Giải pháp phát triển nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh phúc yên,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - KHOA SAU ĐAI HOC DƯƠNG THỊ THU PHƯƠNG GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP v ụ THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÒ PHÀN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚC YÊN Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 H Ọ C VIỆN N G Â N H À N G TRUNG TÂM THƠNG TIN • THƯ VIỆN Số: l.y : ik.TO LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TẾ Ngi hưóng dẫn khoa học: TS NGUN THỊ HƠNG HẢI HÀ NỘI - 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng Tơi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm lời cam đoan H N ộ i, n g y th n g n ă m Tác giả Dương Thị Thu Phương M ỤC LỤC MỞĐẢU CHƯƠNG 1: NHỮNGVẤNĐÊ LÍ LUẬNVÈ PHÁTTRIỂNNGHIỆP v ụ THANHTỐN XUẤT NHẬP KHẨU CỦANGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠI 1.1 NGHIỆP VỤ THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.1.1 Khái niệm toán xuất nhập .4 1.1.2 Vai trò toán xuất nhập 1.1.3 Các phương thức toán xuất nhập chủ yếu 1.2 PHÁT TRIỂN NGHIỆP v ụ THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI 14 1.2.1 Quan điểm phát triển nghiệp vụ toán xuất nhập ngân hàng thương m ại 14 1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá phát triển nghiệp vụ toán xuất nhập ngân hàng thương m i 14 1.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến phát triển nghiệp vụ toán xuất nhập ngân hàng thương m ại 25 1.3 KINH NGHIỆM VÀ BÀI HỌC VỀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP v ụ THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 34 1.3.1 Kinh nghiệm hoạt động toán xuất nhập số ngân hàng nước 34 1.3.2 Bài học ngân hàng thương mại Việt Nam 37 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG PHÁT TRIỂN NGHIỆP v ụ THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỞ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH PHÚC YÊN 40 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚC YÊN 40 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .40 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 42 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thưong mại c ổ phần Công thương Phúc Yên .42 2.2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN NGHIỆP v ụ THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG PHÚC Y Ê N 45 2.2.1 Cơ sở pháp lí điều chỉnh nghiệp vụ toán xuất nhập Ngân hàng Thương mại c ổ phần Công thương Phúc Y ên 45 2.2.2 Thực trạng phát triển nghiệp vụ toán xuất nhập Ngân hàng Thương mại c ổ phần Công thương Phúc Y ên 46 2.3 ĐÁNH GIÁ S ự PHÁT TRIỂN NGHIỆP v ụ THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG PHÚC Y Ê N 62 2.3.1 Ket đạt .62 2.3.2 Tồn nguyên n h ân 64 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP v ụ THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỒ PHẦN CỒNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚC Y Ê N 68 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỒ PHẦN CÔNG THƯƠNG PHÚC YÊN 68 3.1.