Thực trạng và giải pháp quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh nam thăng long,

LV.001837 = - N G Â N H À N G N H À N Ư Ớ C V IỆ T N A M Iffi B ộ G IÁ O D Ụ C V À Đ À O T Ạ O HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA SAI DAI NGUYỄN ANH TUẤN T H Ự C T R Ạ N G V À G IẢ I P H Á P Q U Ả N L Ý R Ủ I R O T ÍN D Ụ N G TẠI NG ÂN H ÀNG TH Ư ƠNG M ẠI CỔ PHÀN CÔNG THƯƠNG V IỆ T N A M C H I N H Á N H N A M T H Ă N G L O N G Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ HỌC VIỆN NG ÂN HÀNG T R U N G t hư viện N g ò i h n g d ẫ n k h oa học: T S N G U Y Ễ N V Ă N K H Á C H HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỀN S tf:ĨV J3 iM HÀ NỘI - 2014 ằ ! ■ ỉf LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi, thơng tin số liệu luận văn đuợc trích dẫn trung thực, xác từ tài liệu tham khảo xuất phát từ tình hình thục tế Ngân hàng Thuơng mại cổ phần Công thuơng Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long Hà Nội, ngày tháng năm 2014 Tác giả luận văn Nguyễn Anh Tuấn 11 M U• C L U• C MỞ Đ Ầ U CHƯƠNG 1: L Ý L U Ậ N c B ẢN V È Q UẢN L Ý RỦI RO TÍN DỤNG C Ủ A N G Â N H ÀN G THƯƠNG M Ạ I 1.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại .5 1.1.2 Những hoạt động Ngân hàng thương m ại 1.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I .8 1.2.1 Tín dụng ngân hàng thương m ại 1.2.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương m i 10 1.3 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 18 1.3.1 Khái niệm cần thiết quản lý rủi ro tín dụng 18 1.3.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 18 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM .24 1.4.1 Ngân hàng Citibank M ỹ 24 1.4.2 Ngân hàng phát triển Hàn quốc (KDB) 25 1.4.3 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam 26 C H Ư Ơ N G 2: T H Ụ C T R Ạ N G Q U Ả N L Ý R Ủ I R O T ÍN D Ụ N G T Ạ I V IE T IN B A N K - C H I N H Á N H N A M T H Ă N G L O N G 29 2.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VIETINBANK - CHI NHÁNH NAM THĂNG L O N G .29 2.1.1 Khái quát Vietinbank 29 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Vietinbank - Chi nhánh Nam Thăng Long 30 Ill 2.1.3 Cơ cấu tổ chức 30 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VIETINBANK - CHI NHÁNH NAM THĂNG L O N G 32 2.2.1 Hoạt động Huy động vốn Vietinbank -C h i nhánh Nam Thăng L ong .32 2.2.2 Hoạt động tín dụng Vietinbank - Chi nhánh Nam Thăng Long 34 2.2.3 Đánh giá hoạt động Vietinbank - chi nhánh Nam Thăng Long 42 2.2.4 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank - chi nhánh Nam Thăng Long 44 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG 54 2.3.1 Những kết đạt đuợc hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh Nam Thăng L ong 54 2.3.2 Những hạn chế hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng L o n g 56 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh Nam Thăng L ong 60 C H Ư Ơ N G 3: G IẢ I P H Á P T Ả N G C Ư Ờ N G Q U Ả N L Ý R Ủ I R O T ÍN D Ụ N G T Ạ I V I E T I N B A N K - C H I N H Á N H N A M T H Ă N G L O N G 6 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA VIETINBANK - CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG 66 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Vietinbank - Chi nhánh Nam Thăng Long 66 3.1.2 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh Nam Thăng Long 67 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG 68 IV 3.2.1 Chuyển đổi mơ hình tổ chức kinh doanh Vietinbank để giảm thiểu rủi ro tín dụng .68 3.2.2 Đào tạo cán làm công tác Quản lý