NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN, HỘ GIA ĐÌNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Ngân hàng và tín dụng Ngân hàng
1.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại:
1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại:
Nghiên cứu về Ngân hàng thương mại (NHTM) cho thấy có nhiều quan niệm khác nhau từ các nhà kinh tế học Một số người định nghĩa NHTM là tổ chức tài chính nhận tiền gửi và cho vay tiền, trong khi những người khác cho rằng NHTM là trung gian tài chính có giấy phép của Chính phủ để cho vay và mở tài khoản tiền gửi, bao gồm cả tài khoản có thể sử dụng séc Sự đa dạng trong hoạt động và tính phức tạp của các nghiệp vụ ngân hàng, cùng với sự biến động của nền kinh tế, đã dẫn đến những quan niệm không đồng nhất về NHTM giữa các quốc gia do sự khác biệt về tập quán và luật pháp.
Tuy nhiên, tựu chung lại, chúng ta có thể hiểu NHTM với một khái niệm chung nhất là:
NHTM là tổ chức tài chính chuyên nhận tiền gửi từ khách hàng, có trách nhiệm hoàn trả số tiền này Hoạt động chính của NHTM bao gồm cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và cung cấp các dịch vụ thanh toán.
Ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động trong lĩnh vực tài chính, chủ yếu thông qua việc huy động vốn để cho vay và đầu tư, cùng với việc thực hiện các nghiệp vụ tài chính khác.
1.1.1.2 Vai trò của NHTM đối vớ i sư phá t triển của nền kinh tê :
1.1.1.2.1 Ngân hàng là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế :
Vốn trong nền kinh tế được hình thành từ quá trình tích lũy và tiết kiệm của cá nhân, doanh nghiệp và nhà nước Để tăng vốn, cần nâng cao thu nhập quốc dân và có mức tiêu dùng hợp lý Việc mở rộng quy mô sản xuất và lưu thông hàng hóa là cần thiết để tăng thu nhập quốc dân, đồng thời phát triển các ngành trong nền kinh tế, điều này đòi hỏi phải có vốn Khi nền kinh tế phát triển, sẽ tạo ra nhiều nguồn vốn hơn, tác động tích cực đến hoạt động ngân hàng Ngân hàng thương mại đóng vai trò chủ yếu trong việc đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, huy động các nguồn vốn nhàn rỗi từ mọi tổ chức, cá nhân và các thành phần kinh tế, bao gồm vốn tạm thời giải phóng từ quá trình sản xuất và vốn từ nguồn tiết kiệm của cá nhân trong xã hội.
Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế bằng cách cung cấp vốn thông qua hoạt động tín dụng, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho quá trình tái sản xuất Nhờ vào hoạt động của hệ thống ngân hàng thương mại, các doanh nghiệp có cơ hội mở rộng sản xuất, cải tiến công nghệ, tăng năng suất lao động và nâng cao hiệu quả kinh tế.
1.1.1.2.2 Ngân hàng là cầu nối giƣ̃a doanh nghiêp vớ i thi ̣trường:
Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động của doanh nghiệp chịu tác động mạnh mẽ từ các quy luật kinh tế khách quan như quy luật giá trị, quy luật cung cầu, và quy luật cạnh tranh Doanh nghiệp cần đáp ứng nhu cầu thị trường không chỉ về giá cả, khối lượng và chất lượng hàng hóa mà còn về thời gian và địa điểm Để đáp ứng tốt nhất các yêu cầu này, doanh nghiệp phải nâng cao chất lượng lao động, củng cố cơ chế quản lý kinh tế, cải tiến hệ thống kế toán, đồng thời không ngừng nâng cấp máy móc, thiết bị và mở rộng quy mô sản xuất một cách hợp lý.
… Nhƣ̃ng hoat đôn g này đòi hỏi môt khối lươn g vố n đầu tư, nhiều khi vươt quá khả năng vốn tư ̣ có của doanh nghiêp
Để giải quyết khó khăn trong đầu tư, doanh nghiệp có thể tìm đến ngân hàng để vay vốn Ngân hàng hoạt động như cầu nối giữa doanh nghiệp và thị trường, cung cấp nguồn vốn tín dụng quan trọng Sự hỗ trợ này không chỉ nâng cao chất lượng sản xuất kinh doanh mà còn đáp ứng nhu cầu thị trường, giúp doanh nghiệp tạo dựng vị thế vững chắc trong cạnh tranh.
1.1.1.2.3 Ngân hàng thương maị là công cu ̣ để Nhà nướ c điều tiết vĩ mô nền kinh tế:
Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại hoạt động hiệu quả thông qua các nghiệp vụ kinh doanh, đóng vai trò quan trọng trong việc giúp Nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế.
Bằng việc cung cấp tín dụng và thanh toán giữa các ngân hàng thương mại trong hệ thống, các ngân hàng này đã góp phần mở rộng khối lượng tiền cung ứng trong lưu thông Qua đó, việc cung ứng tín dụng cho các ngành trong nền kinh tế trở nên thuận lợi hơn.
Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc dẫn dắt các luồng tiền, tập hợp và phân chia vốn của thị trường, từ đó điều khiển chúng một cách hiệu quả Điều này giúp ngân hàng thực hiện vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô, với sự quản lý của Nhà nước Bên cạnh đó, ngân hàng thương mại còn là cầu nối giữa nền tài chính quốc gia và nền tài chính quốc tế, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
Trong bối cảnh kinh tế thị trường ngày càng phát triển, nhu cầu giao lưu kinh tế – xã hội giữa các quốc gia trên thế giới trở nên thiết yếu và cấp bách hơn bao giờ hết.
Sự phát triển kinh tế của mỗi quốc gia gắn liền với nền kinh tế thế giới và là một phần quan trọng trong quá trình này Để hội nhập hiệu quả, hệ thống tài chính của các nước cần kết nối với tài chính quốc tế, trong đó ngân hàng thương mại đóng vai trò then chốt Các nghiệp vụ như nhận tiền gửi, cho vay, thanh toán, và hối đoái không chỉ thúc đẩy ngoại thương mà còn tạo điều kiện cho sự phát triển kinh tế Thông qua các hoạt động này, ngân hàng thương mại góp phần điều tiết nền tài chính nội địa, đảm bảo sự phù hợp với biến động của tài chính toàn cầu.
Ngân hàng thương mại ra đời và phát triển dựa trên nền tảng sản xuất và lưu thông hàng hóa, ngày càng khẳng định vai trò quan trọng trong nền kinh tế Với các chức năng và vai trò, đặc biệt là chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng thương mại đã góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
1.1.1.3 Các nghiệp vụ chủ yêu của Ngân hàng thương mại:
Nghiệp vụ tài sản có là quá trình sử dụng vốn vào các mục đích nhằm đảm bảo an toàn và tìm kiếm lợi nhuận cho ngân hàng thương mại.
Nôi dung của nghiêp vu ̣ này bao gồm:
Nghiệp vụ này liên quan đến việc sử dụng vốn của ngân hàng để đảm bảo an toàn cho khả năng thanh toán, đồng thời thực hiện các quy định về dự trữ bắt buộc do Ngân hàng Trung ương quy định.
Khái quát về tín dụng cá nhân
Trong lịch sử ngân hàng, hình thức đầu tiên là ngân hàng của thợ vàng và cho vay nặng lãi, phục vụ chủ yếu cho người giàu như quan lại và địa chủ Hình thức cho vay chủ yếu là thấu chi, cho phép khách hàng chi vượt quá số tiền gửi, tạo ra rủi ro cao Lợi nhuận từ cho vay cao khiến nhiều ngân hàng lạm dụng chứng chỉ tiền gửi, phát hành khống để cho vay, dẫn đến tình trạng mất khả năng thanh toán và phá sản.
Sự sụp đổ của các ngân hàng đã gây khó khăn cho hoạt động thanh toán và ảnh hưởng tiêu cực đến buôn bán Lãi suất cao khiến các nhà buôn không thể tiếp cận nguồn vay, dẫn đến việc hình thành ngân hàng dành riêng cho họ Ngân hàng này tập trung vào việc cho vay ngắn hạn dựa trên quy trình luân chuyển hàng hóa, không cho vay đối với người tiêu dùng, không cho vay trung dài hạn và không hỗ trợ vay cho nhà nước.
Sự phát triển kinh tế và công nghệ, cùng với vai trò quản lý của Nhà nước, đã thúc đẩy hoạt động ngân hàng tiến triển nhanh chóng Số lượng và loại hình ngân hàng gia tăng, kéo theo sự phát triển đa dạng về nghiệp vụ kinh doanh Các nghiệp vụ truyền thống vẫn được duy trì bên cạnh sự xuất hiện của nhiều nghiệp vụ mới Nhiều ngân hàng đã mở rộng cho vay trung và dài hạn, cho vay đầu tư bất động sản, chứng khoán và cho vay tiêu dùng Khách hàng cá nhân hiện nay trở thành một trong những đối tượng chính mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng, với tín dụng cá nhân không chỉ tạo ra lợi nhuận cao mà còn nâng cao chất lượng cuộc sống và thúc đẩy phát triển sản xuất.
1.2.1 Khái niệm và đặc điểm tín dụng cá nhân
Tín dụng cá nhân là hình thức vay vốn dành cho cá nhân với mục đích tiêu dùng hoặc phục vụ sản xuất, kinh doanh Đặc điểm của tín dụng cá nhân bao gồm tính linh hoạt trong việc sử dụng vốn, quy trình vay đơn giản và thời gian phê duyệt nhanh chóng, giúp người vay dễ dàng tiếp cận nguồn tài chính cần thiết.
Hầu hết các khoản vay tiêu dùng có giá trị nhỏ, ngoại trừ các khoản vay bất động sản, nhưng lại có số lượng lớn Mỗi cán bộ tín dụng thường quản lý từ 50 đến 70 khách hàng.
Lãi suất cho vay phụ thuộc vào chu kỳ kinh tế: tăng lên khi nền kinh tế mở rộng và giảm xuống khi nền kinh tế suy thoái.
Khách hàng cá nhân là đối tượng cho vay, bao gồm những người buôn bán nhỏ, công nhân viên chức, công nhân, nông dân, thanh niên, phụ nữ và người sản xuất nhỏ, hoặc đại diện hộ gia đình có đủ năng lực pháp luật để ký hợp đồng tín dụng Hiện nay, người có thu nhập cao thường có nhu cầu vay lớn hơn so với người có thu nhập thấp, và họ thường vay số tiền vượt quá thu nhập hàng năm để cải thiện mức sống, thay vì chỉ sử dụng trong tình huống khẩn cấp.
Nguồn trả nợ: thường được lấy từ lương, các khoản thu nhập định kỳ hàng tháng hoặc thu nhập từ hoạt động kinh doanh cá nhân khác.
Chi phí quản lý khoản vay cá nhân thường cao do ngân hàng phải đầu tư nhiều thời gian và nhân lực để thu thập thông tin người vay trước khi quyết định cho vay Việc quản lý các khoản tín dụng có giá trị nhỏ nhưng số lượng lớn cũng làm tăng chi phí Vì vậy, chi phí trên mỗi đơn vị tiền tệ cho vay cá nhân thường cao hơn so với các loại hình cho vay khác.
