất tiêu thụ sản phẩm Công ty Trong kinh tế thị trường cạnh tranh mạnh nay, đời sống người dân cải thiện đáng kể, giá chưa vấn đề quan tâm hàng đầu người tiêu dùng, đồng thời thị trường đèn chiếu sáng dư thừa sản phẩm có giá trị thấp việc đầu tư vào cải tiến công nghệ để tạo khác biệt vô cần thiết Trong thời gian gần đây, xu hướng người tiêu dùng ưa thích sản phẩm có kiểu dáng đẹp có giá trị cao Với tiềm lực sẵn có, bên cạnh hàng hóa có Cơng ty nên đầu tư thêm dé nhập hàng hóa giai đoạn tới 3.2.10 Mở rộng xí nghiệp sản xuất đại lý bán hàng Cùng với biện pháp giảm phí sản xuất việc giảm phí bán hàng, phí lưu thơng Cơng ty tìm kiếm bạn hàng tin cậy, xây dựng kênh phân phối hiệu quả, tuyển đội ngũ nhân viên bán hàng nhiệt tình, làm việc hết mình, am hiểu sản phẩm Đồng thời, Cơng ty cần kiểm sốt việc tiêu thụ sản phẩm qua trung gian, kiểm soát phí phát sinh sản phẩm chuyền qua khâu trung gian trước đến với người tiêu dùng khơng kiểm sốt giá bán tăng lên nhiều Việc áp dụng biện pháp góp phần giúp Cơng ty kiểm soát giá bán sản phẩm hợp lý, giá 74 phù hợp với chất lượng sản phẩm để thu hút quan tâm khách hàng từ góp phần nâng cao khả cạnh tranh sản phẩm thị trường Thứ triển khai khảo sát, đánh giá toàn diện thị trường, mẫu mã, chất lượng giá sản phẩm đảm bảo yêu cầu cho hoạt động đạo điều hành, định hướng đầu tư công ty Thứ hai xây dựng kế hoạch xuất năm 2017 chiến lược xuất giai đoạn 2018- 2020 công ty phù hợp với định hướng phát triển cơng ty Thứ ba cơng ty cần hồn thiện nâng cao hiệu kênh phân phối kênh phân phối phận khơng thể thiếu hoạt động sản xuất kinh đoanh Cơng ty Đề đạt điều đó, Cơng ty cần tiếp tục củng cố mối quan hệ với bạn hàng khác, với trung gian thương mại để có mối quan hệ làm ăn lâu dài, mật thiết Bên cạnh việc trì quan hệ làm ăn lâu dài với bạn hàng truyền thống, Công ty nên thành lập thêm nhánh, đại lý, cửa hàng bán giới thiệu sản phẩm thị trường nước ngoài, qua tìm thêm bạn hàng mới, nâng số lượng tiêu thụ thị trường lên, góp phần nâng khả cạnh tranh sản phẩm thị trường nước ngồi Đứng trước chế mới, khó khăn, thuận lợi thách thức mới, Công ty cần phải thường xuyên đánh giá cách khách quan hoạt động sản xuất kinh doanh đơn vị mình, nhìn nhận tình hình, biết tận dụng hội, biết khắc phục điểm yếu mình, rút kinh nghiệm để có thẻ đáp ứng yêu cầu người tiêu dùng, để mở rộng thị trường tiêu thụ, để nâng cao khả cạnh tranh sản phẩm nhát đẻ Công ty phát triển mạnh bền vững thời gian tới Thứ tư bên cạnh đó, cơng ty nên mạnh nâng cao chất lượng hoạt động Marketing Hoạt động Marketing hoạt động đặc biệt quan trọng, thiếu hoạt động sản xuất kinh doanh bắt kỳ doanh nghiệp hoạt động có chức liên kết hoạt động doanh nghiệp với thị trường Nhờ hoạt động mà sản phẩm đến với người tiêu dùng, thu hút người tiêu dùng khuyến khích họ sử dụng sản