rủi ro .76 3.2.3 Tăng cường quản lý rủi ro cấp độ danh mục, ngành hàng 77 3.2.4 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát rủi ro tín dụng 79 3.2.5 Hồn cơng tác đo lường rủi ro tín dụng theo hướng lượng hóa rủi r o 81 3.2.6 Đa dạng hóa sản phấm dịch v ụ 85 3.2.7 Hoàn thiện hệ thống sở hạ tầng công nghệ thông tin 85 3.2.8 Đảm bảo phối hợp quản lý rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tác n ghiệp 86 3.3 CÁC KIẾN N G H Ị 87 3.3.1 Kiến nghị với Chính P h ủ 87 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 89 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 90 K Ế T L U Ậ N 93 V D A N H M Ụ C C Á C T Ừ V IẾ T T Ắ T Nguyên nghĩa Viết tắt CN Chi nhánh KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NH Ngân hàng NHCT Ngân hàng Công thương NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QLRR Quản lý rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TD Tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm Vietinbank VN Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Việt Nam VI D A N H M Ụ• C B Ả N G B I Ể U s Đ Ồ Bảng Bảng 1.1: Bảng phân loại n ợ 14 Bảng 2.1: Cơ cấu huy động vốn Vietinbank - Chi nhánh Nam Thăng Long 2010-2012 33 Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng Vietinbank - Chi nhánh Nam Thăng Long theo kỳ hạn tín d ụ n g .35 Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng Vietinbank- Chi nhánh Nam Thăng Long theonhóm khách hàng 37 Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng Vietinbank - Chi nhánh Nam Thăng Long theo biện pháp bảo đảm tiền v ay 39 Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng Vietinbank - Chi nhánh Nam Thăng Long theo nhóm n ợ 41 Bảng 2.6: Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank - Chi nhánh Nam Thăng Long 42 Bảng 2.7: Trích lập dự phòng cụ thể Vietinbank - Chi nhánh Nam Thăng L ong .54 Biểu đồ Biểu đồ 2.1: Số dư huy động vốn Vietinbank - Chi nhánh Nam Thăng Long qua kỳ 32 Biểu đồ 2.2: Quy mô dư nợ cho vay Vietinbank - Chi nhánh Nam Thăng Long qua kỳ 34 Biểu đồ 2.3: Diễn biến dư nợ theo kỳ hạn Vietinbank - Chi nhánh Nam Thăng Long : 36 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế năm 2012 Vietinbank —Chi nhánh Nam Thăng L ong 38 Biểu đồ 2.5: Cơ cấu dư nợ có tài sản bảo đảm năm 2012 Vietinbank - Chi Vll nhánh Nam Thăng L ong .41 Biểu đồ 2.6: Cơ cấu thu nhập năm 2012 Vietinbank - Chi nhánh Nam Thăng Long 43 Sơ đồ Sơ đồ 2.1: Sơ đồ mơ hình tổ ch ứ c 31 Sơ đồ 2.2: Mơ hình hội sở ch ính 44 Sơ đồ 2.3: Mơ hình chi n h ánh 44 Sơ đồ 3.1: Mơ hình khối tín dụng 69 Sơ đồ 3.2: Các cấp định tín dụng theo mơ hình m i 70 Sơ đồ 3.3: Cơ cấu tổ chức 70 Sơ đồ 3.4: Chức năng, nhiệm vụ trung tâm thẩm định v ù n g 71 Sơ đồ 3.5 Chức năng, nhiệm vụ trung tâm thẩm định Trụ sở 72 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Là thực thể kinh tế, ngân hàng thương mại tương tự thực thể kinh tế khác, hoạt động nằm mục tiêu tối đa hóa giá trị Mục tiêu địi hỏi bên cạnh việc khơng ngừng tìm kiếm giải pháp tăng cường lợi nhuận kinh doanh gia tăng thị phần, đa dạng hóa sản phẩm, cải thiện loại hình dịch vụ ngân hàng thương mại phải tập trung nghiên cứu, ứng dụng sách quản lý rủi ro để tạo hành lang bảo vệ cho tồn phát triển ngân hàng, tối ưu hóa tổn thất tiềm tang Rủi ro hoạt đông ngân hàng đa dạng phức tạp, tiềm ẩn nghiệp vụ từ thẻ, tiền gửi, tài trợ thương mại đến đầu tư, kinh doanh ngoại hối với nhiều mức độ khác nhau, có ảnh hưởng sâu rộng trầm trọng rủi ro tín dụng, tín dụng hoạt động chủ yếu tạo khối lượng lợi nhuận lớn nhất, tổn thất lớn ngân hàng