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng Thương mại c ổ phần Công thương Việt N am 68 3.1.2 Định hướng hoạt động Ngân hàng Thương mại c ổ phần Công thương Phúc Y ên 69 3.1.3 Mục tiêu phát triển năm 2014 71 3.2 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP v ụ THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU 72 3.2.1 Giải pháp trước m 73 3.2.2 Giải pháp lâu dài .78 3.3 KIẾN NGHỊ 81 3.3.1 Kiến nghị Chính p h ủ .81 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 83 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Thương mại c ổ phần Công thương Việt Nam .85 3.3.4 Kiến nghị khách hàng đơn vị kinh doanh xuất nhập .86 KẾT LUẬN 89 DANH MỤC CÁC CHỮ VIÉT TẮT Nguyên văn Ký tự EU Liên minh Châu Âu ISBP Tiêu chuẩn quốc tế thực hành ngân hàng L/C Thư tín dụng NHCT Ngân hàng TMCP Cơng thương NHNN Ngân hàng nhà nước NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo NHTM Ngân hàng thương mại NHXN Ngân hàng xác nhận TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn UCP Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ URC Quy tắc thống nhờ thu WTO Tổ chức thương m ạithế giới XNK Xuất nhập DANH MỤC BẢNG BIỂU • Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức củaNHCT Phúc Y ên 42 Bảng 2.1: Một số tiêu đánh giá hoạt động NHCT Phúc Yên 43 Bảng 2.2: Doanh số toán xuất nhập từ 2010-2013 47 Bảng 2.3: Tốc độ tăng trưởng toán xuất nhập từ 2011 -2013 47 Bảng 2.4: Sản phẩm chủ yếu xuất qua NHCT Phúc Y ên 49 Bảng 2.5: Sản phẩm chủ yếu nhập qua NHCT Phúc Y ên 50 Bảng 2.6: số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ toán XNK NHCT Phúc Yên từ 0 -2 .52 Bảng 2.7: Doanh số thị phần xuất nhập số NHTM địa bàn thị xã Phúc Yên năm 2013 54 Bảng 2.8: Biểu phí dịch vụ tín dụng chứng từ NHCT Phúc Yên năm 2013 55 Bảng 2.9: Biểu phí dịch vụ nhờ thu NHCT Phúc Yên năm 2013 56 Bảng 2.10: Biểu phí dịch vụ bảo lãnh NHCT Phúc Yên năm 2013 57 Bảng 2.11: Tình hình nợ hạn L/C NHCT Phúc Y ên 58 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong xu kinh tế giới ngày quốc tế hóa, Việt Nam phát triển kinh tế thị trường, mở cửa, hợp tác hội nhập Thực tế, Việt Nam mở rộng quan hệ thương mại với nước công nghiệp phát triển Mỹ, Nhật Bản nước khối liên minh Châu Âu - EƯ, ký kết thành công hiệp định Thương mại Việt Mỹ trở thành thành viên tổ chức thương mại giới WTO Trong bối cảnh hoạt động thương mại đầu tư quốc tế thực cầu kinh tế nước kinh tế giới Để thực chức cầu nối nghiệp vụ ngân hàng như: tốn xuất nhập (XNK), tài trợ xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại hối, đóng vai trị cơng cụ thiết yếu ngày trở nên quan trọng Hiện toán xuất nhập dịch vụ ngày trở nên quan trọng ngân hàng thương mại Việt Nam, mắt xích thúc đẩy hoạt động kinh doanh khác ngân hàng phát triển đồng thời hỗ trợ thúc đẩy hoạt động kinh doanh xuất nhập doanh nghiệp phát triển Nắm tầm quan trọng này, với ngân hàng thương mại nước, Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam sớm hình thành phát triển hoạt động toán xuất nhập Mặc dù mạnh lĩnh vực huy động vốn, tín dụng toán nước để cạnh tranh với ngân hàng TMCP khác ngân hàng nước ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam nói chung Ngân hàng Cơng thương Phúc n nói riêng cần phải nâng cao hoàn thiện chất lượng nghiệp vụ toán XNK thị phần hoạt động Từ thực trạng nói từ kinh nghiệm q trình thực tập Ngân hàng Cơng thương Phúc Yên kiến thức trình học tập, tác giả muốn sâu vào nghiên cứu đề tài: “Giải pháp phát triển nghiệp vụ toán xuất nhập Ngân hàng Thương mại c ổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Phúc Yên”, với mong muốn đưa đề xuất thích hợp việc phát triển nâng cao nghiệp vụ tốn XNK Ngân hàng Cơng thương Phúc n giai đoạn hội nhập Mục tiêu nghiên cứu Đe tài tập trung nghiên cứu số vấn đề sau: - Hệ thống hóa vấn đề lí luận phát triển nghiệp vụ toán xuất nhập ngân hàng thương mại -Trên