Hoàn thiện nghiệp vụ giám sát từ xa đối với quỹ tín dụng nhân dân cơ sở ở bảo hiểm tiền gửi việt nam,

MANG LV.000592 họcviẽn ngân hà*'*5 trung tÃm thông T# ^ iv 0 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM • Bộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO • • HỌC VIỆN NGÂN HÀNG • 33 £ PHV ctOJ o PHẠM THỊ BÍCH VÂN HỒN THIỆN NGHIỆP v ụ GIÁM SÁT TỪ XA ĐĨI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN c SỞ Ở BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế tài chính- ngân hàng Ma số: 60.31.12 LUẬN VẢN THẠC SỸ KINH TÉ Người hưóng dẫn khoa học: TS NGUYỄN NHƯ MINH H Ọ C V IỆ N N G Â N H À N G TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN THƯ VIỆN SỐ: LVM2-.l H À N Ộ I- 2010 Lịi cam đoan Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chua đuợc cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Phạm Thị Bích Vân MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chương 1- Hoạt động giám sát từ xa tổ chức bảo hiểm tiền gửi 3 1.1 R ủ i ro c ủ a h ệ th ố n g n g â n h n g v s ự cầ n th iế t h ìn h th n h tổ c h ứ c b ả o h iêm tiền g i 1.1.1 Rủi ro tác động hoạt động ngân hàng 1.1.2 Sự cần thiêt hình thành tổ chức bảo hiểm tiền gửi 1.2 H o t đ ộ n g g iá m s t từ x a h ệ th o n g c h ỉ tiêu g iá m s t từ x a c ủ a tô c h ứ c bả o h iếm tiền g i 1.2.1 Hoạt động giám sát từ xa 1.2.2 Hệ thống tiêu giám' sát từ xa tổ chức bảo hiểm tiền gửi 15 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động giám sát từ xa tổ chức 22 bảo tiền gửi 1.3 K ỉn h n g h iệm q u ố c tế v b i h ọ c ch o Việt N a m 24 1.3.1 Những chuẩn mực quốc giám sát hoạt động ngân hàng 24 1.3.2 Kinh nghiệm quốc tề hoạt động giám sát tổ chức bảo 24 hiểm tiền gửi 1.3.3 Bài học kinh nghiệm Việt Nam 29 Tóm tắt Chương 30 Chương 2- Thực trạng hoạt động nghiệp vụ giám sát từ xa đối vói quỹ tín dụng nhân dân sỏ’ỏ' Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 2.1 M ộ t so n é t c h ín h B ả o h iể m tiền g i Việt N a m 31 2.1.1 Sự hình thành tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 31 2.1.2 Đặc điếm hoạt động giám sát từ xa Bảo hiểm tiền 36 gửi Việt Nam 2.2 Thực trạng hoạt động giám sát từ xa quỹ tín dụng nhân dân sở Bảo hiểm tiền gửi Việt nam từ năm 2006-2009 2.2.1 Giám sát việc chấp hành quy định bảo hiểm tiền gửi 41 quỹ tín dụng nhân dân sở 2.2.2 Giám sát việc chấp hành quy định an toàn hoạt động ngân hàng 49 2.2.3 Giám sát quỹ tín dụng nhân dân sở thơng qua tiêu 65 giám sát theo mơ hình CAMEL 2.3 K ết hạn chê hoạt động nghiệp vụ giám sát từ xa đối 67 với quỹ tín dụng nhân dân sở Bảo hiểm tiền gửi Việt nam 2.3.1 Kết đạt 67 2.3.2 Hạn chế 67 2.3.3 Nguyên nhân 68 Tóm tắt Chương 69 Chưong 3- Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ giám sát từ xa đối vói 70 quỹ tín dụng nhân dân sở Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 3.1 Định hướng p h t triển B ảo hiểm tiền gửi Việt nam giai đoạn từ năm 2010-2015 3.1.1 Quan điểm định hướng phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đến năm 2015 3.1.2 Quan điểm định hướng phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt 72 Nam phát triển nghiệp vụ giám sát từ xa 3.2 Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ giám sát từ xa 24 3.2.1 Mục tiêu giải pháp 74 3.2.2 Điêu