Điều không phương diện lý thuyết mà minh chứng rõ tang thực tiễn kinh doanh ngành ngân hàng Để đảm bảo cho hoạt động ngân hàng trước gia tăng ngày lớn độ rộng tính phức tạo rủi ro tín dụng, thời gian vừa qua, thay đổi mang tính cách mạng diễn trở thành chuẩn mực quốc tế chiến lược hoạt động ngành tài giới nói chung ngành ngân hàng nói riêng: Quản lý rủi ro tín dụng khơng phải sách truyền thống quản lý tăng doanh thu cắt giảm chi phí, trở thành nịng cốt, đóng vai trị tảng cho thành công dài hạn ngân hàng Điều xuất phát từ thực tiễn rằng, sau thời gian dài chạy theo việc nâng cao lợi nhuận thị phần cách mà khơng tính tốn, bù đắp hết rủi ro tiềm ẩn, đa số ngân hàng phải gánh chịu hậu trầm trọng suy thoái chất lượng sụt giảm nghiêm trọng 82 định lượng vào việc xác định rủi ro Để làm vấn đề ngân hàng cần áp dụng cải tiến phương pháp kế tốn - thống kê ứng dụng cơng nghệ ngân hàng chạy liệu * Quản lý danh mục đầu tư Một hoạt động mà ủ y ban Basel giám sát ngân hàng khuyến khích ngân hàng thực mà quản lý danh mục đầu tư tín dụng, lý tưởng, giải pháp quản lý danh mục đầu tư phải cung cấp công cụ để đo lường vốn kinh tế, hệ số tương quan khách hàng tổn thất ngoai dự kien cap đọ danh mục Tuy nhiên, độ phức tạp cao việc tính toán tiêu trên, đặc biệt hệ số tương quan rủi ro khách hàng ngành hàng danh mục đầu tư tính khơng sẵn có nguồn số liệu, đến nay, nội dung quản lý danh mục đầu tư chủ yếu bao gồm : - Phân tích rủi ro tập trung thông qua việc đánh giá tỷ trọng danh mục đầu tư tín dụng ngân hàng : (i) khách hàng ; ( i) nhóm khách hàng liên quan; ( iii) ngành lĩnh vực kinh tế đặc biệt; (iv) khu vực địa lý; (v) loại tài sản bao gồm Theo ủy ban Basel, mức độ tập trung cao tạo rủi ro lớn cho ngân hàng xảy thay đổi bất lợi lĩnh vực tập trung tín dụng cần phải phịng tránh thơng qua việc đa dạng hóa mức độ phù hợp - Phân tích đặc điểm tổn thất danh mục đầu tư : Bao gồm phân tích xac suat mọt nhom khoản vay bị chuyên từ nhóm rủi ro thâp sang nhóm rủi ro cao hơn, phân tích khả tổn thất khoản vay theo tuổi thọ (quãng thời gian cho vay), phân tích tỷ lệ tổn thất danh mục đầu tư, phân tích xác st thay đơi đa chiêu nhóm khoản vay * Trích lập dự phòng rủi ro - Ngân hàng phải thường xuyên thực phân loại tài sản có, trích lập 83 dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động, có hoạt động tín dụng nhằm chủ động xử lý rủi ro xảy ra, làm lành mạnh hóa tình hình tài ngân hàng - Việc phân loại tài sản có, trích lập dự phịng hoạt động ngân hàng cua to chức tín dụng thực theo quy định NHNN mà QĐ 493/2005/QĐ - NHNN - v ề dài hạn, ngân hàng phải xây dựng sách trích lập dự phịng hệ thống xếp hạng tín dụng nội sở đánh giá tình hình tài trả nợ khách hàng tình hình tài ngân hàng Cách làm thể chất việc dự phòng tổn thất, rủi ro hoạt động ngân hàng phản ánh chất lượng khả tổn thất thật tài sản, giúp ngân hàng đối phó kịp thời với rủi ro 3.2.5.2 Nhóm giải pháp hồn thiện điêu kiện đê vận hành mơ hình đo lường rủi ro tín dụng Để hồn thiện điều kiện vận hành mơ hình đo lường rủi ro tín dụng cần có giải pháp sau: * Hoàn thiện tiêu đánh giá rủi ro tín dụng hệ thống cho điểm tín dụng ngân hàng Vận dụng tiêu để đánh giá rủi ro tín dụng cách chủ động linh hoạt * Nâng cao hiệu việc xếp hạng khách hàng Việc xếp hạng khách hàng thực định kỳ trợ giúp cho ngân hàng quản lý hiệu chất lượng tín dụng Trong việc đánh giá khách hàng, vấn đề chất lượng liệu khách hàng vấn đề hàng đầu mà ngân hàng cần quan tâm Khi sở liệu khách hàng đủ lớn làm sách đồng ngân hàng áp dụng phương pháp luận mơ hình thống kê xây dựng hệ thống