Thực trạng và giải pháp hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn tại nhnoptnt việt nam chi nhánh tỉnh vĩnh phúc,

L V 0 N G Â N H À N G N H À N Ư Ớ C V IỆ T N A M B ộ G IÁ O D Ụ C V À Đ À O T Ạ O HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN MINH CHI THỤC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XÉP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VAY VĨN TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH VĨNH PHÚC Chuyên ngành: Tài - ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 L U Ậ N V Ă N T H Ạ C s ĩ K IN H T É Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN KIM ANH HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ^ TRUNGTÂMTHÔNGTIN-THƯVIỆN so :.ũ ũ ix a.fc Hà Nội, năm 2014 LỜI CAM Đ O A N Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Có hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Kim Anh Các nội dung nghiên cứu kết đề tài trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu trước Những số liệu bảng biếu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá tác giả thu thập từ nguồn khác có ghi tài liệu tham khảo Ngồi ra, dề tài cịn sử dụng số nhận xét, đánh số liệu tác giả, quan tổ chức khác thể phần tài liệu tham khảo Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm kết luận văn H Ọ C VIÊN C A O H Ọ C Trần M in h Chi M ỤC LỤC L Ờ I M Ở Đ Ầ U CHƯƠNG 1: T Ổ N G Q U A N V Ề H O Ạ T Đ Ộ N G X Ế P H Ạ N G T ÍN D Ụ N G T Ạ I N G Â N H À N G P H Ư Ơ N G M Ạ I 1.1 R ủi ro tín d ụ n g q u ả n trị rủ i ro tín d ụ n g tạ i c ác N H T M 1.1.1 K h i n iệ m tín d ụ n g 1.1.2 R ủ i ro tro n g h o t đ ộ n g tín d ụ n g c ủ a c ác N H T M 1.1.3 Q u ả n trị rủi ro tín d ụ n g tạ i c c N H T M 1.2 x ế p h n g tín d ụ n g tạ i h ệ th ố n g c c N H T M 10 1.2.1 K h i n i ệ m 10 1.2 Ý n g h ĩa c ủ a v iệ c X H T D D N V V tạ i N H T M 11 1.2.3 T c d ụ n g củ a h ệ th ố n g x ế p h n g tín d ụ n g 12 1.2.4 C h ủ th e v d ố i tư ợ n g tro n g x ế p h n g tín d ụ n g 15 1.2.5 C c p h n g p h p s d ụ n g tr o n g X H T D tạ i c c N H T M 15 N ội d u n g X I 1TD c ác D N V V tạ i N I P P M 18 1.3 C c n h â n tổ ả n h h n g đ ế n c ô n g tá c X H T D D N V V N H T M 30 1.3.1 N h â n tổ b ê n tro n g n g â n h n g 30 1.3.2 N h n tô b ê n n g o i n g â n h n g 31 CHƯƠNG 2: T H Ự C TRẠNG HOẠT ĐỘNG XÉP HẠNG T ÍN DỤNG TẠI N H N o & P T N T T ỈN H V ĨN H P H Ú C .34 K h i q u t v ề N H N o & P T N T tỉn h V ĩn h P h ú c 34 1 G iớ i th iệ u c h u n g 34 2 C c ấ u tổ c h ứ c 34 K h i q u t h o t đ ộ n g c ủ a N I I N o & P T N T tỉn h V ĩn h P h ú c 37 2.2 T h ự c trạ n g h o t đ ộ n g X H T D tạ i N H N o & P T N T 2 tỉn h V ĩn h P h ú c 44 C s p h p lý c h o H D X IỈT D N H N o & P T N T tỉn h V ĩn h P h ú c 44 2 N ộ i d u n g h o t đ ộ n g x ế p h n g tín d ụ n g tạ i N H N o & P T N T .45 2 Q u y trìn h X H T D k h c h h n g D N tạ i N H N o & P T N T tỉn h V ĩn h P h ú c 48 2 V í d ụ m in h h ọ a v ề h o t đ ộ n g X H T D N H N o & P T N T V ĩn h P h ú c 60 Đ n h g i h o t đ ộ n g x ế p h n g tín d ụ n g d o a n h n g h i ệ p v a y v ố n t i N H N o & P T N T tình V ĩn h P h ú c 70 K ế t q u ả d t đ ợ c 70 M ộ t số h n c h ế v n g u y ê n n h â n 76 C H Ư Ơ N G :G IẢ I P H Á P H O À N T H IỆ N C Ô N G T Á C X Ế P H Ạ N G T ÍN D Ụ N G D O A N H N G H IỆ P V A Y V Ố N T Ạ I N H N o & P T N T V ĨN H P H Ú C 844 3.1 Đ ịn h h n g p h t tr iể n 844 1 Đ ịn h h n g p h t triể n c ủ a N H N o & P T N T V N tầ m n h ìn đ ế n n ă m 2 4 Đ ịn h h n g p h t triể n c ủ a N H N o & P T N T V ĩn h P h ú c 855 3 Đ ịn h h n g p h t triể n c ô n g tác c h ấ m đ iể m tín d ụ n g v x ế p h n g d o a n h n g h iệ p v a y v ố n N H N o & P T N T V ĩn h P h ú c 866 3.2 G iả i p h p h o n th iệ n c ô n g tá c X H T D d o a n h n g h iệ p v a y v ố n tạ i N H N o & P T N T tỉn h V ĩn h P h ú c 877 H o àn th iệ n h ệ th ố n g th u th ậ p th ô n g tin c h o h o t đ ộ n g X H T D D N V V N H N o & P T N T tỉn h V ĩn h P h ú c 888 2 1lo n th iệ n c ô n g tá c tổ c h ứ c p h â n tíc h tín d ụ n g v X H T D D N V V 0 3 C ải tiế n v ề q u y trìn h c h ấ m đ iể m v X H T D D N V V 933 1lo n th iệ n h ệ th ố n g ch ỉ tiê u p h â n t í c h .94 3.2.5 H o n th iệ n c h ín h s c h q u a n lý th a y đ ổ i n h ậ n th ứ c v ề x ế p h n g tín d ụ n g N H N o & P T N T tỉn h V ĩn h P h ú c 97 N â n g c a o c h ấ t lư ợ n g n g u n n h â n lự c 977 3.3 M ộ t số k iế n n g h ị 1000 3 K iế n n g h ị v i N H N o & P T N T V iệ t N a m 1000 3 K iế n n g h ị v i N g n h n g n h n c V iệ t N a m 1000 3 K iế n n g h ị d ố i v i c q u a n c h ứ c n ă n g k h c 1011 K Ế T L U Ậ N 105 D A N H BCTC M Ụ C C H U V IÉ T T Ắ T B o c o tà i c h ín h C IC T r u n g tâ m th ô n g tin tín d ụ n g DNVV D o a n h n g h iệ p v a y v ố n DN D o a n h n g h iệ p NHTM N g â n h n g th n g m ại NHNo N g â n h n g n ô n g n g h iệ p N H N o& PTN T N g â n h n g n ô n g n g h iệ p v p h t triể n n ô n g th ô n NHNN N gân hàng nhà nước RRTD R ủ i ro tín d ụ n g TCTD T c h ứ c tín d ụ n g TD T ín d ụ n g XHTD xếp h n g tín d ụ n g D A N H M Ụ C C Á C B Ả N G B IÉ Ư Nội d u n g Trang S đ 1.1 C c b c tiế n h n g X H T D D N V V 19 B ả n g 2.1 K êt q u h u y đ ộ n g v ố n 37 B ả n g 2.2 K et q u ả s d ụ n g v ố n 39 B ả n g 2.3 C cấu nợ 40 B ả n g K e t q u ả p h t triể n d ịc h v ụ , sả n p h ẩ m k h c 42 B ả n g 2.5 K ê t q u ả n g h iê n c ứ u đ ộ tin c ậ y c ủ a K H đ ố i v i N H 43 B ả n g C h ấ m đ iể m k h c h h n g tr o n g X H D N tạ i V B A R D 56 B ả n g T r ọ n g số c ủ a B C T C k iể m to n v k h ô n g k iể m to n 56 B ả n g xếp hạng khách hàng D N V V 57 B ả n g C h â m đ iể m q u y m ô d o a n h n g h iệ p 61 B ản g C h ấ m đ iế m c h ỉ tiê u tài c h ín h 61 B ả n g 2.11 C h â m đ iế m c h ỉ tiê u p h i tài c h ín h 62 B ả n g 2 r n g h ợ p d iê m v