K H Á I N IỆ M , M Ụ C Đ ÍC H , V A I T R Ò C Ủ A B Ả O H IỂ M T IỀ N G Ử I
K h á i n iệ m
Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) là một cơ chế bảo vệ tài chính, cam kết của tổ chức bảo hiểm tiền gửi đối với các tổ chức tham gia, nhằm đảm bảo hoàn trả tiền gửi cho người gửi trong trường hợp tổ chức tham gia gặp khó khăn tài chính hoặc phá sản BHTG bảo đảm hoàn trả một phần hoặc toàn bộ số tiền gốc và lãi cho người gửi tiền trong giới hạn mức bảo hiểm khi tổ chức tham gia không còn khả năng thanh toán.
Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi là cơ quan do Nhà nước thành lập, có nhiệm vụ nhận đóng góp tài chính từ các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Tổ chức này có trách nhiệm chi trả tiền gửi được bảo hiểm cho người gửi tiền khi tổ chức tham gia bảo hiểm gặp khó khăn về khả năng chi trả, thanh toán hoặc phá sản.
Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) thực hiện nhiều vai trò và chức năng quan trọng trong hoạt động bảo vệ hệ thống ngân hàng Theo các quy định của nhà nước, BHTG không chỉ thực hiện nhiệm vụ bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền mà còn góp phần duy trì sự ổn định của hệ thống tài chính Đồng thời, tổ chức này còn phối hợp với các tổ chức tín dụng khác để đảm bảo hoạt động an toàn và hiệu quả trong lĩnh vực tài chính.
Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bao gồm các ngân hàng và tổ chức tài chính phi ngân hàng có hoạt động huy động tiền gửi theo quy định pháp luật Trên thế giới hiện nay, có hai xu hướng tham gia bảo hiểm tiền gửi: bắt buộc và tự nguyện, tùy thuộc vào chính sách tài chính - ngân hàng của mỗi quốc gia Nghiên cứu ở nhiều nước cho thấy xu hướng phổ biến hiện nay là tham gia bảo hiểm tiền gửi một cách bắt buộc.
Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) là bắt buộc đối với các tổ chức tài chính Khi tham gia BHTG, các tổ chức này phải đóng góp phí tài chính cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Họ có quyền yêu cầu tổ chức Bảo hiểm tiền gửi chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền trong trường hợp tổ chức gặp khó khăn về khả năng chi trả hoặc phá sản.
Người gửi tiền thuộc đối tượng được bảo hiểm là khách hàng có tiền gửi tại các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Họ không cần đóng góp tài chính cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi, nhưng có quyền yêu cầu tổ chức này thanh toán cả tiền lãi tích lũy trên số tiền gửi trong hạn mức chi trả tiền gửi được bảo hiểm, có thể là toàn bộ hoặc một phần tiền gửi theo chính sách của mỗi quốc gia.
M ụ c tiê u , v a i trò c ủ a tổ c h ứ c b ả o h iểm tiề n g ử i
* Mục tiêu của Bảo hiểm tiền gửi
M ặ c d ù m ỗ i q u ố c g ia c ó th ể th iế t k ế m ô h ìn h tổ c h ứ c B ả o h iể m tiề n g ử i k h á c n h a u , n h ư n g h o ạ t đ ộ n g B H T G th ư ờ n g có n h ữ n g m ụ c đ íc h c ơ b ả n n h ư sau:
- S ử d ụ n g c ô n g c ụ B H T G là n h ằ m th ự c h iệ n c h ín h sác h cô n g V ì v ậy , chính sác h B H T G c ủ a h ầu h ế t c ác q u ố c g ia trê n th ế g iớ i đều đ ư ợ c th iế t k ế để đ ảm b ả o lợi ích c h u n g c ủ a x ã h ộ i, b ả o v ệ số đ ô n g n g ư ờ i gử i tiền ;
- Đ ả m b ả o h ệ th ố n g tài c h ín h - n g â n h à n g h o ạ t đ ộ n g lành m ạn h , ổn đ ịn h v à n g ă n c h ặn đ ổ v ỡ n g â n h à n g th ô n g q u a c ác h o ạ t đ ộ n g n g h iệ p v ụ c ủ a tổ c h ứ c B ảo h iể m tiề n g ử i;
- X â y d ự n g thị trư ờ n g tài c h ín h làn h m ạn h , có tín h c ạn h tra n h b ìn h đ ẳ n g g iữ a c ác tổ c h ứ c tài c h ín h v ớ i q u y m ô v à loại h ìn h k h á c n h au ;
Giảm gánh nặng tài chính cho chính phủ trong trường hợp xử lý đổ vỡ của các tổ chức tín dụng là rất quan trọng Rủi ro này không chỉ ảnh hưởng đến các bên liên quan mà còn xét về hệ thống tài chính - ngân hàng nói riêng và toàn bộ nền kinh tế nói chung Điều này sẽ tạo ra tính ổn định cho xã hội.
* về vai trò của BHTG
Bảo hiểm tiền gửi là một biện pháp bảo vệ rủi ro tài chính tại các tổ chức tín dụng, có vai trò quan trọng trong việc củng cố niềm tin của công chúng đối với hệ thống ngân hàng Thông qua việc đảm bảo an toàn cho các khoản tiền gửi, bảo hiểm tiền gửi không chỉ nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng mà còn thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong cộng đồng Sự kết hợp này thúc đẩy sự hợp tác tích cực giữa các thành viên trong xã hội, tạo điều kiện cho sự phát triển kinh tế bền vững.
Trong quá trình hoạt động, BHTG giám sát và kiểm tra việc tuân thủ các quy định pháp luật về bảo hiểm tiền gửi và an toàn kinh doanh của các tổ chức huy động tiền gửi tham gia BHTG Hoạt động này không chỉ đảm bảo sự tuân thủ mà còn củng cố niềm tin của công chúng đối với hệ thống ngân hàng BHTG thực hiện điều này thông qua nhiều hoạt động chuyên môn đa dạng.
- Cung cấp đầy đủ hơn cho công chúng thông tin về các ngân hàng trong chừng mực nhất định;
Hỗ trợ tài chính cho các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi gặp khó khăn là cần thiết để giúp các ngân hàng vượt qua khó khăn và duy trì hoạt động hiệu quả.
Ngân hàng sẽ chi trả kịp thời tiền bảo hiểm cho người gửi tiền trong trường hợp ngân hàng bị đóng cửa và không còn khả năng thanh toán.
Tham gia vào quá trình thanh lý tài sản sau khi chi trả bảo hiểm tiền gửi là cần thiết để bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền chưa được thanh toán đầy đủ tại ngân hàng có sự kiện bảo hiểm Điều này giúp duy trì quỹ bảo hiểm tiền gửi, đảm bảo an toàn cho người gửi tiền tại các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khác.
Tổ chức bảo hiểm tiền gửi đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các ngân hàng gặp khó khăn duy trì chức năng thanh toán, đảm bảo quyền lợi cho người gửi tiền Mặc dù lòng tin của công chúng vào ngân hàng bị đóng cửa không còn quan trọng, nhưng việc giữ vững uy tín cho các ngân hàng hoạt động tốt và toàn bộ hệ thống ngân hàng quốc gia lại rất cần thiết Sự can thiệp kịp thời và hiệu quả từ tổ chức bảo hiểm tiền gửi sẽ góp phần bảo vệ sự ổn định và phát triển của hệ thống ngân hàng quốc gia.