phẩm Hiểu điều này, Cơng ty ln có gắng đẩy mạnh hoạt động Marketing, thực tế cho thấy hoạt động Công ty cịn 75 yếu hạn chế Để góp phần đẩy mạnh nâng cao chất lượng hoạt động Marketing, công ty nên: + Công ty cần tập trung đầu tư cho hoạt động nghiên cứu thị trường ngồi nước để thu thập thông tin cần thiết liên quan đến nhu cầu thị trường, giá yếu tố sản xuất thị trường, thông tin đối thủ cạnh tranh Để có thơng tin đó, Cơng ty cần có biện pháp thu thập xử lý thơng tin cách điều tra, thăm dị, nghiên cứu thị trường Và đặc biệt, Công ty cần phải có đội ngũ cán điều tra thị trường có kinh nghiệm, động, có đầu óc phân tích có nghiệp vụ để sau q trình điều tra, phân tích đó, đội ngũ những nhu cầu hình thành đoạn thị trường mà Cơng ty thâm nhập, từ lập chiến lược Marketing phù hop Dat nước ngày phát triển nên việc công nghệ thơng tin có điều kiện để phát triển Cơng ty tận dụng tối đa phương tiện truyền thơng truyền hình, truyền mạng Intemet để thu thập thông tin, đồng thời tự giới thiệu mình, sản phẩm cung cấp thông tin cho người tiêu dùng Công ty cần khai thác tối đa hiệu kênh phân phối để thu thập trực tiếp thơng tin yêu cầu, phản ánh người tiêu dùng để ngày đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng Xây dựng mối quan hệ tốt đẹp với bạn hàng nước ngoài, với Bộ Thương mại, tham tán thương mại Việt Nam nước nước Việt Nam để có thêm thơng tin cần thiết cho hoạt động xuất sản phẩm sang thị trường nước + Công ty cần phải xây dựng cửa hàng giới thiệu bán sản phẩm thị trường nước ngồi để phần nắm thơng tin thị trường này, phần nhằm mạnh hoạt động tiêu thụ sản phẩm, góp phần nâng cao khả cạnh tranh sản phâm 76 KET LUAN Trong xu tồn cầu hố hội nhập khu vực giới nay, muốn tồn phát triển doanh nghiệp phải ln tư “sẵn sàng” để đối phó với biến động liên tục kinh tế giới kinh tế nước cách nhanh nhạy Đó hội thách thức tham gia hội nhập tất quốc gia nói chung doanh nghiệp nói riêng Hội nhập giúp doanh nghiệp mở rộng thị trường, cải tiến khoa học - kĩ thuật - cơng nghệ, nâng cao tầm nhìn, tầm hiểu biét, Nhung déng thoi mang lại rủi ro vô lớn, đưa doanh nghiệp vào môi trường cạnh tranh gay gắt mà không nhạy bén bị “nuốt chửng” “đè bep” Việt Nam trình hội nhập quốc tế, khu vực với tốc độ nhanh mạnh mẽ Để đáp ứng yêu cầu hội nhập tất doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, không phân biệt lớn bé, thuộc Nhà nước hay tư nhân, hướng tới mục đích chung Hội nhập thành cơng Chính vậy, doanh nghiệp cần nâng cao tình hình tài cơng ty Công ty cổ phần Tứ Lộc công ty có bề dày kinh nghiệm lắp đặt, thi cơng đèn trang trí nội, ngoại thất “Nâng cao lực tài cơng ty phần Tứ Lộc” để phục vụ cho trình nhận định, đánh giá, dự báo lập kế hoạch hoạt động sản xuất kinh doanh mang lại hiệu cao cho công ty, điều vô cần thiết Cuối cùng, lần em xin chân thành cảm ơn cô giáo Đỗ Thị Vân Trang, Nguyễn Văn Trung - Giám đốc Công ty cổ phần Tứ Lộc, giúp đỡ, hướng dẫn, tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành tốt đề tài Em xin chân thành cảm ơn! TAI LIEU THAM KHAO Giáo trình “Phân tích tài doanh nghiệp” HVNH Wekipedia Tạp chí tài Báo cáo Tài Công ty cổ phần Tứ Lộc Mẫu số: B-01/DNN (Ban hành kèm theo Quyết định CỘNG HÒA Xà HỌI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM số 48/2006/QD-BTC Ngày 14/09/2006 Bộ Tài chính) Độc lập - Tự - Hạnh phúc BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN Người nộp thuế: Cong ty Co Phan Tu Loc Địa trụ sở: so 55 ngo | kham thien Maséthué Quận Huyé: Điện thoại: Năm 2014 |0|1|0]2]3|9|8]6js]4 Dong Da 0435187868 — Fax: [srr Tỉnh/Thành Ha Noi Email: dentuloc@gmail.com Đơn vị tiền: Đồng việt nam CHỈ TIÊU a : Mã @ Bao @ | @ Số năm ® TAISAN AS Gan: TAN NGANEAN lộ) _|I.Tiền khoản tương đương tiền II |HL Đầu tư tài ngắn hạn (120=1214129) 1 Đầu tư tài ngắn hạn _ |_ Dự phịng giảm giá đầu tư tài ngắn hạn (*) IHT |HL, Các khoản phải thu ngắn hạn 1_| Phải thu khách hàng _| Trả trước cho người bin _ | Các khoản phải thu khác 4ˆ |_ Dự phịng phải thu ngắn hạn khó đời (*) TV |IV.Hàng tồn kho | 1.Hàngtồnkho _ | _ Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) V_|¥ Tai sản ngắn hạn khác 1 Thuế giá trị gia tăng trừ 121 | Tài sản ngắn hạn khác 158 |L.Tài sản cố định | 1.Nguyêngiá _ | Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 3._ | _ Chỉ phí xây dựng dỡ dang |_ 1] Bất động sản đầu tw | | 1.Nguyêngiá 26.756.410) 26.756.410) 1.390.474.629 1.798.168.182) 1.798.168.182 1.321.789.614 1.321.789.614 79.000.000) 79.000.000/ 200 348.486.364 419.672.364 20 21 212 213 220 348.486.364 784.088.364 (435.602.000) 419.6124364 784,088,364) (364.416.000) _| 230 —_ | _ _ | Dự phòng giảm giá đầu tư tài đài hạn Œ) TV_ |IV.Tài sản dài hạn khác [2 | 2.Tai sin dai han khée 1.390.474.629) 157 222 HH, Các khoản đầu tư tài dài hạn | 1.Phaithudaihan 2.451.783.969 1.024.237.945 | 221 Gié tri hao mịn luỹ kế (*) | | lĐầuwtiehnhdihan © 7.536.321.172 4.347.678.361 151 152 B_ |B- TÀI SÂN DÀI HẠN (200=2104220+2304240) |HOI JH105 129 130 131 132 138 139 140 HAI |HE02 149 150 _ | _ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước [3 | Giao dịch mua bán lạ trái phiếu Chính phủ TH 100 H0 120 Số năm trước ” - 231 JH105 | 239 240 241 248 | = Trang 1/13 | Dự phịng phải thu dài hạn khó đồi *)_ TONG CONG TÀI SẢN (250 =100 + 200) NGUON VON A_|A-NO PHAITRA (300 = 310 + 330) |ILNợngắnhạn 1 Vay ngắn hạn 2_ | 3_ | 4_| | | 7_ | 8_ | | Phải trả cho người bán Người mua trả tiền trước _ Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chỉ phí phải trả _7 Các khoản phải trả ngắn hạn khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 10 | 10.Doanh thu chưa thực ngắn hạn 11 [ 11 