kiện yêu tô để hoàn thiện nghiệp vụ giám sát 74 từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 3.2.3 Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ giám sát từ xa 75 3.3 Kiến nghị ^ 3.3.1 Đối với Chính phủ Bộ, ngành liên quan 82 3.3.2 Đổi với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 84 3.3.3 Đổi với hệ thống tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi 83 3.3.4 Đối với Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 84 Tóm tắt Chưomg 84 KÉT LUẬN 85 DANH MỤC CHỮ VIÉT TẮT STT Chữ viết tắt Chữ viết đầy đủ BHTG Bảo hiểm tiền gửi BHTGVN Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam BTC Bộ tài CDIC Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Đài Loan FDIC Federal Deposit Insurance Corporation - Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Liên bang Mỹ FED Cục trữ liên bang FSC Úy ban giám sát tài FSS Cơ quan dịch vụ giám sát tài GSTX Giám sát từ xa 10 KDIC Tống công ty bảo hiểm tiền gửi Hàn Quốc 11 NHNN Ngân hàng Nhà nước 12 NHTM Ngân hàng thương mại 13 occ Tổ chức giám sát tiền tệ thuộc Bộ tài 14 OTC Tố chức giám sát tổ chức nhận tiền gửi phi naân hàng thuộc Bộ tài 15 QTDCS Quỹ tín dụng nhân dân sở 16 QTDND Quỹ tín dụng nhân dân 17 QTDTW Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương 18 ROA Lợi nhuân tổng tài sản có 19 ROE Lợi nhuận nguồn vốn chủ sở hữu 20 SFC ủy ban chứng khoán sản phẩm phái sinh 21 TCTD Tơ chức tín dụng 22 TCTD phi NH Tơ chức tín dụng phi ngân hàng 23 TDN Tơng dư nợ 24 TSC Tài sản có 25 TSCĐ Tài sản cố định 26 TSN Tài sản nợ 27 TTBC Thông tin báo cáo 28 UBGSTCQG ủy ban giám sát tài quốc gia DANH MỤC BẢNG, BIỂU STT Nội dung Trang Bảng 2.1 Thống kê số lượng QTDCS giám sát (năm 41 2002-2009) Bảng 2.2.Tông hợp kết thu phí BHTG QTDCS 48 (năm 2006-2009) Bảng 2.3.Tống họp tình hình vi phạm phí BHTG 49 QTDCS (năm 2006-2009) Bảng 2.4 Tổng hợp tình hình vi phạm tỷ lệ mua sắm TSCĐ 54 QTDCS (năm 2006-2009) Bảng 2.5 Tình hình vi phạm tỷ lệ mua sẳm TSCĐ vượt 100% 54 vốn tự có QTDCS năm 2009 Bảng 2.6 Thống kê tình hình vi phạm tỷ lệ lỗ lũy kế (năm 56 2006-2009) Bảng 2.7 Tống họp tình hình nợ xấu, nợ có khả vốn 59 QTDCS (năm 2006-2009) Bảng 2.8 Số QTDCS vi phạm tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ 59 từ 3% trở lên chi nhánh (năm 2006-2009) Bảng 2.9 Danh sách QTDCS vi phạm tỷ lệ nợ xấu so với 60 tông dư nợ nợ nhóm so với tơng dư nợ năm 2009 10 Biều 2.10 Tống họp tỷ lệ tài sản có sinh lời so với tổng tài sản 61 có QTDCS (năm 2006-2009) 11 Biêu 2.11 Tống hợp danh sách vi phạm đạo đức số QTDCS điển hình (năm 2007-2009) 62 12 Biêu 2.12 Thơng kê thu nhập, chi phí QTDCS (năm 2006- 64 2009) 13 Hình 2.13 Chỉ tiêu đánh giá kết kinh doanh tổ 65 chức tham gia BHTG (năm 2006-2009) 14 Hình 2.14 Chỉ tiêu giám sát theo mơ hình CAMEL 66 QTDCS (năm 2006- 2009) 15 Hình 3.1 Trụ cột phát triển bền vững BHTGVN 71 76 QTDCS theo mơ hình rủi ro sở để giúp BHTGVN thực phân hạng phí theo mức độ rủi ro quỹ (nếu trao quyền) mà giới hầu tiến Mỹ thực giám sát tô chức tham gia BHTG, đánh giá chúng xêp loại chúng cách phù họp đê phân hạng phí theo mức độ rủi ro Ngồi ra, quy trình số 610 quy định định kỳ giám sát QTDCS theo quý, năm hoạt động quỹ ngày phức tạp, việc định báo cáo với số lượng tần suất cao cần thiết 3.2.3.3, Đối