Vai trò của hoạt động BHTG đối với tiến trình phát triển hệ thống ngân hàng được thể hiện dưới ba góc độ:
Hoạt động Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các ngân hàng mới thành lập hoặc ngân hàng có quy mô nhỏ phát triển Người gửi tiền thường cảm thấy an tâm hơn khi gửi tiền vào các ngân hàng lớn, vì họ tin rằng những ngân hàng này sẽ nhận được sự hỗ trợ từ nhà nước nếu gặp khó khăn, giúp tránh tình trạng đóng cửa.
Hoạt động bảo hiểm tiền gửi (BHTG) được quy định bắt buộc cho tất cả các ngân hàng, giúp giảm lo ngại của người gửi tiền về việc mất khoản tiền gửi nếu ngân hàng gặp khó khăn Chính sách này tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng nhỏ và ngân hàng mới trong việc huy động vốn, từ đó củng cố niềm tin của người gửi tiền vào hệ thống ngân hàng.
Hoạt động bảo hiểm tiền gửi giúp các ngân hàng yếu kém rút lui một cách có trật tự khỏi lĩnh vực ngân hàng mà không gây ảnh hưởng đến các ngân hàng khác Tổ chức BHTG thực hiện kiểm tra và giám sát để đánh giá kịp thời tình hình hoạt động của các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Trong trường hợp cần thiết, tổ chức BHTG sẽ áp dụng các biện pháp hỗ trợ như sáp nhập với ngân hàng khác hoặc chi trả.
BHTG bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền thông qua việc tham gia thanh lý tài sản ngân hàng, đặc biệt đối với những người có số tiền gửi vượt hạn mức bảo hiểm Hoạt động này giúp ngân hàng chấm dứt hoạt động một cách trật tự, xử lý trách nhiệm với chủ nợ, chủ yếu là người gửi tiền, mà không gây xáo trộn cho các ngân hàng khác.
Hoạt động bảo hiểm tiền gửi (BHTG) không chỉ tạo động lực cho các ngân hàng giám sát lẫn nhau mà còn thúc đẩy nâng cao chất lượng hoạt động của từng tổ chức BHTG hỗ trợ cộng đồng các tổ chức huy động tiền gửi trong việc giải quyết khó khăn, đặc biệt là tình trạng ngân hàng đóng cửa, thông qua nguồn nhân lực từ các thành viên Hơn nữa, bảo hiểm tiền gửi còn khuyến khích huy động tiền tiết kiệm, phục vụ cho đầu tư bền vững và góp phần vào sự phát triển kinh tế.
Tiền gửi nhàn rỗi của dân cư là nguồn vốn quan trọng cho ngân hàng trong việc huy động phục vụ đầu tư phát triển kinh tế Nguồn vốn từ tiết kiệm, bao gồm tiết kiệm của dân cư và chính phủ, là yếu tố quyết định cho sự phát triển kinh tế bền vững Sự ổn định của hệ thống ngân hàng ảnh hưởng lớn đến lượng tiền gửi của dân cư Ngân hàng hoạt động hiệu quả, trả lãi hợp lý, và đảm bảo an toàn cho tiền gửi sẽ thu hút được nhiều tiền gửi cá nhân hơn.
BHTG đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ ngân hàng hoạt động hiệu quả, từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho người gửi tiền Khi ngân hàng gặp khó khăn, BHTG thực hiện các hoạt động bảo vệ người gửi tiền, cung cấp sự đảm bảo cần thiết Nhờ vào những yếu tố gián tiếp này, BHTG góp phần thúc đẩy ngân hàng trong việc huy động tiền gửi từ dân cư.
Chính vì các vai trò như trên mà nhà nước coi BHTG như là một bộ phận trong mạng an toàn tài chính quốc gia.
C á c m ô h ìn h b ả o h iể m tiề n g ử i
Thế giới đã chứng kiến sự ra đời của một số mô hình Bảo hiểm tiền gửi
Khái quát lại, hiện có 3 mô hình hoạt động đối với các tổ chức Bảo hiểm tiền gửi, đó là:
Thứ nhất: Mô hình chi trả
Mô hình chuyên chi trả, hay còn gọi là hệ thống Bảo hiểm tiền gửi hẹp, được thiết lập với mục tiêu chính là chi trả bảo hiểm cho người gửi tiền khi tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi gặp rủi ro phá sản Mô hình này không chỉ nhằm bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền mà còn thực hiện một số mục tiêu quan trọng của chính sách công, trong đó hai mục tiêu chính là đảm bảo an toàn tài chính và tăng cường niềm tin của công chúng vào hệ thống ngân hàng.
- Khẳng định cam kết của chính phủ về sự bảo đảm của nhà nước thông qua một tổ chức và một cơ chế Bảo hiểm tiền gửi công khai;
- Bảo vệ những người gửi tiền “nhỏ” thông qua việc hình thành cơ chế bồi thường;
Mô hình Bảo hiểm tiền gửi chi ưả không chỉ thu phí Bảo hiểm tiền gửi mà còn quản lý quỹ một cách hiệu quả để hoàn thành nhiệm vụ của hệ thống Ngoài ra, nó còn có trách nhiệm tuyên truyền và phổ biến chính sách, cũng như hoạt động Bảo hiểm tiền gửi tới công chúng.
Mô hình chi trả bảo hiểm tiền gửi chỉ giới hạn trách nhiệm đối với người gửi tiền, dẫn đến hiệu quả giám sát rủi ro và hoạt động của các tổ chức tham gia thường không cao Tuy nhiên, mô hình này cần tiếp cận thông tin đầy đủ và có tiềm lực tài chính mạnh mẽ để đảm bảo khả năng chi trả nhanh chóng và an toàn khi xảy ra sự kiện bảo hiểm tiền gửi.
Mô hình chuyên chi trả thường thấy ở các nước đang phát triển, nơi mà các tổ chức Bảo hiểm tiền gửi mới thành lập và còn hạn chế về quy mô cũng như năng lực tài chính.
Thứ hai: Mô hình chi trả với quyền hạn mở rộng
Hệ thống Bảo hiểm tiền gửi không chỉ thực hiện vai trò chi trả mà còn được trao quyền hỗ trợ tài chính cho các tổ chức gặp khó khăn, theo dõi và khuyến nghị các biện pháp phòng tránh rủi ro Ngoài ra, tổ chức này còn tham gia vào việc xử lý và thu hồi nợ của các tổ chức bị phá sản Quyền hạn trong việc chi trả cho người gửi tiền và giải quyết đổ vỡ ngân hàng là yếu tố quan trọng trong việc thực hiện các mục tiêu chính sách công, bao gồm hạn chế rủi ro, ngăn chặn khủng hoảng tài chính và gia tăng niềm tin của công chúng Việt Nam là một trong những quốc gia áp dụng mô hình này.
Thử ba: Mô hình giảm thiểu rủi ro
Mô hình tổ chức Bảo hiểm tiền gửi đóng vai trò quan trọng trong việc giảm thiểu rủi ro, bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và giám sát, đánh giá các rủi ro trong hệ thống tài chính Nhiệm vụ của nó không chỉ đảm bảo an toàn cho hệ thống tài chính mà còn tham gia tích cực vào quá trình tái thiết hệ thống ngân hàng.
