NGHIỆP VỤ THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I
Khái niệm thanh toán xuất nhập khẩu
Quan hệ quốc tế giữa các nước bao gồm nhiều lĩnh vực như kinh tế, chính trị, ngoại giao, văn hóa và khoa học kỹ thuật, trong đó quan hệ kinh tế, đặc biệt là ngoại thương, đóng vai trò chủ đạo Hoạt động quốc tế tạo ra nhu cầu thanh toán giữa các chủ thể khác nhau, từ đó hình thành và phát triển hoạt động thanh toán quốc tế, đặc biệt là thanh toán xuất nhập khẩu, với ngân hàng đóng vai trò cầu nối trung gian giữa các bên.
Thanh toán xuất nhập khẩu là một phần của thanh toán quốc tế, vậy ta cũng có thể hiểu thanh toán xuất nhập khấu như sau:
Thanh toán xuất nhập khẩu là quá trình thực hiện nghĩa vụ chi trả và quyền lợi về tài chính phát sinh từ hoạt động thương mại giữa các tổ chức hoặc cá nhân của các quốc gia khác nhau, cũng như giữa một quốc gia và tổ chức quốc tế Quá trình này được thực hiện thông qua mối quan hệ giữa các ngân hàng của các nước liên quan.
Vai trò của thanh toán xuất nhập khẩu
1.1.2.1 Đ ối với nền kinh tế
Thanh toán XNK đóng vai trò quan trọng trong việc mở rộng và thúc đẩy quan hệ kinh tế đối ngoại, đồng thời nâng cao vị thế kinh tế của các quốc gia trên thị trường quốc tế Nó cũng là cầu nối thiết yếu giữa các quốc gia, giúp cải thiện hiệu quả trong quan hệ thanh toán tiền tệ.
Thanh toán xuất nhập khẩu (XNK) là một phần quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế đối ngoại của mỗi quốc gia, gắn liền với sự phát triển của thương mại quốc tế Trong bối cảnh các nền kinh tế toàn cầu thực hiện chiến lược "mở cửa kinh tế", việc thúc đẩy giao dịch thương mại và hoạt động thanh toán XNK trở thành mục tiêu hàng đầu cho sự phát triển kinh tế Hoạt động thanh toán XNK không chỉ đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển mậu dịch giữa các quốc gia mà còn tăng cường vị thế kinh tế của mỗi quốc gia trên thị trường thế giới Sự phát triển của hoạt động thanh toán XNK là yếu tố then chốt cho sự tồn tại và phát triển của các quan hệ kinh tế đối ngoại, kết nối doanh nghiệp xuất khẩu và nhập khẩu.
1.1.2.2 Đối với các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu
Thanh toán xuất nhập khẩu (XNK) đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu thanh toán hàng hóa của doanh nghiệp, góp phần vào sự phát triển kinh tế đối ngoại của các quốc gia Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng, môi trường XNK ngày càng mở rộng và cạnh tranh trở nên phức tạp, các hoạt động thanh toán XNK cần được hoàn thiện và phát triển để đáp ứng kịp thời nhu cầu của doanh nghiệp Điều này không chỉ nâng cao hiệu quả kinh doanh mà còn tạo dựng niềm tin với bạn hàng quốc tế.
Thanh toán xuất nhập khẩu (XNK) là một khâu thiết yếu trong giao dịch hàng hóa và dịch vụ giữa các tổ chức, cá nhân quốc tế Hoạt động thanh toán XNK nhanh chóng, an toàn và chính xác là yếu tố quyết định cho sự tồn tại và phát triển của kinh tế đối ngoại Nó đảm bảo mối quan hệ lưu thông hàng hóa và tiền tệ giữa người mua và người bán diễn ra trôi chảy, hiệu quả Từ góc độ kinh doanh, việc người mua thanh toán và người bán giao hàng không chỉ thể hiện chất lượng chu kỳ kinh doanh mà còn phản ánh hiệu quả kinh tế và tài chính của doanh nghiệp.
1.1.2.3 Đối với ngân hàng thương mại
Thanh toán xuất nhập khẩu (XNK) là một nghiệp vụ quan trọng của ngân hàng thương mại (NHTM), đặc biệt trong bối cảnh toàn cầu hóa và tự do thương mại đang diễn ra nhanh chóng Việc tổ chức hiệu quả hoạt động thanh toán XNK không chỉ thúc đẩy kinh doanh XNK của doanh nghiệp Việt Nam mà còn góp phần vào sự phát triển của nền ngoại thương quốc gia Hoạt động này mang lại lợi ích lớn cho NHTM, bao gồm cả phí dịch vụ và cơ hội phát triển các nghiệp vụ khác.
Ngân hàng thu phí từ dịch vụ thanh toán XNK để bù đắp chi phí và tạo ra lợi nhuận Mức phí dịch vụ có thể khác nhau tùy thuộc vào phương thức thanh toán, môi trường cạnh tranh và độ tín nhiệm của khách hàng Biểu phí dịch vụ thanh toán XNK là nguồn doanh thu và lợi nhuận quan trọng của ngân hàng thương mại.
Thanh toán xuất nhập khẩu (XNK) là một yếu tố then chốt trong việc kết nối và thúc đẩy sự phát triển của các hoạt động kinh doanh khác trong ngân hàng, bao gồm kinh doanh ngoại tệ, tài trợ XNK, và bảo lãnh ngân hàng trong ngoại thương Việc hoàn thiện và phát triển thanh toán XNK không chỉ nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng mà còn tăng cường nguồn vốn huy động, đặc biệt là vốn ngoại tệ, đóng góp vào sự ổn định và phát triển kinh tế.
Ngân hàng không chỉ cung cấp dịch vụ thanh toán mà còn đóng vai trò trung tâm trong chuỗi hoạt động kinh doanh, hỗ trợ và bổ sung cho các hoạt động khác của ngân hàng.
Hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu (XNK) đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp và là phần thiết yếu trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Đây là mắt xích không thể thiếu trong chuỗi hoạt động kinh tế, với ngân hàng giữ vai trò cầu nối an toàn giữa doanh nghiệp trong và ngoài nước Thanh toán XNK không chỉ đảm bảo an toàn cho các bên tham gia mà còn tác động đến quan hệ kinh tế đối ngoại của quốc gia Do đó, các ngân hàng luôn nỗ lực nâng cao chất lượng dịch vụ và đầu tư công nghệ mới để cải thiện hiệu quả thanh toán XNK, đặc biệt trong bối cảnh hội nhập kinh tế hiện nay.
Các phương thức thanh toán xuất nhập khẩu chủ yếu
1 1 3 1 Phương thức chuyển tiền (Remittance)
Chuyển tiền là một phương thức thanh toán mà trong đó khách hàng yêu cầu ngân hàng chuyển một số tiền cụ thể cho người hưởng lợi tại một địa chỉ và trong khoảng thời gian xác định.
Các bên tham gia phương thức chuyến tiền:
Người chuyển tiền (Remitter) là cá nhân hoặc tổ chức, như người mua hay nhà nhập khẩu, yêu cầu ngân hàng thực hiện giao dịch chuyển tiền cho người thụ hưởng tại một quốc gia khác.
Người thụ hưởng (Beneficiary): là người bán, nhà xuất khẩu do người chuyển tiền chỉ định và được nhận số tiền do ngân hàng chuyển đến.