Rủi ro từ các khoản tín dụng cá nhân là rất lớn đối với ngân hàng, chủ yếu do thông tin cá nhân thường không đầy đủ, gây khó khăn trong việc thẩm định và quyết định cho vay Bên cạnh đó, tình hình tài chính của cá nhân và hộ gia đình có thể thay đổi nhanh chóng tùy thuộc vào tình trạng công việc và sức khỏe Thêm vào đó, thông tin tài chính cá nhân thường thiếu sự rõ ràng và minh bạch so với các báo cáo tài chính được kiểm toán của doanh nghiệp.
Lợi nhuận từ khoản cho vay cá nhân tại ngân hàng thường cao do rủi ro và chi phí liên quan lớn Vì vậy, ngân hàng thường áp dụng mức lãi suất cao cho loại hình cho vay này, nhằm đảm bảo đạt được lợi nhuận mong đợi và bù đắp cho các rủi ro tiềm ẩn.
1.2.2 Phân loại tín dụng cá nhân
Căn cứ theo phương thức cho vay thì tín dụng cá nhân được chia thành các loại sau:
Cho vay từng lần: Hình thức này áp dụng cho những khách hàng có nhu cầu vay tiêu dùng không thường xuyên, thời hạn ngắn (tối đa 1 năm).
Cho vay trả góp là hình thức mà ngân hàng và khách hàng thống nhất trước số tiền lãi vay và nợ gốc, sau đó chia thành các kỳ hạn thanh toán trong thời gian vay Phương thức này thường phù hợp với những khách hàng có nguồn thu ổn định và thời hạn vay từ 1 năm trở lên.
Cho vay cầm cố bằng sổ tiết kiệm, kỳ phiếu hoặc các giấy tờ có giá trị tiền tệ khác được thực hiện bởi các tổ chức tín dụng, dành cho những khách hàng là chủ sở hữu hợp pháp của các tài liệu này.
Ngân hàng cung cấp dịch vụ cho vay theo hạn mức, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng cá nhân trong việc thực hiện các phương án sản xuất kinh doanh có yêu cầu về vốn thường xuyên.
Các loại hình cho vay bán lẻ khác
1.2.3 Vai trò của tín dụng cá nhân
Ngân hàng là tổ chức tài chính trung gian quan trọng trong nền kinh tế, chủ yếu huy động tiền gửi từ dân cư và các tổ chức kinh tế để thực hiện cho vay Hoạt động cho vay cần đảm bảo bù đắp chi phí và tạo ra lợi nhuận để duy trì sự phát triển của ngân hàng Tín dụng cá nhân, với lãi suất hấp dẫn, đặc biệt là cho vay tiêu dùng, thường có lãi suất cao hơn so với cho vay kinh doanh Số lượng lớn các khoản vay cá nhân giúp phân tán rủi ro, tạo ra nguồn thu nhập đáng kể và hỗ trợ chi phí hoạt động của ngân hàng.
Ngân hàng thương mại hợp tác với các doanh nghiệp bán lẻ, đặc biệt là trong lĩnh vực hàng điện tử gia dụng, để cung cấp dịch vụ mua hàng trả góp cho người tiêu dùng Hình thức này không chỉ giúp người tiêu dùng dễ dàng tiếp cận sản phẩm mà còn giúp ngân hàng mở rộng lượng khách hàng và giảm thiểu rủi ro liên quan đến việc sử dụng vốn không đúng mục đích.
Ngân hàng có thể đa dạng hóa danh mục đầu tư khi tài trợ cho khách hàng cá nhân, nhờ vào nhu cầu sản xuất và tiêu dùng phong phú của họ Điều này không chỉ giúp ngân hàng nâng cao thu nhập mà còn phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Rủi ro tín dụng cá nhân của ngân hàng thương mại
1.3.1 Khái niệm, bản chất của rủi ro tín dụng cá nhân
Khái niệm rủi ro tín dụng cá nhân:
Rủi ro tín dụng cá nhân đề cập đến khả năng ngân hàng phải đối mặt với tổn thất không mong muốn khi khách hàng cá nhân hoặc hộ gia đình không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn, không thanh toán hoặc thanh toán không đầy đủ cả vốn lẫn lãi.
Bản chất của rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng cá nhân xảy ra khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng, và để đảm bảo an toàn, ngân hàng phân tích kỹ lưỡng các yếu tố liên quan đến người vay Mặc dù ngân hàng chỉ cho vay khi cảm thấy an toàn, nhưng không ai có thể dự đoán chính xác các vấn đề phát sinh Khả năng hoàn trả của khách hàng có thể thay đổi do nhiều nguyên nhân, trong khi một số cán bộ ngân hàng thiếu khả năng phân tích tín dụng chính xác Vì vậy, rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi và chỉ có thể được phòng ngừa hoặc hạn chế Ngân hàng cần chấp nhận rủi ro sau khi phân tích cẩn thận, điều này đồng nghĩa với việc mạo hiểm nhưng không phải là hành động thiếu cân nhắc Do đó, rủi ro dự kiến luôn được xác định trước trong chiến lược tổng thể của ngân hàng.
1 Nợ không có khả năng thu hồi 2.Xóa nợ
Lãi treo đóng băng Miễn giảm lãi
Nợ quá hạn phát sinh Lãi treo phát sinh
Không thu đủ vốn (mất vốn) Không thu đủ lãi
Không thu đƣợc vốn đúng hạn Không thu đƣợc lãi đúng hạn
Rủi ro tín dụng cá nhân
1.3.2 Phân loại và nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cá nhân
1.3.2.1 Phân loại rủi ro tín dụng cá nhân
Rủi ro tín dụng, đặc biệt là rủi ro tín dụng cá nhân, xảy ra khi người vay không thể thanh toán nợ lãi và nợ gốc đúng hạn Hiện nay, rủi ro tín dụng có thể được phân chia thành bốn cấp độ khác nhau dựa trên phương thức quản lý rủi ro tín dụng, phản ánh mức độ rủi ro mà các tổ chức tài chính phải đối mặt.
Hình 2.1: Sơ đồ về phân loại Rủi ro tín dụng cá nhân
1.3.2.1.1 Không thu được lãi đúng hạn:
Cấp độ rủi ro thấp nhất xảy ra khi người vay không thể trả lãi đúng hạn, dẫn đến việc Ngân hàng chuyển số lãi này vào khoản lãi treo phát sinh Rủi ro này được xem là thấp, trừ khi khách hàng cố tình quỵt nợ hoặc chiếm dụng vốn, phần lớn nguyên nhân xuất phát từ việc thiếu cân đối trong thời hạn thu nợ và trả nợ của khách hàng.
Rủi ro tín dụng cá nhân
Không thu đƣợc lãi đúng hạn
Không thu đƣợc vốn đúng hạn
Nợ quá hạn phát sinh
Không thu đủ vốn (mất
1 Nợ không có khả năng thu hồi2.Xóa nợ
1.3.2.1.2 Không thu được vốn đúng hạn:
Khi không thu hồi được vốn đúng hạn, tình hình trở nên nghiêm trọng hơn do một lượng lớn vốn cho vay bị mất Ngân hàng sẽ chuyển số nợ này sang mục nợ quá hạn phát sinh vào thời điểm đáo hạn của hợp đồng tín dụng Tuy nhiên, đây chưa phải là khoản mất mát thực tế của Ngân hàng, vì có thể tiến độ hoạt động kinh doanh của khách hàng bị chậm so với kế hoạch đã đề ra.
1.3.2.1.3 Không thu được đủ lãi:
Khi ngân hàng không thu được đủ lãi, tình hình trở nên nghiêm trọng, có thể do khách hàng kinh doanh kém hiệu quả và không đủ khả năng trả lãi Trong trường hợp này, ngân hàng sẽ chuyển khoản lãi chưa thu vào mục lãi treo đóng băng và có thể phải thực hiện miễn giảm lãi cho khách hàng.
1.3.2.1.4 Không thu đủ vốn cho vay:
Khi ngân hàng không thu đủ vốn cho vay, tình huống xấu nhất xảy ra là ngân hàng mất vốn Trong trường hợp này, ngân hàng sẽ chuyển khoản nợ vào mục nợ không có khả năng thu hồi hoặc phải xoá nợ, đồng nghĩa với việc chấm dứt hợp đồng tín dụng không hiệu quả.
Ngân hàng thương mại (NHTM) có bốn hình thức nhận biết và xử lý rủi ro tín dụng Tuy nhiên, không phải lúc nào rủi ro tín dụng cũng xảy ra theo bốn trường hợp này Có những khách hàng trả lãi đầy đủ và đúng hạn nhưng vẫn không thể trả nợ gốc Do đó, khi nghiên cứu rủi ro tín dụng, người ta thường tập trung vào các trường hợp có nguy cơ cao như lãi treo phát sinh và nợ quá hạn Những trường hợp lãi treo đóng băng hay nợ không thể thu hồi được coi là rủi ro thực sự, cần được xem xét để giải quyết hậu quả và rút ra bài học kinh nghiệm.
1.3.2.2 Nguyên nhân dẫn đên rủi ro tín dụng cá nhân
Trong quan hệ tín dụng, có ba đối tượng tham gia: ngân hàng cho vay, người đi vay và môi trường kinh doanh Mối quan hệ này tồn tại trong một thời gian và không gian cụ thể, chịu sự chi phối của các điều kiện nhất định Rủi ro tín dụng phát sinh từ ba đối tượng này, trong đó rủi ro do môi trường kinh doanh được gọi là rủi ro khách quan, còn rủi ro từ người vay và ngân hàng cho vay được xem là rủi ro chủ quan.
Hoạt động kinh doanh tiền tệ là một lĩnh vực đặc biệt nhạy cảm, chịu ảnh hưởng mạnh mẽ từ các yếu tố kinh tế trong nước và toàn cầu Thời gian qua, nền kinh tế Việt Nam và một số quốc gia trong khu vực đã trải qua nhiều biến động, tác động trực tiếp đến ngành ngân hàng Mọi biến động kinh tế đều có thể ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng, cho thấy rằng sức khỏe của ngân hàng phụ thuộc lớn vào sự ổn định của môi trường kinh tế.
Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, yếu tố pháp lý đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo hoạt động kinh doanh, đặc biệt là tín dụng của ngân hàng thương mại Tuy nhiên, một môi trường pháp lý chưa hoàn chỉnh và thiếu đồng bộ có thể gây khó khăn cho doanh nghiệp và ngân hàng Những thay đổi trong cơ chế, chính sách và quy hoạch của Nhà nước cũng có thể dẫn đến rủi ro cho khách hàng khi sử dụng vốn vay.
+) Rủi ro do các nguyên nhân đến từ phía khách hàng vay:
Khách hàng thường sử dụng vốn vay không đúng mục đích và thiếu thiện chí trong việc trả nợ, gây ra nhiều rủi ro cho ngân hàng Mặc dù họ thường có các phương án kinh doanh khả thi khi vay, nhưng thực tế cho thấy nhiều người gian lận bằng cách sử dụng vốn vay sai mục đích, như vay ngắn hạn để mua sắm tài sản cố định hoặc bất động sản, dẫn đến việc không thể trả nợ đúng hạn.
Khách hàng thường gặp khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng do khả năng quản lý kinh doanh yếu kém và thiếu tư duy kinh doanh hiệu quả Hơn nữa, nếu họ bị lừa đảo hoặc đối tác gặp rủi ro, ngân hàng cũng sẽ đối mặt với thách thức trong việc thu hồi nợ đúng hạn.