Các hệ thống hỗ trợ tài chính có khả năng giúp đỡ các ngân hàng gặp khó khăn, đồng thời tối thiểu hóa tổn thất cho tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi Ngoài ra, hệ thống này còn có quyền quy định cách xử lý các ngân hàng bị đổ vỡ, tiếp nhận và thanh lý tài sản cũng như giải quyết nghĩa vụ nợ của những ngân hàng này.
Hệ thống Bảo hiểm tiền gửi đóng vai trò quan trọng trong việc giảm thiểu rủi ro và ngăn chặn tình trạng rút tiền gửi đột biến Để thực hiện hiệu quả nhiệm vụ này, các quyền hạn cụ thể của mô hình tổ chức Bảo hiểm tiền gửi cần được xác định rõ ràng.
Quyền chấp thuận hoặc chấm dứt Bảo hiểm tiền gửi đối với các tổ chức tín dụng được quy định theo những nguyên tắc cụ thể, phụ thuộc vào quy định của từng quốc gia.
- Đảm bảo năng lực tài chính và khả năng độc lập về tài chính;
- Quyền giám sát, kiểm tra, tiếp nhận, xử lý tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi;
- Quyền được chia sẻ và truy cập thông tin.
Mô hình Bảo hiểm tiền gửi không chỉ giảm thiểu rủi ro mà còn mở rộng chức năng và thẩm quyền, đặc biệt trong việc giám sát an toàn tài chính và đánh giá rủi ro ở mức độ cao hơn Nhờ đó, mô hình này đảm bảo thực hiện hiệu quả mục tiêu chính sách công liên quan đến hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Đây là mô hình tiên tiến, ưu việt và phổ biến nhất trên thế giới hiện nay.
K h ái q u á t v ề sự h ìn h th à n h v à p h á t triể n c ủ a tổ c h ứ c B ả o h iể m T iền g ử i
Bảo hiểm tiền gửi đã xuất hiện từ lâu trên thế giới nhằm bảo vệ người gửi tiền trước rủi ro trong hoạt động tài chính, ngân hàng Các quốc gia luôn tìm cách duy trì lòng tin của người gửi tiền trong bối cảnh hệ thống tài chính không ổn định Trước khi có hệ thống Bảo hiểm tiền gửi chính thức, nhiều quốc gia đã thực hiện việc bảo vệ người gửi tiền một cách “ngầm”, tức là Chính phủ sẽ chi trả khi ngân hàng gặp khó khăn, nhưng điều này không mang lại lợi ích cho Chính phủ và không tạo được niềm tin cho người gửi tiền Hơn nữa, việc này không hình thành hợp đồng bảo hiểm rõ ràng giữa người gửi tiền và ngân hàng hoặc ngân hàng trung ương.
Hệ thống Bảo hiểm tiền gửi ra đời từ việc chuyển đổi từ "bảo đảm ngầm" sang công khai, nhằm bảo vệ tiền gửi của người dân Chính sách này được triển khai lần đầu tiên ở New York vào năm 1829 với tên gọi “Chương trình bảo hiểm trách nhiệm ngân hàng” Từ 1831 đến 1858, năm bang ở Mỹ đã thành lập tổ chức Bảo hiểm tiền gửi, nhưng nhiều tổ chức này đã đóng cửa do sự ra đời của chính sách “Ngân hàng tự do” và hệ thống Ngân hàng quốc gia năm 1886 Thời kỳ thử nghiệm thứ hai diễn ra từ 1908 đến 1930, khi tám bang đã thiết lập hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Tuy nhiên, cuộc khủng hoảng tài chính 1929-1933 đã dẫn đến sự sụp đổ của hơn 4000 ngân hàng, gây thiệt hại lớn cho người gửi tiền Để khôi phục lòng tin, Quốc Hội Mỹ đã ban hành luật Bảo hiểm tiền gửi vào ngày 16 tháng 6 năm 1933, dẫn đến việc thành lập Tổng công ty Bảo hiểm tiền gửi Mỹ (FDIC) vào ngày 1/1/1934, đánh dấu mô hình Bảo hiểm tiền gửi công khai đầu tiên trên thế giới FDIC đã giúp khôi phục lòng tin của người dân và góp phần vào sự phục hồi kinh tế của Mỹ.
Trước những thành công của FDIC trong nền kinh tế Mỹ, nhiều quốc gia đã nhận ra tầm quan trọng của Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) đối với sự phát triển ổn định của nền kinh tế và đã thành lập tổ chức BHTG riêng Trong hai thập kỷ 1960-1970, các hệ thống BHTG đã ra đời và phát triển tại nhiều quốc gia, bao gồm Na Uy (1961), Ấn Độ (1963), Philippines (1963), Đức (1966), Canada (1967), Phần Lan (1969), và Nhật Bản (1971) Từ năm 1970, xu hướng thành lập hệ thống BHTG tại Châu Á đã trở nên mạnh mẽ và nhanh chóng.
1980, đặc biệt Uong và sau giai đoạn khủng hoảng tài chính Châu Á (1997), như Đài Loan (1985), Hàn Quốc (1996), Indonesia (2004), Hong Kong (2004), Việt Nam
(1999), Nga (2003), Malaysia (2005), Singapore (2005), Thái Lan (2008).
Với sự phát triển mạnh mẽ của các hệ thống bảo hiểm tiền gửi (BHTG) trên toàn cầu, Hiệp hội bảo hiểm tiền gửi quốc tế (IADI) đã được thành lập vào ngày 6/5/2002 tại Thụy Sĩ Là một tổ chức phi lợi nhuận theo luật Thụy Sĩ, IADI có vai trò quan trọng trong việc đảm bảo sự hoạt động thống nhất của các hệ thống BHTG nhằm bảo vệ sự ổn định của nền kinh tế tài chính thế giới Quyền xử lý các vấn đề của Hiệp hội thuộc về Đại hội các thành viên, và tổ chức này được điều hành bởi hội đồng điều hành.
H O Ạ T Đ Ộ N G G IÁ M S Á T T Ừ X A C Ủ A T Ổ C H Ứ C B Ả O H IỂ M T IỀ N G Ủ 1
K h ái n iệ m g iá m sá t từ x a củ a B ả o h iể m T iền g ử i
Theo Ngân hàng Thế giới (WB), giám sát là một chức năng liên tục nhằm cung cấp thông tin cho bên quản lý và các bên liên quan về hiệu quả của các hoạt động, dự án và chương trình Quá trình giám sát cho phép các tổ chức theo dõi thành quả thông qua việc thu thập thông tin kịp thời, hỗ trợ quyết định, đảm bảo trách nhiệm giải trình và tạo nền tảng cho việc đánh giá và rút ra bài học kinh nghiệm.
Giám sát ngân hàng là tổng hợp các hoạt động nhằm đảm bảo an toàn và ổn định cho hệ thống ngân hàng và các tổ chức tài chính cung cấp dịch vụ ngân hàng Các hình thức giám sát bao gồm giám sát từ xa, kiểm tra tại chỗ và thực thi các biện pháp điều chỉnh kịp thời Ngoài ra, giám sát ngân hàng còn bao gồm việc thu thập và xử lý thông tin tín dụng, đánh giá và xếp hạng các tổ chức tín dụng, bảo vệ người sử dụng dịch vụ tài chính, cũng như các hoạt động chống rửa tiền và chống tài trợ khủng bố.