Ngân hàng chuyển tiền (Remitting Bank): là ngân hàng ở nước người chuyến tiền và thực hiện lệnh chuyển tiền do người này chuyển đến.
Ngân hàng trả tiền là ngân hàng thực hiện việc thanh toán cho người thụ hưởng, thường là ngân hàng đại lý hoặc chi nhánh của ngân hàng chuyển tiền tại quốc gia của người nhận.
Trong phương thức chuyển tiền cho hoạt động xuất nhập khẩu, việc thanh toán phụ thuộc vào thiện chí của người nhập khẩu, có thể dẫn đến tình trạng không chuyển tiền hoặc kéo dài thời gian thanh toán để chiếm dụng vốn của người xuất khẩu Điều này làm giảm sự đảm bảo quyền lợi cho người xuất khẩu Do đó, phương thức chuyển tiền thường chỉ được áp dụng giữa các bên mua bán có uy tín và tin cậy Mặc dù thủ tục chuyển tiền đơn giản, nhanh chóng và tiện lợi, nhưng ngân hàng chỉ đóng vai trò trung gian, còn việc thanh toán nhanh hay chậm phụ thuộc vào khả năng và thiện chí của nhà nhập khẩu.
Có hai hình thức chuyển tiền là: Chuyển tiền bằng thư - Mail Transfer (M/T) và chuyển tiền bằng điện - Telegraphic Transfer (T/T).
Hình thức chuyển tiền điện nhanh chóng mang lại lợi ích cho nhà xuất khẩu, tuy nhiên chi phí cao hơn Ngược lại, chuyển tiền bằng thư mặc dù chậm hơn nhưng lại có chi phí thấp.
1.1.3.2 Phương thức nhờ thu (Collection o f Payment)
Nhờ thu là phương thức thanh toán mà trong đó, nhà xuất khẩu sau khi giao hàng hoặc cung ứng dịch vụ, ủy thác cho ngân hàng xuất trình bộ chứng từ cho nhà nhập khẩu để nhận thanh toán, chấp nhận hối phiếu hoặc các điều kiện khác Thực tế có hai loại nhờ thu: nhờ thu phiếu trơn và nhờ thu kèm.
Nhờ thu phiếu trơn là một phương thức thanh toán trong đó chứng từ nhờ thu chỉ bao gồm chứng từ tài chính Các chứng từ thương mại sẽ được gửi trực tiếp cho người nhập khẩu mà không cần thông qua ngân hàng.
Trong phương thức nhờ thu phiếu trơn, ngân hàng chỉ đóng vai trò trung gian thu hộ tiền, không chịu trách nhiệm về việc thu tiền đúng hạn hay đủ số lượng Phương thức này tiềm ẩn nhiều rủi ro cho nhà xuất khẩu, khi mà việc nhận hàng tách rời khỏi thanh toán, có thể dẫn đến tình trạng nhà nhập khẩu nhận hàng mà không thanh toán hoặc chậm trễ do nhiều nguyên nhân Nhà nhập khẩu cũng gặp bất lợi nếu hối phiếu đến sớm hơn chứng từ, buộc họ phải thanh toán mà không biết hàng hóa có đúng hợp đồng hay không Rủi ro chủ yếu vẫn thuộc về nhà xuất khẩu, do đó phương thức này ít được áp dụng trong thương mại quốc tế, chỉ phù hợp với các mối quan hệ thương mại lâu dài và nhà nhập khẩu có uy tín cao Để giảm thiểu rủi ro, nhà xuất khẩu nên quy định các điều khoản chế tài trong hợp đồng, như thời hạn thanh toán cụ thể và hình phạt lãi suất cho việc trả chậm.
Nhờ thu kèm chứng từ là phương thức thanh toán trong đó bao gồm chứng từ thương mại và chứng từ tài chính, hoặc chỉ chứng từ thương mại Ngân hàng thu hộ chỉ trao chứng từ cho người trả tiền sau khi họ đã thanh toán hoặc thực hiện các điều kiện theo Lệnh nhờ thu.
Phương thức nhờ thu kèm chứng từ là một phương thức thanh toán quan trọng trong thương mại quốc tế, giúp gắn kết việc nhận chứng từ với thanh toán Khác với các phương thức thanh toán không kèm chứng từ, nhờ thu kèm chứng từ bảo vệ nhà xuất khẩu khỏi rủi ro thanh toán chậm hoặc không thanh toán từ nhà nhập khẩu Trong phương thức này, nhà xuất khẩu ủy thác cho ngân hàng kiểm soát chứng từ, yêu cầu nhà nhập khẩu thanh toán trước khi nhận hàng (Documents against Payment - D/P), chấp nhận thanh toán sau khi nhận chứng từ (Documents against Acceptance - D/A), hoặc theo các điều kiện khác (Documents against other terms and conditions - DOT).
Nhờ thu kèm chứng từ giúp nhà xuất khẩu ủy thác cho ngân hàng không chỉ thu hộ tiền mà còn kiểm soát chứng từ gửi hàng, từ đó bảo đảm quyền lợi cho nhà xuất khẩu Tuy nhiên, phương thức này cũng có nhược điểm, vì nhà xuất khẩu chỉ có thể kiểm soát quyền định đoạt hàng hóa mà chưa thể đảm bảo việc thanh toán từ nhà nhập khẩu Nhà nhập khẩu có thể trì hoãn thanh toán bằng cách không nhận chứng từ hoặc từ chối trả tiền khi gặp khó khăn trên thị trường Thời gian chờ đợi để nhận tiền có thể kéo dài từ vài tháng đến nửa năm.
11 phương thức này ngân hàng chỉ đóng vai trò là người trung gian thu tiền hộ còn không có trách nhiệm về việc trả tiền của người mua.
1.1.3.3 Phương thức tín dụng chứng từ
Phương thức tín dụng chứng từ là hình thức thanh toán mà ngân hàng phát hành thư tín dụng theo yêu cầu của khách hàng Thư tín dụng cam kết trả tiền hoặc chấp nhận hối phiếu từ bên thứ ba khi họ cung cấp bộ chứng từ thanh toán phù hợp với các điều kiện trong tín dụng chứng từ.
Tín dụng chủng từ là một thỏa thuận không thể hủy bỏ, thể hiện cam kết chắc chắn của ngân hàng phát hành về việc thanh toán khi có yêu cầu hợp lệ.
L/C, hay thư tín dụng, là cam kết bằng văn bản của ngân hàng phát hành theo chỉ thị của người mua, nhằm đảm bảo thanh toán cho người hưởng lợi thông qua các phương thức trả ngay hoặc trả kỳ hạn Quy trình tín dụng chứng từ có sự tham gia của nhiều bên, trong đó người xin mở L/C, hay còn gọi là người mua, nhập khẩu, hoặc người trả tiền, có trách nhiệm pháp lý trong việc thanh toán cho người bán theo các điều khoản của L/C.
Người thụ hưởng L/C (Beneficiary) theo quy định của L/C là cá nhân hoặc tổ chức được nhận tiền thanh toán hoặc sở hữu hối phiếu chấp nhận thanh toán Tùy thuộc vào từng tình huống cụ thể, người thụ hưởng L/C có thể được gọi bằng nhiều tên khác nhau như người bán (seller), nhà xuất khẩu (exporter), người ký phát hối phiếu (drawer) hoặc người thắng thầu (contractor).