Khách hàng gian lận thường cố tình lừa ngân hàng bằng cách cung cấp thông tin không chính xác hoặc không đầy đủ, che giấu thu nhập, quyền sở hữu tài sản, và nộp báo cáo tài chính sai lệch Họ có thể đưa ra số liệu sai sự thật, phản ánh không đúng thực trạng sản xuất kinh doanh và tình hình tài chính của mình Những khoản vay dựa trên thông tin giả mạo như vậy dễ dẫn đến rủi ro cho ngân hàng.
+)Rủi ro do các nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay :
Rủi ro tín dụng tại ngân hàng có thể xuất phát từ việc thiếu chính sách cho vay rõ ràng và phù hợp với thực trạng nền kinh tế Chính sách cho vay là kim chỉ nam cho hoạt động tín dụng, giúp cán bộ tín dụng xác định nhiệm vụ và nâng cao hiệu quả Ngược lại, nếu chính sách này không đầy đủ và không tương thích với tình hình kinh tế cũng như khả năng của ngân hàng, sẽ dẫn đến việc cấp tín dụng sai đối tượng, từ đó gia tăng rủi ro tín dụng.
Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại
1.4.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân
Rủi ro là yếu tố không thể tách rời khỏi mọi hoạt động đầu tư, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng Để đạt được lợi nhuận, các ngân hàng cần phải chấp nhận rủi ro và tìm cách giảm thiểu tổn thất thông qua việc xây dựng chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả Do đó, quản lý rủi ro tín dụng trở thành một phần quan trọng trong hoạt động của ngân hàng thương mại Quản lý rủi ro tín dụng bao gồm quá trình thẩm định và đánh giá trước khi phê duyệt khoản vay, cũng như giám sát và báo cáo việc tuân thủ các cam kết tín dụng.
Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân là một phần quan trọng trong quản trị rủi ro chung của ngân hàng thương mại, với trách nhiệm xây dựng mục tiêu và chiến lược kinh doanh cho khách hàng cá nhân Ban lãnh đạo ngân hàng cần xác định rõ rủi ro và lợi nhuận, thiết lập hệ thống kiểm soát và quản lý rủi ro tín dụng cá nhân hiệu quả Để đạt được điều này, họ phải tổ chức và giám sát các hoạt động tín dụng theo quy định, đánh giá mức độ rủi ro, đưa ra biện pháp hạn chế rủi ro, và đặt ra các hạn mức giám sát Quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả là yếu tố then chốt cho một phương pháp quản lý rủi ro toàn diện và thành công của ngân hàng.
Quản lý rủi ro tín dụng cá nhân là quá trình bắt đầu từ việc ngân hàng gặp gỡ khách hàng, thực hiện thẩm định và phê duyệt cho vay, cho đến khi hợp đồng được tất toán Mục tiêu của quá trình này là đảm bảo thu hồi đầy đủ gốc và lãi theo cam kết trong hợp đồng tín dụng giữa khách hàng và ngân hàng.
1.4.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng cá nhân
Quản lý rủi ro tín dụng, bất kể là với cá nhân, tổ chức hay doanh nghiệp, đều dựa trên những nguyên tắc cơ bản Thứ nhất, nguyên tắc không có rủi ro thì không có lợi nhuận nhấn mạnh rằng rủi ro là điều không thể tránh khỏi trong kinh doanh tín dụng; do đó, cần chấp nhận rủi ro một cách chủ động và có tính toán để xác định mức giá phù hợp Thứ hai, nguyên tắc phân tách giữa người chấp nhận rủi ro và người kiểm soát rủi ro công khai là cần thiết để đảm bảo tính khách quan trong quản lý, với bộ phận kinh doanh tập trung vào việc cho vay và tăng doanh số, trong khi bộ phận giám sát tìm cách hạn chế rủi ro Cuối cùng, nguyên tắc tuyệt đối tuân thủ quy trình và chính sách tín dụng của ngân hàng giúp tạo sự thống nhất trong hoạt động, giảm thiểu rủi ro và đảm bảo mọi quyết định cho vay được thực hiện một cách chính xác.
1.4.3 Nội dung Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân
1.4.3.1 Phân tích, xác định rủi ro tín dụng cá nhân
Khách hàng có nhu cầu tín dụng ngân hàng rất đa dạng và phức tạp, do đó việc đánh giá chính xác mức độ rủi ro của khoản vay phụ thuộc vào sự hiểu biết của ngân hàng về khách hàng Mức độ hiểu biết này được quyết định bởi lượng thông tin mà ngân hàng thu thập và khả năng xử lý hiệu quả các thông tin đó Để đánh giá rủi ro trong quyết định cho vay, ngân hàng cần áp dụng các phương pháp xác định rủi ro thông qua việc xem xét khách hàng và phương án vay vốn, bao gồm tính hợp pháp của hồ sơ, tình hình tài chính của khách hàng, tính khả thi của phương án xin vay và khả năng đảm bảo tiền vay.
1.4.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng cá nhân
Rủi ro tín dụng là những sự kiện không lường trước được trong hoạt động của ngân hàng, và mặc dù không thể loại bỏ hoàn toàn, chúng ta có thể nghiên cứu và quản lý để giảm thiểu tác động Do vốn chủ sở hữu của ngân hàng rất nhỏ so với tổng tài sản, chỉ cần một tỷ lệ nhỏ khoản vay gặp vấn đề cũng có thể dẫn đến nguy cơ phá sản Việc đo lường rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng cá nhân, đóng vai trò quan trọng trong quản lý ngân hàng Có bốn chỉ số chính thường được sử dụng để đo lường rủi ro tín dụng, tương ứng với các loại rủi ro cá nhân đã được phân loại.
1.4.3.2.1 Kết cấu dư nợ tín dụng.
Cấu trúc dư nợ tín dụng của ngân hàng có thể chỉ ra mức độ rủi ro tín dụng cá nhân Nếu dư nợ tập trung vào một số cá nhân hoặc lĩnh vực đầu tư nhất định, ngân hàng sẽ đối mặt với rủi ro lớn do sự tập trung vốn cao.
Dựa vào cấu trúc tín dụng, bao gồm thành phần, đối tượng, ngành nghề và thời hạn, cùng với việc phân tích các yếu tố liên quan đến khách hàng và thị trường, chúng ta có thể đánh giá mức độ rủi ro tín dụng là cao hay thấp cho các tình huống rủi ro khác nhau.
1.4.3.2.2 Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng không thanh toán đúng hạn theo thỏa thuận trong hợp đồng Khi một khoản nợ không được trả đúng kỳ hạn, toàn bộ số dư gốc của hợp đồng sẽ được coi là nợ quá hạn.
Chỉ số này có thể đo lường được loại rủi ro không trả nợ gốc, lãi đúng hạn.
Tỷ lệ nợ quá hạn đối với khách hàng cá nhân - mức độ rủi ro tín dụng cá nhân Công thức tính:
Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay =Dư nợ quá hạn cho vay
KHCN Tổng dư nợ cho vay KHCN x 100% (CT1)
Chỉ tiêu tại CT1 thể hiện rõ ràng kết quả hoạt động tín dụng cá nhân của ngân hàng và đánh giá chất lượng nghiệp vụ tín dụng cá nhân Chỉ tiêu này càng cao, chất lượng tín dụng của ngân hàng càng giảm, và ngược lại.
Chỉ tiêu này có thể đo lường được rủi ro không thu được lãi, vốn đúng hạn 1.4.3.2.3 Tỷ lệ xóa nợ
Tỷ lệ xóa nợ =Xóa nợ ròng Tổng
Chỉ số tại CT2 phản ánh tỷ thiệt hại về tài sản do rủi ro tín dụng cá nhân gây ra.
1.4.3.2.4 Tỷ số giữa dự phòng tổn thất tín dụng so với tổng cho vay và cho thuê hay với tổng vốn chủ sở hữu.
Các khoản nợ quá hạn là những khoản cho vay có thời gian thanh toán quá 90 ngày Khoản cho vay được xoá nợ là những khoản mà ngân hàng tuyên bố không còn giá trị và được loại bỏ khỏi sổ sách Nếu một trong những khoản này tạo ra thu nhập cho ngân hàng, tổng thu sẽ được trừ khỏi các khoản xoá nợ, hình thành các khoản xoá nợ ròng Khi hai chỉ tiêu tại mục 1.4.3.2.1 và 1.4.3.2.2 tăng, rủi ro tín dụng của ngân hàng cũng gia tăng, có thể dẫn đến nguy cơ phá sản.
Chỉ tiêu rủi ro tín dụng tại các mục 1.4.3.2.3 và 1.4.3.2.4 phản ánh sự chuẩn bị và xử lý rủi ro tín dụng nâng cao của ngân hàng Ngân hàng thực hiện việc trích lập quỹ dự phòng tổn thất tín dụng hàng năm từ thu nhập hiện tại nhằm bảo vệ trước các khoản tổn thất tín dụng có thể xảy ra.
1.4.3.3 Công cụ quản lý rủi ro tín dụng cá nhân a/ Chính sách tín dụng cá nhân:
Chính sách tín dụng là hệ thống quan điểm và định hướng do hội đồng quản trị ngân hàng thương mại ban hành, nhằm chỉ đạo hoạt động tín dụng và đầu tư phù hợp với chiến lược phát triển và quy định hiện hành Chính sách tín dụng cá nhân đóng vai trò là cương lĩnh tài trợ cho khách hàng cá nhân, cung cấp hướng dẫn cho cán bộ tín dụng và nhân viên ngân hàng, từ đó nâng cao chuyên môn hóa trong phân tích tín dụng Điều này giúp tạo sự thống nhất trong hoạt động tín dụng cá nhân, hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời cho ngân hàng.
Ngân hàng thực hiện các hoạt động tín dụng để tối đa hóa lợi nhuận trong khi đáp ứng nhu cầu của khách hàng Chính sách tín dụng của ngân hàng được thiết lập nhằm đạt được sự cân bằng giữa việc tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn, hiệu quả và phù hợp với định hướng phát triển chiến lược của ngân hàng.
Chính sách tín dụng là công cụ quan trọng giúp cán bộ tín dụng và nhà quản lý đưa ra quyết định và định hướng danh mục đầu tư tín dụng của ngân hàng Thông qua cấu trúc danh mục đầu tư tín dụng, có thể đánh giá hiệu quả của chính sách tín dụng ngân hàng Nếu chính sách tín dụng không hoạt động hiệu quả, cần thực hiện kiểm tra hoặc tăng cường quản lý từ ban lãnh đạo ngân hàng.
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN, HỘ GIA ĐÌNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚC YÊN
Sơ lược quá trình hình thành và phát triển
Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Công thương Phúc Yên (NHCTPY).
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam được thành lập từ năm 1988 sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam là một trong những ngân hàng thương mại lớn và quan trọng nhất tại Việt Nam, đóng vai trò trụ cột trong ngành ngân hàng Ngân hàng sở hữu mạng lưới rộng khắp với 01 Sở giao dịch, 150 chi nhánh và hơn 1000 phòng giao dịch/Quỹ tiết kiệm Đặc biệt, đây là ngân hàng Việt Nam đầu tiên mở chi nhánh tại Châu Âu.
Sứ mệnh của chúng tôi là trở thành Tập đoàn tài chính hàng đầu tại Việt Nam, hoạt động đa năng và cung cấp các sản phẩm, dịch vụ đạt tiêu chuẩn quốc tế, nhằm nâng cao giá trị cuộc sống của khách hàng.
Tầm nhìn: Trở thành Tập đoàn tài chính ngân hàng hiện đại, hiệu quả hàng đầu trong nước và Quốc tế.