Hoạt động giám sát từ xa đã xuất hiện từ giữa thập kỷ 70 tại Mỹ, nhằm khắc phục tình trạng khó khăn của nhiều ngân hàng do khoảng thời gian dài giữa các kỳ kiểm tra tại chỗ Sự cần thiết của phương thức này là để kiểm soát thường xuyên hoạt động của các tổ chức tín dụng (TCTD), duy trì khả năng chi trả và bảo vệ lòng tin của người gửi tiền Việc mất lòng tin vào một TCTD có thể dẫn đến hậu quả nghiêm trọng, do đó cần có sự giám sát chặt chẽ và kịp thời trong lĩnh vực ngân hàng và tài chính Đối tượng giám sát của tổ chức BHTG là các tổ chức tài chính nhận tiền gửi và tham gia bảo hiểm tiền gửi Các cơ quan giám sát như Ngân hàng Trung ương, Bộ Tài chính, và Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi thực hiện chức năng này, thường do một tổ chức chính trị hoặc cơ quan nhà nước quản lý Mặc dù chức năng giám sát của tổ chức BHTG khác nhau giữa các quốc gia, nhưng chúng đều nhằm giảm thiểu rủi ro cho hệ thống tài chính.
Hoạt động giám sát từ xa của tổ chức BHTG là quá trình theo dõi và phân tích việc thực hiện quy định về BHTG, đánh giá tình hình hoạt động và mức độ rủi ro của các tổ chức tham gia Dựa trên thông tin từ các tổ chức này và các nguồn khác, tổ chức BHTG đưa ra cảnh báo và đề xuất biện pháp chấn chỉnh, nhằm đảm bảo các tổ chức hoạt động đúng pháp luật, an toàn và hiệu quả.
Hoạt động giám sát từ xa của tổ chức BHTG đối với các tổ chức tham gia BHTG được thực hiện thường xuyên dựa trên thông tin khách hàng Mục tiêu của giám sát từ xa là đánh giá hoạt động của các tổ chức này và đưa ra khuyến nghị nhằm đảm bảo tuân thủ các quy định về BHTG cũng như quy định an toàn trong hoạt động ngân hàng.
Hoạt động giám sát từ xa của tổ chức BHTG là nền tảng quan trọng cho việc kiểm tra tại chỗ các tổ chức tham gia Việc thực hiện kiểm tra định kỳ đối với tất cả các tổ chức tham gia BHTG có thể gặp nhiều khó khăn cho cả phía tổ chức và các bên liên quan.
Hoạt động giám sát từ xa của BHTG cho phép tổ chức BHTG thực hiện kiểm tra tại chỗ theo phương thức chọn mẫu, không cần phải kiểm tra tất cả các tổ chức tham gia BHTG đồng loạt.
1.2.2 Vai trò và sự cần thiết của hoạt động giám sát từ xa của Bảo hiểm Tiền gửi
Hoạt động giám sát từ xa của tổ chức BHTG nhằm đảm bảo sự ổn định và an toàn cho hệ thống ngân hàng, đồng thời bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền Vai trò của giám sát từ xa được thể hiện rõ ràng đối với từng đối tượng liên quan, giúp nâng cao hiệu quả quản lý và giảm thiểu rủi ro trong ngành ngân hàng.
Giám sát từ xa là trách nhiệm quan trọng của tổ chức BHTG đối với các tổ chức tham gia, giúp đánh giá kịp thời và toàn diện hoạt động của tổ chức nhận tiền gửi Hoạt động này không chỉ cung cấp cảnh báo về rủi ro mà còn khuyến nghị các biện pháp chỉnh sửa vi phạm, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động Khi tổ chức nhận tiền gửi hoạt động hiệu quả, tổ chức BHTG sẽ tiết kiệm chi phí hỗ trợ tài chính và chi trả bảo hiểm Đồng thời, nâng cao chất lượng giám sát từ xa cho phép tổ chức BHTG chủ động trong việc hỗ trợ tài chính và thu phí theo mức độ rủi ro Do đó, giám sát từ xa là nhiệm vụ trọng yếu, khẳng định vị thế của tổ chức BHTG và là cơ sở cho các hoạt động khác.
Hoạt động giám sát từ xa của tổ chức BHTG đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an toàn cho các tổ chức tham gia BHTG và toàn bộ hệ thống tài chính ngân hàng Sự phát triển nhanh chóng của hệ thống tài chính và công nghệ, cùng với xu thế toàn cầu hóa, mang đến nhiều rủi ro cho hệ thống ngân hàng Khi tổ chức tham gia BHTG gặp khó khăn trong việc kiểm soát rủi ro, vai trò giám sát của BHTG càng trở nên cần thiết Đội ngũ kiểm soát và kiểm toán nội bộ hạn chế trong tổ chức tham gia BHTG có thể dẫn đến vi phạm hoặc bỏ qua các yêu cầu an toàn, xuất phát từ nguyên nhân chủ quan hoặc khách quan.
Giám sát từ xa của tổ chức BHTG giúp các tổ chức tham gia nhận diện sai sót và tồn tại, từ đó đưa ra biện pháp khắc phục để nâng cao hiệu quả hoạt động Việc cảnh báo sớm về rủi ro giúp hạn chế tình trạng chấp nhận rủi ro quá mức Nhờ vào hoạt động giám sát này, các tổ chức tham gia BHTG sẽ nâng cao trách nhiệm trong việc tuân thủ các tỷ lệ an toàn và cải thiện năng lực tài chính cũng như quản trị rủi ro.
Giám sát từ xa mang lại lợi ích cho người gửi tiền bằng cách đảm bảo an toàn cho hoạt động nhận tiền gửi, nhờ vào sự theo dõi thường xuyên từ tổ chức BHTG Người gửi tiền được cung cấp thông tin cần thiết về tổ chức nhận tiền gửi, giúp họ lựa chọn nơi gửi tiền một cách thông minh và an toàn.
Hoạt động giám sát từ xa của tổ chức BHTG đối với các tổ chức tham gia BHTG giúp giảm thiểu rủi ro khi các tổ chức này có hạn chế trong việc kiểm soát rủi ro Sự giám sát này đã ngăn ngừa tình trạng đổ vỡ ngân hàng theo chuỗi, từ đó bảo vệ hệ thống tài chính quốc gia và ngăn chặn sự lây lan ra khu vực và quốc tế Điều này không chỉ góp phần ổn định chính trị, xã hội mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của nền kinh tế và xã hội.
1.2.3 Nội dung hoạt động giám sát từ xa của Bảo hiểm Tiền gửi
Giám sát hệ thống ngân hàng chủ yếu nhằm phát hiện và kiểm soát các nguy cơ rủi ro có thể xảy ra Hoạt động giám sát của Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) cần tập trung vào việc quản lý và đánh giá một cách thận trọng các rủi ro phát sinh từ các hoạt động ngân hàng để đảm bảo tính ổn định của hệ thống tài chính.