x ế p h n g k h c h h n g 69 B ả n g Phân nhóm nợ 73 B ả n g xếp 74 S đ 3.1 H ệ th ô n g lư u g iữ th ô n g tin n g â n h n g hạng khách hàng 90 M Ở ĐẦU Lý chọn đề tài Tín dụng nhũng hoạt động quan trọng bậc Ngân hàng thương mại Đó hoạt động đem lại doanh thu cao tổng doanh thu ngân hàng Tuy nhiên, nguyên lý quen thuộc đánh đổi lợi nhuận rủi ro, hoạt động tín dụng mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro Vì vậy, việc mà Ngân hàng thương mại quan tâm làm để hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng đồng thời với mức rủi ro thấp ngân hàng chấp nhận Cho vay hoạt động chiếm tỷ trọng quan trọng hoạt động tín dụng Bởi vậy, nói đến tín dụng nói đến hoạt động cho vay Ngân hàng cung cấp tín dụng cho đối tượng khách hàng khác nhau, bao gồm: doanh nghiệp, cá nhân, tơ chức tín dụng, tài chính, Chính phủ doanh nghiệp chiếm tỷ trọng đáng kể Việc nghiên cứu, hình thành ứng dụng phương pháp chấm điểm tín dụng xêp hạng doanh nghiệp vay vốn ngân hàng bước phát triển to lớn thành công ngân hàng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Đây vấn đề có phạm vi rộng liên quan đến nhiều ngành nghề kinh doanh, nhiều lĩnh vực Đặc biệt năm vừa qua, diễn biến thị trường, giá cả, lãi suất, tỷ giá phức tạp, tỷ lệ lạm phát cao ảnh hưởng trực tiếp tức thời đến kết xêp hạng khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng thơng qua tiêu tình hình tài doanh nghiệp 1rên thị trường Vĩnh Phúc không rộng lớn cạnh tranh ngày gay gắt, ngày có nhiều tổ chức tín dụng hoạt động đan xen thị trường thành thị nông thôn, việc phát triển kinh doanh dịch vụ không dễ dànghoạt động xếp hạng tín dụng triển khai thực từ sớm, có kêt nhât định, song bộc lộ nhiều hạn chế, làm giảm hiệu xếp hạng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Vĩnh Phúc Với mong muốn góp phần nâng cao hiệu hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Vĩnh Phúc, chọn đè tài luận văn "Thực trạng giải pháp hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc” Mục tiêu nghiên cứu Phân tích sở luận hoạt động tín dụng ngân hàng rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng, qua nêu bật cần thiết phải nâng cao hiệu hệ thơng xêp hạng tín dụng doanh nghiệp quản lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam nói chung NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc nói riêng I rên sở phân tích thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vôn NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc rút bất cập, hạn chế, từ đưa giải pháp, kiến nghị chủ thể có liên quan nhằm hồn thiện cơng tác NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc thời gian tới Đối tuọng phạni vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu Là vấn đề lý thuyết thực tiễn hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc Đồng thời luận văn nghiên cứu sổ giải pháp nhằm hoàn thiện công tác XHTD DNVV NHNo&PlNl tỉnh Vĩnh Phúc, số liệu luận văn tập hợp chủ yểu khoảng thời gian từ năm 2009-2013 Phạm vi nghiên cứu • Các số liệu tình hình thực tế NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc • Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc Từ luận văn tiến hành phân tĩch, đánh giá, so sánh kiểm chứng tiêu đánh giá mơ hình chấm điểm để rút thành tựu hạn chế tồn cần hoàn thiện, bổ sung nhằm tăng cường hiệu ngăn ngừa giảm thiêu rủi ro tín dụng qua hệ thống sàng lọc khách hàng • Các giải pháp thực tiễn góp phần hồn thiện hệ thống XHTD DNVV NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu tình để tiếp cận chun mơn đối tượng nghiên cứu theo nội dung, phương pháp, kỹ thuật xếp hạng tín nhiệm NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc Luận văn sử dụng phương pháp phân tích số liệu định tính định lượng để làm rõ trạng hệ thống XHTD Đồng thời cách sử dụng phương pháp so sánh để nghiên cứu, đưa nhận định, đề xuất giải pháp hoàn thiện hệ thống XHTD doanh nghiệp vay vốn NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc Kết cấu luận văn Nội dung luận văn phân thành chương: Chương 1: Tổng quan hoạt động xếp hạng tín dụng Ngân hàng thương mại Chưong 2: Thực trạng hoạt động xếp hạng tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc Chương 3: Giải pháp hồn thiện hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc 94 đến p h t tr iể n lâ u d i c ủ a d o a n h n g h iệ p v k h ả n ă n g h o n tr ả v ố n v a y c h o n g â n h n g tr o n g tư n g la i + N g ợ c lạ i, đ ô i v i k h o ả n v a y n g ắ n h n , n g â n h n g p h ả i đ ặ t tr ọ n g tâ m v o c c c h ỉ tiê u đ o lư n g k h ả n ă n g th a n h to n n g ắ n h n , tố c đ ộ lu â n c h u y ể n c ủ a h n g tồ n k h o v c c k h o ả n p h ả i t h u B ê n c n h đ ó , c c k h o ả n c h o v a y p h ả i đ ợ c p h â n b iệ t th e o q u y m ô v ố n v a y , n h ằ m đ ả m b ả o a n to n v i m ứ c c h i p h í p h â n tíc h c ó th ế c h ấ p n h ậ n đ ợ c - v ề v iệ c c h o đ iể m c c g iá tr ị c ủ a c ù n g m ộ t c h ỉ tiê u : V iệ c c h o đ iể m m ộ t c c h c ụ th ể , p h â n tá c h đ ề u g iữ a c c g iá trị , , , , 0 c h o m ộ t c h ỉ tiê u m a n g n h iề u q u a n đ iể m c h ủ q u a n c ủ a c n b ộ tín d ụ n g đ a n g k h iế n c h o v iệ c c h ấ m đ iể m tín d ụ n g b ị c ứ n g n h ắ c v k h ô n g p h ả n n h đ ú n g tìn h tr n g k h c h hàng th iế u đ i s ự lin h h o t k h i p h â n b iệ t c c k h c h h n g v i n h a u N g â n h n g n ê n p d ụ n g c c k h o ả n g đ iể m c h o từ n g g iá trị n h : t - đ iể m , từ - đ iể m t đ iể m , từ - đ iể m , t - 0 đ iể m , đ ể c n b ộ t í n d ụ n g c ó th ể c h ủ đ ộ n g lự a c h ọ n m ứ c đ iể m p h ù h ọ p n h ấ t, đ ả m b ả o p h ả n n h c h ín h x c n h ấ t tìn h h ìn h k h c h h n g th e o đ n h g iá c ủ a C B T D 3.2.4 H o n th iện h ệ th ố n g c h ỉ tiêu p h â n tích 2.4.1 Đ i vớ i n h ó m c h i tiêu q u y m ô B ô s u n g th