Mọi hoạt động đều hướng tới khách hàng
Năng động, sáng tạo, chuyên nghiệp, tận tâm, minh bạch, hiện đại
Người lao động có quyền phấn đấu và cống hiến hết mình cho công việc, đồng thời được hưởng những thành quả xứng đáng với nỗ lực cá nhân Họ cũng có quyền được tôn vinh và ghi nhận những đóng góp xuất sắc trong lao động.
An toàn, hiệu quả và chuẩn mực quốc tế Đoàn kết, hợp tác, chia sẻ và trách nhiệm xã hội
Sự thịnh vượng của khách hàng là sự thành công của
NHCTVN Sologan: Nâng giá trị cuộc sống
Ngân hàng TMCP Công thương Phúc Yên là một Chi nhánh cấp 1 thuộc hệ thống
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (NHCTPY) đã trải qua gần 20 năm hình thành và phát triển, với những nỗ lực không ngừng của Ban lãnh đạo và toàn thể cán bộ công nhân viên Trong suốt hai thập kỷ qua, NHCTVN đã xây dựng và khẳng định thương hiệu của mình tại tỉnh Vĩnh Phúc.
Sự phát triển của Ngân hàng có thể được khái quát qua các mốc lịch sử chính:
- Ngày 10 tháng 9 năm 1994, NHCTPY được thành lập theo Quyết định số 233/1994/QĐ-HĐQT, theo đó NHCTPYlà chi nhánh cấp 2, trực thuộc NHCTVN – Chi nhánh Vĩnh Phú cũ.
Ngày 28 tháng 12 năm 2005, Ngân hàng Công thương Phúc Yên (NHCTPY) được nâng cấp thành chi nhánh cấp 1 trực thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam (NHCTVN) theo Quyết định số 384/2005/QĐ-HĐQT Được thành lập vào năm 1994, NHCTPY đã khẳng định vị thế quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội địa phương Mặc dù có mạng lưới hạn chế và số lượng nhân viên không nhiều, NHCTPY vẫn duy trì thế mạnh trong các lĩnh vực thanh toán quốc tế, ngoại hối, tài trợ thương mại, huy động vốn và đầu tư, góp phần quan trọng vào hoạt động sản xuất kinh doanh của tỉnh.
Trong giai đoạn 2006-2010, Chi nhánh ghi nhận tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động bình quân hàng năm đạt 25%, với mỗi cán bộ huy động vốn đạt trên 29 tỷ đồng Đến cuối năm 2010, tổng dư nợ cho vay đạt 1.262 tỷ đồng, gấp 5,5 lần so với năm 2005, và cho vay bình quân đạt gần 22 tỷ đồng/cán bộ Bên cạnh đó, Chi nhánh cũng duy trì hoạt động dịch vụ và công tác xã hội từ thiện hiệu quả, với lợi nhuận bình quân đầu người đạt 607 triệu đồng, tăng 3,3 lần so với cuối năm 2005.
Năm 2005, Ban giám đốc và cán bộ nhân viên CN đã nỗ lực phấn đấu không ngừng, được các cấp, bộ, ngành ghi nhận và tặng thưởng nhiều danh hiệu thi đua Đặc biệt, NHCTVN đã xếp loại hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ, và Chủ tịch nước đã trao tặng Huân chương Lao động hạng Ba cho những thành tích xuất sắc này.
Từ năm 2012 đến 2015, mặc dù nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, chi nhánh vẫn đạt được kết quả ấn tượng với tốc độ tăng trưởng lên tới 21%.
2012 đến 2015 NHCTPY hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ được giao.
Mô hình tổ chức và mạng lưới hoạt động
NHCTPY là Chi nhánh ngân hàng cấp 1 nên cơ cấu tổ chức bộ máy điều hành thể hiện ở Sơ đồ 2.1.
Giám đốc trực tiếp quản lý Phòng kế toán, trong khi các Phó Giám đốc thực hiện nhiệm vụ theo phân công của Giám đốc NHCTPY có 4 Phòng giao dịch (PGD), mỗi Phó Giám đốc sẽ phụ trách một PGD cụ thể Trưởng PGD có trách nhiệm báo cáo toàn bộ hoạt động của PGD cho Phó Giám đốc phụ trách.
Quy định quyền hạn của các thành viên trong Ban giám đốc được xác định trong Văn bản điều hành hoạt động tại cuộc họp đầu năm tài chính Văn bản này được công bố đến toàn bộ cán bộ công nhân viên trong Chi nhánh, nhằm đảm bảo sự hiểu biết và thông suốt trong hoạt động của Chi nhánh.
Phó Giám đốc 1 Phó giám đốc 2 Phó giám đốc 3
Phòng kế toán Phòng tiền tệ - kho quỹ Phòng Khách hàng doanh nghiệp Phòng bán lẻ Phòng tổng hợp Phòng tổ chức hành chính 4 Phòng Giao dịch
Hình 2.2: Sơ đồ Cơ cấu tổ chức bộ máy điều hành
Kết quả hoạt động kinh doanh những năm gần đây của Vietinbank Chi nhánh Phúc Yên
Bảng 2.1: Kết quả kinh doanh của NHCTPY năm 2011-2015 Đơn vị: tỷ đồng
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
1 Tổng nguồn vốn huy động 1.971 17,40% 2.768 +40,4% 3.821 +38,1% 5014 27,30% 5.887 17,4%
2 Tổng dư nợ cho vay 1.404 11% 1.293 -7,9% 1.387 +7,3% 1553 12% 1.752 13%
3 Tỷ lệ nợ xấu (nhóm 3,
4 Thu dịch vụ/Tổng thu nhâp̣
6 Các khoản thuế đã nộp 0.7 35,80% 1,6 -8,9% 0,9 -0,4% 0.594 -0,4% 0.684 +0,15%
Nguồn: Báo cáo thường niên VietinBank Phúc Yên (2011-2015)
Trong 5 năm qua, Chi nhánh đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ trong công tác huy động vốn, trở thành đơn vị dẫn đầu tỉnh Vĩnh Phúc với nguồn vốn chuyển về NHCT Việt Nam hàng tháng từ 3.000-4.000 tỷ đồng Đến cuối năm 2015, tổng nguồn vốn huy động đạt 5.887.518 triệu đồng, tăng 872.830 triệu đồng so với năm 2014, tương ứng với tốc độ tăng trưởng 17,4% và vượt 108,8% kế hoạch được giao Chi nhánh đã chú trọng xây dựng kế hoạch chăm sóc khách hàng VIP, đặc biệt là nhóm doanh nghiệp FDI và khách hàng Hải quan, đồng thời tận dụng nguồn vốn giá rẻ và nâng cao kỹ năng giao dịch cho cán bộ Ngoài ra, việc đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ và nâng cao chất lượng phục vụ tại các phòng giao dịch cũng được chú trọng nhằm ổn định nguồn vốn từ tiền gửi dân cư và tiền gửi ATM.
Công tác nguồn vốn của Chi nhánh luôn duy trì ở mức cao trong năm, khẳng định vị trí và thế mạnh trong khu vực Năm 2015, Chi nhánh vinh dự nhận giải thưởng cho nguồn vốn khách hàng FDI lớn nhất trong hệ thống.
Trong 5 năm qua, hoạt động tín dụng và đầu tư của Chi nhánh đã đạt được sự tăng trưởng hiệu quả và an toàn Tính đến ngày 31/12/2015, tổng dư nợ cho vay đạt 1.752.450 triệu đồng, tăng 199.692 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 13% so với năm 2014 và 26.3% so với năm trước đó.
2013, tăng 35% so với năm 2012, và tăng 24.7% so với năm 2011.
Chi nhánh NHCT Phúc Yên đã thực hiện đồng bộ các giải pháp theo định hướng từ TSC, linh hoạt điều chỉnh phù hợp với thực tế địa bàn và cơ cấu lại nhân sự để phục vụ khách hàng hiệu quả Chi nhánh chủ động đánh giá và phân tích nhu cầu tín dụng của khách hàng, đồng thời phát hiện thêm nhu cầu mới để gia tăng bán chéo sản phẩm và duy trì mối quan hệ chặt chẽ Đối với phát triển khách hàng mới, chi nhánh giao nhiệm vụ cụ thể cho từng cán bộ, duy trì báo cáo hàng tuần và áp dụng chính sách thưởng phạt hợp lý Kết quả đến 31/12/2015, chi nhánh đã tiếp thị và giải ngân cho 301 khách hàng mới với dư nợ 257.500 triệu đồng Nhờ việc bám sát thị trường và tiết giảm chi phí, chi nhánh đã đạt mức tăng trưởng dư nợ 13% so với năm 2014, hoàn thành 102% kế hoạch NHCTVN giao.
*/Về chất lượng tín dụng:
Chất lượng tín dụng của Chi nhánh ngày càng được nâng cao Năm 2015, tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh đạt thấp: 0.08%/tổng dư nợ, giảm 0.9% so với năm 2014.
- Chỉ đạo trongcông tác thu dịch vụ :
Tính đến ngày 31/12/2015, Chi nhánh đã ghi nhận tổng thu dịch vụ đạt 6,53 tỷ đồng, tăng 24,6% so với năm 2014 và hoàn thành 98,1% kế hoạch đề ra Các hoạt động chính bao gồm thanh toán xuất nhập khẩu, kinh doanh mua bán ngoại tệ, bảo lãnh thuế và phát hành thẻ, cho thấy sự phát triển vượt bậc trong công tác thu dịch vụ hàng năm.
Tính đến ngày 31/12/2015, Chi nhánh đã phát hành 13.847 thẻ ATM và 159 thẻ tín dụng quốc tế, nâng tổng số thẻ lên 111.741 thẻ ATM và 2.147 thẻ tín dụng quốc tế, với tỷ lệ thẻ hoạt động đạt trên 70% Để đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng, Chi nhánh không ngừng cải thiện chất lượng dịch vụ và quản lý hệ thống máy ATM, đảm bảo hoạt động ổn định và an toàn cho người sử dụng, từ đó thu hút ngày càng nhiều khách hàng đến với dịch vụ thẻ của Ngân hàng Công thương.
- Hoạt động kế toán, tài chính, kho quỹ.
Công tác quản lý tài chính tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam được thực hiện nghiêm túc theo quy định của Nhà nước, đảm bảo chấp hành các chỉ tiêu tài chính Hệ thống hạch toán kế toán và chuyển tiền được vận hành nhanh chóng, kịp thời, đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của khách hàng Trong năm qua, tổng số chứng từ thanh toán đạt 667.400, trung bình mỗi ngày xử lý 2.901 chứng từ.
Để đảm bảo an toàn kho quỹ và quản lý tài chính hiệu quả, cần thực hiện đúng quy định của Ngân hàng nhà nước và Ngân hàng Công thương Việt Nam về định mức tồn quỹ tiền mặt Việc chấp hành nghiêm túc các quy định liên quan đến quản lý tài sản thế chấp, giấy tờ có giá và điều chuyển tiền là rất quan trọng Đến 31/12/2015, tổng thu tiền mặt đạt 9.225 tỷ đồng, trong khi tổng chi tiền mặt là 9.219 tỷ đồng Cán bộ ngân hàng cần phát huy phẩm chất và tư cách, trong năm 2015, đã có 66 món tiền thừa được trả lại với tổng số tiền 151.6 triệu đồng.