mói phương pháp giám sát từ xa Thực tế thời gian gần đây, BHTGVN bắt đầu thực việc GSTX sở đánh giá rủi ro kết hợp giám sát tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, việc cảnh báo phân loại tổ chức tham gia BHTG QTDCS dựa vào việc giám sát tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng sở đối chiếu với quy định NHNN mặt nguyên lý tổ chức vi phạm quy định an toàn hoạt động kinh doanh chưa dẫn đến rủi ro, ngược lại tổ chức mà chấp hành đầy đủ quy định an toàn hoạt động ngân hàng rủi ro Vì vậy, việc BHTGVN ban hành quy trình giám sát số 610 thời gian qua dừng lại mức đánh giá tuân thủ quy định an toàn hoạt động, chưa đánh giá mức độ rủi ro Hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro có ảnh hưởng mang tính lan truyền Việc kinh doanh gặp phải rủi ro việc không thê tránh khỏi nhiên mức độ rủi ro đên đâu việc tô chức, quản lý dự báo trước rủi ro tiềm ẩn lại vấn đề Công tác GSTX BHTGVN giúp tổ chức có dự báo khách quan tình hình hoạt động, từ đưa sách lược đảm bảo an toàn hoạt động Chính vậy, để nâng cao hiệu hoạt động GSTX cần phải có quy chê/ quy trình GSTX phù hợp theo hướna chuyên từ giám sát tuân thủ 77 s a n g g iá m s t tr ê n c s đ n h g iá m ứ c đ ộ rủ i ro v th ố n g n h ấ t tr o n g to n h ệ th ố n g B H T G V N 3.23.4 Xây dựng tiêu chí xếp loai Nói cho kết GSTX xếp loại tổ chức tham gia BHTG cảnh báo tổ chức vi phạm Đẻ có xác việc xếp loại QTDCS cần xây dựng tiêu chí phù hợp Từ năm 2006, BHTGVN sử dụng mơ hình CAMEL để đánh giá tình hình hoạt động QTDCS vào quy định NHNN để xếp loại tô chức nhiên tiêu mơ hình CAMEL sử dụng nguôn thông tin đầu vào từ báo cáo tài (Bảng cân đối tài khoản kế tốn) báo cáo thống kê mà báo cáo thống kê gần BHTGVN không nhận số tiêu tiêu đảm bảo an toàn vốn (hệ số Cooke) tiêu đảm bảo khả khoản, tiêu giới hạn tín dụng BHTGVN chưa tính Do vậy, phân loại cảnh báo ỌTDCS dựa vào chủ yếu tiêu chất lượng tín dụng, tiêu lỗ lũy kê, tiêu vi phạm TSCĐ dẫn đến việc đánh giá QTDCS chưa toàn diện xêp loại tơ chức tham gia BHTG chưa xác Vì BHTGVN cần phải lựa chọn mơ hình giám sát đánh giá đầy đủ tồn diện ỌTDCS Tuy nhiên, việc lựa chọn mô hình để xếp loại phải đảm bảo QTDCS xếp loại sau: Đạt tiêu chuẩn cao chất lượng quản lý; tổ chức mạnh vê tài chính; an tồn hoạt động X êp loại 1: Đạt tiêu chuẩn cao chất lượng quản lý; tổ chức mạnh tài an toàn hoạt động X êp loại 2: X ếp loại 3: Các rủi ro tổ chức phần lón kiểm sốt được, đáp ứng nhu câu tơi thiêu, tổ chức có mức độ an tồn trung bình cần BHTG quan tâm, theo dõi 78 xếp loại 4: Các rủi ro tổ chức không kiểm sốt tốt, tổ chức hoạt động yếu khơng an toàn cần BHTGVN giám sát chặt chẽ X êp loại 5: Việc kiếm soát rủi ro tổ chức kém, tổ chức tài yểu tài chính, có nguy khả chi trả, khả toán cần đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt rút giấy phép hoạt động giấy Chứng nhận tham gia BHTG 3.2.3.5 Phát triển nguồn nhân lực theo yêu cầu hệ thống giám sát vói tiêu chuẩn quốc tế Trong năm qua, BHTGVN tổ chức nhiều khóa đào tạo để nâng cao nghiệp vụ giám sát như: khóa đào tạo tin học văn phịng, nghiệp vụ giám sát, phương pháp hợp tác theo nhóm, quản lý rủi ro theo kế hoạch xây dựng Để nâng cao hiệu giám sát, BHTGVN thay đôi triên khai công việc liên quan tới phát triển nguồn