sở đó, phân tích thực trạng phát triển nghiệp vụ tốn XNK Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh Phúc Yên nhằm đánh giá kết đạt được, tồn nguyên nhân - Đề xuất hệ thống giải pháp, kiến nghị nhàm phát triển nghiệp vụ toán XNK Ngân hàng Công thương Phúc Yên Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Phát triển nghiệp vụ toán xuất nhập khấu - Phạm vi nghiên cứu: Phát triển nghiệp vụ toán XNK Ngân hàng Công thương Phúc Yên, giai đoạn 2010-2013 Phưong pháp nghiên cứu Vận dụng phương pháp: Phương pháp nghiên cứu tống họp tài liệu, phương pháp đối chiếu so sánh, phương pháp vật biện chứng, phương pháp phân tích tống hợp Kết cấu luận văn Trên sở mục đích nhiệm vụ nghiên cứu, phần mở đầu, danh mục viết tắt, phần kết luận tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu làm chương: Chương 1: Những vấn đề lí luận phát triển nghiệp vụ tốn xuất nhập khấu ngân hàng thương mại 77 họp lý để họ sử dụng dịch vụ ngân hàng 3.2.1.4 Đào tạo thườngxuyên cho đội ngũ cản toánxuất nhập Để cơng tác tốn xuất nhập đạt hiệu cao đội ngũ cán nhân viên làm cơng tác phải có hiểu biết định nghiệp vụ đồng thời cần phải trang bị sở vất chất phục vụ cho công tác tốn, nhanh chóng nâng cao trình độ vê kỹ thuật Có có thê băt kịp với trình độ thê giới có thê đứng vững cạnh tranh thị trường quốc tế Mặc dù cán toán xuất nhập tốt nghiệp trình độ đại học trở lên, có trình độ ngoại ngữ, thường xuyên đào tạo chuyên mơn phát huy tốt khả đảm bảo cho cơng tác tốn an tồn, nhanh chóng, xác, khách hàng tin tưởng, để đáp úng nhu càu phát triển không ngừng quan hệ ngoại thương, quan hệ hợp tác qc tê vân đê đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ cho đội ngũ toán viên hêt sức cần thiết Ngân hàng cần phải thường xuyên tô chức hội thảo, hội nghị, chuyên đề nghiệp vụ sử dụng ngân hàng tổ chức huấn luyện cho cán nghiệp vụ mới, nghiệp vụ cịn vướng mắc q trình thực Ngoài ngân hàng nên thường xuyên tổ chức lóp bồi dưỡng trình độ nghiệp vụ cho toán viên, nêu chuyên gia nước ngồi giảng dạy tốt, để họ có thêm hiểu biết sâu sắc nghiệp vụ Các ngân hàng nước ngân hàng mẹ tài trợ nguồn vốn họ không bị ràng buộc chế tín dụng Việt Nam, họ có sẵn máy móc thiết bị đại, cơng nghệ tiên tiến nên khả cạnh tranh họ định phải có nhiều thuận lợi Đe khắc phục điều ngân hàng ta cần thiết đổi triệt đê trang thiêt bị phương tiện làm việc, áp dụng công nghệ ngân hàng tiên tiên, đào tạo, bồi dưỡng có chế độ thích họp với cán giỏi đê đưa công nghệ ngân hàng ta tiến kịp với ngân hàng lớn 78 giới Đội ngũ cán toán xuất nhập ngồi trình độ nghiệp vụ cịn cân phải có thái độ giao tiếp văn minh lịch khách hàng Giải quyêt công việc nhanh gọn theo thời gian quy trình nghiệp vụ Giải thích rõ thắc mắc khách hàng cách tận tình Có làm tốt u câu khách hàng đên với ngân hàng cảm thấy gần gũi, giúp đỡ, họ sẵn sàng bày tỏ mong muốn qua ngân hàng hiểu khách hàng mong muốn đề sách thích hợp 3.2.2 Giải pháp lâu dài 3.2.2.1 Xây dựng chiến lược phát triển thị trường toán xuất nhập khâuphù hợp Thanh toán xuât nhập khâu hoạt động hứa hẹn mang lại phần nguôn doanh thu cho hoạt động nghiệp vụ ngân hàng Vì cần phải có chiên lược phát triên thị trường toán xuất nhập ngày rộng lớn để đạt điều phải thực phương châm “ khách hàng thượng đế” Cân trì mơi quan hệ tốt đẹp với đơn vị xuất nhập nước Có sách ưu đãi hợp lý với khách hàng lâu năm, có uy tín có doanh số tốn lớn để khuyến khích đồng thời giữ khách hàng Kết hợp với cơng tác tín dụng thẩm định tốt