PHÁT TRIỂN NGHIỆP v ụ THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI
Quan điểm về phát triển nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu của ngân hàng thương m ạ i
Phát triển được hiểu là sự thay đổi mang tính mở rộng về số lượng và nâng cao chất lượng của hoạt động.
Quan điểm hiện nay về phát triển nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu nhấn mạnh rằng các ngân hàng thương mại cần tối ưu hóa nguồn lực của mình để mở rộng quy mô xuất nhập khẩu và cải thiện chất lượng dịch vụ thanh toán Điều này không chỉ giúp tăng thu nhập cho ngân hàng từ nghiệp vụ này mà còn góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế tổng thể.
Để gia tăng quy mô xuất nhập khẩu, các ngân hàng cần mở rộng doanh số thanh toán, số lượng sản phẩm và khách hàng sử dụng dịch vụ, cũng như cải thiện phương thức thanh toán và lĩnh vực hoạt động Chất lượng nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu được thể hiện qua các chỉ tiêu như tỷ lệ rủi ro, thời gian giao dịch và phí giao dịch Việc đánh giá các chỉ tiêu này sẽ giúp xác định mức độ phát triển của nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu tại các ngân hàng thương mại.
Chỉ tiêu đánh giá sự phát triển nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu của ngân hàng thương m ạ i
1 2 2 1 Các chỉ tiêu định tính a Sự thỏa mãn tót nhát nhu câu của khách hàng
Hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu của ngân hàng được coi là phát triển khi đáp ứng tốt nhu cầu đa dạng của khách hàng Sự phát triển này phụ thuộc vào trình độ nghiệp vụ, thái độ phục vụ và thời gian xử lý của đội ngũ cán bộ thanh toán xuất nhập khẩu Ngoài ra, khả năng đáp ứng nhu cầu khách hàng cũng là yếu tố quan trọng Đội ngũ cán bộ giỏi về kỹ thuật nghiệp vụ và nhạy bén với tình hình thị trường sẽ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán.
Ngân hàng cần tư vấn cho khách hàng từ khâu ký kết hợp đồng, lựa chọn phương thức thanh toán có lợi và các điều kiện ràng buộc trong hợp đồng thương mại để đảm bảo an toàn và lợi ích tối đa Để đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng, ngân hàng cần cải tiến chất lượng dịch vụ, cung cấp dịch vụ phù hợp, tiện ích cao, đơn giản, dễ hiểu và dễ thực hiện Một ngân hàng có chất lượng dịch vụ cao sẽ thu hút nhiều khách hàng hơn, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh, uy tín và vị thế trên thị trường Đồng thời, cần tăng cường và hỗ trợ các dịch vụ ngân hàng khác để phát triển bền vững.
Hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu (XNK) và các dịch vụ liên quan như kinh doanh ngoại tệ, tài trợ XNK, bảo lãnh, và chiết khấu hối phiếu có mối liên hệ chặt chẽ với nhau Sự phát triển của một nghiệp vụ này là điều kiện cần thiết cho sự phát triển của các nghiệp vụ khác Do đó, việc phân tích mối quan hệ giữa doanh số thanh toán XNK và doanh số của các dịch vụ liên quan qua các thời kỳ sẽ giúp đánh giá mức độ phát triển của hoạt động thanh toán XNK.
Hiệu quả hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu (XNK) được nâng cao thông qua việc tăng cường và hỗ trợ các nghiệp vụ tài trợ XNK Ngân hàng không chỉ thu phí dịch vụ mà còn có thể kiếm lãi từ các nghiệp vụ tài trợ ngoại thương như nhờ thu, tín dụng chứng từ và bảo lãnh ngân hàng Các khoản phí dịch vụ từ dịch vụ tài trợ XNK bao gồm chiết khấu chứng từ hàng xuất truy đòi và miễn truy đòi Đặc biệt, trong nghiệp vụ chiết khấu miễn truy đòi, ngân hàng mua đứt bộ chứng từ hàng xuất, khiến mọi rủi ro thu hồi tiền hàng từ nước ngoài thuộc về ngân hàng, dẫn đến tỷ lệ phí chiết khấu thường cao hơn so với phí chiết khấu truy đòi.
Trong quá trình thanh toán xuất nhập khẩu, ngân hàng cung cấp ngoại tệ cho khách hàng cần thanh toán hàng nhập khẩu hoặc mua từ khách hàng có nguồn ngoại tệ từ xuất khẩu Sự phát triển của nghiệp vụ thanh toán XNK qua ngân hàng không chỉ thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngoại tệ mà còn gia tăng doanh thu dịch vụ, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Mức độ ứng dụng công nghệ trong thanh toán xuất nhập khẩu cũng đóng vai trò quan trọng trong việc tối ưu hóa quy trình và nâng cao trải nghiệm khách hàng.
Mức độ ứng dụng công nghệ thông tin trong các ngân hàng thương mại (NHTM) có ảnh hưởng đáng kể đến khả năng cung ứng và phát triển dịch vụ thanh toán xuất nhập khẩu (XNK) Việc áp dụng công nghệ giúp cải thiện môi trường làm việc, tăng tốc độ xử lý giao dịch với độ an toàn cao hơn và giảm thiểu sự can thiệp thủ công, từ đó nâng cao chất lượng dịch vụ Công nghệ ngân hàng hiện đại mở ra cơ hội cho các NHTM phát triển dịch vụ thanh toán XNK, đáp ứng yêu cầu hội nhập ngày càng cao Đánh giá mức độ ứng dụng công nghệ cũng cho phép chúng ta nhận định về sự phát triển của hoạt động thanh toán XNK và khả năng tư vấn của ngân hàng trong lĩnh vực này.
Ngày nay, hoạt động ngoại thương đang phát triển mạnh mẽ nhờ vào việc mở cửa nền kinh tế, dẫn đến sự gia tăng phổ biến của thanh toán quốc tế Các phương thức thanh toán truyền thống như tiền mặt đang dần được thay thế bởi những hình thức hiện đại và nhanh chóng hơn Sự đa dạng của các phương thức thanh toán quốc tế ngày càng tăng, và các doanh nghiệp ngày càng sử dụng chúng phổ biến trong giao thương Tuy nhiên, do tính chất đặc thù của giao dịch quốc tế, rủi ro vẫn là một vấn đề cần được lưu ý.
TRUNG TÂM THÔNG TIN • THƯ VIỆN
Doanh nghiệp cần có kiến thức vững chắc về phương thức thanh toán quốc tế trong giao thương Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc tư vấn cho doanh nghiệp lựa chọn phương thức thanh toán phù hợp, chuẩn bị bộ chứng từ thanh toán hợp lệ và kiểm tra kỹ lưỡng trước khi thực hiện giao dịch Ngoài ra, ngân hàng cần tổng hợp các trường hợp rủi ro thực tế để cảnh báo khách hàng Hơn nữa, ngân hàng cũng nên hỗ trợ doanh nghiệp trong việc lựa chọn đối tác và thị trường, cũng như phương thức thanh toán hiệu quả.