ê m c h ỉ tiê u Lợi nhuận sau thuế v Thị phần, k ế t h ọ p v i b ố n c h ỉ tiê u m N H N o & P T N T đ a n g s d ụ n g đ ể tạ o n ê n b ộ c h ỉ t iê u x ế p h n g q u y m ô 3.2 Đ ố i vớ i ch ỉ tiêu tà i ch inh B ổ s u n g th ê m c h ỉ tiê u C h ỉ tiê u t ă n g tr n g : Tỷ lệ tăng trưởng doanh thu v Tỷ lệ tăng trưởng lọi nhuận sau thuê đ ê đ n h g iá v ề m ứ c đ ộ m r ộ n g v ề s ố lư ợ n g v c h ấ t lư ợ n g c ủ a d o a n h n g h iệ p C h ỉ tiê u Tỷ lệ tăng trưởng doanh thu c h ỉ s ố q u a n tr ọ n g n h ấ t p h ả n n h m ứ c đ ộ tă n g t r n g c ủ a d o a n h n g h iệ p N g â n h n g c ầ n g h i n h ậ n k h i tỷ lệ n y lớ n h n c h ỉ s ố lạ m p h t ( c ò n n ế u n h ỏ h n th ì n g h ĩa m ứ c đ ộ tă n g tr n g â m ) h a y lớ n h o n m ứ c đ ộ tă n g tr n g c ủ a th ị tr n g ( n h ỏ h n n g h ĩa k h ả n ă n g 95 c n h tr a n h , th ị p h ầ n c ủ a d o a n h n g h iệ p đ a n g g iả m ) C h ỉ tiê u T ỷ lệ tă n g tr n g lợ i n h u ậ n s a u th u ế c h ỉ s ổ q u a n tr ọ n g n h ấ t đ ể x e m x é t m ứ c đ ộ tă n g tr n g c ủ a lợ i n h u ậ n d o a n h n g h iệ p tr o n g k h i tỷ lệ d o a n h th u đ n h g iá m ứ c đ ộ r ộ n g v ề số lư ợ n g th ì tỷ lệ n y đ n h g iá m ứ c đ ộ m r ộ n g v ề m ặ t c h ấ t lư ợ n g - C h ỉ tiê u lư u c h u y ể n tiề n tệ : Hệ sơ dịng tiên vào từ hoạt động kinh doanh so với tổng dịng tiền vào • C h ỉ t iê u n y c h o b iê t m ứ c đ ộ v ề n ă n g lự c tạ o n g u n t iề n t h o t đ ộ n g k in h d o a n h tà i c h ín h c ủ a d o a n h n g h iệ p T h ô n g th n g , tỷ lệ n y r ấ t c a o (tr ê n % ) v n g u n tiề n c h ủ y ế u d ù n g tr a n g tr ả i c h o h o t đ ộ n g đ ầ u tư d i h n v tr ả c ô tứ c c ũ n g n h c c k h o ả n v a y n g ắ n h n , d i h n M ộ t c c h p h â n tíc h th n g liê n h ệ m a n g h ệ s ố k ỳ th ự c h iệ n so v i c c k ỳ tr c đ ể th ấ y x u h n g tă n g t i u o n g h a y s ự ô n đ in h v s o v i c c d o a n h n g h iệ p tiê u b iể u c ù n g n g n h h a y c h ỉ tiê u b ìn h q u â n đ ể đ o lư n g s ự b iế n đ ộ n g c h u n g v ề tìn h h ìn h k in h d o a n h v đ ặ c d iê m d ò n g tiề n Hệ sơ dịng tiên vào từ hoạt động đầu tư so với tổng dòng tiền vào' H o n g h o t đ ộ n g đ â u tư , d ò n g tiê n c ủ a d o a n h n g h iệ p đ ợ c lư u c h u y ể n th ô n g s u ố t c c lĩn h v ự c : đ ầ u tư c h ú n g k h o n , đ ầ u t k in h d o a n h b ấ t đ ộ n g s ả n c h o th u ê tà i s ả n c ô đ ịn h d i h n , liê n d o a n h , h ù n v ố n D ò n g t iề n đ ể g ia tă n g c c k h o ả n đ ầ u tư , n g ợ c lạ i, m ộ t s ự th u h i c c k h o ả n đ ầ u t s ẽ th ể h iệ n tr ê n b o c o lư u c h u y ể n tiề n tệ d ò n g tiề n v o K h i h ệ số n y c a o , tứ c d ò n g tiề n t h o t đ ộ n g đ ầ u t c h iế m tỷ tr ọ n g c a o N ế u c h a c ó k ế h o c h tá i đ â u tư , d o a n h n g h iệ p s ẽ đ iề u p h ố i n g u n tiề n u tiê n th a n h to n c c k h o ả n n ợ d i h n đ ế n h n tr ả h o ặ c tr ả tr c h n đ ể g iả m c h i p h í lãi v a y S a u đ ó d o a n h n g h iệ p s ẽ đ iề u tiế t v ố n c h o h o t đ ộ n g k in h d o a n h c h ín h đ ể g iả m c c k h o ả n v a y n g ắ n h n N g h iê n c ứ u , x e m x é t c h ỉ tiê u n y g iú p n g â n h n g d ự b o đ ợ c k h ả n ă n g tr ả n ợ c c k h o ả n v a y n h th ế n o H ệ sổ dòng tiền để trả nợ dài hạn so với tổng dòng tiền vào: 96 r ả n ợ d i h n đ ổ i v i c c k h o ả n n ợ c h a đ ế n h n tr ả m c h o h ệ s ố d ò n g tiê n r a t ă n g c a o v th n g g ắ n v i m ộ t c h iế n lư ợ c n o đ ó T h n g th n g tỷ lệ th a n h to n n ợ d i h n s o v i tổ n g d ò n g tiề n v o r ấ t th ấ p ( - % ) v d iễ n r a đ ề u đ ặ n q u a c c n ă m N g u y ê n n h â n c h ín h d o tín h c h ấ t c ủ a c c k h o ả n n ợ d i h n v i c c đ iề u k iệ n th a n h to n ổ n đ ịn h V ì v ậ y , h ệ s ố n y th a y đ ổ i đ ộ t n g ộ t đ iê u c ầ n q u a n tâ m đ ể tìm n g u y ê n n h â n g iả i th íc h H ệ sổ dòng tiền đê trả cổ tức so với dòng tiền ròng từ hđ kinh doanh: Đ ố i v i c c c ô n g ty c ổ p h ẩ n , c ầ n n g h iê n c ứ u th ê m c h ỉ tiê u n y C h ỉ tiê u n y c h o b iế t v iể c s d ụ n g d ò n g t iề n th u đ ợ c t h o t đ ộ n g k in h d o a n h d ù n g đ ể tr ả lợ i tứ c c h o c c c ổ đ ô n g Đ â y m ộ t c h iế n lư ợ c k h p h ứ c tạ p M ộ t s ố c n g ty c ó c h ín h s c h d u y trì đ ề u đ ặ n m ứ c tr ả c ổ tứ c m ặ c d ù p h ả i s d ụ n g c ả c c n g u n k h c - k ể c ả đ i v a y , k h i d ò n g tiề n t h o t đ ộ n g k in h d o a n h k h ô n g đ p ứ n g đ ủ tr o n g k h i đ ó m ộ t s ố c n g ty lạ i c ó c h ín h s c h “ c ứ n g r ắ n ” n g ợ c lại H ệ s ổ n y p h ả i lu ô n đ ợ c c â n n h ắ c tr c n h u c ầ u đ ầ u tư h a y s ự c ầ n th i ế t p h ả i b ổ s u n g v ố n c h o c ô n g ty t r o n g từ n g g ia i đ o n c h iế n lư ợ c k in h d o a n h 3.2 Đ ố i vớ i c h i tiêu p h i tà i ch ín h - N h ó m c h ỉ tiê u tr ì n h đ ộ q u ả n lý v m ô i tr n g n ộ i b ộ : Sự nhạy bén doanh nghiệp thay đổi, ứng dụng công nghệ vào sản xuất: C ô n g n g h ệ s ả n x u ấ t đ ó n g v a i tr ò q u a n t r ọ n g tr o n g n â n g c a o n ă n g lự c s a n x u â t v c h â t lư ợ n g s ả n p h â m D o đ ó d o a n h n g h iệ p n o n h y b é n tr o n g đ ầ u tư đ ổ i m i c ô n g n g h ệ s ả n x u ấ t s ẽ n â n g c a o đ ợ c v ị th ế c n h tr a n h c ủ a m ìn h Đội ngũ cán chuyên m ôn: c h ỉ t iê u đ n h g iá c h ấ t lư ợ n g đ ộ i n g ũ c n b ộ c h u y ê n m n : c ó đ p ứ n g đ ợ c y ê u c ầ u h a y k h n g ; đ â y c ó p h ả i n h ữ n g c n b ộ c ó u y tí n t r o n g lĩn h v ự c c h u y ê n m ô n h a y k h ô n g Thái độ phục vụ khách hàng: c h ỉ tiê u n y đ n h g iá th i đ ộ c ủ a đ ộ i n g ũ n h â n v iê n t r o n g q u tr ì n h p h ụ c v ụ k h c h h n g k é m , b ìn h th n g h a y n h iệ t tìn h , c h u đ o 97 N g o i , N H N o & P T N T c ó th ể c h ọ n th ê m n h ữ n g c h ỉ tiê u đ n h g iá c h ấ t lư ợ n g q u