Theo Quyết định số 398/1999/QĐ-NHNN3 ngày 09/11/1999, giám sát từ xa đối với các tổ chức tín dụng tại Việt Nam được định nghĩa là việc kiểm tra gián tiếp thông qua việc tổng hợp và phân tích các báo cáo Mục tiêu của giám sát này là đánh giá các yếu tố như cơ cấu tài sản nợ và tài sản có, chất lượng tài sản, vốn tự có, tình hình thu nhập, chi phí và kết quả kinh doanh, cũng như việc tuân thủ các quy định về tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng và các quy định pháp luật liên quan.
N ộ i d u n g h o ạ t đ ộ n g g iám sá t từ x a của B ả o h iể m T iền g ử i
Giám sát hệ thống ngân hàng nhằm phát hiện và kiểm soát các nguy cơ rủi ro có thể xảy ra Hoạt động giám sát của BHTG cần tập trung vào việc quản lý thận trọng, đánh giá toàn diện các rủi ro phát sinh từ các hoạt động ngân hàng để đảm bảo an toàn cho hệ thống.
Theo Quyết định số 398/1999/QĐ-NHNN3 ban hành ngày 09/11/1999, giám sát từ xa đối với các tổ chức tín dụng tại Việt Nam được định nghĩa là việc kiểm tra gián tiếp thông qua việc tổng hợp và phân tích các báo cáo Mục tiêu của giám sát từ xa là đánh giá các khía cạnh như cơ cấu tài sản nợ và tài sản có, chất lượng tài sản, vốn tự có, tình hình thu nhập và chi phí, kết quả kinh doanh, cũng như việc tuân thủ các quy định về tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng và các quy định pháp luật liên quan khác.
Hiện nay, để đáp ứng yêu cầu quản lý của NHNN, hoạt động giám sát đã mở rộng phạm vi, bao gồm việc thu thập, phân tích và đánh giá thông tin liên tục về hoạt động của từng ngân hàng và toàn hệ thống ngân hàng Quá trình này dựa trên dữ liệu do các ngân hàng báo cáo cho NHNN, cũng như thông qua các cuộc gặp gỡ trực tiếp với ban lãnh đạo và nhân viên ngân hàng, cùng với các nguồn thông tin khác như phương tiện truyền thông, báo cáo kiểm toán độc lập và báo cáo kiểm toán nội bộ của tổ chức tín dụng.
P h ư o n g p h á p g iá m sát c ủ a B ả o h iể m T iề n g ử i
Phương pháp giám sát phụ thuộc vào khuôn khổ pháp luật, hệ thống kiểm toán, chế độ hạch toán và kỷ luật thông tin báo cáo, với sự khác biệt về nội dung và quy mô giữa các quốc gia Các cơ quan giám sát tại những quốc gia có hệ thống giám sát và TCTD phát triển thường áp dụng kết hợp nhiều phương pháp để đánh giá và giám sát rủi ro, giúp phát hiện sớm dấu hiệu rủi ro trong hoạt động của TCTD Hệ thống giám sát thường kết hợp đánh giá định tính và tính toán định lượng, với tỉ trọng của các yếu tố này thay đổi tùy theo từng quốc gia Hệ thống BHTG ở mỗi quốc gia cũng áp dụng các phương pháp giám sát khác nhau, nhưng chủ yếu bao gồm bốn phương pháp cơ bản.
• Phưong pháp xếp hạng ngân hàng:
Hệ thống xếp hạng TCTD ban đầu dựa vào kết quả kiểm tra tại chỗ, nhưng với sự gia tăng nhanh chóng số lượng TCTD và tiến bộ khoa học kỹ thuật, giám sát từ xa đã được áp dụng Kiểm tra tại chỗ đánh giá tình hình tài chính thông qua những đánh giá khách quan về hoạt động của TCTD, dựa trên hệ thống điểm chuẩn đã thiết lập, tuy không quá khắt khe Kiểm tra viên có thể tính toán và xem xét các yếu tố khác mà họ cho là quan trọng và thích hợp Kết quả xếp hạng chỉ được thông báo cho nhà quản trị TCTD và không được công bố rộng rãi cho công chúng.
I HỌC VIỆN NGÀN HANG _ TRUNG ĩ ÂM THÒNG TIN • THƯ VIẸN
Thông qua việc phân tích các chỉ tiêu tài chính của các tổ chức tham gia BHTG theo các mô hình giám sát như CAMELS, ORAP, PATROL, và PEARLS, tổ chức BHTG tiến hành xếp loại từng TCTG BHTG nhằm theo dõi, giám sát và cảnh báo phòng ngừa Các tổ chức này thường được phân loại thành 5 nhóm khác nhau.
Tổ chức xếp loại 1 được đánh giá có hoạt động lành mạnh và ít lo ngại, với các tồn tại và phát hiện xấu rất nhỏ và khả năng khắc phục cao Những tổ chức này có khả năng cạnh tranh tốt trong việc ứng phó với các thay đổi bất thường trong kinh doanh cũng như các ảnh hưởng bên ngoài Độ phức tạp và rủi ro của tổ chức này chưa phải là mối quan tâm của tổ chức BHTG.
Tổ chức xếp loại 2 được đánh giá là có hoạt động cơ bản lành mạnh, mặc dù tồn tại một số vấn đề nhưng vẫn có khả năng khắc phục trong điều kiện bình thường Tổ chức này cho thấy khả năng ứng phó tương đối tốt với các biến động trong kinh doanh Khi gặp phải những biến động nghiêm trọng, tổ chức vẫn có thể tự khắc phục và duy trì hoạt động kinh doanh bình thường Mức độ phức tạp và rủi ro của tổ chức chỉ ở mức nhắc nhở.
Tổ chức xếp loại 3 cho thấy dấu hiệu bất thường với hoạt động tài chính nguy hiểm, hệ thống quản lý kém hiệu quả trong việc giải quyết vấn đề và khả năng ứng phó yếu với bất thường trong kinh doanh Điều này khiến tổ chức dễ bị tổn thương trước các tác động bên ngoài, đòi hỏi sự giám sát và kiểm tra chặt chẽ hơn.
Tổ chức xếp loại 4 gặp nhiều yếu kém nghiêm trọng về tài chính và khả năng ứng phó với các vấn đề bất thường rất yếu Đây là nhóm tổ chức cần được quan tâm đặc biệt bởi tổ chức BHTG.
Tổ chức xếp loại 5 đang đối mặt với nguy cơ phá sản cao, với vấn đề nghiêm trọng vượt khả năng kiểm soát của ban lãnh đạo Cần thiết phải có sự trợ giúp từ cổ đông hoặc các nguồn tài chính khác để khắc phục tình hình Nếu không hành động kịp thời và quyết liệt, tổ chức này có thể mất khả năng thanh toán và dẫn đến đổ vỡ ngân hàng, gây rủi ro cho tổ chức BHTG và tăng nguy cơ thất bại.
• Phưong pháp phân tích tỷ lệ tài chính và nhóm tưong đồng:
Phương pháp này áp dụng tỉ lệ và phân tích nhóm tương đồng nhằm đánh giá các chỉ tiêu, giúp nhận diện vấn đề và dấu hiệu rủi ro của các TCTD để đưa ra cảnh báo sớm Các cơ quan giám sát ở mỗi quốc gia sử dụng phương pháp phân tích này với số lượng tỉ lệ tài chính khác nhau.