Trong giao dịch quốc tế, doanh nghiệp cần nhận thức rõ ràng về rủi ro trên thị trường và hiểu biết đối tác về năng lực tài chính cũng như hoạt động xuất nhập khẩu Việc ký hợp đồng cần phải chặt chẽ và tuân thủ các tiêu chuẩn quốc tế để dễ dàng giải quyết tranh chấp nếu xảy ra Khi phát hiện dấu hiệu khả nghi như giá chào hàng thấp bất thường hoặc địa chỉ đối tác không rõ ràng, doanh nghiệp nên phối hợp với ngân hàng và các tổ chức liên quan để xác minh kịp thời, nhằm giảm thiểu rủi ro và thiệt hại Vai trò tư vấn của ngân hàng trong những tình huống này là rất quan trọng để đảm bảo sự tuân thủ luật pháp và các quy định về thanh toán xuất nhập khẩu.
Hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu liên quan đến nhiều quốc gia, do đó phải tuân thủ cả luật pháp quốc tế và luật pháp của từng quốc gia Các bên tham gia vào hoạt động này cần tuân thủ các quy định của luật pháp quốc tế, đồng thời không được vi phạm các quy định pháp luật trong nước.
Sự phát triển hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu của các ngân hàng cần tuân thủ các quy định pháp luật Mặc dù hoạt động xuất nhập khẩu đã đạt được nhiều thành tựu và phát triển liên tục qua các năm, nhưng những kết quả này không thể coi là phát triển bền vững nếu vi phạm pháp luật và quy định Các doanh nghiệp vi phạm chắc chắn sẽ không thể tồn tại lâu dài trong lĩnh vực xuất nhập khẩu.
1.2.2.2 Các chỉ tiêu định lượng a Doanh số thanh toán xuất nhập khau
Đánh giá mức độ tăng trưởng doanh số thanh toán xuất nhập khẩu (XNK) qua các năm và so sánh tỷ trọng doanh số thanh toán XNK giữa các ngân hàng cho phép xác định mức độ phát triển hoạt động thanh toán XNK của từng ngân hàng.
Việc tính toán tỷ trọng doanh số theo từng phương thức thanh toán xuất nhập khẩu giúp xác định phương thức nào được khách hàng ưa chuộng nhất Điều này cho phép ngân hàng đưa ra tư vấn hợp lý cho khách hàng trong việc chọn lựa phương thức thanh toán cho giao dịch, từ đó thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ của ngân hàng, tăng doanh số thanh toán và mở rộng thị phần.
Đa dạng hóa sản phẩm thanh toán giúp doanh nghiệp xuất nhập khẩu đáp ứng mọi nhu cầu Khi ngân hàng cung cấp nhiều lựa chọn, khách hàng có thể chọn sản phẩm phù hợp, tạo tâm lý thoải mái trong giao dịch Điều này cũng mở ra cơ hội cho ngân hàng tư vấn sản phẩm thích hợp, từ đó nâng cao uy tín và tăng lượng khách hàng, góp phần phát triển nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu.
19 c Khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán xuât nhập khâu
Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán xuất nhập khẩu là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá sự phát triển của nghiệp vụ này Để ngân hàng có doanh thu và lợi nhuận, việc thu hút khách hàng là điều thiết yếu Sự gia tăng số lượng khách hàng không chỉ mang lại phí và lãi mà còn nâng cao uy tín của ngân hàng Để phát triển nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu, ngân hàng cần có sản phẩm hấp dẫn và chiến lược marketing hiệu quả nhằm thu hút thêm khách hàng Mở rộng lượng khách hàng giao dịch sẽ gia tăng nguồn thu và củng cố uy tín cho ngân hàng, đồng thời thúc đẩy sự phát triển của nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu.
Nhân tố ảnh hưởng đến phát triển nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu của ngân hàng thương m ại
1.2.3.1 N hân tố khách quan a Sự phát triển hoạt động xuất nhập khâu trên địa bàn
Sự phát triển của hoạt động xuất nhập khẩu trên địa bàn có ảnh hưởng mạnh mẽ đến hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu của ngân hàng, khi việc tập trung các doanh nghiệp trong lĩnh vực này sẽ thu hút thêm nhiều doanh nghiệp tham gia, tạo ra cơ hội cho các ngân hàng Đồng thời, sự quan tâm từ các ban ngành địa phương đối với phát triển xuất nhập khẩu cũng góp phần tạo điều kiện pháp lý thuận lợi cho các doanh nghiệp Hoạt động xúc tiến thương mại và phát triển thị trường xuất nhập khẩu không chỉ giúp các doanh nghiệp duy trì và mở rộng thị trường mà còn tạo thêm nhiều cơ hội cho ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ của mình.
Quốc tế hóa và hội nhập quốc tế đang diễn ra mạnh mẽ trên toàn cầu, trở thành xu thế tất yếu cho sự phát triển Để phát triển, các quốc gia cần mở cửa nền kinh tế và tham gia vào quá trình toàn cầu hóa Sự chuyển động của vốn đầu tư, hàng hóa và tiền tệ ngày càng gia tăng giữa các quốc gia và khu vực, tạo ra một môi trường kinh tế liên kết chặt chẽ hơn.
Sự phát triển của thương mại và đầu tư quốc tế đã thúc đẩy sự tiến bộ của thanh toán quốc tế, đặc biệt là thanh toán xuất nhập khẩu Trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu, hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu của các ngân hàng thương mại đang gặp nhiều thuận lợi nhưng cũng đối mặt với những thách thức lớn.
Khi hội nhập kinh tế toàn cầu, quy mô nền kinh tế các nước, đặc biệt là các nước đang phát triển, ngày càng lớn và số lượng doanh nghiệp gia tăng Việc tham gia WTO và ký kết các hiệp định thương mại mở ra cơ hội cho các nước, tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng thương mại (NHTM) phát triển hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu (XNK) Hơn nữa, sự phát triển mạnh mẽ của hạ tầng viễn thông và công nghệ thông tin sẽ là tiền đề quan trọng giúp các NHTM hiện đại hóa công nghệ, đặc biệt trong lĩnh vực thanh toán XNK.
Hiện nay, có 27 phương thức giao dịch hiện đại như Internet banking, Home banking và Mobile banking, góp phần vào việc cải cách thể chế và hoàn thiện pháp luật theo chuẩn mực quốc tế Hệ thống pháp luật của các nước ngày càng được hoàn thiện, tạo ra một môi trường kinh doanh minh bạch và lành mạnh Điều này giúp cho hoạt động của ngân hàng thương mại, đặc biệt là trong lĩnh vực thanh toán xuất nhập khẩu, phát triển an toàn và bền vững, đồng thời cải thiện khả năng giải quyết tranh chấp trong thanh toán xuất nhập khẩu một cách nhanh chóng và thuận tiện.
Hội nhập kinh tế quốc tế mang đến nhiều khó khăn và thách thức cho các ngân hàng thương mại (NHTM), đặc biệt là những NHTM tại các nước đang và kém phát triển Những hạn chế về uy tín và thương hiệu trên thị trường quốc tế khiến NHTM trong nước gặp khó khăn, nhất là khi phải cạnh tranh với các ngân hàng 100% vốn nước ngoài, vốn có quy mô hoạt động rộng lớn, công nghệ hiện đại và kinh nghiệm quản trị cao Điều này tạo ra nguy cơ lớn về việc mất dần thị phần trong lĩnh vực thanh toán xuất nhập khẩu (XNK) của các NHTM trong nước.