Trong những năm gần đây, doanh nghiệp đã liên tục ghi nhận lợi nhuận tăng trưởng, với kết quả kinh doanh năm nay cao hơn năm trước Cụ thể, lợi nhuận hạch toán nội bộ đạt 118.808 triệu đồng, tăng 40.684 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 52,1% so với năm 2014 và tăng 53.100 triệu đồng so với năm 2013.
Bối cảnh kinh doanh của Vietinbank Chi nhánh Phúc Yên và những tác động đến công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Chi nhánh
Phân tích SWOT tình hình cho vay khách hàng cá nhân tại Chi nhánh NHCT Phúc Yên:
Bảng 2.2: Mô hình SWOT tình hình cho vay khách hàng cá nhân Điểm mạnh
- Có cơ sở khách hàng tương đối,
CN có uy tín trên địa bàn.
- Cán bộ trẻ, cơ bản, nhiệt huyết.
- Hệ thống thanh toán hiện đại, nhanh chóng, thuận lợi. Điểm yếu
- Đội ngũ bán hàng chưa thực sự chuyên nghiệp, tận tâm với KH.
- Cơ chế chăm sóc KH vẫn còn manh mún, chưa KH.
- Hoạt động bán chéo SP, DV còn hạn chế.
- Chưa thể cạnh tranh về giá đối với các ngân hàng cổ phần nhỏ
- Tận dụng tối đa cơ sở KH hiện có để phát triển SP, DV.
- Đào tạo bài bản đội ngũ CB bán hàng trẻ để tạo lợi thế cạnh tranh.
- Tận dụng công nghệ ngân hàng hiện đại để phát triển sản phẩm, dịch vụ NH.
- Nguy cơ mất khách hàng do cạnh tranh về giá, thời gian giải quyết hồ sơ và hoạt động chăm sóc khách hàng.
- Cán bộ trẻ, không đào tạo kịp thời dẫn đến hoạt động kém hiệu quả
NHCTPY tọa lạc tại trung tâm thị xã Phúc Yên, tập trung vào nhóm khách hàng cá nhân và cư dân đô thị, một thị trường đang phát triển với nhu cầu vốn vừa phải và hiệu quả kinh doanh khả quan Lãi suất cho vay được thiết lập theo thỏa thuận hợp lý Trong bối cảnh hội nhập, thu nhập của cư dân đô thị ngày càng tăng, dẫn đến sự thay đổi trong thói quen chi tiêu, khi họ chi tiêu dựa trên kỳ vọng thu nhập tương lai Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của thị trường tín dụng cá nhân, đồng thời giúp ngân hàng hạn chế và phân tán rủi ro đầu tư.
Các sản phẩm và dịch vụ kinh doanh đang dần được điều chỉnh để phù hợp với nhu cầu đổi mới của nền kinh tế và hoạt động sản xuất của các thành phần kinh tế Điều này cũng nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng ngày càng tăng của một lượng lớn khách hàng.
Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCT) Việt Nam Chi nhánh Phúc Yên cung cấp các sản phẩm cho vay cá nhân và hộ gia đình, phục vụ đa dạng thành phần kinh tế Hoạt động cho vay chủ yếu tập trung vào các lĩnh vực như cho vay kinh doanh cá thể quy mô nhỏ và cho vay tiêu dùng, nhắm đến đối tượng khách hàng cá nhân với các khoản vay nhỏ Các sản phẩm cho vay tiêu dùng bao gồm cho vay mua nhà, đất, cho vay xây dựng và sửa chữa nhà, cho vay mua xe trả góp, cùng với các sản phẩm cho vay làm kinh tế gia đình khác.
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân, hộ gia đình tại Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Phúc Yên
2.2.1 Thực trạng tín dụng KHCN tại Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Phúc Yên
Trong những năm qua, nhờ vào lợi thế địa bàn với dân cư đông đúc, thu nhập cao và ổn định, cùng với sự hiện diện của nhiều cơ quan hành chính, ngân hàng đã ghi nhận sự tăng trưởng đáng kể trong dư nợ cho vay khách hàng cá nhân Sự kết hợp này không chỉ thúc đẩy tăng trưởng mà còn giúp sản phẩm tín dụng ngân hàng chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ cho vay.
Dư nợ cho vay KHCN Dư nợ cho vay TCKT
Bảng 2.3: Tỷ trọng cho vay khách hàng cá nhân, hộ gia đình trong tổng dư nợ cho vay của Chi nhánh (2013-2015) Đơn vị: Tỷ đồng
Dư nợ cho vay cá nhân
Dư nợ cho vay tổ chức
(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng của Chi nhánh)
Hình 2.3: Biểu đồ về Tỷ trọng cho vay khách hàng cá nhân trong tổng dư nợ cho vaycủa Chi nhánh
THỊ PHẦN CHO VAY KHCN TRÊN ĐỊA BÀN THỊ XÃ PHÚC YÊN NĂM 2015
Theo số liệu, cho vay khách hàng cá nhân tại Chi nhánh đã phát triển mạnh mẽ trong những năm qua, với tỷ trọng tăng từ 33.02% năm 2013 lên 41.38% năm 2015 trong tổng dư nợ cho vay Điều này cho thấy hoạt động tín dụng cá nhân ngày càng được chú trọng và đóng vai trò quan trọng trong chiến lược kinh doanh của Chi nhánh.
Hình 2.4 Biểu đồ về thị phần cho vay KHCN trên địa bàn Thị xã
(Nguồn : Báo cáo thi đua khen thưởng khối NHNN tỉnh Vĩnh Phúc)
Tình hình cho vay khách hàng cá nhân tại thị xã Phúc Yên cho thấy NHCTPY giữ một vị trí đáng kể với thị phần cho vay đạt 27% trong năm 2015, tương đương với Ngân hàng Agribank Phúc Yên Tuy nhiên, thị phần này vẫn chưa phản ánh đúng tiềm năng của NHCTPY trong khu vực Cụ thể, năm 2015, NHCTPY chỉ có 927 khách hàng vay vốn, với dư nợ cho vay không lớn; trong đó, 30% số lượng khách hàng có dư nợ dưới 100 triệu đồng.
Phân loại khách hàng Cá nhân, hộ gia đình theo mức vay số dư dưới 100 trđsố dư dưới 100 trđ-1000 trđ số dư dưới 1000 trđ-3000 trđsố dư trên 3000 trđ
56% khách hàng cho vay Điều này giảm hiệu quả cho vay KHCN của Chi nhánh.
Bảng 2.4 Tỷ trọng cho vay khách hàng cá nhân trong tổng dư nợ cho vay của
SLKH Tỷ trọng Số dư Tỷ trọng
KH số dư dưới 100 trđ
KH số dư từ 100 tr đến dưới 1 tỷ (KH trung lưu) 524 57% 226.05 0.31
KH số dư từ trên 1 tỷ đến dưới 3 tỷ (giàu có) 109 12% 265.08 0.37
Các KH trên 3 tỷ đồng 16 2% 227.57 0.31
Hình 2.5 Phân loại khách hàng Cá nhân, hộ gia đình theo mức vay
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh phòng tổng hợp Chi nhánh)
Theo bảng số liệu, Chi nhánh hiện có nhiều khách hàng trung lưu với số dư từ 100 triệu đến dưới 1 tỷ đồng Đối với khách hàng phổ thông, dư nợ dưới 100 triệu chủ yếu đến từ các khoản vay trả góp của công ty Honda Hiện tại, Chi nhánh đang tập trung mở rộng phát triển phân khúc khách hàng giàu có với số dư từ 1 tỷ đồng trở lên.
Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng cá nhân theo tài sản đảm bảo Đơn vị: Tỷ đồng
Dư nợ % Dư nợ % Dư nợ %
Cho vay không có tài sản đảm bảo 5.0 0.36% 6.2 0.41 8.2 0.47
Cho vay có tài sản đảm bảo
(Nguồn báo cáo hoạt động tín dụng của Chi nhánh)
Dư nợ cho vay khách hàng cá nhân có tài sản đảm bảo chiếm tỷ trọng cao, trên 99% tổng dư nợ cá nhân Khoản vay không có tài sản đảm bảo thường chỉ áp dụng cho cán bộ nhân viên có nguồn thu nhập từ lương tháng.
2.2.2 Kết quả hoạt động QTRR tín dụng KHCN tại Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Phúc Yên
2.2.2.1Cơ cấu tín dụng KHCN tại NHCTPY a/ Cơ cấu tín dụng theo thời gian
Bảng 2.6: Phân loại dư nợ KHCN theo kỳ hạn NHCTPY Đơn vị: tỷ đồng
Ngắn hạn 250,04 62.2 323.8 70.7 412.88 70.1 442.97 61.1 Trung, dài hạn 151.96 37.8 134.2 29.3 176.12 29.9 282.03 38.9
(Nguồn: Báo cáo tổng kêt NHCTPY)
Trong giai đoạn 2012-2015, tỷ lệ dư nợ trung và dài hạn của NHCTPY duy trì ở mức ổn định, chủ yếu phục vụ nhu cầu vay tiêu dùng như mua ô tô, nhà ở và sửa chữa nhà Mặc dù tỷ lệ cho vay trung dài hạn có giảm nhẹ trong các năm 2013 và 2014 do chính sách thắt chặt giải ngân, nhưng đến năm 2014-2015, chi nhánh đã mở rộng đối tượng cho vay Kết quả là tỷ lệ dư nợ trung dài hạn tăng 38.9%, tập trung chủ yếu vào cho vay tiêu dùng, phù hợp với định hướng khuyến khích cầu của chính phủ và NHCTVN.
Dư nợ trung dài hạn
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Đơn vị: tỷ đồng
(Nguồn:Báo cáo tổng kêt NHCTPY)
Hình 2.6Biểu đồvề Dư nợ phân theo kỳ hạn giai đoạn 2012-2015
Dư nợ ngắn hạn của Ngân hàng Công thương Việt Nam (NHCTPY) luôn chiếm 60-70% tổng dư nợ, với nguồn vốn huy động chủ yếu là ngắn hạn, khoảng 90% tổng nguồn vốn Chi nhánh tập trung cho vay ngắn hạn cho các khách hàng sản xuất kinh doanh, đặc biệt là các hộ kinh doanh có dư nợ từ 1-3 tỷ đồng Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn của hệ thống NH TMCP Công thương Việt Nam trong giai đoạn 2012-2015 lần lượt đạt 43%, 45% và 50%.
Cơ cấu dư nợ theo thời gian của NHCTPY được đánh giá là an toàn, nhưng điều này có thể khiến ngân hàng mất một số cơ hội và doanh thu từ cho vay trung và dài hạn Bên cạnh đó, cần xem xét cơ cấu tín dụng theo khách hàng để tối ưu hóa hiệu quả kinh doanh.
Bảng 2.7: Phân loại dư nợ KHCN theo khách hàng, mục đích vay vốntại
NHCTPY Đơn vị: tỷ đồng
I/ Cho vay sản xuất kinh doanh 192.96 48 199.23 43.5 265.05 45 327.7 45.2
II/ Cho vay phục vụ đời sống 168.84 42 234.49 51.21 272.12 46.2 330.6 45.6
Cho vay mua nhà đất, nội thất gia đình… 84.42 50 105.52 45 130.61 48 158.69 48
Cho vay mua xe ô tô 33.77 20 53.93 23 59.87 22 79.34 24
III./ Cho vay cầm cố giấy tờ có giá 32.16 8 18.32 4 35.34 6 29 4
IV/ Cho vay nông nghiệp 8.04 2 5.95 1.29 16.49 2.8 37.7 5.2
(Nguồn Phòng kê toán –NHCTPY)
Trong lĩnh vực cho vay cá nhân, có bốn loại hình cho vay chính bao gồm: cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay phục vụ đời sống, cho vay cầm cố giấy tờ có giá và cho vay nông nghiệp.