Hệ thống giám sát BAKIS, được triển khai từ năm 1997 tại Ngân hàng Trung ương Đức, sử dụng 47 tỷ lệ khác nhau để giám sát hoạt động của các tổ chức tín dụng (TCTD) Trong số đó, có 19 tỷ lệ liên quan đến rủi ro tín dụng, 16 tỷ lệ về rủi ro thị trường, 2 tỷ lệ đánh giá khả năng thanh khoản, và 10 tỷ lệ về khả năng sinh lời Các tỷ lệ này được phân tích theo tháng, quý và năm nhằm đánh giá khả năng phòng ngừa và chịu đựng rủi ro của từng TCTD.
Hệ thống phát hiện rủi ro của ủy ban ngân hàng Pháp phân chia các tổ chức tín dụng (TCTD) thành nhóm tương đồng dựa trên hoạt động và cơ cấu Việc nhóm này giúp thực hiện phân tích và so sánh hiệu quả hơn, vì mỗi nhóm TCTD có những đặc điểm chung về quy mô và tầm cỡ Phân chia này dựa trên các tiêu chí khách quan từ bảng cân đối kế toán, báo cáo và số liệu định tính, trong đó việc xác định loại hình TCTD dựa vào sự kết hợp giữa hai yếu tố chính: "khách hàng" và "sản phẩm" của TCTD.
•Phưong pháp đánh giá rủi ro toàn diện:
Phương pháp đánh giá rủi ro toàn diện tại các tổ chức tín dụng (TCTD) bao gồm việc xem xét rủi ro kinh doanh, cấu trúc và kiểm soát nội bộ dựa trên các tiêu chuẩn cụ thể Điểm số được phân bổ cho từng tiêu chuẩn và tổng hợp để đưa ra đánh giá cuối cùng về hoạt động của TCTD Hiện nay, phương pháp này đang được áp dụng tại hai quốc gia GIO là Anh và Hà Lan.
Phương pháp này giúp các cơ quan giám sát tổng hợp đánh giá rủi ro của các TCTD, từ đó phân tích sâu hơn về các loại rủi ro cụ thể Các hoạt động của TCTD sẽ được xem xét dựa trên các yếu tố tác động hiện tại và tương lai, bao gồm rủi ro tín dụng, lãi suất, hối đoái và hoạt động Do tính chất phức tạp và yêu cầu về thời gian, việc phân tích toàn diện tất cả các rủi ro là khó khăn, vì vậy cơ quan giám sát sẽ xác định loại rủi ro quan trọng nhất đối với từng TCTD, như rủi ro tín dụng cho TCTD có tài sản tín dụng cao, rủi ro thị trường cho TCTD chuyên về trái phiếu và ngoại tệ, và rủi ro hoạt động cho TCTD đang chuyển đổi công nghệ hoặc có dấu hiệu quản lý yếu kém.
Việc đánh giá cấp độ rủi ro được thực hiện thông qua việc tổng hợp kết quả chấm điểm và xếp loại cho từng thành phần nội dung, kèm theo trọng số theo mức độ quan trọng của vấn đề Chấm điểm dựa trên thực trạng và xu hướng biến động, theo một thang điểm đã được xác định bởi mô hình phân loại Kết quả này sẽ được kết hợp với việc xem xét và đánh giá chất lượng các hoạt động khác, tình hình tài chính của TCTD, cùng các diễn biến của thị trường và hệ thống tài chính Từ đó, cơ quan có thẩm quyền sẽ đưa ra kết quả xếp loại cấp độ rủi ro, nhằm cảnh báo và đề xuất biện pháp xử lý, đối phó kịp thời.
• Phương pháp giám sát áp dụng theo mô hình thống kê:
Mô hình thống kê dự báo tình hình hoạt động của các TCTD đã trở nên phổ biến trong những năm gần đây nhờ khả năng cảnh báo sớm cao Những mô hình này áp dụng các kỹ thuật định lượng tiên tiến để dự báo hoạt động và mức độ rủi ro dựa trên dữ liệu hiện tại, giúp các cơ quan giám sát phân loại TCTD theo mức độ rủi ro và nguy cơ đổ vỡ Phương pháp này được triển khai từ đầu những năm 90, xuất phát từ thực trạng hàng loạt TCTD tại Mỹ bị đổ vỡ, dẫn đến chi phí khắc phục rất lớn.
Có hai sự khác biệt cơ bản giữa phương pháp giám sát áp dụng mô hình thống kê với ba phương pháp đã liệt kê trước đó:
K IN H N G H IỆ M C Ủ A C Á C N Ư Ớ C T R O N G G IÁ M S Á T T Ừ X A C Ù A B Ả O
T h ự c tiễn về giám sát từ xa của bảo hiểm tiền gửi ở m ộ t số nước trên thể g i ớ i
1.3.1.1 Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Liên bang Mỹ (FDIC)
FDIC, tổ chức BHTG có kinh nghiệm lâu năm, đã triển khai hiệu quả hoạt động giám sát trong cuộc khủng hoảng tài chính gần đây Hoạt động giám sát từ xa và bảo vệ người tiêu dùng là trọng tâm trong nỗ lực của FDIC nhằm duy trì sự ổn định và niềm tin của công chúng vào hệ thống tài chính Hoa Kỳ Chương trình giám sát từ xa của FDIC không chỉ đảm bảo an toàn và sức mạnh của các tổ chức tham gia BHTG mà còn bảo vệ quyền lợi hợp pháp của người tiêu dùng và thúc đẩy đầu tư.
Chương trình giám sát từ xa nhằm đánh giá rủi ro hệ thống và ngân hàng, phát hiện sớm xu hướng và rủi ro, đồng thời ưu tiên công tác theo dõi giám sát và đề xuất các hành động cụ thể Để đạt được mục tiêu này, FDIC đã thực hiện một số cải cách và tập trung vào các khâu cụ thể nhằm nâng cao chất lượng giám sát.
(1) Đối với hệ thống hệ thống thông tin đầu vào
Tổng công ty BHTG liên bang FDIC cùng với Cục dự trữ liên bang FED và
Cơ quan giám sát tiền tệ OCC đã điều chỉnh báo cáo họp nhất về tình trạng hoạt động và thu nhập, áp dụng từ tháng 3, tháng 6 và tháng 12 năm 2009 Các tổ chức tài chính cần theo dõi sẽ phải cung cấp thêm số liệu về các lĩnh vực có rủi ro cao trong ngành ngân hàng, đặc biệt là cho vay xây dựng bất động sản.
Trong hoạt động kiểm tra và giám sát, FDIC áp dụng nhiều mô hình và phương pháp khác nhau, đặc biệt trong bối cảnh khủng hoảng tài chính, đã có những điều chỉnh và bổ sung cho các mô hình giám sát hiện tại Hai công cụ giám sát chủ yếu là Hệ thống xếp hạng từ xa (SCOR) dựa trên mô hình CAMELS và Mô hình Giám sát tăng trưởng (GMS) Mô hình SCOR sử dụng kỹ thuật thống kê để đo lường khả năng hạ mức xếp hạng giám sát của tổ chức tài chính, trong khi GMS nhằm phát hiện các tổ chức có tốc độ tăng trưởng nhanh và phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn không cốt lõi Đối với các tổ chức tài chính mới thành lập, trước đây, các yêu cầu về vốn và kiểm tra trong vòng ba năm là rất nghiêm ngặt để đảm bảo hoạt động ổn định của hệ thống.