xếp hạng, qua khai thác thông tin can thiet đảm bảo hiệu việc xử lí xêp hạng khách hàng 84 tăng tính minh bạch khách quan việc cấp tín dụng * Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng + Hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng phải xây dựng để đảm bảo cung cấp thơng tin, sở liệu hoạt động tín dụng cách đầy đủ, rõ ràng, xác thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho cấp lãnh đạo gnana hàng quản trị có hiệu hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất tình trạng thiếu thơng tin Hệ thống thơng tin tín dụng chia làm loại : (i) thơng tin có tính vĩ mơ định hướng : mơi trường kinh tế, sách kinh tế Nhà nước, hệ thống văn quy phạm pháp luật (ii) thông tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản trị điều hành tín dụng ngân hàng : báo cáo thực trạng tín dụng, dự báo xu hướng phát triển, phân tích báo cáo xu hướng tín dụng, báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng + Chế độ thơng tin báo cáo : Tình hình rủi ro tín dụng phải đánh giá định kì đến Hội đồng tín dụng Ban điều hành ngân hàng : Báo cáo tình hình tập trung tín dụng, vấn đề danh mục tín dụng khoản tín dụng có vấn đề, thay đổi bất lợi kinh tế + Xây dựng hệ thống công bố thơng tin: ủ y ban Basel có văn trình bày hướng dẫn việc cơng bố thơng tin rủi ro tín dụng tổ chức hoạt động ngân hàng thảo luận nhu cầu thông tin giám sát có liên quan Sáng kiến phần việc ủ y ban nhằm tăng cường tính minh bạch ngân hàng kỷ luật thị trường cách khuyến khích ngân hàng cung cấp cho bên tham gia thị trường cơng chúng thơng tin tình hình tài hiệu hoạt động, hoạt động kinh doanh rủi ro ngân hàng Theo báo cáo thơng tin rủi ro tín dụng phải (i) phù hợp kịp thời (iỉ) đáng tin cậy (iii) so sánh độc (iv) quan trọng ( v) toàn diện (vi) khơng độc quyền * Sửa đổi hồn thiện QĐ 493/2005/QĐ- NHNN QĐ 18/2007 - QĐ 85 - NHNN để việc đánh giá chất lượng khoản vay đồng Cần hoàn thiện sửa đổi bất cập QĐ 493 QĐ 18 đưa hướng dân kỹ điều phân loại nợ để tránh không đồng nhât vê đánh giá chất lượng khoản vay 3.2.6 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ Hiẹn nay, Tại Vietinbank Nam Thăng Long, nghiệp vụ cấp tín dụng hình thức cho vay chủ đạo Các hình thức cấp tín dụng khác bảo lanh, đau tư., co nhung không đáng kê Tỷ trọng thu dịch vụ tổng thu nhập cịn thâp chiêm 5% Điêu tạo áp lực tăng trưởng dư nợ cho vay lây thu nhập từ cho vay bù chi phí áp lực tăng trưởng dư nợ nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng Đe pha vơ the đọc canh tín dụng, thay đơi câu thu nhập, giảm áp lực tang truơng dư nợ Vietinbank Nam Thăng Long cần tăng thu nhập lãi như: Hoạt động tốn ngồi nước, nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, chứng khoán, nghiệp vụ phái sinh thực kinh doanh chéo sản phẩm cho nhau, sử dụng mạng lưới hệ thống khách hàng truyền thơng bên để đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ 3.2.7 Hoàn thiện hệ thống sở hạ tầng công nghệ thông tin Công nghệ thông tin đại tảng sở để phát triển hoạt động ngân hàng đại Trong ngành ngân hàng đòi hỏi cần áp dụng thành tựu khoa học kỹ thuật tiên tiến vào hoạt động kinh doanh ngân sách hạn hẹp nên chưa đạt hiệu cao Do chi nhánh nên có sách cải thiện hệ thống sở, vật chất kỹ thuật áp dụng nhũng thành tựu kỹ thuật tiên tiến , xây dụng hệ thống liệu xun st, bảo mật để quản lý tốt Khi sở vật chất kỹ thuật cải thiện góp phần đáng kể việc giảm chi phí thời gian tìm kiếm thơng tin, từ nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng chi nhánh 86 Đối với phần mềm sử dụng nọi ngân hàng cần có kế hoạch