ả n tr ị đ iề u h n h c ủ a d o a n h n g h iệ p n h : tố c đ ộ tă n g n ă n g s u ấ t la o đ ộ n g tô c đ ộ tă n g lư n g b ìn h q u â n , h iệ u s u ấ t s d ụ n g la o đ ộ n g C c c h ỉ tiê u n y c h o t h ấ y k h ả n ă n g q u ả n trị c ủ a d o a n h n g h iệ p tr o n g c ả i tiế n b ộ m y q u ả n lý v tổ c h ú c m n g lư i k in h d o a n h h iệ u q u ả h a y k h ô n g , m ứ c đ ộ h ọ p lý t r o n g k ế t c ấ u la o đ ộ n g c ủ a d o a n h n g h iệ p , k h ả n ă n g q u ả n lý c h i p h í s ả n x u ấ t k in h d o a n h c ủ a d o a n h n g h iệ p s o v i c c đ ố i th ủ 3.2.5 H o n th iện ch ín h sách q u ả n lý, th a y đ ỗ i n h ậ n th ứ c X H T D tạ i N H N o & P T N T tỉn h Vĩnh P h ú c B a n g iá m đ ố c c h i n h n h p h ả i n h ậ n th ứ c r ằ n g đ â y m ộ t n h iệ m v ụ r ấ t q u a n tr ọ n g , s ố n g c ò n đ ố i v i h o t đ ộ n g n g â n h n g đ ể n g ă n n g a , h n c h ế r ủ i ro , n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g tín d ụ n g T r o n g n ề n k in h tế th ị tr n g , v iệ c X H T D k h c h h n g đ iê u k iệ n tiê n q u y ế t đ ể n g â n h n g p h t t r i ể n b ề n v ữ n g c h ứ k h ô n g p h ả i v iẹ c th ự c h iẹ n m iê n c ỡ n g , c h iê u lệ, th e o p h o n g tr o P h ả i đ a v o q u y c h ế th i đ u a k h e n th n g , k ỷ lu ậ t n g h iê m m in h C n b ộ n o th ự c h iệ n tố t p h ả i đ ợ c k h e n th n g đ ể đ ộ n g v iê n , k h íc h lệ N g ợ c lạ i c n b ọ n a o x e m n h ẹ , k h ô n g th ự c h iệ n tố t th ì c ầ n x lý n g h iê m m in h - N H N o & P T N T t ỉn h V ĩn h P h ú c c ầ n h o n th iệ n c h ín h s c h q u ả n tr ị rủ i ro tín d ụ n g c ụ th ể , c h ặ t c h ẽ , đ n g b ộ c ả v ề k h â u tổ c h ứ c , n h â n , c c b c tiế n h n h , lộ tr ìn h th ự c h iệ n , c h ín h s c h u tiê n v ề lo i h ìn h , n g n h n g h ề , tr o n g đ ó p h ả i c o i v iệ c c h ấ m đ iể m tín d ụ n g v X H T D D N V V k h â u th e n c h ó t, c ầ n p h ả i q u a n tâ m s t s a o , đ â u t th íc h đ n g h n n ữ a 3.2.6 N â n g ca o c h â t lư ợ n g n g u n n h â n lực C o n n g i lu ô n v ấ n đ ề tr u n g t â m c ủ a ,c c v ấ n đ ề , q u y ế t đ ịn h s ự th n h c ô n g h a y t h ấ t b i c ủ a v ấ n đ ề đ ó V ì v ậ y , đ ể n â n g c a o h iệ u q u ả c ô n g tá c c h ấ m d iê m tín d ụ n g v x ế p h n g k h c h h n g th ì b c đ ầ u tiê n N H N o & P T N T V ĩn h P h ú c p h ả i c h ú tr ọ n g q u a n tâ m đ ó đ o tạ o m ộ t đ ộ i n g ũ c n b ộ Đ ể m tố t c ô n g tá c X H T D , c c c n b ộ q u ả n lý c ũ n g n h C B T D k h ô n g c h ỉ c ó n ă n g lự c c h u y ê n 98 m ô n c a o m c ò n p h ả i c ó p h ẩ m c h ấ t đ o đ ứ c tố t, tin h th ầ n tr c h n h iệ m c a o tr u n g th ự c v c ó k h ả n ă n g m v iệ c d i n h iề u p lự c H ọ p h ả i n h ữ n g n g i c ó k ỹ n a n g p h a n tíc h , c o s ự a m h iê u tư n g tậ n v ê n h iê u lĩn h v ự c c ủ a n ề n k in h tế n ắ m b ă t đ ợ c lu ậ t p h p , tậ p q u n , th ự c t iễ n h o t đ ộ n g c ủ a c c d o a n h n g h iệ p từ đ ó đ a r a đ ợ c n h ữ n g đ n h g iá c h ín h x c v ề d o a n h n g h iệ p , tạ o đ iề u k iệ n đ ể đ a r a c c q u y ế t đ ịn h tí n d ụ n g n h ằ m đ e m lạ i lọ i n h u ậ n c ũ n g n h g iả m th iể u rủ i ro c h o n g â n h n g C c g iả i p h p n ê u r a c ó th ự c h iệ n đ ợ c h a y k h ô n g p h ầ n lớ n d o c o n n g i q u y ế t đ ịn h Ở đ â y , p h m v i ả n h h n g k h ô n g c h ỉ g iớ i h n đ ộ i n g ũ c n b ộ tín d ụ n g m c ò n liê n q u a n tớ i h ầ u h ế t c n b ộ th u ộ c c c p h ò n g b a n liê n q u a n đ ế n p h ò n g tín d ụ n g D o đ ó , đ ị i h ỏ i N H N o & P T N T V ĩn h P h ú c p h ả i x â y d ự n g c ả m ộ t c h ín h s c h đ o tạ o n g u ô n n h â n lự c lâ u d i p h ụ c v ụ c h o c ô n g tá c n y ■ T ô c h ứ c c c k h o tậ p h u ấ n v ề c ô n g tá c c h ấ m đ iể m tín d ụ n g v x ế p h n g k h c h h n g : Đ â y h o t đ ộ n g r ấ t c ầ n th iế t đ ợ c th ự c h iệ n n g a y N H N o & P T N T V ĩn h P h ú c h iệ n n a y B i p h ầ n lớ n c n b ộ tín d ụ n g c h a đ ợ c th a m g ia m ộ t k h o h u a n lu y ẹ n c h ín h th ứ c n o v ê b ả n c h â t, n g h iệ p v ụ c ủ a c ô n g tá c n y , c h a c ó k iế n th ứ c c b ả n c ũ n g n h tư n g tậ n v ề c c t iê u c h í c h ấ m đ iể m V iệ c c h ấ m đ iể m v x ê p h n g d o a n h n g h iệ p h iệ n n a y m i c h ỉ d n g lạ i v iệ c th ự c h iệ n m ộ t c c h m y m ó c th e o h n g d â n c ủ a N H N o & P T N T đ ợ c g h i c h é p t r o n g s ổ ta y tín d ụ n g D o đ ó c c k h o h ọ c n y đ o tạ o c h u y ê n s â u , b i d ỡ n g c h o c c c n b ộ c ó tr ìn h đ ộ c h u y ê n m ô n v h iể u b iế t s â u s ắ c v ề t ù n g n g h iệ p v ụ c ụ th ể , v i t n g k h c h h n g la d o a n h n g h iệ p lớ n , c c n g n h k in h tê - k ĩ th u ậ t; c h u y ê n c h o v a y c c d o a n h n g h iệ p v a v n h ỏ C ô n g tá c đ o tạ o s ẽ b m s t v i y ê u c ầ u th ự c tế c ủ a từ n g đ ố i tư ợ n g n g h iệ p v ụ c ụ th ể th e o q u y tr ì n h n g h iệ p v ụ c ụ th ể C ó n h v ậ y n h â n v iê n m i c ó đ iê u k iệ n n â n g c a o k ỹ n ă n g k ỹ x ả o , từ-.