Dự phòng phải trả ngắn hạn Tl (I Ng dai han | Vay nợ dài hạn _ | _ Quỹ dự phòng trợ cấp mắt việc làm 3._ | _ Doanh thu chưa thực dài hạn | Quỹ phát triển khoa học công nghệ _ |_ Phải trả, phải nộp dai hạn khác | Dự phòng phải trả dài hạn B_|B-VON CHU SO HUU (400 = 410) jJL Vốn chủsởhữu | Vốn đầu tư chủ sở hữu | Thăng dư vốn cổ phần _ | Vốn khác chủ sở hữu | 4.Cé phiéu quỹ (*) _ | Chênh lệch tỷ giá hối đoái | Các quỹ thuộc vốn chủ sở hữu |_ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối TONG CONG NGUON VON (440 = 300+400) CAC CHi TIEU NGOAI BANG | |_ _ |_ | | 249 250 7.884.807.536 2.871.456.333) 300 6.712.088.215 1.923.114.544 310 6.712.088.215 31 312 313 314 315 316 318 323 327 JHL06 6.285.540.994 426.547.221 1.923.114.544 1.697.160.198 225.954.346, 328 329 330 331 332 334 336 338 339 400 410 41 412 H07 1.172.719.321 1.172.719.321 800.000.000) 948.341.789 948.341.789 800.000.000/ 372.719.321 148.341.789) 413 414 415 416 417 440 7.884.807.536, 2.871.456.333 1- Tai sản th ngồi 2- Vật tư, hàng hố nhận giữ hộ, nhận gia cơng 3- Hàng hố nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược 4-Nợ khó địi xử lý 5- Ngoại tệ loại Lập ngày 26 tháng 01 năm 2015 Người lập biểu (Ký, Ghỉ rõ họ tên) Kế toán trưởng (Ký, Ghỉ rõ họ tên) Giám đốc (Ký, Ghỉ rõ họ tên, Đóng đấu) Nguyen Van Trung Trang 2/13 đời 575 ire SOLE (Ban hanh theo Quyét dinh CỘNG HÒA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM số 48/2006/QĐ-BTC Ngày 14/09/2006 Bộ Tài chính) Độc lập - Tự - Hạnh phúc BAO CAO KET QUA HOAT ĐỌNG KINH DOANH Người nộp thuế: Mãsố thuế: Địa trụ sở: Quận Huyén: Điện thoại: Nam 2014 Cong ty Co Phan Tu Loc |0|1]0]2|3]9|8]6|S]4 [TT] so 55 ngo kham thien ĐongĐa 0435187868 = Fax: - a Chỉ tiêu St Tinh/Thành phó: Emai Mãi„¡ @| _ (2) 1_|Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ |Các khoản giảm trừ doanh thu nu HN! ee |Giá vốn hàng bán 10 11.102.983.910 3.949.869.818 ul 9.984.356.509) 3.480.477.761 20 1.118.627.401 469.392.057 21 22 23 24 162.683 4.461.052 439.303| 1.039.897 833.857.117 467.985.751 30 280.471.915 805.712 280.471.915 805.712 SI 56.094.383 201.428) | 224.317.532 604284 |Doanh thu hoạt động tài 7_|Chi phí tài - Trong đó: Chỉ phí lãi vay |Chỉ phí quản lýkinh doanh nhuận từ hoạt động kinh doanh ® | Lợi “G0=20+21 -22—2⁄4) 10 |Thu nhập khác 11 |Chỉ phí khác 12 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 31 32 40, nhuận40) kế ‘toán trước thuế 13)" "Tổng0=lợi 30+ 50 | JIV09 14 |Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp (Ký, Ghỉ rõ họ rên) _ Số năm trước oO i 3.949.869.818 nh " Đán bàng cong cấp dịch vy Người lập biểu Số năm Œ®_ 11.102.983.910 i nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 15 | Lợi “ 0= s0 $1) Đơn vị tiền: Đằng Việt Nameo Thuyết ininh @| @ 01 |IV.08 02 Ề bán hàng cung cấp địch vụ : ; Ha