nhân lực cho hoạt động giám sát: + Công tác tuyển dụng chế độ đãi ngộ; + Cơng tác đào tạo; Bên cạnh thời gian tới, việc tiếp tục thực công việc trên, công việc sau cần thực hiện: + Xây dựng quy định điều kiện họp đồng lao động áp dụng cán làm công tác giám sát yêu cầu bảo mật, đạo đức nghề nghiệp; + Tập trung đào tạo lại, đào tạo chuyên sâu nâng cao cán nghiệp vụ trọng tới công tác nghiên cứu ứng dụng triển khai kết nghiên cứu; + Tô chức sinh hoạt nghiệp vụ, khoa học nhằm trao đổi, triển khai công việc liên quan tới nghiệp vụ giám sát; + Xây dựng sở liệu, chia sử dụng tài liệu nghiên cứu nghiệp vụ 79 Đội ngũ làm công tác GSTX BHTGVN nhiều bất cập Một số cán đào tạo lĩnh vực tài chính- ngân hàng nhìn chung chưa có trình độ chun sâu phân tích hoạt động tài chính- ngân hàng Trong thời gian tới cơng việc giám sát địi hỏi đến trình độ cao, cần thiết phải có đội ngũ lao động có lực, có trình độ tâm huyết với nghề ngân hàng công tác tuyển dụng cần thiết phải đảm bảo tiêu chí Bên cạnh vấn đề chọn lọc cán để đào tạo nghiệp vụ nước cần thiết BHTGVN phải quan tâm để nâng cao chất lượng đội ngũ lao động 3.2.3.Ĩ Giải pháp cơng nghệ - Nâng cao chất lượng thông tin đầu vào: Thông tin đầu vào sở để thực hoạt động GSTX Việc nâng cao chất lượng GSTX đồng nghĩa với việc nâng cao chất lượng thông tin đầu vào Chất lượng thông tin đầu vào tổ chức tham gia BHTG năm qua (2006-2009) cịn nhiều bất cập Ngồi thơng tin tài Bảng cân đối tài khoản kế tốn có độ xác đầy đủ cao thơng tin Báo cáo thống kê loại báo cáo khác theo yêu cầu BHTG có độ xác thấp cịn thiếu nhiều (đã nói chương 2) Điều ảnh hưởng đến kết GSTX BHTGVN việc đánh giá tổ chức tham gia BHTG Mặc dù BHTGVN ban hành quy chế TTBC áp dụng tổ chức tham gia BHTG (cụ thể QTDCS) từ năm 2006 việc thực chế độ TTBC tổ chức hạn chế nguyên nhân tổ chức tham gia BHTG thực chưa nghiêm túc chế độ TTBC với BHTGVN Tuy nhiên, cần phải nhận thấy việc tổ chức nhận tiền gửi (tổ chức tham gia BHTG) nộp nhiều loại báo cáo cho quan quản lý NHNN, BTC, BHTGVN hay sổ quan khác, gây khó khăn cho 80 tổ chức đặc biệt QTDCS hệ thống kỹ thuật cơng nghệ tin học cịn lạc hậu Để thuận tiện cho tổ chức tham gia BHTG thực nghiêm túc chế độ TTBC, BHTGVN với quan quản lý NHNN, BTC xây dựng hệ thống thơng tin tích hợp tập trung kho liệu, theo hệ thơng phân câp sử dụng chia sẻ quan giám sát với mục đích tổ chức tham gia BHTG gửi báo cáo theo quy định chung tới kho liệu để quan giám sát khai thác thay gửi tới nhiều quan giám sát - Xây dựng phần mềm giám sát: Mặc dù từ năm 2006 đến nay, phần mềm giám sát có nhiều cải tiến định, đối tượng giám sát phân chia rõ ràng Tuy nhiên, việc tổng hợp sổ liệu kiểm tra số liệu dựa vào phương pháp thủ cơng Áp dụng công nghệ tin học vào hoạt động GSTX trước hết khâu tiếp nhận thông tin, việc kiểm tra tính xác thơng tin, chuẩn hóa liệu theo tiêu chí quy định; tiếp đến khâu xử lý liệu theo thông số quy định Mặc dù, công việc tính tốn máy tính đảm nhận quan trọng có nguồn thơng tin xác, tin cậy Ngoài ra, phần mềm giám sát BHTGVN thiếu phân hệ (Moduls) xếp hạng cảnh báo tổ chức tham gia BHTG Như thời gian tới phần mềm GSTX phải đảm bảo đánh giá toàn diện tổ chức tham gia BHTG từ lúc có thơng tin, liệu đầu vào từ phía tổ chức tham gia BHTG đến lúc xếp hạng cảnh