đó n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g , h iệ u q u ả c ô n g v iệ c Đ n g th i, c ũ n g th ô n g q u a c c k h o h u ấ n lu y ệ n n y , n g â n h n g đ o tạ o c h o m ô i c n b ộ p h ù h ọ p v i từ n g đ ố i tư ợ n g n h ó m k h c h h n g c ụ th ể h o t đ ọ n g t i o n g lin h v ự c k in h d o a n h đ ặ c th ù ( n ô n g , lâ m , n g n g h iệ p , s ả n x u ấ t tr ự c tiế p , t h n g m i - d ịc h v ụ , x â y d ự n g ) C ó th ể h n c h ế k in h p h í đ o tạ o th ô n g q u a 99 v iệ c đ o tạ o tr ọ n g tâ m c h o c c c n b ộ tín d ụ n g c h ủ c h ố t, c c tr n g , p h ó p h ò n g tín d ụ n g , s a u đ ó m ỗ i c n b ộ n y s ẽ c n b ộ c h ủ c h ố t đ ể đ o tạ o lạ i c h o c c c n b ộ tín d ụ n g k h c c ù n g h ọ c tậ p N H N o & P 1N tỉn h V ĩn h P h ú c n ê n q u y đ ịn h n h iệ m v ụ , q u y ề n h n rõ r n g c h o từ n g n h â n v iê n v c n b ộ n g â n h n g , th n g x u y ê n k iể m tr a , g iá m s t h o t đ ộ n g c ủ a h ọ đ ể c ó b iệ n p h p k ịp th i p h t h iệ n n h ữ n g s a i s ó t v c ó b iệ n p h p x lý N h ữ n g tr n g h ọ p v i p h m q u y đ ịn h , k h ô n g h o n th n h c ô n g v iệ c đ ợ c g ia o p h ả i k iê n q u y ế t x lý , th n g p h t p h â n m in h C h ín h đ iề u n y s ẽ k íc h th íc h c n b ộ p h ấ n đ ấ u h o n th n h c ô n g v iệ c đ ợ c g ia o N g â n h n g p h ả i c ó c h ế đ ộ lư o n g b ố n g , k h e n th n g , tr ợ c ấ p h ợ p lý d n h c h o n h ữ n g c n b ộ h o n th n h tố t c ô n g v iệ c , c h ủ đ ộ n g tíc h c ự c tìm k iế m k h c h h n g Đ ể th ự c h iệ n tố t c ô n g v iệ c p h â n tíc h X H T D D N V V , c n b ộ tí n d ụ n g p h ả i c ó c u ộ c g ặ p g ỡ tiế p x ú c tr ự c tiế p v i k h c h h n g v a y , đ i k iể m tr a th ự c tế tạ i c c d o a n h n g h iệ p , đ i th u th ậ p tìm h iể u th n g tin n ê n p h t s in h c c c h i p h í n h đ i lại h a y q u a n h ệ D o v ậ y , n g â n h n g c ầ n c ó c h ế đ ộ t r ợ c ấ p r iê n g đ ố i v i n h ữ n g c h i p h í p h t s in h n h đ i lại h a y q u a n h ệ n y n h ằ m g iả m b t k h ó k h ă n c h o c n b ộ tín d ụ n g , k h u y ê n k h íc h tin h th ầ n tr c h n h iệ m c ũ n g n h lò n g h ă n g s a y m v iệ c - ĩ rú tr ọ n g đ o tạ o c h u y ê n m ô n n g h iệ p v ụ s o n g s o n g v i r è n lu y ệ n đ o đ ứ c c ủ a c n b ộ m c ô n g tá c x ế p h n g k h c h h n g C ô n g tá c đ o tạ o c h u y ê n m ô n g i ữ v a i tr ò r ấ t q u a n tr ọ n g , t u y n h iê n , y ế u tố đ o đ ứ c n g h ề n g h iệ p c ủ a c n b ộ m c ô n g tá c x ế p h n g c ũ n g c ầ n đ ặ c b iệ t c h ú tr ọ n g rê n đ â y đ ã tr ìn h b y n h ữ n g g iả i p h p m N H N o & P T N T tỉn h V ĩn h P h ú c c ầ n x e m x é t th ự c h iệ n đ ể h o n th iệ n c ô n g tá c c h ấ m đ iể m tín d ụ n g v x ế p h n g k h c h h n g , g ó p p h ầ n q u a n t r ọ n g v o v iệ c lự a c h ọ n k h c h h n g v r a q u y ế t đ ịn h tín d ụ n g c ó liê n q u a n T u y n h iê n đ ể h o n th iệ n c ô n g tá c c h ấ m đ iể m tín d ụ n g v x ế p h n g k h c h h n g tạ i N H N o & P T N T tỉn h V ĩn h P h ú c c ó m ộ t s ố v ấ n đ ề v ợ t q u th â m q u y ề n g iả i q u y ế t c ủ a m p h ả i c ó s ự t r ợ g iú p c ủ a N H N o & P T N T V iệ t N am , N gân h àng N h nư c quan c khác 100 3.3 MỘT SỐ KIẺN NGHỊ 3.3.1 K iế n n g h ị vớ i N H N o & P T N T V iệt N a m > H o n th iệ n h ệ th ố n g c c c h ỉ tiê u c h ấ m đ iể m tín d ụ n g , đ iề u c h ỉn h n h ũ n g c h i tiê u tà i c h ín h , p h i tà i c h ín h , t r ọ n g s ố v đ a th ê m m ộ t s ố c h ỉ tiê u p h â n tíc h > T ổ c h ứ c c c k h ó a tậ p h u ấ n tr o n g to n h ệ th ố n g - N H N o & P T N T V iệ t N a m p h ả i h ỗ t r ợ c h o c c n g â n h n g th n h v iê n v ề đ ộ i n g ũ c n b ộ B ầ n g c c h m c c h h ộ i th ả o to n h ệ th ố n g đ ể n â n g c a o n h ậ n th ứ c ,tr a o đ ổ i k iế n th ứ c c n b ộ tín d ụ n g c c c h i n h n h , đ n g th i tiế p th u ý k iế n đ ó n g g ó p t th ự c tê tiê n h n h c ô n g tá c n y c c n g â n h n g c ấ p d i, t đ ó h o t đ ộ n g c h ấ m đ iể m tí n d ụ n g v x ế p h n g k h c h h n g m i th ậ t s ự h o n th iệ n - N g o i tr o n g c h iế n lư ợ c lâ u d i, N H N o & P T N T V iệ t N a m c ầ n c ó k ế h o c h tu y ể n d ụ n g , p h â n b ổ c n b ộ k ịp th i đ p ứ n g n h u c ầ u c ả v ề s ố lư ợ n g v c h â t lư ợ n g c n b ộ c ủ a c c C h i n h n h Đ n g th i n g y c n g n â n g c a o tr ìn h đ ộ ( c ả v ê c h u y ê n m n , tr ìn h đ ộ h iể u b iế t x ã h ộ i, c c k ỹ n ă n g p h ụ c v ụ c h o c ô n g v iệ c n h g ia o tiế p , t h u y ế t tr ìn h v đ ặ c b iệ t q u a n tâ m n â n g c a o đ ế n tư c c h đ o d ứ c ) c ủ a c n b ộ n g a y t n h ữ n g k h â u đ ầ u tiê n k h â u tu y ể n d ụ n g B e n c n h v iệ c h ô tr ợ c h o c c c h i n h n h đ ộ i n g ũ c n b ộ v a h n g v a c h u y ê n , N H N o & P T N T V iệ t N a m c ầ n c h ú t r ọ n g tr o n g v iệ c đ o tạ o m ộ t đ ộ i n g ũ c n b ộ c h u y ê n s â u , c h ú c h ố t t r o n g c ô n g tấ c c h ấ m đ iể m v x ế p h n g tín d ụ n g đ ể th n g x u y ê n x u ố n g c c c h i n h n h h o ặ c p h â n b ổ tạ i c c c h i n h n h h n g d ẫ n k iê m s o t v iệ c tiê n h n h h o t đ ộ n g n y đ â y 'r X â y d ự n g m ộ t c s d ữ liệ u th ô n g tin , p h â n tíc h v ề n g n h n g h ề v th íc h h ọ p v o h ệ th ố n g n h ằ m h ỗ tr ợ c n b ộ tín d ụ n g tr o n g q u tr ìn h th ẩ m đ ịn h đ n h g i tìn h h ìn h v tr iể n v ọ n g s ả n x u ấ t, k in h d o a n h c ủ a k h c h h n g C s d ữ liệ u h e n tụ c đ u ợ c c ậ p n h ậ t, đ iê u c h ỉn h th e o n h ữ n g d iễ n b iế n m i n h ấ t c ủ a từ n g n g n h n g h ê , đ ặ c b iệ t tr o n g b i c ả n h c ó n h iề u b iế n đ ộ n g b ấ t th n g n h h iệ n n a y 3.3.2 K iế n n g h ị vớ i N g â n h n g n h n c Việt N a m 101 • C I C đ â u m ô i c u n g c ấ p th ô n g tin tí n d ụ n g q u a n t r ọ n g c h o c c N H T M t r o n g v iệ c đ n h g i rủ i ro k h c h h n g V ì v ậ y , n g â n h n g N h n c c ầ n n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g th n g tin tín d ụ n g c ủ a C IC C IC c ó th ể tă n g c n g p h m v i c u n g c ấ p th ô n g ti n c ũ n g n h n g y c n g n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g th ô n g ti n ( đ a d n g v ề th ể lo i th n g tin , c ó đ ộ c h ín h x c c a o ) , t h ò n g x u y ê n tiế p n h ậ n c c n g u n th ô n g tin h a i c h iê u , c ậ p n h ậ t th ô n g tin t c c c q u a n b a n n g n h c ó liê n q u a n : B ộ tà i c h ín h , ĩ ô n g c ụ c th ố n g k ê , T ổ n g c ụ c th u ế k h ô n g n g n g h n c h ế th ô n g tin từ n c n g o i, th iế t lậ p q u a n h ệ v i c c tổ c h ứ c th ô n g tin tín d ụ n g lớ n tr o n g v n g o i