2009, FDIC đã chính thức thông báo tăng thời kỳ “thử thách” này lên 7 năm chứ không phải 3 năm như cũ.
FDIC thường xuyên đánh giá và rà soát các xu hướng cho vay trong thị trường bất động sản thương mại, cũng như các rủi ro liên quan đến lãi suất và chi trả cổ tức, nhằm đảm bảo tính liên tục và cập nhật của tình hình thị trường.
(3) Đối với công tác kiểm tra tại chỗ
Giám sát từ xa và kiểm tra tại chỗ là những biện pháp quan trọng để phát hiện sớm rủi ro trong lĩnh vực bảo hiểm tiền gửi Năm 2009, FDIC đã phát hiện 702 tổ chức tham gia BHTG gặp vấn đề, tăng từ 252 tổ chức vào năm 2008, với tổng tài sản lên tới 402,8 tỷ đô la Dựa trên những phát hiện này, FDIC đã thực hiện các hành động chỉnh sửa, bao gồm ban lệnh tạm dừng hoạt động và ký biên bản ghi nhớ về thỏa thuận chỉnh sửa, nhằm đảm bảo sự an toàn và lành mạnh cho các tổ chức gặp khó khăn.
1.3.1.2 Tổng công ty Bảo hiểm Tiền gửi Đài Loan (CDIC)
Tổng công ty BHTG Đài Loan chú trọng vào quản lý rủi ro thông qua việc áp dụng hệ thống cảnh báo sớm và cơ chế chia sẻ thông tin tiên tiến Điều này nhằm tăng cường sự phối hợp và tính kịp thời giữa các cơ quan trong mạng an toàn tài chính.
Tại Tổng công ty BHTG Đài Loan, cơ chế giám sát kiểm tra được thực hiện rất chặt chẽ thông qua việc gửi các báo cáo định kỳ hàng tháng, quý, nửa năm và báo cáo đặc biệt đến ủy ban giám sát Ủy ban này sẽ chia sẻ thông tin về báo cáo tài chính và kết quả kiểm tra các tổ chức tài chính với CDIC, trong khi các phòng ban nghiệp vụ của CDIC sẽ tiến hành phân tích các báo cáo này.
BHTG Đài Loan thực hiện xếp hạng các ngân hàng dựa trên kết quả kiểm tra và giám sát, sau đó gửi kết quả này tới ủy ban Giám sát và Ngân hàng Trung ương Đây là xếp hạng chính thức được cung cấp cho các tổ chức giám sát khác Kết quả xếp hạng cũng được áp dụng để tính phí theo mức độ rủi ro của BHTG Đài Loan.
Dựa trên báo cáo kiểm tra và các báo cáo tài chính từ Ủy ban giám sát và Hội đồng nông nghiệp, BHTG Đài Loan tiến hành xếp hạng các tổ chức tín dụng nông nghiệp và gửi kết quả này đến Hội đồng nông nghiệp và Ủy ban giám sát.
Hình 1.2: Co’ chế hoạt động của hệ thống cảnh báo sớm tại Đài Loan
Nguồn: Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan CDIC
Hệ thống cảnh báo sớm của CDIC bao gồm 4 tiểu hệ thống và được BHTG Đài Loan áp dụng nhằm giảm thiểu rủi ro thông qua phát hiện sớm các vấn đề và thực hiện các biện pháp can thiệp kịp thời Hiệu quả của hệ thống này phụ thuộc vào việc thực hiện các biện pháp can thiệp sớm, với việc xếp hạng hệ thống cảnh báo sớm như một công cụ để phân biệt giữa ngân hàng hoạt động tốt và ngân hàng gặp vấn đề Các tổ chức có xếp hạng kém cần được giám sát chặt chẽ hơn và có các biện pháp cải thiện chất lượng hoạt động.
Hệ thống kiểm tra dựa trên báo cáo từ các tổ chức kiểm tra ngân hàng, áp dụng mô hình CAMEL để đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh Mục tiêu của hệ thống là phát hiện sớm các tổ chức gặp vấn đề và thực hiện can thiệp kịp thời nhằm giảm thiểu tổn thất.
Hệ thống báo cáo từ xa sử dụng dữ liệu từ các báo cáo định kỳ quý của các tổ chức tham gia bảo hiểm, cho phép phân tích và theo dõi tình hình của các tổ chức này Bằng cách áp dụng mô hình phân tích theo nhóm tương đồng, hệ thống có khả năng so sánh hiệu quả giữa các nhóm và thực hiện giám sát liên tục, từ đó đánh giá chính xác tình trạng của các tổ chức tham gia BHTG.
BHTG thường xuyên thực hiện nhưng gặp khó khăn trong việc đánh giá hiệu quả của nhân tố quản lý cũng như thẩm định chất lượng tài sản, đồng thời chỉ có khả năng tiến hành đánh giá từ xa.
3) Hệ thống giám sát giao dịch qua Internet sử dụng nguồn số liệu là các báo cáo theo ngày của tổ chức tham gia BHTG Hệ thống này phân tích các báo cáo dựa theo phương pháp trung bình trượt nhằm theo dõi các tổ chức và tiến hành can thiệp kịp thời, giảm thiểu rủi ro đạo đức Ưu điểm của hệ thống này là giúp cho CDIC có thể tiến hành can thiệp sớm nhưng nhược điểm là mất nhiều thời gian và khối lượng công việc phải làm là rất lớn.
B ài h ọ c k in h n g h iệ m c h o v iệ c h o à n th iệ n h o ạ t đ ộ n g g iá m sát tại B ả o h iểm
Các công ty BHTG trên toàn cầu, mặc dù có sự khác biệt, vẫn chia sẻ những mục tiêu chung quan trọng Chúng nhằm đảm bảo và nâng cao tính an toàn cũng như sự vững mạnh của các tổ chức tham gia BHTG, đồng thời bảo vệ quyền lợi hợp pháp của người tiêu dùng.
Các quốc gia áp dụng nhiều phương pháp giám sát và cảnh báo sớm cho các tình huống khác nhau Tại Mỹ, phương pháp phổ biến là hệ thống xếp hạng từ xa dựa trên mô hình thống kê CAMELS (SCOR) và Mô hình Giám sát tăng trưởng (GMS) Ở Đài Loan, các phương pháp thường được sử dụng bao gồm mô hình CAMEL, mô hình theo nhóm tương đồng, phương pháp trung bình trượt và mô hình Stress Test Trong khi đó, Hàn Quốc chủ yếu áp dụng phương pháp giám sát chặt chẽ, giám sát có chú ý và giám sát chung.
Từ kinh nghiệm của các quốc gia trên thế giới có thể rút ra những kinh nehiệm đối với Việt Nam như sau:
Cần hoàn thiện khuôn khổ pháp luật nhằm phân định rõ ràng trách nhiệm của các cơ quan trong mạng an toàn tài chính quốc gia, bao gồm cả tổ chức Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) Việc này sẽ góp phần nâng cao hiệu quả quản lý và bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền, đồng thời tăng cường sự ổn định của hệ thống tài chính.