tạo điều kiện thuận lợi cho đơn vị xuất nhập vay vốn hoạt động để thu hút thêm nhiều khách hàng Vận dụng chế tín dụng hành để ký kết họp đồng mua bán ngoại tệ kỳ hạn đổi với L/C họp đồng xuất Hình thức đảm bảo an toàn thu hồi vốn lãi, thường xun trì cân băng trạng thái ngoại hơi, đảm bảo khả tốn ngồi nước Áp dụng hình thức cho vay hàng xuất VNĐ với lãi suất thấp có bảo đảm thu bàng ngoại tệ mua ngoại tệ có kỳ hạn L/C xuất Việc vận dụng 79 hình thức tạo cạnh tranh với ngân hàng nước cho vay ngoại tệ thu hút khách hàng Cho vay nhập vói điều kiện khách hàng phải có hàng xuất tương đương, điều bắt buộc khách hàng phải xuất trình chứng từ hàng xuất chứng minh khả tốn 3.2.2.2 Xây dựngphịng tốn xuất nhập Hiện nay, NHCT Phúc Yên chưa có phịng tài trợ thương mại riêng mà có tố tài trợ thương mại thuộc phòng khách hàng doanh nghiệp Tổ tài trợ thương mại gồm cán bộ, lãnh đạo phịng làm tổ trưởng cịn tổ viên kiêm nhiệm tín dụng tài trợ thương mại Đe phát triển hoạt động tài trợ thương mại nói chung hoạt động tốn xuất nhập nói riêng, NHCT cần bước mở rộng thị phần quy mơ hoạt động tốn xuất nhập khấu từ xây dựng phịng tốn xuất nhập độc lập với phịng khách hàng doanh nghiệp Có phịng tốn xuất nhập khấu có thời gian tập trung cho chuyên môn nghiệp vụ, phát triển sản phấm mở rộng thị phần phục vụ khách hàng tốt 3.2.2.3 Thực chiến lược hỗ trợ cao nghiệp vụ khách hàng Sự hạn chế trình độ nghiệp vụ ngoại thương, đặc biệt nghiệp vụ toán xuất nhập cán thuộc doanh nghiệp làm kinh doanh xuất nhập dẫn đến bất lợi định cho nhà nhập khâu ta như: sô giao dịch lựa chọn phương thức khơng an tồn bất lợi, nhiều cán nghiệp vụ lãnh đạo đơn vị kinh doanh xuất nhập không am hiểu nguyên tắc "độc lập chứng từ hàng hoá" hoạt động toán ngân hàng, họ quan niệm đơn giản nhận hàng trả tiền Muốn khắc phục hạn chế biện pháp hiệu tự ngân hàng phải góp phần vào việc nâng cao trình độ khách hàng mặt: tín dụng, ký kết hợp đồng ngoại thương, thực khâu chứng từ toán, chuyển tiền đặc biệt ý đến 80 khách hàng thực công tác xuất nhập Những biện pháp trước mắt là: Kịp thời hướng dần khách hàng sửa chữa sai sót bổ sung chứng từ yêu cầu cần thiết Điều quan trọng phụ thuộc vào hồn cảnh trình độ nghiệp vụ cán toán Việc hướng dẫn khách hàng sửa chữa cách kịp thời giúp cho việc tốn nhanh chóng, góp phần nâng cao uy tín cho ngân hàng Tăng cường cơng tác tìm hiểu khách hàng để kịp thời tư vấn cho họ Việc tìm hiểu khách hàng phân cho vài cán theo thị trường theo mặt hàng, kết hợp với phịng tín dụng Tố chức hội nghị khách hàng thường niên để giúp đỡ họ có thêm kinh nghiệm cơng tác tốn, hội nghị khơng giúp khách hàng rút kinh nghiệm công tác tốn mà cịn hội đê khuyếch trương, quảng cáo cho hoạt động ngân hàng Cố vấn nhà nhập nên mở L/C (loại L/C, thời gian hợp lý đê mở L/C ), đôi với L/C có xác nhận ngân hàng nước ngồi, việc ký quỹ gây đọng vốn thời gian dài, việc yêu cầu có xác nhận ngân hàng thứ ba thể việc nước ngồi khơng tin tưởng vào khả toán ngân hàng Việt Nam Để khắc phục tình trạng này, ngân hàng ta phải tự đổi nâng cao uy tín trường quốc tế, đơn vị xuất nhập đấu tranh hợp đồng mua bán ngoại thương để không bị bên nước xử ép Cố vấn cho đơn vị kinh doanh xuất nhập việc lựa chọn ngân hàng thơng báo, ngân hàng tốn Cố vấn cho đơn vị nhập việc toán nguồn hàng khan hiếm, cần thiết Thông thường thương mại có mặt hàng mang tính chất độc quyền có số nước công ty 81 sản xuất Do muốn mua đuợc loại hàng này, nguời nhập phải trả truớc tồn trị giá