n c B ê n c n h đ ó , n g â n h n g N h n c c ầ n q u y đ ịn h c h ặ t c h ẽ c h i tiế t tr c h n h iệ m v q u y ề n lợ i tư n g ứ n g c ủ a c c th n h v iê n k h i th a m g ia v o k ê n h th ô n g tin n y , q u y đ ịn h c ụ th ể v ề c c h ìn h th ứ c x p h t th íc h đ n g ứ n g v i từ n g h n h v i g ia n lậ n , c n h tr a n h b ấ t h ọ p p h p h o ặ c c c h n h v i c ố tìn h c u n g c ấ p c c th ô n g tin g iả , th ô n g tin s a i s ự th ậ t v ề k h c h h n g , g â y tổ n t h ấ t c h o c c đ ố i tư ợ n g k h a i th c , s d ụ n g th ô n g tin - B a n h n h v h o n th iệ n c c v ă n b ả n , h n g d ẫ n v đ ịn h h n g h o t đ ộ n g c h o c c tô c h ứ c tín d ụ n g : N H N N c ầ n c ă n c ứ v o c h iế n lư ợ c p h t tr iể n đ ấ t n c tr o n g t n g th i kì v x u h n g p h t tr iể n c ủ a lĩn h v ự c tà i c h ín h tiề n tệ tr ê n th ể g iớ i đ ể đ a r a đ ịn h h n g p h t tr iể n c h o h o t đ ộ n g tín d ụ n g c ủ a c c N H T M , b a n h n h c c v ă n b ả n , q u y đ ịn h v ề h o t đ ộ n g tí n d ụ n g đ ể t đ ó c ó th ể q u ả n lý h o t đ ộ n g c ủ a c c n g â n h n g đ ả m b ả o p h t t r i ể n a n to n b ề n v ũ n g 3.2.3 K iến n g h ị đ ố i vớ i c q u a n c h ứ c n ă n g k h c > K iế n n g h ị v i B ộ tà i c h ín h v ề p h t tr iể n c c c ô n g ty k iể m to n đ ộ c lậ p v h o n th iệ n h ệ th ố n g c h u ấ n m ự c k ế to n V iệ t N a m - B ộ tà i c h ín h c ầ n p h ả i c ó c c tá c đ ộ n g r k ịp th i h ỗ tr ợ v iệ c p h t tr iể n c c c ô n g ty k iể m to n đ ộ c lậ p Đ â y k h ô n g g iả i p h p k h ô n g c h ỉ p h ụ c v ụ c h o c ô n g tá c c h â m d iê m tín d ụ n g m n ó s ẽ ả n h h n g tớ i r ấ t n h iề u c c v ấ n đ ề k h c v ề tìn h h ìn h k in h tế n ó i c h u n g M ộ t n ề n k in h tế c ó tìn h h ìn h tà i c h ín h n h m n h c h ắ c c h ắ n s ẽ p h t tr iể n b ề n v ữ n g V iệ c tă n g c n g c c c ô n g ty k iể m to n đ ộ c lậ p 102 g iú p c h o th ô n g ti n m c c d o a n h n g h iệ p c u n g c ấ p c ó đ ộ c h ín h x c v đ t y ê u c ầ u c a o v ề tín h c h u ẩ n m ự c N g o i r a B ộ tà i c h ín h n ê n c ó q u y đ ịn h c ụ th ể v ề v iệ c th ự c h iệ n tu â n th ủ th e o h ệ th ố n g c h u ẩ n m ự c k ế to n V iệ t N a m c ủ a c c d o a n h n g h iệ p , đ iề u n y g iú p c h o c c th ô n g tin m c n b ộ tín d ụ n g th u th ậ p đ ợ c t d o a n h n g h iệ p đ ả m b ả o đ p ứ n g v i y ê u c ầ u c ủ a q u y đ ịn h h iệ n h n h C ó th ể th ự c h iệ n g iả i p h p n y th ô n g q u a v iệ c B ộ tà i c h ín h tíc h c ự c tr o n g c ô n g tá c tu y ê n tr u y ề n v ề h ệ th ố n g c h u ẩ n m ự c k ế to n , tổ c h ứ c c c ló p tậ p h u ấ n , h ộ i th ả o v ề v ấ n đ ề n y k ế t h ợ p v i v iệ c đ a c c c h ê tà i b ă t b u ộ c , q u y đ ịn h v iệ c p d ụ n g c c c h u ẩ n m ự c n y m ỗ i d o a n h n g h iệ p > K iế n n g h ị v i C h ín h p h ủ v ề v iệ c th n h lậ p tổ c h ứ c c h u y ê n n g h iệ p c u n g c ấ p d ịc h v ụ x ế p h n g d o a n h n g h iệ p v a y v ố n H iệ n n a y , c c n c tiê n tiế n tr ê n th ế g iớ i, n h ữ n g n i c ó th ị tr n g tà i c h ín h h o n th iệ n v p h t tr iể n , đ ề u c ó c c tổ c h ứ c c h u y ê n v ề c h ấ m đ iể m c c d o a n h n g h iệ p th e o y ê u c ầ u c ủ a k h c h h n g T r o n g th i g ia n tớ i v iệ c th n h lậ p c c tổ c h ứ c c h u y ê n v ề h o t đ ộ n g n y V iệ t N a m đ iề u r ấ t c ầ n th iế t B i k ế t q u ả c h ấ m đ iể m v x ế p h n g tín d ụ n g d o a n h n g h iệ p n y k h ô n g n h ữ n g c h ỉ c ô n g v iệ c c ủ a n g â n h n g m n ó c ị n m ố i q u a n tâ m c ủ a c c c ô n g ty c h ú n g k h o n c u a b n h n g v i d o a n h n g h iệ p , h o ặ c c ủ a b ấ t k ể n h đ ầ u t n o m u ố n đ ầ u t v o d o a n h n g h iệ p T r o n g n ề n k in h tế v i th ị tr n g c h ứ n g k h o n p h t tr iể n , k ế t q u ả c h â m d iê m d o a n h n g h iệ p m ộ t th ô n g tin v ô c ù n g q u a n tr ọ n g , k h ô n g n h ữ n g tớ i q u y ê t đ ịn h đ â u t c ủ a n h đ ầ u tư m c ò n ả n h h n g tứ c k h ắ c tớ i h o t đ ộ n g c ủ a d o a n h n g h iệ p V ì v ậ y , C h ín h p h ủ n ê n c h ă n g k h u y ế n k h íc h th n h lậ p c c tổ c h ứ c n a y , tr c h e t n h n c c ó th ê đ ứ n g lê n th n h lậ p , h o ặ c th ô n g q u a v iệ c đ a r a c h ín h s c h đ â u tư h â p d ẫ n đ ể k ê u g ọ i n h đ ầ u t đ ầ u tư v o lo i d ịc h v ụ n y V iệ t N a m ^ K iê n n g h ị v i T ô n g c ụ c T h ô n g k ê v ề v iệ c x â y d ụ n g v c ô n g b ố c c c h ỉ tiê u tà i c h ín h t r u n g b ìn h c ủ a n g n h : T ổ n g c ụ c th ố n g k ê n ê n k ế t h ợ p v i c c b ộ 103 n g n h c ó liê n q u a n đ ê x â y d ự n g h ệ th ố n g c c c h ỉ t iê u t r u n g b ìn h c ủ a từ n g n g n h c h o t n g g ia i đ o n p h t tr iể n Đ â y c h ín h c ă n c ứ r ấ t q u a n tr ọ n g c h o c ô n g tá c c h ấ m đ iể m tín d ụ n g v x ế p h n g k h c h h n g c ủ a n g â n h n g M ặ t k h c h ệ th ố n g n y c ó m ộ t u đ iể m r ấ t lớ n b ổ s u n g c h o h ệ th ố n g c h ỉ tiê u c h ấ m đ iể m c ủ a N H N o & P l N T đ ó c ó tín h c ậ p n h ậ t, đ iề u c h ỉn h c h o p h ù h ợ p v i tìn h h ìn h m i c ủ a n ề n k in h tế c ũ n g n h tìn h h ìn h h o t đ ộ n g s ả n x u ấ t k in h d o a n h c ủ a từ n g n g n h k in h tể r iê n g b iệ t > K iế n n g h ị v i N h n c : N h a n c c â n c ó c h ín h s c h k h u y ê n k h íc h c c d o a n h n g h iệ p tiế n h n h k iể m to n c c b o c o tà i c h ín h c ủ a d o a n h n g h iệ p m ìn h , n h ằ m đ ả m b ả o c h o th ô n g tin c u n g c ấ p đ ợ c tr u n g th ự c , đ ộ c h ín h x c c a o C h ín h s c h k h u y ế n k h íc h n y c ó th ể t h ô n g q u a v iệ c g iả m b t m ộ t s ố k h o ả n th u ế h o ặ c m ộ t s ố k h o ả n b ắ t b u ộ c p h ả i n ộ p n h n c n ế u d o a n h n g h iệ p n o tiế n h n h k iể m t o n h n g n ă m k ế t q u ả k in h d o a n h c ủ a d o a n h n g h iệ p m ìn h U u tiê n , n h ữ n g d o a n h n g h iệ p c ó th i g ia n c c b o c o tà i c h ín h đ ợ c tiế n h n h k iể m to n lâ u d i C h ín h s c h n y s ẽ đ ộ n g lự c lớ n g i ú p c c d o a n h n g h iệ p t ự n g u y ệ n tiế n h n h k iể m t o n h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a m ìn h h o n N h đ ó m th ô n g tin d o a n h n g h iệ p c u n g c ấ p c h o n g â n h n g n h đ ó c ó đ ộ c h ín h x c c ũ n g n h m ứ c tin c ậ y c a o h o n r ê n đ â y m ộ t v i g iả i p h p c ó th ể p d ụ n g v i N H N o & P T N T tỉn h V ĩn h P h ú c , v m ộ t s ố k iế n n g h ị v i c c c o q u a n c h ứ c n ă n g c ó liê n q u a n n h ằ m n g y c n g n â n g c a o h iệ u q u ả c ô n g tá c c h ấ m đ iể m tín d ụ n g v x ế p h n g d o a n h n g h iệ p v a y v ố n tạ i N H N o & P T N T tỉn h V ĩn h P h ú c V i s ự lã n h đ o s n g s u ố t c ủ a b a n lã n h đ o , đ ộ i n g ũ c n b ộ g ià u k in h n g h iệ m n h iệ t tìn h tr o n g c ô n g v iệ c v s ự p h ố i h ọ p g iữ a n g â n h n g v i c c c q u a n c h ứ c n ă n g , t r o n g th i g ia n tớ i c ô n g tá c c h â m d iê m tín d ụ n g v x ế p h n g d o a n h n g h iệ p v a y v ố n tạ i n g â n h n g s ẽ n g y c n g h o n th iệ n v k h ẳ n g đ ịn h rõ h n v a i tr ò q u a n tr ọ n g c ủ a m ìn h tr o n g v iệ c g iả m th iể u rủ i ro tín d ụ n g 104 • KÉT LUẬN CHƯƠNG T r ê n c s p h â n tíc h n h ữ n g tồ n tạ i, h n c h ế , n g u y ê n n h â n c ủ a n h ữ n g tồ n tạ i, h n c h ế c ủ a h ệ th ố n g h n g tín d ụ n g d o a n h n g h iệ p v a y v ố n tạ i N H N o & P T N T tỉn h V ĩn h P h ú c c h n g , c h o r ig đ ã đ ề x u ấ t c c g iả i p h p n h ằ m n â n g c a o h iệ u q u ả c ủ a c ô n g tá c x ế p h n g tín d ụ n g d o a n h n g h iệ p c ủ a N H , c c g iả i p h p đ ó b a o g m : N â n g c a o c h ấ t lư ợ n g n g u n n h â n lự c ; h o n th iệ n h ệ th ố n g th u th ậ p t h ô n g tin c h o h o t đ ộ n g X H T D D N V V tạ i N H N o & P T N T tỉn h V ĩn h P h ú c ; h o n th iệ n c h ín h s c h q u ả n lý ; c ả i tiế n v ề q u y tr ì n h c h ấ m đ iể m v X H T D D N V V h o n th iệ n c ô n g tá c tổ c h ứ c p h â n tíc h tín d ụ n g v X H T D D N V V ; th a y đ ổ i n h ậ n th ứ c v ề X H T D tạ i N H N o & P T N T tỉn h V ĩn h P h ú c L u ậ n v ă n c ũ n g c ó n h ữ n g k iể n n g h ị v i c c c q u a n q u ả n lý n h n c v ề h o n th iệ n c c c h u ẩ n m ự c k ế to n , x â y d ụ n g c h ỉ s ố tà i c h ín h tr u n g b ìn h n g n h v n â n g c a o h iệ u q u ả c u n g ứ n g th ô n g tin c ủ a C IC c h o c c N H T M N H N o & P T N T V iệ t N a m c ũ n g c ầ n h ọ p tá c n h iề u h n v i c c n g â n h n g lớ n tr ê n th ế g iớ i đ ể c ó n h iề u k in h n g h iệ m h o n t r o n g v iệ c n â n g c a o h iệ u q u ả h ệ th ố n g x ế p h n g tín d ụ n g d o a n h n g h iệ p c ủ a n g â n h n g m ìn h 105 KÉT LUẬN • N h đ ã b iế t, n g â n h n g th n g m i m ộ t tru n g g ia n tà i c h ín h , c ó c h ứ c n ă n g c h u y ê n đ ô i k ỳ h n v lãi s u â t n h ă m đ e m lại lợ i n h u ậ n , k h i m ộ t n g â n h n g g ặ p p h ả i rủ i ro tín d ụ n g m ứ c đ ộ c a o , ả n h h n g tớ i n g u n v ố n n g â n h n g , g â y h o a n g m a n g c h o c c k h c h h n g g i tiề n , từ đ ó c ó th ể x ả y h iệ n tư ợ n g rú t tiề n ạt N g â n h n g m ộ t h ệ th ố n g đ n g b ộ , v ì v ậ y rủ i ro n g â n h n g n y la n tru y ề n s a n g c ác n g â n h n g k h c , g â y rủ i ro h ệ th ố n g S ự b ấ t ổ n tro n g h ệ th ố n g n g â n h n g ả n h h n g rấ t lớ n tớ i n ề n k in h tế N ó g â y tìn h trạ n g su y th o i, g iá c ả tă n g , s ứ c m u a c ù a đ n g tiề n g iả m x u ố n g , g ia tă n g th ấ t n g h iệ p , x ã h ộ i m ấ t ổ n đ ị n h C ù n g v i b c th ă n g trầ m tro n g h ệ th ố n g n g â n h n g , lý th u y ế t v ề q u ả n trị rủ i ro đ ã p h t triể n k h ô n g n g n g v b ổ s u n g c h o p h ù h ợ p v i th ự c tiễ n b iế n đ ộ n g , v ấ n đ ề c h ỗ k h ô n g p h ả i s ự th n h c ô n g đ ợ c m a n g lại từ v iệ c th ự c th i c h iế n lư ợ c q u ả n trị rủ i ro m ộ t n g â n h n g n y c ũ n g đ e m lại s ự th n h c ô n g tư n g tự c h o m ộ t n g â n h n g k h c Đ ó đ iề u m c c n h h o c h đ ịn h c h iế n lư ợ c q u ả n trị n ó i c h u n g v q u ả n lý th a n h rủ i ro n ó i riê n g c ủ a c c n g â n h n g c ầ n p h ả i q u a n tâ m , m ộ t m ặ t v a đ ả m b ả o lợ i n h u ậ n , m ặ t k h c p h ả i c c â u lại d a n h m ụ c đ ầ u tư sa o c h o tà i sả n rủ i ro p h ả i c ó m ộ t tỷ trọ n g n h ấ t đ ịn h tr o n g T ổ n g tà i sả n c ủ a n g â n h n g C ó th ê n ó i rủ i ro v lợ i n h u ậ n lu ô n b n đ n g h n h c ù n g n h a u , lợ i n h u ậ n c n g lớ n th ì rủi ro m d o a n h n g h iệ p đ ó p h ả i g n h c h ịu c n g c a o V ì v ậ y m c h ấ m đ iể m tín d ụ n g v x ế p h n g d o a n h n g h iệ p v a y v ố n tạ i n g â n h n g th n g m i m ộ t h o t đ ộ n g râ t c ân th iế t đ ể g iú p c c N g â n h n g h n c h ế rủ i ro tín d ụ n g X è p h n g tín d ụ n g c c k h c h h n g v a y v ố n tạ i n g â n h n g th n g m i đ ã trở th n h m ộ t tro n g n h ữ n g c ô n g c ụ q u ả n lý rủ i ro tín d ụ n g đ ợ c c c c q u a n g iá m sá t n g â n h n g q u ố c tế k h u y ế n n g h ị s d ụ n g T i V iệ t N a m , N g â n h n g N h n c V iệ t N a m d ã c h ín h th ứ c b a n h n h q u y đ ịn h v ê lộ trìn h b ă t b u ộ c c c n g â n h n g th n g m i p h ả i x â y d ự n g h ệ th ố n g x ế p h n g tín d ụ n g đ ể đ n h g iá v d ự b o m ứ c đ ộ rủ i ro khách hàng vay vốn T h e o y ê u c ầ u n y , h ệ th ố n g x ế p h n g tín d ụ n g c ủ a N g â n h n g N ô n g n g h iệ p v P h t triể n n ô n g th ô n V iệ t N a m đ ã đ ợ c x â y d ự n g , triể n k h a i áp d ụ n g M ụ c tiê u c 106 b ả n c ủ a c ô n g tá c x ế p h n g tín d ụ n g c c k h c h h n g v a y v ố n th e o h ệ th ố n g x ế p h n g tín d ụ n g n h ă m th ự c h iệ n k iể m s o t to n b