Qua bảng số liệu 2.7, dư nợ cho vay cá nhân các năm qua đều tăng, sự tăng trưởng đó được chi tiết qua từng lĩnh vực như sau:
Trong những năm 2012 đến 2015, dư nợ cho vay sản xuất kinh doanh tại tỉnh Vĩnh Phúc đã tăng trưởng mạnh mẽ, từ 192.96 tỷ đồng năm 2012 lên 327.7 tỷ đồng năm 2015, chiếm tỷ trọng 48% - 43.5% - 45% - 45.2% trong tổng dư nợ Sự gia tăng này chủ yếu do nền kinh tế Việt Nam phát triển, thúc đẩy cá nhân đầu tư vào sản xuất kinh doanh, đặc biệt là các hộ kinh doanh nhỏ lẻ như buôn bán thương mại, chợ, trồng trọt và chăn nuôi, dẫn đến nhu cầu vay ngắn hạn cao Tại Vĩnh Phúc, cho vay sản xuất kinh doanh chủ yếu tập trung vào các hộ gia đình thương mại, chiếm gần 90% tổng dư nợ, trong khi các ngành công nghiệp khác chưa được khai thác đầy đủ Thành công này có được nhờ ngân hàng nắm bắt kịp thời nhu cầu khách hàng và áp dụng linh hoạt các chính sách tín dụng, phát triển các sản phẩm cho vay phù hợp như cho vay kinh doanh tại chợ và cho vay thương mại dịch vụ.
Cho vay phục vụ đời sống bao gồm nhiều sản phẩm như cho vay tiêu dùng, mua sắm, sửa chữa nhà ở, mua sắm nội thất, mua ô tô và cho vay cho cán bộ công nhân viên Mặc dù số lượng cho vay phục vụ đời sống đã tăng qua các năm, tỷ trọng của nó trong tổng cơ cấu cho vay cá nhân lại giảm, với tỷ lệ chỉ 42% vào năm 2012 do Chi nhánh tập trung vào cho vay ngắn hạn và sản xuất kinh doanh Tuy nhiên, từ năm
Nhu cầu tiêu dùng, mua sắm, sửa chữa nhà và du học ngày càng tăng, trong khi nguồn vốn tự có của người dân hạn chế, dẫn đến sự gia tăng dư nợ cho vay của ngân hàng Đặc biệt, cho vay mua xe ô tô cũng đóng góp vào sự tăng trưởng chung của tín dụng trong những năm qua, từ 2012 đến nay.
Từ năm 2015, tổng số tiền cho vay tiêu dùng đã tăng từ 33.77 tỷ đồng lên 79.34 tỷ đồng, chiếm 24% tổng tỷ trọng cho vay phục vụ đời sống Thị trường ô tô trở nên sôi động vào nửa cuối năm 2006 nhờ sự tham gia của Honda Việt Nam và chính sách nhập khẩu ô tô cũ của Chính phủ, dẫn đến nhu cầu vay mua xe gia tăng Điều này đã thúc đẩy doanh số cho vay trong lĩnh vực ô tô Đồng thời, cho vay tiêu dùng cho các nhu cầu như mua sắm, sửa chữa nhà ở và nội thất gia đình cũng tăng trưởng mạnh mẽ, đạt tỷ lệ từ 45-48% trong tổng dư nợ cho vay phục vụ đời sống trong các năm qua.
Cho vay cầm cố giấy tờ có giá là một sản phẩm quan trọng trong danh mục cho vay cá nhân của ngân hàng, mặc dù chỉ chiếm một phần nhỏ Ngân hàng bán lẻ cần cung cấp đầy đủ các sản phẩm để đáp ứng nhu cầu của khách hàng Doanh số cho vay cầm cố giấy tờ có giá ổn định qua các năm, nhờ vào sự phát triển của nền kinh tế và đời sống vật chất ngày càng nâng cao, dẫn đến việc cá nhân có xu hướng tích trữ của cải, bao gồm cả giấy tờ có giá.
Cho vay nông nghiệp tại NHCTPY chỉ chiếm từ 1-3% tổng dư nợ cho vay KHCN, cho thấy tỷ lệ rất thấp Chính sách tín dụng của ngân hàng này chủ yếu tập trung vào nhóm khách hàng trung lưu, giàu có và đặc biệt, với ưu tiên cho vay tiêu dùng đối với các cá nhân có thu nhập ổn định và uy tín Đối tượng khách hàng vay phục vụ nông nghiệp không đại trà mà được chọn lọc kỹ lưỡng, chủ yếu là các doanh nghiệp lớn, bệnh viện, trường học và cơ quan HCSN.
Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân, hộ
2.3.1 Ưu điểm trong công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân, hộ gia đình
Trong những năm gần đây, NHCTPY đã chú trọng đến quản lý rủi ro tín dụng cá nhân, nắm vững các quan điểm hiện đại như chấp nhận rủi ro có tính toán và mối liên hệ giữa mức độ rủi ro và định giá khoản vay Lãnh đạo chi nhánh đã chỉ đạo chặt chẽ việc quản lý rủi ro tín dụng, yêu cầu cán bộ tín dụng nghiên cứu sản phẩm, tư vấn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay, thẩm định và phân loại khoản vay một cách chính xác, cùng với việc theo dõi và giám sát khoản vay định kỳ.
Triển khai nhiều khóa học ngắn ngày cho cán bộ tín dụng giúp nâng cao kỹ năng quản lý rủi ro tín dụng, bao gồm thẩm định và giám sát Nhiều cán bộ đã tiếp thu kiến thức và áp dụng hiệu quả, thể hiện qua các tờ trình tín dụng Sự chuyên nghiệp trong đánh giá cho vay và quản lý khoản vay đã được cải thiện đáng kể nhờ vào các khóa học này.
Về cơ cấu tổ chức, phòng tổng hợp đã được tách ra để quản lý các khoản nợ có vấn đề, dự báo xu hướng ngành nghề và triển khai các công văn chỉ đạo hoạt động tín dụng Điều này nhằm nâng cao khả năng quản lý rủi ro tín dụng cá nhân tại chi nhánh Các chuyên viên khách hàng tài chính cá nhân được yêu cầu thực hiện quy trình cho vay một cách hiệu quả.
Công tác thẩm định tín dụng được thực hiện đầy đủ, với việc đánh giá toàn diện thông tin khách hàng, bao gồm tư cách, khả năng và tài sản thế chấp Thông tin tín dụng, đặc biệt là tình hình dư nợ tại các ngân hàng, được phản ánh chính xác Đánh giá năng lực khách hàng được thực hiện qua các yếu tố như năng lực tài chính, trình độ học vấn và quan hệ gia đình, xã hội.
Cơ cấu khoản vay được quan tâm trong hầu hết các tờ trình tín dụng như số tiền cho vay, mục đích, thời hạn, nguồn trả nợ…
Công tác giám sát rủi ro được thực hiện hiệu quả, với cán bộ tín dụng thường xuyên theo dõi tình hình khách hàng, kiểm tra các tài sản đảm bảo và giám sát dư nợ để đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn.
Phân loại khoản vay và trích dự phòng rủi ro được thực hiện định kỳ thường xuyên theo quy định của Ngân hàng nhà nước
Xử lý nợ có vấn đề là quá trình quan trọng để quản lý các khoản nợ khó đòi Hầu hết các khoản nợ này được thực hiện theo trình tự hợp lý, đảm bảo rằng việc thu hồi nợ diễn ra một cách triệt để và hiệu quả.
Tỷ lệ nợ quá hạn của tín dụng cá nhân tại NHCTPY trong những năm gần đây luôn ở mức chấp nhận được, nhờ vào những kết quả đạt được Điều này đã giúp chi nhánh xây dựng hình ảnh là một đơn vị có tình hình tài chính vững mạnh, đồng thời nằm trong top các chi nhánh có lợi nhuận trên 100 tỷ đồng mỗi năm.
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân trong công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân, hộ gia đình tại Ngân Hàng Vietinbank Chi nhánh Phúc Yên a Hạn chế
Mặc dù ngân hàng thương mại cổ phần đã đạt được những kết quả tích cực trong quản lý rủi ro tín dụng, nhưng vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế cần khắc phục.
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ và nợ xấu cho vay khách hàng cá nhân, hộ gia đình hiện đang ở mức thấp Tuy nhiên, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro trên dư nợ vay và số tiền trích lập ngày càng gia tăng, gây ảnh hưởng đáng kể đến lợi nhuận của chi nhánh Hơn nữa, việc trích lập để xử lý rủi ro chỉ là giải pháp khắc phục bị động, không đáp ứng được yêu cầu về quản trị rủi ro và chiến lược kinh doanh bền vững của chi nhánh.
Việc đánh giá sai các yếu tố pháp lý và không phát hiện sai sót trong hồ sơ vay có thể dẫn đến rủi ro tín dụng cá nhân Điều này có thể xuất phát từ việc cán bộ tín dụng thiếu trách nhiệm hoặc có vấn đề về đạo đức nghề nghiệp, cho vay vì lợi ích cá nhân Trong quá trình kiểm tra và đánh giá khả năng vay, sự chủ quan và quá tin tưởng vào khách hàng quen của cán bộ tín dụng đã khiến họ xem nhẹ khâu thẩm định, dẫn đến việc cho vay vượt khả năng chi trả của khách hàng.
Thẩm định tín dụng hiện vẫn chưa đạt yêu cầu đầy đủ, đặc biệt là trong việc xem xét "các điều kiện khác" trong 6C, điều này thường bị bỏ qua Hơn nữa, nhiều rủi ro tiềm ẩn vẫn chưa được đánh giá trong các tờ trình tín dụng Nguyên nhân của những tồn tại này là do cán bộ tín dụng chưa nhận thức rõ vai trò quan trọng của các điều kiện này hoặc có nhận thức hạn chế về chúng.
Giám sát rủi ro đối với từng khoản vay và khách hàng được thực hiện tốt, nhưng giám sát rủi ro cho danh mục khoản vay chưa được chú trọng, dẫn đến việc thiếu biện pháp quản lý rủi ro tập trung theo sản phẩm và khu vực Hạn chế này xuất phát từ việc chi nhánh chưa có bộ phận chuyên trách cho công tác này Mặc dù quy mô hoạt động tín dụng hiện tại chưa lớn nên rủi ro chưa bộc lộ, nhưng với mức độ tăng trưởng hiện nay, cần có sự quan tâm thích đáng đến giám sát rủi ro tập trung.
Nhiều tờ trình tín dụng hiện nay chưa đầy đủ trong việc đánh giá khách hàng, phương án kinh doanh và biện pháp quản lý khoản vay, cho thấy sự yếu kém trong quản lý rủi ro tín dụng của cán bộ tín dụng Nguyên nhân chủ yếu là do đội ngũ cán bộ tín dụng tại chi nhánh còn trẻ, cả về tuổi đời lẫn kinh nghiệm nghề nghiệp, dẫn đến việc họ chưa nắm vững và áp dụng hiệu quả các quy trình cần thiết Để khắc phục tình trạng này, cần có những hướng dẫn cụ thể để giúp họ thực hiện tốt nhiệm vụ trong thời gian ngắn.