lơ hàng trả phần giá trị tiền hàng (đặt cọc) truớc bên bán giao hàng Trong việc toán tiền hàng kiểu này, bên bán hồn tồn khơng phải chịu rủi ro lớn Từ cho thấy, cách tốn nên áp dụng nhà xuất đáng tin cậy, hai bên có quan hệ quen biết lâu dài, hàng hố cần thiết khơng mua loại hàng hoá tương tự nơi khác Đê hạn chế bớt rủi ro thường hợp này, ngân hàng cố vấn giúp đơn vị nhập việc: Đồ nghị nhà xuất trả lãi tiền đặt cọc, tiền trả trước Đề nghị ngân hàng bên bán bảo lãnh tiền đặt cọc, tiền trả trước Ngân hàng nên thành lập phận tư vấn cho khách hàng để đáp ứng yêu cầu khách hàng nghiệp vụ Cung cấp thông tin đặc điếm luật lệ xuất nhập khẩu, toán qua Ngân hàng, đối tác có tiềm thị trường, khu vực thị trường quốc tế đê giúp khách hàng lựa chọn bạn hàng tốt, đối tác có sức cạnh tranh mạnh thị trường quốc tế Mặt khác, phận tư vấn ngân hàng phát huy vai trị tư vấn việc hướng dẫn đầu tư nước giúp cho đơn vị nước tiếp cận thị trường giới Những người đảm nhiệm công việc tư vấn cho khách hàng phải có am hiểu vấn đề liên quan đến tốn đáp ứng nhu cầu tìm hiểu khách hàng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Thứ nhất, xây dựng sách kinh tế thương mại rõ ràng, ổn định đồng Bên cạnh văn luật thương mại, ngân hàng, tổ chức tài chính, tín dụng, phải có văn luật kèm theo để hướng dẫn thực Tránh tình trạng sử dụng luật thời gian dài mà 82 khơng có sửa đổi, bổ sung, điều dẫn đến văn khơng cịn phù họp với xu hướng ngày Chính vây, rõ ràng mặt sách nói chung cần gắn liền với ổn định tương đối chúng, tránh thay đổi đột ngột Nước ta trình chuyển đổi chế quản lý kinh tế điều chỉnh mặt sách để đáp ứng vấn đề nảy sinh tất yếu điều quan trọng điều chỉnh không gây hoang mang cho nhà kinh doanh nước đối tác nước ngồi Vì việc ban hành, sửa đối, bo sung văn pháp lý Nhà nước cần nêu lên rõ ràng, đồng phù họp với thực tiễn Thứ hai, tiếp tục hoàn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động tốn quốc tế Khẩn trương ban hành văn pháp lý cho phương thức toán toán XNK cần có văn liên ngành nhằm phối họp chặt chẽ hoạt động ngân hàng với hoạt động Bộ, ngành có liên quan Thứ ba, xây dựng sách đối ngoại hợp lý Tình trạng cán cân toán quốc tế liên quan đến khả toán đất nước, ngân hàng, tác động đến tỷ giá hối đoái dự trữ ngoại tệ quốc gia Hiện cán cân thương mại quốc tế Việt Nam dần bước giảm thâm hụt mức chênh lệch cịn cao, phủ cần thực sổ biện pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động XNK Tiếp tục phát triển quan hệ thương mại với nước khu vực, khai thông mở rộng thị trường truyền thống với nước Đông Âu, trì mở rộng quan hệ thương mại với thị trường lớn như: Nhật, Mỹ, Trung Quốc, nước ASEAN, EU Hướng nhập khấu từ sản phẩm thô dạng nguyên liệu thay dần sản phẩm qua chế biến Vì phải coi trọng phát triển công nghệ chế biến, áp dụng công nghệ từ thu hoạch đến chế biến, mở rộng họp tác 83 liên doanh với nước để nâng cao lực ngành công nghiệp chế biến hàng xuất Cân khai thác hiệu tiềm tài nguyên, sức lao động , cải tiến cấu hàng xuất phù họp với thị trường giới, đồng thời mở rộng mặt hàng thị trường Như vậy, để kinh tế phát triển ổn định bền vững hội nhập kinh tế giới, Việt Nam cần phải tập trung sức lực, nhanh chóng nâng cao lực cạnh tranh sở đánh giá sử dụng tốt lợi so sánh đế mở rộng thương mại quốc tế Thứ tư, sách khuyến khích doanh nghiệp đẩy mạnh xuất Hàng năm doanh nghiệp xuất mang lại nguồn ngoại tệ lớn, khoảng 60%/ tổng nguồn thu ngoại tệ quốc gia (khơng bao gồm đầu tư nước