báo tổ chức 3.2.3.7 Trao đổi, liên kết, chia sẻ thơng tin quản lý vói tổ chức giám sát khác BHTGVN muốn tăng cường nâng cao lực giám sát việc quản lý, khai thác thu thập thông tin tổ chức tham gia BHTG từ tô chức giám sát khác điều cần thiết 81 Hiện nay, doanh nghiệp, người gửi tiền, nhà đầu tư có mối liên kết hữu với tổ chức nhận tiền gửi (tổ chức tham gia BHTG) thơng qua sản phẩm dịch vụ tốn, gửi tiền, chuyển tiền, cho vay, tài trợ thương mại, đầu tư Các hoạt động sở tảng pháp lý công nghệ rõ ràng, minh bạch cần kiểm sốt tổ chức giám sát thơng qua hệ thống GSTX nguồn TTBC; tổ chức tham gia BHTG nhận hỗ trợ tài từ tơ chức giám sát để đáp ứng nhu cầu khoản trường hợp gặp khó khăn xử lý có vấn đề Các tơ chức giám sát với mục tiêu bảo vệ người tiêu dùng, bảo vệ người gửi tiên, nhà đầu tư đảm bảo ổn định, an tồn mạng tài quốc gia Do vậy, tổ chức phải chia sẻ thông tin liên quan đến tổ chức nhận tiên gửi (tô chức tham gia BHTG) với để tăng cường khả giám sát, giảm thực chồng chéo tổ chức giám sát, tối ưu hóa nguồn lực sử dụng bên BHTGVN phối hợp với tổ chức giám sát BTC, NHNN, UBGSTCQG xây dựng sách, quy định tiêu chí khác cho tổ chức tham gia BHTG đê sở tổ chức giám sát khai thác phân tích nguồn thơng tin theo chức nhiệm vụ quản lý bảo đảm lợi ích chung theo đạo Chính phủ ủy ban quản lý hoạt động giám sát quốc gia Trong mạng an tồn tài quốc gia, BHTGVN phải thê vai trò quan trọng việc bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì ổn định tổ chức tham gia BHTG, bảo đảm phát triển an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng, tài cấu phần khơng thể tách rời Sự hợp tác thiện chí quan mạng an toàn giúp cho công tác giám sát quan vừa tránh chồng chéo lại vừa mang lại kêt tốt Vì vậy, BHTGVN cần thiết phải có họp tác ăn ý với quan NHNN, BTC, UBGSTCQG 82 3.2.3.8 Liên hệ với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Có thể khẳng định rằng, BHTGVN khơng thể giám sát khía cạnh hoạt động tổ chức tham gia BHTG Vì vậy, việc trao đổi thường xuyên với tổ chức tham gia BHTG biện pháp để nâng cao hiệu hoạt động GSTX tổ chức tham gia BHTG BHTGVN Tuy nhiên, tổ chức tham gia BHTG phải đảm bảo tính tuân thủ luật pháp 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính phủ Bộ, ngành liền quan - Xây dựng Luật BHTG làm sở pháp lý cho hoạt động GSTX BHTGVN, qua tăng cường hiệu giám sát BHTGVN Theo thông lệ quốc tế, Luật bảo vệ người gửi tiền Luật BHTG thường ban hành trước tổ chức BHTG gửi thành lập Tại Việt Nam, sau 10 năm thức hoạt động BHTGVN hoạt động sở Nghị định chưa có sở pháp lý cao cho hoạt động Luật BHTG yêu cầu khách quan phát triển hoạt động tài ngân hàng đặt yêu cầu cấp thiết phải có Luật BHTG nhằm đảm bảo tổ chức BHTGVN hoạt động có sở pháp lý cao nhất, tương đương với quan khác mạng an tồn tài Chính phủ Việt Nam có số văn pháp lý xác định chủ trương lộ trình xây dựng Luật BHTG Điều chứng tỏ việc xây dựng Luật BHTG cần thiết Đê đảm bảo Luật BHTG xây dựng theo định hướng, nội dung Luật phù họp với chủ trương phát triển hoạt động dài hạn hoạt động BHTG, nguyên tắc chủ yếu trình xây dựng Luật, bao gồm: + Luật BHTG phải đồng với luật có liên quan đạo luật điều chỉnh hoạt động tổ chức giám sát khác; + Xây dựng BHTGVN theo mơ hình tổ chức BHTG giảm thiểu rủi ro đủ bao gồm chức GSTX; 83 + Luật BHTG cần xác định rõ vai trò BHTGVN hệ thống giám sát tài qc gia, theo BHTGVN có quyền thực giám sát có quyền tiếp cận nguồn thông tin tổ chức giám sát khác Trên sở nguyên tắc chung đề cập trên, quy định Luật BHTG cần mang tính cụ thể đóng vai trị “Bộ cơng cụ” để thực thi tốt nhât vai trị bảo vệ người gửi tiền góp phần đảm bảo an tồn hệ thống tài BHTGVN - Trong cơng tác giám sát, bên cạnh thơng số tình hình hoạt động cac to chuc tham gia BHTG giám sát, thông tin vê kinh tế ngành kinh tế vĩ mơ có ý nghĩa quan trọng Các biến số kinh tế vi mô thuận lợi, chu kỳ kinh tế tăng trưởng có tác động tích cực đến tình hình hoạt động tổ chức ngược lại Với vai trị tơ chức giám sát, BHTGVN cần tiếp cận với nguon thong tin đay đu va kip thời vê tình hình kinh tê, tài chính, ngân hàng tiêu kinh tê nhăm hỗ trợ cho q trình đánh giá, phân tích giám sát Tương tự chế chia sẻ thông tin tổ chức giám sát việc tiêp cận nguôn thông tin BHTGVN với số quan khác Tổng cục thống kê, viện nghiên cứu cần quy định văn quy phạm pháp luật và/hoặc thông qua ký Biên ghi nhớ họp tác chia sẻ thông tin tổ chức 3.3.2 Đối vói Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Nghiên cứu xây dựng hệ thống quy trình nghiệp vụ, phương pháp giám sát thống quan có chức giám sát để tránh chồng chéo, có thê bô trợ cho sử dụng cách có hiệu nguồn lực giam sat, tạo đieu kiẹn thực tôt mục tiêu chung đảm bảo an tồn hệ thống tài Tại Việt Nam, bên cạnh việc phân tán trona, công tác giám sát phương pháp chuẩn mực giám sát chưa đáp ứng theo thơne 84 lệ qc tế Điều dẫn tới chất lượng giám sát không cao, không thực chức cảnh báo sớm đồng thời gây lãng phí nguồn lực cho hoạt động giám sát riêng lẻ, thiếu chia sẻ không đồng nghiệp vụ 3.3.3 Đối vói hệ thống tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Hoạt động GSTX thực có đầy đủ TTBC tổ chức tham gia BHTG cung cấp Tổ chức tham gia BHTG phải xác định hoạt động GSTX BHTGVN giúp tổ chức tham gia BHTG phát tiềm ẩn rủi ro để có biện pháp chấn chỉnh phịng ngừa, đảm bảo an tồn cho tơ chức tham gia BHTG cho hệ thống tài chính- ngân hàng quốc gia Vì vậy, việc gửi đầy đủ, kịp thời, xác TTBC cho BHTGVN việc làm quan trọng cần thiết tổ chức tham gia BHTG 3.3.4 Đối với Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, nối mạng trực tuyến với tổ chức tham gia BHTG QTDCS - Sớm ban hành quy chế giám sát thay Quy chế giám sát ban hành theo Quyêt định số 217/QĐ-BHTG-HDQT ngày 19/8/2003 quy chế/ quy trình phải thống tồn hệ thống BHTGVN - Xây dựng phần mềm giám sát phù hợp với điều kiện thực tế - Xây dựng mô hình xếp hạng cảnh báo sớm QTDCS - Vấn đề tuyển dụng đào tạo nguồn nhân lực công tác GSTX phải thực theo tiêu chuẩn để đảm bảo cán giám sát có trình độ có hiểu biết sâu lĩnh vực tài chính- ngân hàng K ết luận ch ơn g 3: Trên sở thực trạng hoạt động GSTX QTDCS, luận văn đưa số giải pháp nhằm hướng hoàn thiện nghiệp vụ GSTX BHTGVN 85 KẾT LUẬN Để đáp ứng nhu cầu cạnh tranh gay gắt thị trường tài chính, tổ chức nhận tiền gửi muốn thu hút khách hàng phải đua mở rộng mạng lưới, đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ Những điều gây khơng rủi ro cho tổ chức nhận tiền gửi Vì vậy, nhằm quản trị rủi ro tổ chức nhận tiền gửi, tổ chức BHTG ngày phải hoàn thiện