bảo trì, nâng câp hệ thống để đảm bảo đáp ứng u cầu người sử dụng Phịng Cơng nghệ thông tin đầu mối phối hợp với Trung tâm Công nghệ thông tin triển khai nâng cấp hệ thống dự án Icdoc, triển khai hệ thống LOS Liên kết chương trình liệu sử dụng lại để số liệu thống tập trung Cụ thể: - Hoàn tât chuyến đổi liệu, đồng hóa hệ thơng liệu từ Core sang LOS để tiến tới việc triển khai toàn việc thẩm định tiến hành máy rút ngắn thời gian chuyển hồ sơ, tiến tới áp dụng mô hình thành lập trung tâm thẩm định, quản lý rủi ro theo vùng miền - Hoàn thiện việc triển khai, nâng cấp hệ thống Icdoc để lưu hồ sơ máy luân chuyển hồ sơ phận để giải nhanh chóng hồ sơ khách hàng sau hồn tất việc cấp giới hạn tín dụng - Tiến hành triển khai lắp đặt hệ thống máy scan, hệ thống chữ ký điện tử để tiến tới việc thẩm định lưu trữ hồ sơ hoàn toàn máy 3.2.8 Đảm bảo phối họp quản lý rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tác nghiệp Việc phối hợp phận quản lý rủi ro tín dụng phận quản lý rủi ro tác nghiệp vấn đề quan trọng quản trị chất lượng tín dụng Rủi ro tín dụng xảy khâu trình cấp tín dụng, quản lý khoản vay ngân hàng Một ví dụ điển hình : Nếu thơng tin khách hàng nhân viên tín dụng nhập sai vào hệ thống, dẫn đến xác định hàng khách hàng sai, dẫn đến định tín dụng khơg xác, tiềm ẩn rủi ro vốn cho ngân hàng Do đó, cần thiết phải có phối kết họp chặt chẽ quản lý rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tác nghiệp Thêm vào đó, phối kết họp phải thể đồng hệ thống quy định quy trình liên quan đến hoạt động tín dụng, hệ thống 87 sở hạ tầng phục vụ cơng tác tín dụng Bởi vì, hệ thống quy định với hạn mức, thấm quyền cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng Song, quy trình cụ thể, buớc thực công việc với dẫn cụ thể, rõ ràng, giảm thiểu sai sót hoạt động kinh doanh hàng ngày lại công cụ quản trị rủi ro tác nghiệp Hơn nữa, hệ thống sở hạ tầng mà điển hình hệ thống phần mềm cài đặt chương trình tự động từ chối vi phạm hạn mức đưa cảnh cáo có tiềm ẩn rủi ro công cụ hữu hiệu quản lý rủi ro tín dụng rủi ro tác nghiệp Vì vậy, nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng cần thiết phải đơi với nỗ lực cải thiện chất lượng quản lý rủi ro tác nghiệp Cụ thể việc nâng cao chất lượng quy trình hướng dẫn tác nghiệp, đầu tư sợ hạ tầng, hỗ trợ cho chu trình tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung ngân hàng diễn nhịp nhàng, trôi chảy 3.3 CÁC KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị vói Chính Phủ - Duy trì mơi trường kinh tế, trị - xã hội ổn định kinh tế, Nhà nước cần xây dựng sách kinh tế vĩ mơ ổn định họp lí Việc xây dựng kinh tế vĩ mơ ổn định họp lí tạo mơi trường an toàn cho toàn kinh tế phát triển cách bền vững Nội dung việc ổn định kinh tế vĩ mô bao gồm: điều chỉnh ưu tiên đầu tư cơng, kiểm sốt tăng trưởng cung tiền tín dụng, giảm thâm hụt ngân sách - Tạo lập hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn tín dụng Nhà nước cần ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng huy động vốn cho vay, để đảm bảo an toàn cho người gửi tiền, ổn định kinh tế quốc dân Ban hành văn luật chấp cầm cố bất động sản, đặc biệt giao dịch bảo đảm thực địa phương tài sản đất 88 - Ban hành đồng hồn chỉnh khung pháp lý tài Sự minh bạch thông tin doanh nghiệp tổ chức kinh tế không giới hạn báo cáo tài kế tốn mà cịn bao gồm rõ ràng, đầy đủ quy chế hoạt động, quản lý phân cấp quyền hạn, trách nhiệm ban lãnh đạo chế xây dựng triển khai hệ thông nội đặc biệt chế quản lí xử lí rủi ro hệ thống sách cần hướng tới vấn đề - Xây dựng hệ thông thông