ngồi) nguồn ngoại tệ quan trọng góp phần tăng nguồn ngoại tệ đất nước Nếu nhà nước tạo điều kiện tốt cho doanh nghiệp xuất việc nghiên cứu đưa sách đắn như: miễn giảm thuế thu nhập doanh nghiệp này, phát động phong trào thi đua doanh nghiệp xuất hàng năm, tổ chức trao thưởng cho doanh nghiệp có đóng góp mang lại nhiều ngoại tệ cho đất nước, với tăng lên lượng ngoại tệ giao dịch mua bán nhiều góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển cách bền vững trình hội nhập 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nưóc - Cần có sách điều hành tỷ giá linh hoạt sách quản lý ngoại hối chặt chẽ, phản ứng kịp thời với biến động thị trường XNK Tỷ giá nhân tố ảnh hưởng to lớn đến hoạt động XNK doanh nghiệp, ảnh hưởng đến hoạt động tốn quốc tế doanh nghiệp NHNN cần phải theo dõi sát biến động tỷ giá thị trường nước, giới tình hình hoạt động XNK để có biện 84 pháp điều chỉnh thích hợp Hiện áp dụng chế tỷ giá thả có điều tiết, NHNN có điều kiện can thiệp vào thị trường ngoại hối Tuy nhiên cần trọng điều chỉnh yếu tố ảnh hưởng đến tỷ giá thời gian dài, không đưa định thay đổi liên tục, gây tâm lý bất ổn cho doanh nghiệp Bên cạnh hạn chế tối đa biện pháp hành can thiệp vào tỷ giá, nắm bắt thông tin thương mại quốc tế, tỷ giá loại ngoại tệ giới tin học hóa liệu nhằm xác định tỷ giá xác, sát với thực tế việc điều hành tỷ giá ngắn hạn dài hạn Dần dần tiến đến thả lỏng tỷ giá USD loại ngoại tệ khác - Cần ban hành số văn pháp lý cần thiết điều chỉnh hoạt động toán quốc tế dần hồn chỉnh thị trường hối đối NHTM NHNN cần ban hành quy chế chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu, hối phiếu, quy chế quy định rõ ràng nghĩa vụ quyền lợi Ngân hàng người hưởng lợi để tránh tranh chấp xảy để làm sở cho việc giải xét xử có tranh chấp xảy Chính vậy, NHNN cần hồn thiện khung pháp chế, tạo mơi trường pháp lý cho hoạt động toán quốc tế, ban hành quy định toán quốc tế để ngân hàng có thực hiện, có tranh chấp xảy - Tăng cường cơng tác kiểm tra giám sát hồn thiện thơng tin phịng ngừa rủi ro hoạt động ngân hàng NHNN cần kết hợp với Bộ, ngành hoàn thiện quy trình quy định cho hoạt động tốn quốc tế, đồng thời xây dựng biện pháp kiểm tra giám sát hoạt động toán quốc tế NHTM theo luật pháp nước ta chuẩn mực quốc tế Từ tăng cường hoạt động tra giám sát đánh giá an toàn hệ thống NHTM nghiệp vụ toán quốc tế nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ 85 Hoàn thiện hoạt động thơng tin phịng ngừa rủi ro hoạt động tốn quốc tế cho tồn hệ thống NHTM cách xây dựng hệ thống công nghệ đại nối mạng ngân hàng nước ngân hàng nước ngoài, đảm bảo thu thập thông tin quản trị cần thiết kịp thời làm sở cho định kinh doanh ngân hàng ngày an toàn hiệu 3.3.3 Kiến nghị đối vói Ngân hàng Thương mại Cơ phần Cơng thưong Viêt Nam - Xây dựng mạng lưới khách hàng liên chi nhánh NHCT NHCT Việt Nam cần xây dựng mạng lưới khách hàng liên chi nhánh, trọng hỗ trợ chi nhánh việc tìm kiếm, thu hút khách hàng xử lý nghiệp vụ Điều giúp ích nhiều việc sử dụng cung cấp thông tin quan trọng khách hàng nội hệ thống, nhằm hạn chế rủi ro cách thấp việc định cấp tín dụng, mở L/C việc sử dụng mạng lưới để phục vụ cho khách hàng ngày tốt Khi xây dụng mạng lưới khách hàng, tạo sức mạnh tốt để thu hút ngày nhiều khách hàng đến giao dịch, cụ thể việc tiếp nhận chúng từ thực chi nhánh gần phí giao dịch thu xếp chi nhánh thu hút chi nhánh trực tiếp tham gia giao dịch chi nhánh quản lý hàng cầm cổ, tài sản chấp cho chi nhánh khác