Một số yếu tố khách quan ảnh hưởng tiêu cực đến công tác quản lý rủi ro tại các chi nhánh ngân hàng bao gồm môi trường pháp lý phức tạp, như quy định về bảo đảm tiền vay và việc thế chấp tài sản Cụ thể, chỉ những khách hàng sở hữu "sổ đỏ" mới có thể thế chấp quyền sử dụng đất, trong khi các quy định về chuyển nhượng quyền sử dụng đất vẫn còn nhiều rào cản Thêm vào đó, sự cạnh tranh giữa các chi nhánh ngân hàng trong cùng khu vực cũng tạo áp lực, khiến các chi nhánh phải chấp nhận rủi ro, bao gồm cả rủi ro tín dụng cá nhân, để thu hút khách hàng và duy trì lợi nhuận.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN, HỘ GIA ĐÌNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚC YÊN
Các căn cứ của giải pháp
3.1.1 Dự báo xu hướng kinh tế và hoạt động ngân hàng thời gian tới
Năm 2015, mặc dù tình hình kinh tế thế giới chưa hoàn toàn khởi sắc, nhưng đã có những cải thiện nhất định với tốc độ tăng trưởng toàn cầu đạt 2,4% theo Ngân hàng Thế giới Các tác động từ khủng hoảng tài chính và nợ công đã giảm bớt, cho thấy nền kinh tế toàn cầu đang dần thích nghi với biến động chính trị và an ninh.
Tăng trưởng kinh tế toàn cầu hiện đang đối mặt với sự không đồng đều và thiếu bền vững, với năng suất của cả các quốc gia phát triển và đang phát triển giảm so với trước khủng hoảng tài chính Mặc dù các nước phát triển đang hồi phục, nhưng tốc độ tăng trưởng vẫn chậm hơn mong đợi, cho thấy sự cần thiết phải cải thiện tính ổn định và bền vững trong nền kinh tế.
Thị trường tài chính - tiền tệ quốc tế năm 2015 trải qua những biến động phức tạp, ảnh hưởng tiêu cực đến sự ổn định kinh tế toàn cầu Đây là năm chứng kiến sự dao động mạnh mẽ nhất kể từ sau khủng hoảng tài chính toàn cầu 2008 - 2009, với những diễn biến xấu từ nền kinh tế Trung Quốc tác động mạnh đến tâm lý thị trường trong quý III Ngân hàng Trung ương Trung Quốc đã liên tục phá giá đồng Nhân dân tệ vào tháng 8, trong khi cuộc khủng hoảng nợ công ở châu Âu tuy tạm lắng nhưng vẫn tiềm ẩn nguy cơ tái phát, góp phần vào sự bất ổn của nền kinh tế thế giới.
Giá dầu và nguyên liệu giảm sâu đã gây tác động tiêu cực đến các nước xuất khẩu lớn, với giá dầu thô xuống mức thấp nhất trong nhiều năm qua vào năm 2015 Sự giảm giá kéo dài đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến các hãng sản xuất dầu, dẫn đến hàng trăm ngàn lao động trong ngành khai thác dầu toàn cầu phải nghỉ việc và nhiều hoạt động sản xuất bị ngừng trệ Ngoài ra, giá dầu thô giảm cũng làm giảm giá các sản phẩm phát sinh từ dầu Tuy nhiên, ở khía cạnh tích cực, giá dầu sụt giảm đã tăng sức mua của hộ gia đình và làm chậm lạm phát ở một số quốc gia, đặc biệt là châu Âu và Mỹ.
Sự đối đầu ngày càng gia tăng giữa chủ nghĩa khu vực và hợp tác đa phương đang gây cản trở cho tiến trình toàn cầu hóa và ảnh hưởng tiêu cực đến phát triển kinh tế thế giới.
Năm 2015, nền kinh tế - xã hội Việt Nam tiếp tục phát triển tích cực, với những tín hiệu khả quan Toàn quốc đã hoàn thành tốt các mục tiêu đề ra trong kế hoạch 5 năm 2011-2015.
Kinh tế vĩ mô Việt Nam duy trì sự ổn định với lạm phát được kiểm soát hiệu quả Tốc độ tăng trưởng GDP năm 2015 đạt 6.68%, là mức cao nhất trong 5 năm qua và vượt kế hoạch đề ra Chỉ số giá tiêu dùng cả năm chỉ tăng 0.63%, đánh dấu thời kỳ ổn định lạm phát dài nhất trong thập kỷ qua Sức cầu trong nước cũng được cải thiện, với tổng mức bán lẻ hàng hóa và doanh thu dịch vụ tiêu dùng ước tăng 9.5% so với năm trước.
Năm 2014, khu vực doanh nghiệp trong nước đã ghi nhận sự cải thiện đáng kể về số vốn đăng ký mới, vốn đăng ký tăng thêm và số lượng doanh nghiệp mới thành lập cũng như doanh nghiệp tái hoạt động.
Nền kinh tế hiện đang đối mặt với nhiều thách thức, bao gồm sự gia tăng nợ công, khó khăn trong cân đối thu chi ngân sách và tình trạng nhập siêu trở lại trong năm nay.
Năm 2015, sau ba năm liên tiếp xuất siêu, Việt Nam chính thức tham gia vào các hiệp định tự do hóa thương mại song phương và đa phương Sự kiện này đã mở ra cơ hội hội nhập kinh tế quốc tế, đồng thời đặt ra nhiều yêu cầu mới cho nền kinh tế Việt Nam.
Năm 2015, hoạt động tài chính – tiền tệ ghi nhận nhiều cải tiến với việc điều hành chủ động và đồng bộ các chính sách của chính phủ Lãi suất thị trường tiếp tục giảm từ 0.2-0.5%/năm, tạo điều kiện thuận lợi cho sản xuất kinh doanh Tỷ giá và thị trường ngoại tệ được giữ ổn định, củng cố niềm tin vào đồng Việt Nam và giảm tình trạng đô la hóa trong nền kinh tế Tăng trưởng tín dụng toàn ngành đạt 18%, cao hơn so với năm 2014, với sự tập trung vào các lĩnh vực sản xuất kinh doanh và những ngành kinh tế được chính phủ ưu tiên hỗ trợ phát triển.
Năm 2015, kinh tế xã hội tỉnh Vĩnh Phúc gặp nhiều khó khăn, đặc biệt trong lĩnh vực nông, lâm nghiệp và thủy sản do thời tiết không thuận lợi, cùng với sự sụt giảm mạnh trong sản lượng xe máy Dù vậy, toàn tỉnh vẫn hoàn thành xuất sắc các mục tiêu kinh tế xã hội đã đề ra cho năm 2015.
Tốc độ tăng trưởng kinh tế đạt 6,97% so với năm 2014, với nông, lâm, thuỷ sản tăng 2,6%, ngành công nghiệp - xây dựng tăng 6% và ngành dịch vụ tăng 9,6% Thu ngân sách ghi nhận 25.534 tỷ đồng, tăng 21,6% so với năm 2014, hoàn thành 115% dự toán, trong đó thu nội địa đạt 22.371 tỷ đồng, tăng 19,3% so với năm trước và đạt 116,5% so với dự toán Chi ngân sách đạt 21.160 tỷ đồng, tăng 23,2% so với năm 2014.
Năm 2014, đạt 171,3% dự toán đề ra, cho thấy sự phát triển mạnh mẽ trong các lĩnh vực văn hóa và xã hội An ninh được giữ vững, đảm bảo trật tự an toàn xã hội.
Năm 2015, các ngân hàng thương mại trong tỉnh ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ với tổng nguồn huy động vốn tăng 27,4% tính đến ngày 31/12/2015 Tổng dư nợ cho vay cũng tăng 19,73%, trong khi nợ xấu chỉ chiếm 1,24% trên tổng dư nợ.
Triển vọng kinh tế thế giới năm 2016
Các giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân, hộ
Chính sách tín dụng hiện tại tập trung vào việc cơ cấu lại danh mục tín dụng theo ngành nghề, ưu tiên cho vay đối với các khách hàng có uy tín và ngành nghề kinh doanh ngắn hạn Mỗi khách hàng sẽ có điều kiện và thời gian vay vốn khác nhau, phù hợp với thực tế thu hồi vốn của từng ngành Đối với tín dụng tiêu dùng, ưu tiên cho những khách hàng có nguồn thu nhập ổn định từ các tổ chức uy tín Đồng thời, cần tăng cường công tác kiểm tra và kiểm soát tín dụng để đảm bảo hiệu quả trong việc quản lý nguồn vốn.
Quy trình tín dụng cần được hoàn thiện thông qua việc nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng và cải thiện công tác thu thập, xử lý thông tin Đồng thời, cần tăng cường giám sát khách hàng và các khoản vay có vấn đề, cũng như nâng cao hiệu quả trong công tác xử lý nợ khó đòi.
Trong 3 mục tiêu trên, thì vấn đề giải pháp về quy trình tín dụng là quan trọng và là biện pháp lâu dài và xuyên suốt đối với NHCTPY.
3.2.1 Giải pháp nâng cao việc thực hiện hiệu quả quy trình
Quy trình cấp tín dụng là các quy định nội bộ của ngân hàng về trình tự các bước trong việc cấp tín dụng cho khách hàng, bắt đầu từ việc nhận hồ sơ tín dụng cho đến khi đưa ra quyết định cho vay và thu nợ Một quy trình cho vay hợp lý không chỉ giúp quản lý hoạt động cho vay một cách thống nhất và khoa học mà còn nâng cao trách nhiệm của từng khâu trong quy trình này.
Chi nhánh hiện đang áp dụng quy trình tín dụng theo quy định của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, nhưng vẫn còn thiếu sót trong việc thực hiện đầy đủ các bước quan trọng Để quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả và hạn chế rủi ro, cần nghiêm túc thực hiện tất cả các bước trong quy trình, đảm bảo chức năng và nhiệm vụ của từng bộ phận, đặc biệt trong việc thẩm định, giám sát khách hàng vay và thu nợ Giải pháp này cần được duy trì liên tục trong hoạt động tín dụng, không thể vì lý do cạnh tranh hay mục tiêu tăng trưởng tín dụng mà bỏ qua bất kỳ khâu nào trong quy trình.
Quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế là chủ đề quan trọng đối với các ngân hàng thương mại (NHTM) Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã ban hành các văn bản như quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định 18/2007/QĐ-NHNN để quy định về quản trị rủi ro tín dụng Các quyết định này bao gồm việc phân loại nợ theo tiêu chuẩn định tính và yêu cầu NHTM phải đệ trình đề án Xếp hạng tín dụng nội bộ cho NHNN xem xét, phê duyệt, thể hiện quyết tâm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng.
Mỗi ngân hàng thương mại (NHTM) có những kinh nghiệm và điều kiện kinh doanh riêng, dẫn đến hệ thống xếp hạng tín dụng có đặc trưng khác nhau về tiêu chí và số mức xếp hạng Việc xác lập một chuẩn xếp hạng tín dụng chung cho tất cả NHTM là rất khó khăn Do đó, các NHTM cần tự xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phù hợp với đặc thù của mình, đồng thời tham khảo hướng dẫn từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) và kinh nghiệm từ các NHTM cũng như tổ chức xếp hạng trong nước và quốc tế Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tối thiểu phải bao gồm các tiêu chí rõ ràng và phù hợp với quy định hiện hành.
+ Các cơ sở pháp lý liên quan thành lập và ngành nghề kinh doanh của khách hàng.
+ Các chỉ tiêu kinh tế tổng hợp liên quan đến tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
+ Uy tín đối với TCTD đã giao dịch trước đây.