Môi trường kinh tế có ảnh hưởng lớn đến sự phát triển kinh tế và hoạt động kinh doanh của ngân hàng, tạo ra cả cơ hội và thách thức Các quốc gia có nền kinh tế phát triển cao với mức tăng trưởng lớn sẽ thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu, đồng thời thu hút vốn đầu tư nước ngoài và nhập khẩu công nghệ hiện đại Sự phát triển của công nghệ đã mang lại nhiều dịch vụ ngân hàng mới, kết nối thị trường tài chính trong nước với quốc tế, giúp giảm thiểu trở ngại về thời gian và thủ tục Những yếu tố này đều góp phần thúc đẩy sự phát triển của hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu, đáp ứng nhu cầu phát triển của nền kinh tế.
Một môi trường kinh tế khủng hoảng và lạm phát dẫn đến sự mất giá của đồng tiền trong nước so với ngoại tệ, làm tăng rủi ro hàng hóa trong thanh toán xuất nhập khẩu Ngoài ra, việc cấm vận quốc tế cũng gây khó khăn cho hoạt động thương mại và kiểm soát chuyển tiền, từ đó hạn chế sự phát triển của thanh toán xuất nhập khẩu.
Các biến động chính trị như nổi loạn, đảo chính và các sự cố chính trị khác gây ra nhiều khó khăn cho các doanh nghiệp trong hoạt động thương mại và thanh toán xuất nhập khẩu Sự gia tăng hội nhập kinh tế quốc tế càng làm tăng nguy cơ này do số lượng các chủ thể tham gia thị trường ngày càng nhiều.
Mâu thuẫn sắc tộc, tôn giáo và chủ nghĩa phân biệt chủng tộc thường dẫn đến sự bất ổn chính trị trong một quốc gia.
Mọi hoạt động kinh doanh đều bị ảnh hưởng bởi thể chế chính trị Thanh toán xuất nhập khẩu liên quan đến nhiều chủ thể từ các quốc gia khác nhau, và trong bối cảnh hội nhập quốc tế, sự phụ thuộc giữa các quốc gia ngày càng gia tăng.
Thanh toán xuất nhập khẩu (XNK) bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố khác nhau, bao gồm cả các yếu tố chính trị của quốc gia xuất khẩu và nhập khẩu Những yếu tố này không chỉ tác động đến quy trình thanh toán mà còn ảnh hưởng đến sự ổn định và an toàn trong giao dịch thương mại quốc tế.
Sự biến động về thể chế chính trị có thể tác động tiêu cực đến khả năng và sự sẵn sàng thực hiện các cam kết thanh toán giữa các bên liên quan, đặc biệt trong bối cảnh nhập khẩu và hoạt động thương mại quốc tế Những thay đổi này không chỉ ảnh hưởng đến tự do thương mại mà còn tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, từ đó làm gián đoạn quá trình thanh toán Môi trường pháp lý cũng đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo sự ổn định và tin cậy trong các giao dịch thương mại.
Môi trường pháp lý đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu (XNK), liên quan đến các đạo luật và tập quán quốc tế cũng như luật quốc gia Sự mâu thuẫn giữa luật quốc gia và các quy định quốc tế, cùng với những hạn chế và kẽ hở trong từng đạo luật, có thể dẫn đến rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động thanh toán XNK, ảnh hưởng đến quyền lợi của các bên tham gia.
Môi trường pháp lý và nền kinh tế không ổn định, cùng với hệ thống pháp luật chưa đồng bộ và các chính sách về dự trữ ngoại hối, thuế xuất nhập khẩu thường xuyên thay đổi, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả thanh toán xuất nhập khẩu Ví dụ, sự thay đổi chính sách của Mỹ đối với Việt Nam trong nhập khẩu cá basa và hàng dệt may đã gây thiệt hại cho doanh nghiệp Việt Nam Ngoài ra, các quy định về quản lý ngoại hối và hạn chế chuyển ngoại tệ ra nước ngoài có thể tạo ra rủi ro cho ngân hàng và người xuất khẩu Chẳng hạn, trong bối cảnh căng thẳng hạt nhân, Bắc Triều Tiên đã cấm sử dụng đồng USD trong giao dịch quốc tế, và vào ngày 8/11/2004, Cuba cũng đã cấm giao dịch nội địa bằng USD.
KINH NGHIỆM VÀ BÀI HỌC VỀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP v ụ
Bài học đối với ngân hàng thương mại Việt N am
THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1 NGHIỆP VỤ THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN
1.1.1 Khái niệm thanh toán xuất nhập khẩu
Quan hệ quốc tế giữa các quốc gia bao gồm nhiều lĩnh vực như kinh tế, chính trị, ngoại giao, văn hóa và khoa học kỹ thuật, trong đó quan hệ kinh tế, đặc biệt là ngoại thương, đóng vai trò chủ đạo Hoạt động quốc tế tạo ra nhu cầu thanh toán giữa các chủ thể khác nhau, từ đó hình thành và phát triển hoạt động thanh toán quốc tế, bao gồm cả thanh toán xuất nhập khẩu Ngân hàng đóng vai trò là cầu nối trung gian giữa các bên trong quá trình này.
Thanh toán xuất nhập khẩu là một phần của thanh toán quốc tế, vậy ta cũng có thể hiểu thanh toán xuất nhập khấu như sau:
Thanh toán xuất nhập khẩu là quá trình thực hiện các nghĩa vụ chi trả và quyền hưởng lợi về tiền tệ, phát sinh từ hoạt động thương mại giữa các tổ chức, cá nhân trong nước và quốc tế Quá trình này diễn ra thông qua mối quan hệ giữa các ngân hàng của các quốc gia liên quan, đảm bảo sự thuận lợi trong giao dịch thương mại quốc tế.
1.1.2 Vai trò của thanh toán xuất nhập khẩu
1.1.2.1 Đ ối với nền kinh tế
Thanh toán xuất nhập khẩu đóng vai trò quan trọng trong việc mở rộng và thúc đẩy quan hệ kinh tế đối ngoại, đồng thời nâng cao vị thế kinh tế của mỗi quốc gia trên thị trường quốc tế Nó cũng là cầu nối hiệu quả giữa các quốc gia trong các giao dịch thanh toán tiền tệ.
THựC TRẠNG PHÁT TRIỂN NGHIỆP v ụ THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỞ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚC YÊN
Lịch sử hình thành và phát triển
N g â n h àn g C ô n g thư ơng Phúc Y ê n là m ột chi nhánh trong hệ th ống
Ngân hàng Công thương Việt Nam có trụ sở tại số 4, đường Trần Hưng Đạo, phường Trưng Trắc, thị xã Phúc Yên, tỉnh Vĩnh Phúc Với dân số khoảng 270.000 người và hệ thống giao thông thuận lợi, Phúc Yên là địa bàn lý tưởng cho hoạt động ngân hàng phát triển Khu vực này sở hữu nguồn vốn nhàn rỗi dồi dào và nhu cầu dịch vụ ngân hàng đa dạng Đặc biệt, sau khi thực hiện quy hoạch xây dựng sân bay quốc tế mới, thành phố, khu công nghiệp và khu chế xuất Nội Bài, Phúc Yên hứa hẹn sẽ đón nhận nhiều cơ hội mới Ngân hàng Công thương Việt Nam sẽ khai thác và đầu tư hiệu quả nhằm góp phần phát triển kinh tế địa phương.