nghiệp vụ có nghiệp vụ GSTX Trên sở vận dụng tổng họp phương pháp nghiên cứu, luận văn tập trung làm rõ số vấn đề sau: Thứ nhất: Rủi ro hoạt động ngân hàng, cần thiết hoạt động BHTG, vai trò hoạt động GSTX tổ chức BHTG Thứ hai: Thực trạng hoạt động GSTX BHTGVN từ năm 2006-2009, giai đoạn mà công tác GSTX có chuyển biến rõ rệt với phương châm lấy khách hàng tâm điểm, qua góp phần đảm bảo an toàn hệ thống đảm bảo quyền lợi ích họp pháp người gửi tiền Ket GSTX cung cấp cho quan quản lý, cho tổ chức tham gia BHTG cho người gửi tiền thơng tin cần thiết, phục vụ lợi ích bên Tuy nhiên, hoạt động GSTX BHTGVN bộc lộ hạn chế luận văn đưa nguyên nhân hạn chế Thứ ba: Trên sở thực trạng công tác GSTX BHTGVN, luận văn nêu số giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ GSTX đe đạt chất lượng hiệu cao Luận văn trình bày với mong muốn góp phần vào việc hồn nghiệp vụ giám sát từ xa BHTGVN, góp phần đảm bảo an tồn, lành mạnh hệ thống tài chính, đảm bảo quyền lợi cho người gửi tiền Mặc dù cô eang song nhiều nguyên nhân khác nên luận văn nghiên cứu sổ giải pháp bản, khó tránh khỏi thiêu sót 86 Xin trân trọng cảm ơn thầy cô, đồng nghiệp giúp đỡ đế luận văn hồn thành Rất mong ý kiến tham gia đóng góp thầy đê luận văn hồn thiện DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2006), Bảo cáo Đoàn khảo sát Bảo hiểm tiền gửi Đ ài Loan; Bảo hiêm tiên gửi Việt Nam (2007&2008), Báo cáo thường niên; Bảo hiêm tiên gửi Việt Nam (2006-2009), Báo cáo giảm Bảo hiêm tiên gửi Việt Nam, K ỷ yếu Bao hiêm tiên gửi Việt Nam, hoạt động bảo hiểm tiền gửi, tập III; sát từ xa; 10 năm xây dựng trưởng thành • Hệ thơng hóa văn liên quan đến Bảo hiêm tiên gửi Việt Nam (2007-2009), Thông tin Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam; Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Đ e án “Hệ thống p h ỉ BHTG sở rủi ro ”; Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Quyết định sổ 7/QĐ/BHTG-HĐQT ngày 19/8/2003 Hội đông quản trị Bảo hiêm tiền gửi Việt Nam ban hành kèm theo hướng dẫn Công văn sổ 341 ngày 25/6/2004 Tổng Giám đốc Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam;; Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Quyết định số 88/QĐ-BHTG2 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ngày 16/3/2006 việc phân cấp quản lý khách hàng hệ thống; 10 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Quyết định số Ỉ92/QĐ- BHTG13 ngày 28/8/2006 Tổng giảm đốc Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam việc ban hành Quy định thông tin bảo cáo áp dụng đổi với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi quỹ tín dụng nhân dân; 11 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Quy trình sổ 334/QTr-BHTG13 ngày 27/7/2007 Quy trình tiếp nhận quản lý thông tin bảo cáo hệ thống quỹ tin dụng nhân dân tổ chức tín dụng ph i ngân hàng ; 12 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Quy trình sổ 610/BHTG13 nghiệp vụ GSTX đơi với quỹ tín dụng nhân dân tổ chức tín dụng ph ỉ ngân hàng', 13 Bộ tài chính, Quyết định sổ 101/TCQĐ-BH ngày 01/02/1994 Bộ trưởng Bộ tài việc ban hành Quy chế bảo hiểm trách nhiệm đổi với quỹ tín dụng nhân dân', 14 Bùi Khăc Sơn (2007), Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động giám sát hệ thông Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành; 15 Bùi Đức Hạnh (2007), Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động giám sát, kiểm tra Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Luận văn thạc sỹ kinh tế; 16 Các nguyên tắc giám sát nghiệp vụ ngân hàng thương mại BASEL; 17 Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9/1999 Chính phủ bảo hiểm tiền gửi', 18 Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, Nghị định sổ Ỉ09/2005/N Đ -CP ngày 24/8/2005 Chỉnh phủ sửa đổi, bổ sung sổ điều Nghị định sô 89/1999/NĐ-CP ngày 1/9/1999 Chỉnh phủ bảo hiểm tiền gử i ; 19 Chính phủ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, Nghị định số 82/1998/NĐ- CP ngày 3/10/1998 Chỉnh phủ Nghị định sổ ỉ41/2006/N Đ CP ngày 22/11/2006 Chỉnh phủ sửa đổi Nghị định sổ 82 Nghị định 141/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 2/11/2006 ban hành danh mục mức vốn pháp định', 20 Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, Nghị định số 48/2001/NĐ-CP ngày 13/8/2001 tổ chức hoạt động quỹ tín dụng nhân dân; 21 Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, Quyết định sổ 218/1999/QĐ-TTg ngày 09/11/1999 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam; 22 Chính phủ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, Quyết định 75/1999/QĐ-TTg ngày 28/6/1999 Thủ tướng Chỉnh phủ việc ban hành Điêu lệ tô chức hoạt động Bảo hiêm tiên gửi Việt nam; 23 Đỗ Quốc Tình (2006), Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động giám sát từ xa Bảo tiền gửi Việt nam đổi với tổ chức nhận tiền gửi , Luận văn thạc sỹ kinh tế; 24 Lê Thị Thu Thủy (2008), Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam , Nhà xuất Đại học quốc gia Hà Nội; 25 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định sổ 1328/2005/QĐ-NHNN NHNN ngày 6/9/2005 sửa đổi Quyết định số 297/1999/QĐ-NHNN5 ngày 25/12/1999 tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân sở; 26 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước sửa đổi Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN việc sửa đổi, bô sung sô điêu Quy định vê phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng đê xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng; 27 Ngân hàng Nhà nướcViệt Nam, Quyết định sổ 14/2007/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước ngày 9/4/2007 ban hành Quv chế xếp loại quỹ tín dụng nhân dân; 28 Ngân hàng Nhà nướcViệt Nam, Quyết định số 92/2001/QĐ-NHNN1 Ngân hàng Nhà nước ngày 8/2/2001 ban hành Quy chế kiểm soát đặc biệt quỹ tín dụng nhân dân; 29 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 03/2006/TT-NHNN ngày 25/4/2006 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thi hành Nghị định số 89/1999/NĐ-CP Nghị định sổ 109/2005/NĐ-CP bảo hiểm tiền gửi', 30 Nguyễn Thị Kim Oanh (2004), Bảo định hướng, hiểm tiền gửi - Nguyên lý, thực tiễn Nhà xuất Lao động - Xã hội; 31 Nguyễn Văn Tiến (1999), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống Kê - Hà Nội; 32 Giảo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng (2000), Học viện ngân hàng, Nhà xuất Thống Kê - Hà Nội; 33 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật tổ chức tín dụng (được Quốc hội thơng qua ngày 12/12/1997); 34 Tạp chí ngân hàng năm 2003, 2006, 2007, 2008, 2009