Để đánh giá khách hàng một cách chi tiết và có hệ thống, cần xác định các tiêu chí cụ thể dựa trên yếu tố ngành nghề và địa phương Từ đó, tiến hành xếp hạng khách hàng một cách chính xác và hiệu quả.
Hệ thống Xếp hạng tín dụng của các NHTM cần linh hoạt điều chỉnh theo sự biến đổi của môi trường kinh doanh Đồng thời, quá trình hoàn thiện mô hình này cũng phải chú trọng đến kinh nghiệm và chuyên môn của đội ngũ cán bộ tác nghiệp.
Hệ thống Xếp hạng tín dụng nội bộ của Vietinbank được thiết lập nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả hơn, với kết quả xếp hạng phản ánh chính xác mức độ rủi ro của danh mục tín dụng Điều này giúp Vietinbank đưa ra quyết định tín dụng chính xác hơn Đồng thời, hệ thống này cũng đảm bảo quản trị tín dụng thống nhất trên toàn hệ thống, tạo cơ sở để dự báo tổn thất tín dụng theo từng nhóm khách hàng, từ đó xây dựng chiến lược và chính sách tín dụng phù hợp.
Khi cấp tín dụng, các TCTD dựa vào kết quả Xếp hạng tín dụng nội bộ của khách hàng, điều này cho phép phân loại nợ ngay từ giai đoạn thẩm định tín dụng, không chỉ sau khi giải ngân Việc này giúp TCTD chủ động quản lý chất lượng danh mục tín dụng Kết quả Xếp hạng tín dụng nội bộ cũng tác động trực tiếp đến tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh, vì vậy khi chấm điểm xếp hạng khách hàng, Chi nhánh cần chú ý đến một số yếu tố quan trọng trong quá trình triển khai.
Chi nhánh cần xác định rõ thẩm quyền chấm điểm xếp hạng khách hàng và ưu tiên hoàn thành việc này cho những khách hàng có quan hệ tín dụng, đặc biệt là những khách hàng được cấp tín dụng hoặc xác định Giới hạn tín dụng thông qua Phòng quản lý rủi ro tại Hội sở chính Việc chấm điểm xếp hạng sẽ được thực hiện đồng thời tại cả Hội sở chính và Chi nhánh, do đó, Chi nhánh cần chú trọng vào quy trình này để đảm bảo hiệu quả trong quản lý tín dụng.
Chi nhánh phải chịu trách nhiệm về thông tin đầu vào và kết quả chấm điểm Xếp hạng tín dụng, vì điều này ảnh hưởng trực tiếp đến việc trích lập dự phòng và tỷ lệ nợ xấu Do đó, thanh toán viên và kiểm soát viên cần thực hiện chấm điểm Xếp hạng tín dụng một cách chính xác, đảm bảo thông tin nhập vào hệ thống Xếp hạng tín dụng nội bộ là hợp lý và phù hợp với hồ sơ, tài liệu cũng như tình hình thực tế của khách hàng trong kỳ chấm điểm.
Thanh toán viên và kiểm soát viên cần được quản lý thông qua mã truy cập Thanh toán viên, thuộc các phòng quản lý nợ, khách hàng và quản lý rủi ro tín dụng, có trách nhiệm nhập thông tin đầy đủ và chính xác vào hệ thống Trong khi đó, kiểm soát viên, là lãnh đạo của các phòng này, có nhiệm vụ rà soát thông tin đã được thanh toán viên nhập vào hệ thống Xếp hạng tín dụng nội bộ.
Ngoài chất lượng của bản thân khách hàng, kết quả xếp hạng còn phụ thuộc vào việc cung cấp đầy đủ thông tin, bao gồm cả thông tin tài chính và phi tài chính.
+ Thông tin được cập nhật đúng định kỳ.
+ Lựa chọn đúng các thông tin định vị (ngành, sở hữu, có kiểm toán,…). + Sự phối hợp giữa phòng khách hàng và phòng quản lý nợ.
Nhận thức rõ tầm quan trọng của việc hình thành nếp chấm điểm hàng quý là cần thiết để đảm bảo đánh giá đầy đủ tất cả khách hàng có quan hệ tín dụng tại Chi nhánh Việc này giúp tránh bỏ sót, ngăn chặn tình trạng khách hàng bị hạ bậc, từ đó bảo vệ quyền lợi của khách hàng và duy trì kết quả phân loại nợ ổn định cho Chi nhánh.
Kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ Để góp phần phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng cá nhân cho ngân hàng, đề nghị Chính phủ:
Nghiên cứu phát triển hệ thống lưu thông séc và hối phiếu, cùng với các phương thức thanh toán thay thế tiền mặt, góp phần nâng cao hiệu quả quản lý và sử dụng vốn vay đúng mục đích.
Các quy định mới đã được ban hành nhằm tạo điều kiện thuận lợi hơn cho việc thành lập các công ty thẩm định giá Điều này không chỉ mở rộng điều kiện thành lập doanh nghiệp thẩm định ra ngoài khu vực doanh nghiệp nhà nước, công ty hợp doanh và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, mà còn khuyến khích sự tham gia của các công ty cổ phần vào hoạt động thẩm định giá.
Bộ Tài chính được chỉ đạo làm đầu mối phối hợp với các bộ ngành liên quan như Ngân hàng Nhà nước, Bộ Kế hoạch Đầu tư, và Tổng cục Thống kê Mục tiêu là thống nhất chuẩn hóa một số chỉ tiêu cơ bản để các Bộ Ngành có thể đánh giá xếp loại, phục vụ hiệu quả cho công tác quản lý.
Cho phép thành lập các chi nhánh của Cục đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm thuộc Sở Tư pháp tại các địa phương nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc đăng ký giao dịch bảo đảm.
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước
Thành lập chi nhánh của Trung tâm thông tin tín dụng tại các thành phố lớn nhằm nâng cao chất lượng thông tin tín dụng Cần thu thập thông tin từ cả trong và ngoài ngành, đồng thời sửa đổi quy chế hoạt động và trao đổi thông tin tín dụng trong ngành ngân hàng Trung tâm thông tin tín dụng của NHNN cần cải thiện chất lượng thông tin để đáp ứng nhu cầu cập nhật và chính xác về khách hàng Cần có biện pháp tuyên truyền để các ngân hàng thương mại nhận thức rõ quyền lợi và nghĩa vụ trong việc cung cấp và sử dụng thông tin tín dụng Đồng thời, phối hợp với các đơn vị liên quan để tổ chức các khoá đào tạo và bồi dưỡng kiến thức, nâng cao năng lực đánh giá, đo lường, phân tích và kiểm soát rủi ro tín dụng.
Tăng cường hiệu quả thanh tra kiểm soát hoạt động tín dụng tại các NHTM nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng.
3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Công thương ViệtNam
Tổ chức tín dụng cần tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) liên quan đến tỷ lệ an toàn, theo Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN và Thông tư 36/2014/TT-NHNN Các quy định này thiết lập giới hạn và tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng Đồng thời, việc phân loại nợ và trích lập dự phòng để xử lý rủi ro cũng được quy định rõ ràng trong Quyết định số 15/2010/TT-NHNN Các tổ chức tín dụng cần nắm vững và áp dụng các quy định này để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động ngân hàng.
Đẩy mạnh kiểm soát nội bộ là mục tiêu quan trọng nhằm xây dựng hệ thống phát hiện các xu hướng tiêu cực, bất ổn và thiếu sót trong hoạt động ngân hàng, từ đó đưa ra các biện pháp chấn chỉnh kịp thời.
Thẩm định dự án đầu tư và phương án sản xuất kinh doanh là bước quan trọng nhất trước khi quyết định cho vay Việc này giúp đánh giá mức độ tín nhiệm trong giao dịch với ngân hàng và tham khảo thông tin tín dụng từ Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) thuộc NHNN Cần xem xét cơ sở khoa học của dự án, thời gian lập dự án cho đến khi vay vốn, dự kiến thu nhập, lãi suất và thời gian hoàn vốn để đảm bảo tính khả thi và hiệu quả của khoản đầu tư.
Trong quá trình cho vay, ngân hàng cần xây dựng phương án giải ngân vốn vay hợp lý Đối với khách hàng cá nhân, ngân hàng có thể thực hiện giải ngân tiền mặt theo từng lần hoặc toàn bộ số vốn vay, bởi vì số tiền cho vay cá nhân thường không lớn như của doanh nghiệp.
Cán bộ tín dụng cần theo dõi chặt chẽ việc sử dụng vốn vay của khách hàng, phát hiện sai phạm như sử dụng sai mục đích để kiến nghị thu hồi nợ trước hạn hoặc chuyển nợ quá hạn cho cơ quan pháp luật xử lý Đối với tín dụng cá nhân, việc bám sát diễn biến thu nhập của người vay là rất quan trọng để đảm bảo thu nợ đúng hạn Trong trường hợp khách hàng gặp khó khăn khách quan và xin gia hạn nợ, cán bộ tín dụng cần xác nhận và đề xuất với giám đốc ngân hàng cho phép gia hạn theo quy định.
Tùy thuộc vào mức độ tin cậy của từng khách hàng, các biện pháp bảo đảm tiền vay sẽ được áp dụng phù hợp Những biện pháp này có thể bao gồm yêu cầu tài sản thế chấp, cầm cố tài sản để bảo đảm khoản vay, sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay làm bảo đảm, hoặc áp dụng hình thức bảo đảm bằng tín chấp.
Việc thẩm định dự án và phương pháp sử dụng vốn vay là yếu tố quan trọng nhất để đảm bảo cho vay đúng mục đích, hiệu quả và khả năng hoàn trả Đồng thời, việc trích lập dự phòng để xử lý rủi ro là cần thiết nhằm tạo nguồn bù đắp cho những rủi ro có thể xảy ra.
Để giảm thiểu rủi ro trong đầu tư, bạn nên phân bổ vốn vào nhiều loại hình khác nhau, tránh tình trạng "không bỏ tất cả trứng vào một giỏ" Hiện nay, việc ngân hàng cấm cho vay kinh doanh cầm đồ và đầu tư tàu thuyền càng nhấn mạnh tầm quan trọng của việc đa dạng hóa danh mục đầu tư.
Để xây dựng chiến lược khách hàng hiệu quả, chiến lược đầu tư tín dụng và quản lý rủi ro, cần thiết lập một bộ phận chuyên trách độc lập Bộ phận này sẽ nghiên cứu và đề xuất các giải pháp nhằm hỗ trợ lãnh đạo đưa ra các quyết định đúng đắn trong quá trình đầu tư.
- Mở rộng hình thức đồng tài trợ với mục tiêu hợp lý hoá sử dụng nguồn vốn và giảm thiểu rủi ro.
- Con người vẫn là yếu tố quyết định cho việc thành, bại của doanh nghiệp
Việc tuyển chọn nhân viên làm việc liên quan đến tiền bạc cần được chú trọng, không chỉ về trình độ chuyên môn mà còn về tiêu chuẩn đạo đức, tính liêm khiết, cần cù và chịu khó Nâng cao chất lượng cán bộ, nhân viên là điều cần thiết, và trong quá trình làm việc, công tác quản lý cán bộ cần được quan tâm đúng mức Đặc biệt, trong mối quan hệ với khách hàng vay, nguồn thu nhập cũng cần được xem xét để phòng ngừa các vi phạm đạo đức nghề nghiệp, như những sự cố đã xảy ra tại một số ngân hàng.