ộ d a n h m ụ c tín d ụ n g c ũ n g n h đ n h g iá k h c h h n g v a y m ộ t c c h c ó h ệ th ố n g trê n c s tậ p h ọ p c c th ô n g tin c h u y ê n n g n h v th ô n g tin tổ n g h ợ p v ề n ề n k in h tế n ó i c h u n g tro n g m ố i liê n h ệ đ ể n q u y m ô k h c h h n g h iệ n tạ i c ủ a n g â n h n g C ô n g tá c x ế p h n g tín d ụ n g c ũ n g đ ã g iú p c c c n tín d ụ n g , c n b ộ th â m đ ịn h , b a n lã n h đ o c ủ a n g â n h n g c ó c s đ n h g iá th ố n g n h ấ t v m a n g tín h h ệ th ố n g tro n g s u ố t q u trìn h tìm h iể u k h c h h n g , x e m x é t d ự n đ a u tư , đ a n h g ia p h ầ n tíc h , th â m đ ịn h v p h ê d u y ệ t h o ặ c từ c h ô i c ác đ n x in v a y c ủ a k h c h h n g , trê n c s đ ó , c c h n m ứ c tín d ụ n g , lã i su ấ t đ ố i v i k h c h h n g v a y c ũ n g s ẽ d ợ c q u y ế t đ ịn h s a u k h i c ó c c p h â n tíc h trê n n h iề u k h ía c n h th ô n g tin th u th ậ p đ ợ c I ro n g q u tr ìn h triể n k h a i áp d ụ n g h ệ th ố n g x ế p h n g tín d ụ n g c ủ a n g â n h n g N ô n g n g h iệ p v P h t triể n n ô n g th ô n V iệ t N a m nói chung N H N o& P T N T c h i n h n h tỉn h V ĩn h P h ú c n ó i r iê n g c ò n g ặ p p h ả i m ộ t số h n c h ế c ầ n b ổ s u n g , h o n th iệ n v ề h ệ th ố n g c c c h ỉ tiê u p h â n tíc h , c c h th ứ c th ự c h iệ n c ô n g tá c x ế p h n g tín d ụ n g , v ê c ô n g tá c triê n k h a i x ế p h n g tín d ụ n g T n h ũ n g v n g m ắ c tro n g th ự c tê n ê u trê n , lu ậ n v ă n đ ã đ a đ ợ c n h ữ n g g iả i p h p g ó p p h ầ n h o n th iệ n h ệ th ố n g x ế p h n g tín d ụ n g d o a n h n g h iệ p v a y v ố n tạ i N H N o & P T N T V iệ t N a m - c h i n h n h tỉn h V ĩn h P h ú c TÀI L IỆ U TH A M K H Ả O TIÉNG VIỆT [ ] B o c o tổ n g k ế t tín d ụ n g N g â n h n g N ô n g n g h iệ p v p h t triể n n ô n g th ô n V iệ t n a m c h i n h n h tỉn h V ĩn h P h ú c n ă m 0 , n ă m , n ă m 1 , n ă m 2 , n ă m [ ] H ọ c v iệ n n g â n h n g , G iá o trìn h tín d ụ n g , N h x u ấ t b ả n th ố n g k ê [ ] L ê T h a n h T â m (2 0 ) , P h t tr iể n c c tổ c h ứ c tà i c h ín h n n g th ô n V iệ t N a m , L u ậ n n iế n sỹ, T r n g Đ i h ọ c K in h tế q u ố c d â n [ ] , L ê T h ị X u â n (2 0 ) , G iá o trìn h p h â n tíc h h o t đ ộ n g k in h d o a n h , H ọ c v iệ n n g â n hàng [5 ] N g â n h n g N h n ũ c V iệ t N a m (2 0 ) , Q u y c h ế c h o v a y c ủ a T ổ c h ứ c tín d ụ n g đ ố i v i k h c h h n g b a n h n h tạ i Q u y ế t đ ịn h 16 /Q Đ - N H N N n g y /1 /2 0 [6 ] , N g â n h n g N h n c V iệ t N a m (2 0 ) , Q u y đ ịn h v ề c c tỷ lệ b ả o đ ả m a n to n tr o n g h o t đ ộ n g c ủ a T C T D , tạ i Q u y ế t đ ịn h /2 0 /Q Đ - N H N N [7 ] , N g â n h n g N h n c V iệ t N a m (2 0 ), Q u y đ ịn h v ề p h â n lo i n ợ , tríc h lậ p v sử d ụ n g d ự p h ò n g đ ể x lý rủ i ro tín d ụ n g tro n g h o t đ ộ n g n g â n h n g b a n h n h tạ i Q u y ế t đ ịn h /2 0 /Q Đ - N H N N n g y 2 /4 /2 0 [8 ] , N g â n h n g N h n c V iệ t N a m (2 ), Q u y đ ịn h v ề p h â n lo i tà i s ả n c ó , m ứ c tríc h , p h n g p h p tríc h lậ p d ự p h ò n g rủ i ro v v iệ c s d ụ n g d ự p h ò n g đ ể x lý rủ i ro t r o n g h o t đ ộ n g c ủ a tổ c h ứ c tín d ụ n g , c h i n h n h n g â n h n g n c n g o i tạ i T h ô n g tư / /T T -N H N N n g y /0 /2 [1 ] N g â n h n g N ô n g n g h iệ p v p h t triể n N ô n g th ô n V iệ t N a m , B o c o tổ n g k ế t tín d ụ n g N g â n h n g N ô n g n g h iệ p v p h t triể n n ô n g th ô n V iệ t n a m n ă m 0 -2 [ 1 ] N g u y ê n V ă n r i ế n (2 ), Q u ả n trị rủ i ro tr o n g k in h d o a n h n g â n h n g [1 ] , N g u y ễ n Đ ứ c T r u n g (2 0 ) , P h n g p h p c tín h tổ n th ấ t tín d ụ n g d ự a trê n h ệ th ô n g c s d ữ liệ u đ n h g iá n ộ i b ộ -I R B v n h ữ n g ứ n g d ụ n g tr o n g q u ả n trị rủ i ro [1 ] , N g u y ễ n T h ị H o n g Y e n - L u ậ n v ă n T h c sỹ k in h tế “ G iả i p h p n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g x ế p h n g tín d ụ n g d o a n h n g h iệ p tạ i tr u n g tâ m th ô n g tin tín d ụ n g N g â n h n g n h n c V iệ t N a m ” [1 ] P a u l A S a m u e ls o n & W illia m D N o rd h a u s (1 9 ), K in h tế h ọ c , V iệ n Q u a n h ệ Q u ố c tế, N ộ i |1 | r ô N g ọ c H n g (2 0 ) , N g h iệ p v ụ k in h d o a n h n g â n h n g , N h x u ấ t b ả n T h ố n g k è [1 ] P h a n T h ị Phu H (2 0 ), Q u ả n trị N g â n h n g th n g m i, N h x u ấ t b ả n G ia o th ô n g v ậ n tả i [ ] Q u ố c h ộ i n c C ộ n g H ò a x ã h ộ i c h ủ n g h ĩa V iệ t n a m (2 ), L u ậ t N g â n h n g N h n c V iệ t N a m - L u ậ t số / /Q H 12 [ ] S ta y tín d ụ n g N g â n h n g N ô n g n g h iệ p v p h t triể n N ô n g th ô n V iệ t N a m [ ] Fran lồ n g 1là (2 0 ) p d ụ n g q u ả n trị c h ấ t lư ợ n g tín d ụ n g th e o th ô n g lệ q u ố c tế tạ i B 1D V , L u ậ n v ă n th c sỹ, H ọ c v iệ n N g â n h n g [ ] , l ài liệ u n ộ i b ộ v ề h o t đ ộ n g tín d ụ n g c ủ a A g rib a n k TIÉNG ANH [ ] B a s e l C o m m itte e o n B a n k in g S u p e rv is io n (2 0 ), In te rn a tio n a l c o n v e r g e n c e o f c a p ita l m e a s u r e m e n t a n d c a p ita l s ta n d a rd s : a re v is e d fra m e w o rk , B IS re p o rt [2 ] C h r is tia n B lu h m , L u g e r O v e rb e c k (2 0 ), C re d it m o d e lin g C h a p m a n & H all A C R C P ress C o m p a n y [ ] D a s , A , G u a rn a r e y , A , L e v y , A , B o h n P, C ro s b ie , p , K e a lh o f e r s (2 0 ) M o d e lin g P o r tf o lio R isk in P o rtfo lio M a n a g e r M o o d y ’s K M V W ile y , N e w Y o rk [2 ] D in h T h i I lu y e n T h a n h S te fa n ie K le im e ie r, 0 , “ C r e d it S c o rin g fo r V ie tn a m ’s R e ta il B a n k in g M a r k e t" [ ] M o o d y 's (2 0 ) , " S tr u c tu r e d F in a n c e R a tin g T r a n s itio n s ”