N g â n h àn g C ô n g th ư ơ n g Phúc Y ê n đã thành lập v à đi v à o hoạt đ ộn g từ n gày
10 tháng 09 năm 199 4 ch o đến nay
Khi mới thành lập, Ngân hàng Chính sách Xã hội Phúc Yên gặp khó khăn do trụ sở giao dịch thuê mướn, dẫn đến quy mô hoạt động hạn chế Tuy nhiên, nhờ sự quan tâm của Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Chính sách Việt Nam, chi nhánh Phúc Yên đã được xây dựng trụ sở khang trang năm tầng vào năm 1999, trang bị đầy đủ thiết bị hiện đại.
41 hiện đại phục vụ cho khách hàng đến giao dịch m ột cách thuận lợi, dễ dàng
T rong quá trình h oạt đ ộn g chi nhánh đã k h ô n g n gừ n g m ở rộng quy m ô, ch u y ển h ư ớ n g ch o v a y v à c ơ cấu lại khách hàng th eo định h ư ớ n g của N H C T
Từ ngày 1/1/2006, chi nhánh NHTMCP Phúc Yên chính thức được nâng cấp thành chi nhánh cấp I, trực thuộc NHTMCP Việt Nam Kể từ khi nâng cấp, chi nhánh đã phát triển với mạng lưới bao gồm hội sở và hai phòng giao dịch, thực hiện thành công các nhiệm vụ theo định hướng của cấp trên.
Chi nhánh N H C T Phúc Yên hướng đến chiến lược phát triển bền vững, an toàn và hiệu quả, với mục tiêu chính là nâng cao hiệu quả kinh doanh của khách hàng Lãnh đạo chi nhánh cam kết đồng hành cùng doanh nghiệp để đạt được những mục tiêu phát triển lâu dài.
Yên luôn đặt mục tiêu hàng đầu là thỏa mãn nhu cầu khách hàng, xác định sự cạnh tranh gay gắt trong ngành Để giành lợi thế, ngân hàng cần xác định thời điểm huy động vốn, đầu tư vốn và áp dụng lãi suất phù hợp với từng giai đoạn Điều này không chỉ giúp đáp ứng yêu cầu đầu tư của khách hàng mà còn nâng cao uy tín của Ngân hàng Chính sách Phúc Yên.
Ngân hàng NHTC Phúc Yên đã khẳng định vị thế của mình trên thị trường tài chính Việt Nam thông qua những nỗ lực không ngừng Vào ngày 17/12/2006, tại hội trường Ba Đình, Hà Nội, ngân hàng này vinh dự trở thành ngân hàng duy nhất trong ngành đạt giải thưởng Chất lượng Việt Nam.
Trong nhiều năm qua, các ngân hàng đã không ngừng đổi mới và tự hoàn thiện, học hỏi từ kinh nghiệm của các ngân hàng lớn và ngân hàng ở các nước phát triển Họ tận dụng thành tựu khoa học kỹ thuật để theo kịp trình độ nghiệp vụ ngân hàng toàn cầu, đồng thời mở rộng quan hệ buôn bán trên các thị trường lớn.
Chi nhánh NHCT Phúc Yên cam kết khẳng định vị thế là một ngân hàng tiềm năng, nỗ lực không ngừng vươn lên với phương châm "Lợi ích khách hàng là trên hết".
Cơ cấu tổ chứ c
S ơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của NHCT Phúc Yên
N H C T C hi nhánh Phúc Y ê n h iện nay có c ơ cấu bộ m áy tổ chứ c bao gồm : G iám đ ố c lãnh đạo đ iều hành m ọ i hoạt đ ộ n g của các P h ò n g v à chịu trách n hiệm truớc T ổ n g G iám đ ố c N H C T V iệ t N am
Giám đốc NHCT Chi nhánh Phúc Yên có 03 Phó Giám đốc, bao gồm 01 Phó Giám đốc phụ trách nguồn vốn và kinh doanh, cùng với 02 Phó Giám đốc phụ trách kho quỹ, tài chính và thanh toán xuất nhập khẩu Ngoài ra, có 06 phòng nghiệp vụ hỗ trợ Ban Giám đốc, trong đó có Phòng Khách hàng Doanh nghiệp.
K hách hàng C á nhân, P h ò n g K ế toán g ia o dịch, P h òn g T iền tệ K ho quỹ,
P h ò n g Q uản lý rủi ro và P h ò n g T ô ch ứ c H ành chính.
Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thưong mại c ổ phần Công thương Phúc Yên
V ĩnh Phúc là m ột tỉnh m ới tái lập, c ơ sở vật chất kỳ thuật còn thiếu thốn
Ngay từ đầu, các cơ sở ban ngành và doanh nghiệp đã tích cực khắc phục khó khăn, hoàn thành tốt các chỉ tiêu kế hoạch kinh tế Là tỉnh mới tái lập, Phúc Yên đang đối mặt với nhu cầu vốn đầu tư lớn và ngày càng tăng Những khu vực có điều kiện phát triển cần được đầu tư thêm, trong khi những nơi còn khó khăn cần vốn để thoát nghèo Thực tế này vừa là cơ hội, vừa là nhiệm vụ quan trọng đối với NHC T Phúc Yên.
Phúc Yên, với lợi thế nằm gần Hà Nội và giáp sân bay quốc tế Nội Bài, tạo điều kiện thuận lợi cho việc mua bán và trao đổi dịch vụ hàng hóa đa dạng Ngoài ra, Phúc Yên còn nằm giữa các khu du lịch nổi tiếng như Hồ Đại Lải, mang lại tiềm năng phát triển du lịch hấp dẫn.
T ây T h iên ,T h iền V iệ n Trúc L âm , Tam Đ ả o là điều k iện thuận lợi để Phúc
Yên Góp đóng góp lớn vào sự phát triển của tỉnh Vĩnh Phúc theo hướng công nghiệp - xây dựng và du lịch - dịch vụ Hiện nay, Phúc Yên đang trên đà phát triển mạnh mẽ với sự gia tăng của các doanh nghiệp tư nhân và công ty TNHH, đồng thời thu hút nhiều doanh nghiệp nước ngoài Đặc biệt, Phúc Yên có lợi thế về địa lý khi nằm trong khu công nghiệp Kim Hoa, nơi có nhiều liên doanh lớn như Công ty Honda và Công ty Toyota hoạt động trong nhiều năm qua.
Trong 6 tháng đầu năm, tình hình kinh tế, chính trị, xã hội tại địa phương ổn định và phát triển tốt Ngân hàng CT Phúc Yên được khách hàng đánh giá cao nhờ vị trí thuận lợi, cơ sở vật chất và công nghệ hiện đại Đội ngũ cán bộ trẻ và phong cách giao dịch đổi mới đã tạo ra lợi thế cho hoạt động kinh doanh.
Bảng 2.1: M ột số chỉ tiêu đánh giả hoạt động của NHCT Phúc Yên Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguôn: Báo cáo két quả hoạt động kỉnh doanh của NHCT Phúc Yên
Trong giai đoạn 2012-2013, mặc dù gặp khó khăn về kinh tế, Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCT) đã tận dụng tốt các cơ hội để huy động nguồn vốn Họ đã đa dạng hóa các hoạt động huy động vốn, bao gồm nhiều thể loại, thời hạn và lãi suất khác nhau Kết quả là tổng nguồn vốn huy động trong 6 tháng đầu năm 2013 đạt 2.630 tỷ đồng, tăng 0,26% so với 6 tháng cuối năm 2012.