tin quốc gia công khai Hiện nay, nước phát triển có hệ thống thơng tin quốc gia công khai Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phương đến Trung ương, dễ dàng cho việc tra cứu tự do, có loại thông tin phải mua tổ chức định khai thác Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm Việt Nam nay, thông tin năm rải rác quan quản lý nhà nước chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan Mặt khác thơng tin chưa tin học hóa mà chủ yếu lưu giữ dạng văn giấy, việc tra cứu thơng tin khó khăn, nhiều thời gian, thơng tin cũ bị mờ nát Do ngân hàng thương mại thường khơng có đầy đủ thơng tin lịch sử khách hàng Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết trước hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng - Xây dựng hệ thống tiêu trung bình nghành Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thơng tin giúp cho việc đánh giá xếp hạng tín dụng khách hàng (các thông tin triển vọng kinh doanh nghành, số trung bình ngành số tài chính, giá 89 thành ) cịn nhiều hạn chế khơng có Vì vậy, Chính phủ cần giao tổng cục thống kê phối hợp với tài xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế Đây thông tin quan trọng việc xem xét đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành, qua giúp tổ chức tín dụng có định đắn hoạt động kinh doanh tín dụng 3.3.2 Kiến nghị vói Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thơng tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thông tin nước, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng yêu cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam Chính vậy, CIC khơng phải mở rộng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Để làm điều này, NHNN câng phải thực biện pháp sau: + Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thương mại, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý nhà nước doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân loại thơng tin để cần cung cấp cho 90 ngân hàng thương mại cách nhanh chóng xác + Sửa đổi bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trị, trách nhiệm khỉ tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC Có biện pháo xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin + Liên hệ với tổ chức thơng tin quốc tế, ngân hàng nước ngồi nhằm khai thác thơng tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước vay vốn - Hồn thiện mơ hình tra theo ngành dọc từ trung ương đến với sở có độc lập tương đối điều hành hoạt đông nghiệp vụ tổ chức máy Công tác tra hoạt động tín dụng cần thực thường xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng để đạo phịng ngừa, chỉnh sửa khắc phục triệt để Quá trình tra cần phịng ngừa xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà hệ thống 3.3.3 Kiến nghị vói Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng thuơng Việt Nam Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam hồn thiện chế phân cấp thẩm quyền từ cấp chi nhánh đến trụ sở Trên sở phân loại hai đối tượng khách hàng thành khách hàng bán lẻ khách hàng tổ chức, định hướng phát triển danh mục theo ngành hàng, đánh giá xếp loại chi nhánh, đánh giá trình độ lực quản lý người đứng đầu chi nhánh để xây dựng ma trận thẩm quyền cho chi nhánh trụ sở để đảm 91 bảo kiếm sốt rủi ro Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cần xây dựng, hoàn thiện hệ thống luân chuyển hồ sơ, thẩm định máy chuyển đổi mơ hình theo mơ hình tập chung quản lý rủi ro theo vùng, miền Hệ thống hỗ trợ bán tự động quy trình cấp tín dụng khép kín từ khâu nhận hồ sơ, thẩm định, phê duyệt tín dụng đến kiểm