cho vay, toán chứng từ , - Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng Hiện đại hóa ngân hàng hệ thống thơng tin đóng vai trị quan trọng, thời kỳ bùng nổ cơng nghệ thơng tin có công nghệ thông tin đại giúp chi nhánh cạnh tranh với ngân hàng khác hạn chế rủi ro toán quốc tế 86 Cần gấp rút thực phầm mềm lưu trữ tra cứu thông tin nội bộ, khách hàng, ngân hàng Phần mềm giúp toán viên đánh giá nhanh chóng xác tình hình tài doanh nghiệp, uy tín ngân hàng phát hành, phát rủi ro tiềm ẩn Phần mềm giúp hạn chế rủi ro thiếu thơng tin Trang bị thêm máy tính thiết bị khác cho phịng tốn quốc tế, th đường truyền riêng cho việc truyền tin toán quốc tế, có nhanh tốc độ giao dịch, loại trừ rủi ro sai sót đường truyền mà chi nhánh phải gánh chịu Bổ sung máy chủ dự phòng tránh rủi ro liệu hay khơng phát điện nước ngồi máy chủ hỏng Ngày nay, theo đà phát triển mạnh mẽ khoa học kỹ thuật, để cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác đáp úng nhu cầu phát triển tốn XNK việc đưa kỹ thuật cơng nghệ vào cơng tác ngân hàng có ý nghĩa quan trọng 3.3.4 Kiến nghị đối vói khách hàng đối VÓI đơn vị kinh doanh xuất nhập Những trục trặc tồn công tác tốn xuất nhập chủ yếu từ phía đơn vị kinh doanh xuất nhập Để khắc phục yếu thân đơn vị phải có giải pháp cho riêng * Đ ổ i v i đ o n v ị n h ậ p khẩu: Đe tránh rủi ro xảy ra, bảo đảm an tồn cho tốn hàng nhập khẩu, nhà nhập cần phải ý: - Trước ký kết hợp đồng phải tìm hiểu kỳ bạn hàng mặt pháp lý, lĩnh vực kinh doanh, uy tín thị trường quốc tế thiện chí người xuất - Những điều khoản họp đồng phải chặt chẽ để nắm bắt dễ dàng nội dung, đảm bảo hồn hảo Bởi tiền hàng trả theo chứng từ xuất trình cho ngân hàng phù họp số lượng, chất lượng 87 vê thời gian Nhưng thực tế lại có tranh chấp, hàng hố nhập khơng thoả thuận Vì vậy, người tham gia vào q trình xuất nhập phải giỏi chuyên môn, giàu kinh nghiệm, hiểu biết rộng tất lĩnh vực khác, đặc biệt hiểu biết luật pháp, quy định Nhà nước để ký kết, thực hợp đồng toán đạt hiệu - Trong nhiều trường hợp cần tham gia thêm ý kiến Ngân hàng giàu kinh nghiệm kinh doanh toán để nhập hàng sớm, tiêu chuẩn chất lượng Tránh rủi ro kinh doanh bị người xuất lừa dối, đưa điều kiện không hợp lý nhằm gây khó khăn cho nhà nhập * Đ ổ i v i đ n v ị x u ấ t khắu: cần khẩn trương lập chứng từ nộp đầy đủ, hạn theo quy định thư tín dụng, cầ n phải xem xét chứng từ cẩn thận theo quy định, không bị ngân hàng từ chối tốn, gây khó khăn tốn thời gian chi phí để sửa đổi đàm phán lại với nhà nhập Bên cạnh phải trú trọng việc định ngân hàng toán, ngân hàng toán nên ngân hàng nước người bán để tránh tình trạng kéo dài thời gian thu tiền việc luân chuyển chứng từ chậm từ ngân hàng phục vụ người bán đến ngân hàng phục vụ người mua Mặt khác để đề phòng biển động tỷ giá (ngoại tệ/ nội tệ) tỷ giá giảm, để phòng rủi ngân hàng mở bị phá sản (rủi ro nhìn chung xảy khơng phải khơng có) Vì vậy, nhà xuất cần yêu cầu nhà nhập mở thư tín dụng ngân hàng có uy tín, điều khơng thực phải u cầu mở thư tín dụng có xác nhận, xác nhận phải ngân hàng lớn có uy tín giới 88 KÉT LUẬN CHƯƠNG Trên sở đưa lý luận liên quan đến lĩnh vực nghiên cứu chương 1, phân tích thực trạng phát triển nghiệp vụ toán hàng xuất chương 2, chương luận văn đề xuất hệ thống giải pháp đồng nhằm phát triển nghiệp vụ toán xuất nhập NHCT Phúc Yên Bên cạnh đưa số ý kiến, kiến nghị doanh nghiệp hoạt động kinh doanh XNK, với NHCT Việt Nam nhằm hỗ trợ tạo điều kiện cho NHCT Phúc Yên phát triển