Để duy trì và giữ vững nguồn tiền gửi của các công ty trong khu vực, cần đảm bảo lãi suất hợp lý và cải thiện dịch vụ bổ trợ như thanh toán, chuyển tiền, mở thẻ và lắp đặt thêm máy ATM Đồng thời, việc cho vay công ty Honda để mua xe máy trả góp cũng góp phần quan trọng Nhờ những nỗ lực này, tiền gửi của tổ chức kinh tế đã đạt 1,874 tỷ đồng, tăng 5,3% so với 6 tháng cuối năm 2012.
Từ ngày 31/12/2012, lượng tiền gửi của dân cư đã giảm do thu nhập của họ sụt giảm trong khi giá cả hàng hóa tăng, dẫn đến việc tiết kiệm giảm Trong lĩnh vực tín dụng, Ngân hàng Chính sách xã hội Phúc Yên đã tập trung phát triển tín dụng chủ yếu cho các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh ổn định, có tài sản lớn và uy tín Các doanh nghiệp như Công ty Tùng Chi, Công ty Đông Việt và Công ty Trung Kiên được ưu tiên nhờ vào sản phẩm chất lượng, thương hiệu mạnh và khả năng cạnh tranh trên thị trường.
V ih a , c ô n g ty Đ in h L ê, c ô n g ty H ư ơ n g Sen, c ô n g ty A n Phát, c ô n g ty H ồ n g
Ngân hàng CT Phúc Yên đã thực hiện đổi mới cơ cấu tín dụng, nâng cao tỷ trọng đầu tư trung và dài hạn, đồng thời giảm thiểu nợ xấu, từ đó cải thiện chất lượng tín dụng Ngân hàng cũng chú trọng vào việc chọn lọc khách hàng, đảm bảo tăng trưởng dư nợ đi đôi với việc tuân thủ nghiêm ngặt các thủ tục và quy trình trong công tác tín dụng Việc giải quyết cho vay nhanh chóng và kịp thời đã đáp ứng nhu cầu của khách hàng và thị trường, thu hút được nhiều khách hàng tiềm năng, góp phần vào sự tăng trưởng cả về số lượng lẫn chất lượng trong phát triển tín dụng.
THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN NGHIỆP v ụ THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG PHÚC Y Ê N
Ngân hàng đã tiến hành phân tích và đánh giá chính xác tình hình của những khách hàng vay nợ khó khăn, kịp thời chuyển nợ quá hạn và áp dụng nhiều biện pháp xử lý hiệu quả để thu hồi nợ, nâng cao chất lượng tín dụng Nhờ vào việc tăng cường công tác tự kiểm tra, ngân hàng đã có thể giám sát chất lượng tín dụng, phát hiện và xử lý kịp thời các vi phạm nội quy lao động của cán bộ, đồng thời chấn chỉnh sai sót và dự đoán các yếu tố rủi ro có thể xảy ra, từ đó giảm thiểu sai sót lớn trong công tác tín dụng và nâng cao tính minh bạch, phù hợp với xu thế phát triển và hội nhập.
2.2 THỤC TRẠNG PHÁT TRIỂN NGHIỆP v ụ THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỒ PHẦN CÔNG THƯƠNG PHÚC YÊN
2.2.1 Cơ sở pháp lí điều chỉnh nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu của Ngân hàng Thưong mại c ổ phần Công thương Phúc Yên
Các ngân hàng thương mại Việt Nam khi tham gia vào hoạt động thanh toán quốc tế phải tuân thủ các quy định chung của quốc tế cũng như quy định của nhà nước trong lĩnh vực này Hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu của Ngân hàng Chính sách cũng chịu sự điều chỉnh của các nguồn luật này.
H ệ th ố n g v ăn bản đ iều chỉnh hoạt đ ộ n g thanh toán q u ốc tế:
Các văn bản do Phòng Thương mại Quốc tế ban hành bao gồm UCP 600, tiêu chuẩn quốc tế về thực hành ngân hàng ISBP 681, ISBP 745, quy tắc hoàn trả liên ngân hàng URR 525, và quy tắc thống nhất về nhờ thu URC 555.
-P h á p lện h N g o ạ i h ố i do U ỷ ban thường v ụ q u ốc hội ban hành số
2 8 /2 0 0 5 /P L -U B T V Q H 1 1 & N g h ị định số 16 0 /2 0 0 6 /N Đ -C P của C hính phủ h ư ớ n g dẫn chi tiết thi hành Pháp lệnh n g o ạ i hối
1 1 /4 /2 0 0 8 h ư ớ n g dẫn v ề h oạt đ ộ n g cu n g ứ n g d ịch v ụ n g o ạ i h ố i củ a tố ch ứ c tín d ụng
- T h ô n g tư 0 3 / 2 0 1 2 /T T -N H N N quy định cho v a y bằng n g o ạ i tệ của tổ chứ c tín dụng, chi nhánh n gân hàng nư ớ c n goài đối v ớ i khách hàng v a y là n gư ờ i cư trú
N g o à i ra, N g â n h à n g T M C P C ô n g th ư ơ n g V iệ t N a m c ò n ban hành các v ă n bản pháp q u y đ iều ch ỉn h h oạt đ ộ n g thanh toán q u ố c tế trong n ộ i bộ n g â n h àn g
- Q u yết định số 4 3 8 /Q Đ - N H C T 2 2 , ban hành n g à y 2 0 /1 0 /1 9 9 9 , v ề v iệ c ban hành Q uy ch ế và Q uy trình n g h iệp vụ thanh toán quốc tế trong hệ thống
- Q u y ết định số 19 6 4 /Q Đ -N H C T 2 2 n g à y 1 0 /1 1 /2 0 0 6 ban hành “ Q uy ch ế n g h iệp vụ tài trợ thư ơng m ạ i”
- Q u y ết định số 2 0 0 2 Q Đ - N H C T 2 2 n g à y 1 7 /1 1 /2 0 0 6 ban hành “ Q uy trình n g h iệp vụ ch iết khấu ch ứ n g từ xuất khẩu”
Người làm công tác thanh toán quốc tế tại các ngân hàng thương mại cần nắm vững kiến thức chuyên sâu về thanh toán Họ cũng phải hiểu biết và vận dụng tốt các văn bản pháp lý để giảm thiểu tranh cãi và bảo vệ quyền lợi Điều này không chỉ giúp họ thực hiện công việc hiệu quả mà còn góp phần thúc đẩy sự phát triển của thương mại quốc tế.
2.2.2 Thực trạng phát triển nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Thưong mại c ổ phần Công thương Phúc Yên
2.2.2.1 Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu của Ngân hàng TMCP Công thương Phúc Yên giai đoạn năm 2010-2013
Ngân hàng TMCP Công thương Phúc Yên, nằm trong hai trung tâm kinh tế của tỉnh Vĩnh Phúc, đang hoạt động trong lĩnh vực thanh toán xuất nhập khẩu Mặc dù phải đối mặt với sự cạnh tranh mạnh mẽ từ các ngân hàng thương mại khác trong và ngoài hệ thống tại thị xã Phúc Yên, doanh số thanh toán xuất nhập khẩu của ngân hàng vẫn ghi nhận sự tăng trưởng đều qua các năm Dưới đây là số liệu doanh số thanh toán xuất nhập khẩu của chi nhánh từ năm 2010 đến 2013.