Noi dentuloc@ gmail.com Kế toán trưởng (Kỹ, Ghỉ rõ họ tên) — Lập ngày 26 tháng 01 năm 2015 Giám đốc (Ký, Ghỉ rõ họ tên, Đóng dấu) Nguyen Van Trung Trang 3/13 Miu sé: B-03/DNN (Ban hành kèm theo Quyết định số 48/2006/QĐ-BTC Ngày 14/09/2006 Bộ Tài chính) CONG HÒA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM 'Độc lập - Tự - Hạnh phúc LUU CHUYEN TIEN TE (Theo phương pháp trực tiếp) Người nộp thuế: Mã số thuế: Địa trụ sở: Quin Huyén: Điện thoại: Cong ty Co Phan Tu Loc Năm 2014 0|1|0|2|3 so 55 ngo kham thien Dong Da 0435187868 Fax: _ Tỉnh/Thành phố: Ha Noi Email: dentuloc@gmail.com Đơn vị tiền: Đồng việt nam STT CHỈ TIÊU Mã Thuyết Số năm Số năm trước |0 @) @) 4) 6) (6) I.Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh _ | Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác |_ 01 | _ _ | Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hoá địch vụ 02 3._ | Tiền trả cho người lao động 03 | Tiền trả lãi vay 04 | _5 _ | Tiền nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05 _ | Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 7_ | Tiền khác từ hoạt đông kinh doanh 07 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh đoanh 20 II T.Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 1.Tiền để mua sắm, xây dựng TSCĐ, BĐS đầu tư tài sản dài hạn khác 2.Tién thu tir lý, nhượng bán TSCĐ, BĐS đầu tư _ ÌGác tài sản đài hạn khác | 3.Tiền cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác | | Í_„¿_ | ® Tiền thụ hồi cho vay, bán lạ công cụ nợ đơn vị khác | | | | 5.Tién chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác _ | 6.Tiền thu hổi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 7_ | 7.Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư | TIT |III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài ì _ | 5.Tiền trả nợ thuê tài | Cô tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Lưu chuyển tiền từ hoạt động tàichính 'Lưu chuyển tiền năm (50 = 20+30+40) Tiền tương đương tiễn đầu năm LẢnh hưởng thay đổi tỷ giá hồi đoái quy đổi ngoại tệ _ˆ eee diền cuối năm (49.341.210) 92.173.900) (645.863.197), 3.323.440.416 (20.348.450), 2.835.231.000) (3.058.685.262) 1.116.791.429 (363.636.364) 25 26 27 30 | Tiền trả nợ gốc vay (3.136.938.852) (331.000.000) a 2.Tién chitrả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổphiếu _ | 3.Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận (14.361.571.497) (532.700.000), 23 ii doanh nghiệp phát hành 4.828.532.993 21 1.Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu 18.820.742.420) (363.636.364) 33 34 ; 35 36 40 50 60 61 70 - 3.323.440.416 753.155.065 4.347.678.361 1.024.237.945 1.024.237.945 271.082.880, Trang 4/13 Người lập biểu (Ký, Ghỉ rõ họ tên) Nguyen Van Trung Lập ngày 26 tháng 01 năm 2015 Kế toán trưởng (KY, Ghỉ rõ họ tên) Giám đốc (Ký, Ghỉ rõ họ tên, Đóng dấu) Nguyen Van Trung Trang 5/13 CỘNG HÒA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM lập-Tự do-Hạn Độc lập-Tự do-Hạ h P phúc , Mẫu số: B-01/DNN hành theo (( Ban 00z00STEuyy BAO CAO TAT CHÍNH BO 48 BCTC 14/09/2006 Bộ eee [01] Ky tinh thué: Nam 2016 trưởng {02] Tên tổ chức, cá nhân trả thu nhập: Công ty cổ phẩn Tư Lộc 103] Mã số thuế: 0102398654 {04] Địa chỉ: số 55 ngõ phố Khâm Thiên, P Khâm [05] Quận/Huyện: Đống Thiên [07] Điện thoại: Da 08] Fax: Đơn vị tiền: đằng Việt Nam STT | Chỉ tiêu a a Bi Saale ee : JTÀSẢN — a Sli A |A-TÀI SAN NGAN HAN (100-110+1204130+1404150) _ 1.Tiền khoản tương đương tiền H Đầu tư tài ngắn hạn _ = |[1sBbu trai chiah ng Beat” Bal Dự phòng giảm gi du ti ci HL [06] Tỉnh/Thành phố: Hà Nội 09] E-mail: e — NI ; Thuyét minh _ Số cuối năm | Số đầu năm (4) độ s GP = J120 H88 eo Oa gt oc 1.035 -316.380 0) 13 eee thụ khác Iv Hang ton) kho esi ` k6 - Hàng tôn)kho 104, 158 240 —28, 706.819 0 386.800.286 -001.315, 783 ih, Thổ it tri gia tăng khấu từ 3>: Tài sản ngắn an khác R2.580 796| BB-TÀISẢN DÀI HẠNG00 = 21042204230+240) 11 Tai sin ed định lãNguyên giá Depress 2.2 Gid thaomon tug ké (*)_ ` l3 Chi phi xdy dung co bin dé dang " Mt BẮt động sản đầu tur = tung | Nguyén gid SE 20 206: 20) Giá tị hao mmnhÿkO@) IIL, Céc khoản đầu tư tài dài hạn mie (210) 0304) i ee |212 | p | 213 | Ho es ! Í1.Đầutrdi chíndaih han _ Dự phịng giảm giá đầu tr tài dài hạn (*) E1 footie ~ | 222| |230/ amos) l2 | 239 1⁄3 T84 092 238.108.334 | _ 287.880.403 221 274 243 | 281.880.303 | 784, 088.mae | 784.088, 364 | (656814.121), 496.208, 061) | ener ee pire, H 0c OH "mm" Ecn aly | Sỉ 035416.6.380 | 339.865.059 Phải thu khách hàng - J2 Trả trước cho người bán - fet SLR Ii Céec khoăn phải thuu ngin hạn hi bear lách Si Stites ioe, si ——— | 5393a17.076) 82663933 — |H0_ atten | 3961.169.614 5006.250.961 0 0 10.834.091 ( JTÔN | G ' CỘNG TAL SAN (250-1 | NGUON YON | 497.727.160 51.146.681 H Vay:và nợ cài hạn -2 nh Quỹ dự phòng trợ cấp r 2) + Doanh thu chưa thực đài hạn- s Tssi Phải tr, phảinộp ( đài hen khác sa Dy phòng phải trả đài i an † — Ỉ + = 156 395, 539 3 Vốnkháccủcủa chi sở hữu 4.Cỏ phiếu quỹ @® {s -Chénh lệch tỷ giá hồi đoái D _ Các › quỹ thuộc vốn chủ sở hữu J7Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối “TONG cone NGUON VON (440 = 300 + 400 ) _ CHỈ!TIÊU NGOÀI! BẰNG 356.395 539, | ấu 631 935, 410 | 5s 654,199 841 171 Tài sản thuê é 371 378 l2- Vật tư, fang hoá nhận giữ hộ, nhận Bia cag | 3- Hang hoa nhfn bán hộ, nhận ký gửi, ký cược 4.4-Nợ khó địi xử lý Š_.5- Ngoại tệ loại 2/3 BAO CAO KET QUA HOAT DONG SAN XUAT KINH DOANH Đơn vị tiền: đồng Việt Nam TT Chỉ tiêu (A) 1/1, Doanh thu bán hàng:và cung cấp dich vu _ Các khoản giảm trừ doanh thu fe s 4.4 Giá vốn hàng bán sÌs Lợi nhuận sộp bán hàng cung chip dich vụ (20= 10- DI 77 Chi phi tiichinh | 8.