soát trước giải ngân việc giúp đẩy nhanh tiến độ thẩm định hồ sơ, việc lưu trữ liệu máy đồng bộ, đồng thời giúp cho việc quản lý rủi ro tín dụng dễ dàng Trung tâm định giá tài sản bảo đảm Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam cịn non trẻ, đời từ năm 2011 phạm vi định giá trung tâm giới hạn số khu vực hạn chế Việc thẩm định tài sản bảo đảm hạn chế Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cần đẩy nhanh phát triển mở rộng quy mô trung tâm định giá tài sản nhằm đảm bước tiến tới toàn tài sản bảo đảm chấp ngân hàng định giá thông qua trung tâm nhằm xác định giá trị tài sản cách trung thực Ngoài ra, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cần phải rà soát, chỉnh sửa bổ sung văn hướng dẫn việc nhận loại tài sản bảo đảm rõ ràng nhằm giảm thiểu rủi ro việc nhận quản lý tài sản bảo đảm khách hàng 92 TÓM LƯỢC CHƯƠNG Luận văn đề xuất số giải pháp để tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long nói riêng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam nói chung cải cách cấu tổ chức, máy quản lý rủi ro Đào tạo va sư dụng hiẹu qua nguồn nhân lực, nâng cao hiệu chc phan cap tham quyen, tang cường quản lý rủi ro cấp độ danh mục, ngành hàng, nâng cao chat lượng kiểm tra giám sát rủi ro tín dụng đặc biệt giải pháp chun đơi mơ hình kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Luận văn đề xuất mơ hình đo lường rủi ro hệ thông giai phap vận hành mô hình Những giải pháp đê cạp tư nang cao nhạn thức đến giải pháp tổ chức nhân giải pháp kỹ thuật đo lường Luận văn đưa số đề xuất với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam đề giải pháp có tính khả thi 93 KÉT LUẬN Trải qua trình hoạt động với tăng trưởng mạnh mẽ, liên tục cải cách mặt tổ chức quản lý, công nghệ, nhân lực Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long đạt kết tiên vượt bậc mặt kinh doanh bao gồm tín dụng Tuy nhiên rủi ro tiềm ẩn thời điểm với phát triển hàng loạt sản phẩm dịch vụ biến động bất lợi kinh tế vĩ mo nói chung, ngành ngân hàng nói riêng năm qua làm sụt giảm chất lượng tín dụng ngân hàng trở nên lớn hết Cùng với gia tăng sô lượng khoản vay, nguồn lớn nhất, khoản nợ xấu khiến cho Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long nói riêng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam nói chung phải đối mặt với áp lực lớn nguy tổn thất tín dụng Đê bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng vấn đề mang tính cốt yếu chiến lược hoạt động ngân hàng Chính luận văn “Thực trạng giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long” thực có ý nghĩa lý luận thực tiễn, v ề bản, luận văn đạt kết sau: Thứ nhât, luận văn đề xuất khái niệm rủi ro tín dụng Phát triển hệ thống quản lý rủi ro tín dụng áp dụng cho ngân hàng với nội dung: Xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng theo hướng tiếp cận phương pháp quản lý rủi ro đại; áp dụng mơ hình đánh giá lượng hóa rủi ro; Nâng cao hiệu tính minh bạch quản lý rủi ro tín dụng Thứ hai, Kêt phân tích tồn số liệu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long từ năm 2009 đến tháng 08/2013 cho thấy cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cịn mặt chưa 94 như: Chiến lược quản lý rủi ro tín dụng chưa tồn diện, mơ hình quản lý rủi ro tín dụng chưa phù hợp, quy trình tín dụng nhiều bất cập, hệ thống đo lường rủi ro tín dụng cịn thiếu đồng bộ, xuất tình trạng tập chung tín dụng vào số ngành hàng, nhóm khách hàng Tình trạng dẫn tới việc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long dễ gặp rủi ro tín dụng Thứ ba, luận văn nguyên nhân