Bảng 2.2: Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu từ 2010-2013 Đon vị: Triệu USD
(Nguôn: Báo cáo kêt quả hoạt động kinh doanh NH C T Phúc Yên năm 2011-2013)
Doanh số thanh toán hàng xuất khẩu đã tăng đều qua các năm và cao hơn doanh số thanh toán hàng nhập khẩu Tuy nhiên, vào năm 2013, doanh số thanh toán D/P, D/A, T/T giảm so với năm 2012 Doanh số thanh toán L/C nhập khẩu luôn cao hơn doanh số thanh toán D/P, D/A, T/T Năm 2011, doanh số thanh toán hàng nhập khẩu giảm so với năm 2010, chủ yếu do sự sụt giảm của cả doanh số L/C và D/P, D/A, T/T nhập Nhìn chung, doanh số thanh toán hàng xuất khẩu và nhập khẩu đều có xu hướng tăng trong các năm gần đây.
Bảng 2.3: Tốc độ tăng trưởng thanh toán xuất nhập khấu từ 2011-2013
(Nguôn: Báo cáo kêt quả hoạt động kinh doanh NH C T Phúc Yên năm 2011- 2013)
Tốc độ tăng trưởng của tổng doanh số thanh toán hàng xuất và hàng nhập đã tăng qua các năm Tuy nhiên, năm 2013, tốc độ tăng trưởng L/C xuất chậm hơn năm 2012, trong khi doanh số thanh toán D/P, D/A và T/T giảm 10,08% Mặc dù doanh số D/P, D/A và T/T xuất giảm, năm 2013 vẫn là năm mà Ngân hàng Công thương Phú Yên ghi nhận tổng doanh số thanh toán hàng xuất-nhập cao nhất, đạt khoảng 245 triệu USD.
Doanh số L/C nhập và xuất đều tăng, với doanh số D/P, D/A và T/T nhập tăng 200% so với năm 2012 Doanh số thanh toán hàng xuất năm 2011 và 2012 cao hơn doanh số thanh toán hàng nhập, nhưng đến năm 2013, doanh số thanh toán hàng nhập lại cao hơn Nguyên nhân là do doanh số D/P, D/A, T/T xuất giảm và tốc độ tăng doanh số hàng nhập cao Năm 2013, ngân hàng chưa làm tốt việc thu hút hàng xuất khẩu thanh toán qua ngân hàng, chưa tạo ra cơ hội thu ngoại tệ cho ngân hàng Phát triển hoạt động xuất khẩu sẽ góp phần đảm bảo khả năng cung ứng ngoại tệ cho việc thanh toán hàng nhập khẩu.
Khi phân tích doanh số thanh toán xuất nhập khẩu, cần chú ý đến cơ cấu mặt hàng của ngân hàng để đánh giá mặt hàng nào ngân hàng có tiềm năng khai thác và phát huy hiệu quả.
M ặt h à n g x u ấ t nhập khẩu ch ủ y ế u của N H C T P h ú c Y ê n b a o gồm :
Mặt hàng như máy móc, linh kiện, thiết bị ô tô, xe máy, vật liệu xây dựng, hạt nhựa, đồ gỗ và một số mặt hàng khác đóng vai trò quan trọng trong việc quyết định sự tăng giảm doanh số thanh toán xuất nhập khẩu của ngành hàng Sự biến động của tình hình trong nước và thế giới, thị trường xuất nhập khẩu và tình hình giá cả của các mặt hàng chủ lực này không chỉ ảnh hưởng lớn đến các doanh nghiệp xuất nhập khẩu mà còn gây tác động không nhỏ đến hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu của ngành hàng.
Bảng 2.4: Sản phẩm chủ yếu xuất khẩu qua NHCT Phúc Yên Đơn vị: Triệu USD
Măt hàng Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Doanh số T ỷ trọng Doanh số T ỷ trọng Doanh số T ỷ trọng
(Nguôn: Báo cáo kêt quả hoạt động kinh doanh NH C T Phúc Yên năm 2011- 2013)
Sản phẩm xuất khẩu qua ngân hàng chủ yếu là phụ tùng ô tô, chiếm tỷ trọng lớn từ 35-39% Tiếp theo là phụ tùng xe máy với khoảng 23%, vật liệu xây dựng từ 18-25%, và đồ gỗ từ 17-20%.
Doanh số xuất khẩu các mặt hàng đã có sự thay đổi qua các năm, với tỷ trọng xuất khẩu phụ tùng ô tô giảm từ 38,4% năm 2012 xuống 34,7% năm 2013 Ngược lại, mặt hàng đồ gỗ tăng doanh thu xuất khẩu từ 17 triệu USD lên 22 triệu USD, nâng tỷ trọng xuất khẩu thêm 2,5% Trong khi đó, tỷ trọng xuất khẩu phụ tùng xe máy vẫn giữ nguyên, và mặt hàng vật liệu xây dựng có sự gia tăng nhẹ Tuy nhiên, phụ tùng ô tô và xe máy vẫn là những mặt hàng truyền thống mạnh mẽ trong xuất khẩu, đạt doanh số cao hơn so với các mặt hàng khác Điều này đặc biệt quan trọng với sự hiện diện của hai công ty lớn và uy tín trong sản xuất phụ tùng ô tô và xe máy, là Toyota và Honda Việt Nam, với mối quan hệ hợp tác tốt đẹp với NHC T Phúc Yên.
Mục tiêu của NHCT Phúc Yên là gia tăng doanh số xuất nhập khẩu các mặt hàng truyền thống, duy trì mối quan hệ hợp tác lâu dài và ổn định với các đối tác hiện tại, đồng thời mở rộng hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu với các doanh nghiệp mới và các mặt hàng mới.
Bảng 2.5: Sản phẩm chủ yếu nhập khẩu qua NHCT Phúc Yên Đon vị: Triệu USD
Mặt hàng Doanh Tỷ Doanh Tỷ Doanh Tỷ sô trọng
(N guôn: Báo cáo kêt quả hoạt động kỉnh doanh NH CT Phúc Yên năm 2011- 2013)
Sản phẩm nhập khẩu qua ngân hàng chủ yếu là máy móc, chiếm tỷ trọng lớn từ 50-62% Tiếp theo là linh kiện, chiếm khoảng 18-35% Hạt nhựa cũng đóng góp đáng kể với tỷ lệ từ 10-13,7% Ngoài ra, một số mặt hàng khác như giấy nguyên liệu, hóa chất và hàng tiêu dùng chiếm khoảng 3-7%.
Mặt hàng máy móc vẫn là sản phẩm nhập khẩu chính của ngân hàng, chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu nhập khẩu Trong khi đó, tỷ trọng mặt hàng linh kiện và hạt nhựa có sự thay đổi đáng kể Cụ thể, mặt hàng linh kiện đã giảm tỷ trọng liên tục từ năm 2011, với mức giảm 35,71%, tiếp theo là 8,26% vào năm 2012 và 18,65% vào năm 2013 Các mặt hàng khác vẫn duy trì mức tăng trưởng ổn định.