nghiệp vụ toán hàng xuất phù hợp với tiến trình phát triển, đại hóa, cạnh tranh hội nhập kinh tế 89 KÉT LUẬN • Nước ta bước vào thời đại đầy hội biến động Là nước sau đường mở cửa kinh tế, để thúc đẩy trình hội nhập vào kinh tế giới, thu hút nhiều vốn công nghệ tiên tiên đòi hỏi cấp, ngành có ngành ngân hàng phải có cải tiến để đóng góp tốt cho cơng cơng nghiệp hoá- đại hoá đất nước Qua việc xem xét, nghiên cứu hoạt động toán xuất nhập Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Phúc Yên, tác giả nhận thức rõ ràng tầm quan trọng nghiệp vụ đời sống kinh tế trị đất nước Tăng cường hiệu cơng tác tốn quốc tế nói chung tốn xuất nhập nói riêng, có tác dụng thúc đẩy hoạt động thương mại nước ta với nước giới Qua nâng cao trình độ, lực thu nhập cho ngân hàng Kết hợp lý luận thực tế, viết giải số vấn đề sau: - Làm rõ vấn đề lý luận toán xuất nhập khẩu, nhân tố tiêu phản ánh mức độ phát triển nghiệp vụ toán xuất nhập NHTM - Vận dụng lý thuyết vào phân tích đánh giá thực trạng phát triển nghiệp vụ toán xuất nhập NHCT Phúc Yên - Đánh giá kết đạt vấn đề tồn tại, tìm ngun nhân có biện pháp giải tồn đó, đồng thời đưa số kiến nghị nhằm phát triển hoạt động tốn xuất nhập NHCT Phúc n nói riêng hệ thống NHTM nói chung DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt: Ngô Xuân Hải (2007), B n v ề p h t triể n h o t đ ộ n g th a n h to n x u ấ t n h ậ p k h â u c ủ a N H T M V iệt N a m tro n g tiên trìn h h ộ i n h ậ p k in h tế q u ố c tế, Tạp chí KH-ĐTNH số 20 Th.s Nguyễn Thị Hồng Hải (2007), H n c h ế r ủ i ro tro n g th a n h to n q u ố c tế đ ổ i v i N H T M V iệt N a m tr o n g q u trìn h h ộ i n h ậ p k in h tế q u ố c tế, Luận án tiến sĩ, Học viện ngân hàng Th.s Nguyễn Thị Hồng Hải (2006), X u h n g lự a c h ọ n c c p h n g th ứ c th a n h to n q u ố c tế vấ n đ ề đ ặ t ch o c c N H T M V iệt N a m , tạp chí KH-ĐTNH số 53 Th.s Mai Văn Hoạt (2008), X â y d ự n g q u y trìn h g ia o tiế p k h c h hàng, tạ o d ấ u ấ n v b ả n s ắ c N H C T , Thơng tin NHCT số 5 GS.TS Trần Hồng Ngân (2003), T h a n h to n q u ố c tế, NXB Thống kê PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2007), c ẩ m n a n g th ị trư n g n g o i h ố i c c g ia o d ịc h k in h d o a n h n g o i h ổ i, NXB Thống kê PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2007), G iá o trìn h th a n h to n q u ố c tế v tà i tr ợ n g o i th n g , NXB Văn hóa Dân tộc PGS.TS Trần Ngọc Thơ (2005), K ỉn h tế V iệt N a m đ n g h ộ i nhập, Q u ả n lý q u trìn h tự d o h ó a tà i c h ín h , NXB Thống kê GS.TS Võ Thanh Thu (2006), K ỹ th u ậ t k in h d o a n h x u ấ t n h ậ p kh ẩ u , NXB Lao động - Xã hội 10 GS.NGƯT Đinh Xuân Trình (2006), G iá o trìn h th a n h to n q u ố c tế, NXB Lao động - Xã hội 1 PGS.TS Đồn Thị Hồng Vân (2005), G iả o trìn h k ỹ th u ậ t n g o i th n g , NXB Thống kê 12 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHCT Phúc Yên 2010 - 2013 13 Các tin thông tin thương mại (2012, 2013), Bộ công thương 14 Chiến lược kinh doanh năm 2014 NHCT Phúc Yên Tiếng Anh: 15 International Standard Banking Practice for examination of documents under Documentary Credits, 2007 revision for UCP 600, ICC publication number 681 16 Uniform Customs and Practice for Documentary Credits, 1993 revision, ICC publication number 500 dịch 17 Uniform Customs and Practice for Documentary Credits, 2007 revision, ICC publication number 600 dịch 18 Uniform rules for collections, publication number 522, 1995 revision