- Trong 46: Chi phi Iai vay 10 /1 12 a7 |9.Chiphiquinlykinhdoanh : ')) “© | 10 | i oe Thu nhip khéc 12.Chỉ phí khác c2 1313 Lợi nhuận khác (40 = 31 -32) aA l R TP ee ae | Hệ hôn 50 15 1s, Chi phi thud hủ nhập doanh nghiệp = ies 16 || 16 Lợi nhuận sau thuế thu nhậpdoanh h nghiệp (60=50~5I) ` Người lập biểu (Ký, Ghi rõ họ tên) KẾ tần trưởng (Ký, Ghi rõ họ tên) Ký điện từ bởi: Cơng Ty Có Phần Tứ Lộc 1⁄I see '60 A oak at oO | ag ard 20 003.739.4428, 087200, 598 151.429| 20 i:1.863 998 899| 831435002 = ; “1 030, 193 | "1,698,400 0! ees | Cts | 32] re 13946116708 | 8.926.158.551 yas 942.377.266 | 838.957.953 tan | ; 1414 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế ( (0= 30+-40) ne alee | 23 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh(30 = 20 + 21 -22 ~ 24) | 30) a 1B 946 116.708, 8.926.158.551 al aa ¡ Số năm trước @ IV08 — |Ta | 20) oe uel ~~ Thuyết minh | $6 nim ol 33 Doanh thu bán hàng vaecung cấp địch.vụ d0= 0-0) 6, Doanh thu hoat ng tai Mã | 61,499,603, 5.824.571 or 70.183.120 | (70.183.120) | i“ IV09 i | all 0 (84683 5H) [TT 5.824.571 _ 12.299.921 | | (20.983.438)| 1.164.914 4.659.657 Lập ngày 22 tháng 03 năm 2017 LƯU CHUYÊN TIỀN TỆ TRỰC TIẾP Đơn vị tiền: đồng Việt Nam Chỉ tiên STT) [Ma Thuế @) eo vie I iT Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinhdoanh I.Tién thu từ bán hàng, cung cấp địch vụ doanh thu khác, _Í® So @ | l2 Tiên chỉtrả cho người cung cấp hàng hoá dịch vụ é chitrả cho người lao động a, Tién chi trả lãi vay Is Tin chi nộp thuế thu nhập doanhnghiệp H ¡ Sốnăm _ Số năm trước § i02) “7 Tiền khác từ hoạt động kinh doanh lơ _Laru chuyén tiền từ hoạt động kinh doanh | 1.Tiên để mua sắm, xây dựng TSCĐ, BĐS đầu tư tài sản dai | |2.Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ, BĐS đầu tư tài sin dài hạn khác (1.039.090.347) 2] | ee |am Lưu chuyểntiền từ hoạt động tài = la 30 (1-Tiền thu từ phát hành cỗ phiều, nhận vốn › góp chủ sở hữu — — [ :| |5.Tiền rd ng thuê tài [6 Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu ` ; |Lưu chuyển tiền-thuần từ hoạt động tài eae) Se ( Tiền tương — ttn đầu nam : : ! | ; 0 “0 i : : Se san | 36 | l40Ó | ||” Ị 0 | Keir 1⁄2 a | tears] i ee i : - |: | 3.Tiên vay ngắn I | hạn,dài hạn nhận - |4.Tidn chi tra nợ gốc vay 0| l3I l2Tiền, trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua hi cổ phiếu củadoanh ˆ ¡ nghiệp ‹ phát hành (6.954.601) of ee Aa eed | 26 | lau chuyén tiền từ hoạt động đầu tư | | 658.581.600 - | oe ree ee |7 Tien thu Hi cho vay, cổ tứcevallợi nhuậnn chia 0) TaT Ù ‘han khác (ert thu hi đầu tr góp vốn vào ojo ` | 20 UT Luw chuyén tiên từ hoạt động đầu tư | _ qiasa| | Ì6.Tiẻ thụ khác từ hoạt động kỉnh đoanh ˆ 0ø pe | (1.039.090 347) | _658/681.600 5.006.259.961 | 4.347.678.361 — 396716614] S/006259961 0