dẫn tới hạn chế hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng, ngun nhân hàng đầu chưa có định hướng chiến lược cụ thể cho quản lý rủi ro ngân hàng, chưa phát triên thước đo lượng hóa rủi ro, nhân phận quản lý rủi ro hạn chế hoạt động kiểm tra, giám sát chưa trọng mức Đây quan trọng để xác định thứ tự ưu tiên thực giải pháp Thứ tư, định hướng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng tiêu chn theo thơng lệ quốc tế luận văn đưa giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đặc biệt giải pháp xây dựng mơ hình quản lý rủi ro, chuyển đổi mơ hình tổ chức kinh doanh ngân hàng cho phù hợp, hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng theo hướng lượng hóa rủi ro Tác già hy vọng vói kết trên, luận văn góp phần hồn thiện cơng tác Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long, xây dựng góc nhìn tổng qụan thực trạng đánh giá mức độ phát triển công tác quản lý rủi ro từ tạo sờ cho việc đề xuất giải pháp an toàn hiệu thời gian tới TÀI LIỆU THAM KHẢO Hồ Diệu (2002), “Quản trị Ngân hàng”, Nxb Thống kê, Tp HCM TS.TƠ Kim Ngọc, Giáo trình lý thuyết tiền tệ - Ngân hàng, Nxb Thống kê (2004) PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2009) “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng”, Nxb Thống kê, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2009) “Ngân hàng Thương mại”, Nxb Thống kê, Hà Nội Peter S.rose (2001) quản trị ngân hàng Thương mại Ngân hàng nhà nước (2001)” Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng”, Hà Nội Ngân hàng nhà nước (2005) “Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng”, Hà Nội Ngân hàng nhà nước (2005)”Quyết định 127/2005/QĐ-NHNN việc sửa đổi số điều quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban thành theo )” Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNH Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam”, Hà Nội Ngân hàng nhà nước (2007)” Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN thống đốc ngân hàng nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều định 493/2005/QĐ-NHNN 10 Quốc hội (2010), luật tổ chức tín dụng, Hà Nội 11 Quốc hội (1997), Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Hà Nội 12 Lê Thị Huyền Diệu (2007) Mô hình quản lý rủi ro tín dụng Citybank Tạp chí ngân hàng số 16/2007 13 Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam (2013),”Báo cáo thường niên năm 2012”, Hà Nội 14 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long (Năm 2009) Báo cáo kết kinh doanh, Hà Nội 15 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long (Năm 2010) Báo cáo kết kinh doanh, Hà Nội 16 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long (Năm 2011) Báo cáo kết kinh doanh, Hà Nội 17 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long (Năm 2012) Báo cáo kết kinh doanh, Hà Nội 18 Tài liệu hiệp ước Basel Internet 19 Tạp chí ngân hàng (2005) “Nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng Thương mại Việt Nam”, Hà Nội 12 Quyết định 2008/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 24/02/2010 NHTMCP CTVN, quy định GHTD thẩm quyền định cấp GHTD 21 Quyết định 221/QĐ-HĐQT-NHCT3 ngày 26/02/2010 NHTMCP CTVN, quy định cho vay cá nhân, hộ gia đình 22 Quyết định 222/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 26/02/2010 NHTMCP CTVN, quy định cho vay tổ chức kinh tế 23 Quyết định 1858/QĐ-NHCT35 ngày 24/09/2008 NHTMCP CTVN, hướng dẫn phân tích tài doanh nghiệp 24 Quyết định 1168/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 11/11/2011 NHTMCP CTVN, quy định bảo đảm tiền vay