Nâng cao năng lực giám sát các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi là yếu tố then chốt để bảo vệ lợi ích của người gửi tiền và đảm bảo sự ổn định xã hội Để nắm bắt tình hình hoạt động của các tổ chức này, BHTGVN cần xây dựng một hệ thống giám sát hiệu quả với công nghệ hiện đại nhằm đánh giá rủi ro thường xuyên Hoạt động giám sát này không chỉ mang tính chất quản lý nhà nước mà còn là chuyên ngành, giúp đưa ra cảnh báo sớm và giảm thiểu rủi ro cho hệ thống ngân hàng Bên cạnh đó, giám sát của BHTG đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra hệ thống thông tin độc lập phục vụ cho giám sát tài chính quốc gia.
Nội dung giám sát cần tuân thủ các chuẩn mực quốc tế và nguyên tắc của ủy ban Basel, phù hợp với thực trạng và điều kiện Việt Nam Hiện nay, việc phân tích các chỉ số CAMELS và nguyên tắc Basel là phù hợp, nhưng cần có nghiên cứu và ứng dụng riêng cho hệ thống QTDND Không nên đặt yêu cầu quá cao như đối với các NHTM, mà có thể xem xét áp dụng mô hình PEARLS để giám sát rủi ro cho hệ thống QTDND.
Cần tăng cường nghiên cứu và phát triển hệ thống cảnh báo sớm cho các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND), do quy mô hoạt động nhỏ và nghiệp vụ đơn giản của các tổ chức này Việc áp dụng các mô hình thống kê sẽ giúp phân tích và đánh giá hiệu quả, từ đó xây dựng một hệ thống cảnh báo sớm hiệu quả Mục tiêu cuối cùng là mở rộng hệ thống này cho tất cả các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi (BHTG).
Cần thiết lập cơ chế chia sẻ thông tin định kỳ và bất thường giữa BHTGVN và các cơ quan giám sát như Ủy ban Giám sát Tài chính Quốc gia, Ngân hàng Nhà nước, và Trung tâm Thông tin Tín dụng Điều này nhằm tăng cường hợp tác, đảm bảo công tác cảnh báo được nhìn nhận từ nhiều góc độ và khía cạnh, giúp nhận diện các rủi ro một cách sớm hơn và chính xác hơn.
Việc thu thập thông tin đầu vào cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi (BHTG) cần chú trọng đến các thông tin phi tài chính liên quan đến hoạt động kinh doanh Điều này giúp giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả quản lý, điều hành doanh nghiệp Các yếu tố như lãi suất, tỷ giá hối đoái và giá cả thị trường có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động ngân hàng, đôi khi gây ra sự rối loạn trong kinh doanh.
Chương 1 đã trình bày những vấn đề chung về tổ chức BHTG và các vấn đề lý thuyết liên quan đến hoạt động giám sát ngân hàng tại các tổ chức giám sát và BHTG ở cả các quốc gia trên thể giới và Việt Nam Trước hết, nghiên cứu trình bày về hoạt động của công tác giám sát như: khái niệm, vai trò của hoạt động giám sát, nội dung giám sát, nguyên tắc của hoạt động giám sát và các công cụ giám sát của BHTG Bên cạnh đó, nghiên cứu cũng phân tích mô hình, phương pháp giám sát rủi ro của một số quốc gia có hệ thổng BHTG phát triển, đồng thời đã viết ra bài học kinh nghiệm cho việc hoàn thiện hoạt động giám sát tại BHTG Việt Nam Trong chương tiếp theo, luận văn sẽ phân tích thực trạng hoạt động giám sát, đồng thời đánh giá ưu nhược điểm của hoạt động giám sát từ xa tại BHTGVN.
TẠ I B Ả O H IỂ M T IÊ N G Ử I V IỆ T NA M 2.1 KHÁI QUÁT VỀ BẢO HIỂM TIÊN GỬI VIỆT NAM
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam
Cuộc khủng hoảng tài chính Châu Á năm 1997 đã gây ra nhiều tác động tiêu cực đến nền kinh tế khu vực, dẫn đến bất ổn chính trị, xã hội và ảnh hưởng nghiêm trọng đến đời sống nhân dân Điều này nhấn mạnh tầm quan trọng của hệ thống Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) trong việc duy trì lòng tin của người gửi tiền và ngăn chặn tình trạng rút tiền hàng loạt, qua đó góp phần ổn định hệ thống tài chính ngân hàng Do đó, việc thành lập hoặc cải cách hệ thống BHTG trở thành yêu cầu cấp thiết đối với Chính phủ các quốc gia trong khu vực và toàn cầu, dẫn đến sự hình thành của Hiệp hội bảo hiểm tiền gửi quốc tế (IADI).
Vào cuối những năm 1980, nhiều hợp tác xã tín dụng đô thị tại Việt Nam đã bị đổ vỡ, dẫn đến bất ổn kinh tế và chính trị, làm giảm niềm tin của công chúng vào hệ thống ngân hàng Để ứng phó với tình hình này, vào ngày 1/2/1994, hoạt động bảo hiểm tiền gửi (BHTG) chính thức được khởi động qua Quyết định 101/TCQĐ-BH của Bộ Tài chính Quyết định này đánh dấu sự ra đời của chính sách BHTG tại Việt Nam, với Tổng công ty bảo hiểm Bảo Việt là đơn vị triển khai đầu tiên.
Hoạt động bảo hiểm tiền gửi (BHTG) của Bảo Việt hiện đang gặp nhiều hạn chế, thiếu chuyên nghiệp và không tuân thủ các thông lệ quốc tế Thời điểm đó, đối tượng tham gia BHTG chủ yếu chỉ là Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND), trong khi các tổ chức tín dụng khác không tham gia, và loại tiền được bảo hiểm chỉ giới hạn ở tiền gửi có kỳ hạn từ 3 tháng trở lên Trong bối cảnh Việt Nam thực hiện chính sách kinh tế mở và hệ thống tài chính, đặc biệt là ngân hàng, đang phát triển mạnh mẽ, việc gia tăng rủi ro và nhu cầu kiểm soát rủi ro, bảo vệ người gửi tiền trở nên cấp thiết hơn bao giờ hết.
Trước bối cảnh quốc tế và trong nước hiện nay, việc thiết lập một tổ chức Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) chuyên nghiệp theo tiêu chuẩn quốc tế là rất cần thiết Điều này không chỉ đáp ứng yêu cầu khách quan của thị trường tài chính ngân hàng mà còn góp phần ổn định toàn bộ nền kinh tế.
BHTGVN được thành lập theo Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg ngày 09/11/1999, và đã được điều chỉnh theo Quyết định 1394/QĐ-TTg ngày 13/08/2013 của Thủ tướng Chính phủ Sự ra đời của BHTGVN đánh dấu một bước tiến quan trọng trong quá trình cải cách và đổi mới kinh tế, đặc biệt là trong hệ thống tài chính - ngân hàng tại Việt Nam.
Tổ chức và hoạt động của Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam
Trước khi có Luật Bảo hiểm tiền gửi (BHTG), tổ chức và hoạt động của BHTGVN được điều chỉnh bởi Nghị định 89/1999/NĐ-CP ngày 1/9/1999, Nghị định 109/2005/NĐ-CP ngày 24/08/2005, Quyết định 218/1999/QĐ-TTg ngày 09/11/1999 về việc thành lập BHTGVN, và Quyết định 75/2000/QĐ-TTg ngày 28/06/2000 phê duyệt Điều lệ tổ chức và hoạt động của BHTGVN.
Từ khi Luật BHTG có hiệu lực từ 1/1/2013, tổ chức và hoạt động