Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương chi nhánh lạng sơn,

g^ G IÁ O D U C V Ằ ^ À ^ ^ Ạ O NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM V IỆ N N G Â N H À N G DƯƠNG THỊ DƯNG GÍẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI C ổ PHẦN CỒNG THƯƠNG ' CHI NHÁNH LANG SƠN L U Ậ N V Ẫ N T H Ạ C SỸ K IN H T Ế lọc V|ẸN NGẲN HẰ TRUN0 TÀIệ THÔNG TIN Ị Í Ị | dud [2012 f 1Ạ 0 Í H À N Ộ I - 2012 p= ^ B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG DƯƠNG THỊ DUNG GIÃI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUÃ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH LẠNG SƠN C h u y ê n n g n h : Kinh tế tài - Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TÉ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN QUANG THÁI H Ọ C V IỆ N N G Â N H A N G TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN HÀ NỘI - 2012 Ì1 It LỜI CAM ĐOAN B ả n lu ậ n v ă n n y đ ợ c h o n th n h c ả q u trìn h n g h iê m tú c c ủ a tô i c ù n g v i g iú p đ ỡ tậ n tìn h c ủ a g iá o v iê n h n g d ẫ n T S N g u y ễ n Q u a n g T h i C c số liệ u , k ế t q u ả , tríc h d ẫ n tro n g lu ậ n v ă n c ó n g u n g ố c rõ rà n g v tru n g th ự c H ọ c v iê n Dương Thị Dung MUC LUC • • MỞ Đ Ầ U CHƯƠNG 1: HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ V Ừ A 1.1 K H Á I N IỆ M V Ề N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I 1.2 G IỚ I T H IỆ U C H Ư N G V Ề D O A N H N G H IỆ P N H Ỏ V À V Ừ A Ở V IỆ T N A M K h i n iệ m d o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a 2.2 Đ ặ c đ iế m c ủ a d o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a V iệ t N a m V trò c ủ a d o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a tro n g n ề n k in h t ế .9 1.3 C Á C C H Ỉ T IÊ U P H Ả N Á N H H O Ạ T Đ Ộ N G T ÍN D Ụ N G Đ Ố I V Ớ I D O A N H N G H IỆ P N H Ỏ V À V Ừ A 12 C c h ìn h th ứ c c ấ p tín d ụ n g đ ố i v i d o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a .12 C c c h ỉ tiê u p h ả n n h h iệ u q u ả h o t đ ộ n g tín d ụ n g d o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a 14 3 C c n h â n tố ả n h h n g tớ i h iệ u q u ả h o t đ ộ n g tín d ụ n g c ủ a N g â n h n g th n g m i đ ố i v i d o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a r 17 1.4 N Â N G C A O H IỆ U Q U Ả T ÍN D Ụ N G Đ Ố I V Ớ I D O A N H N G H IỆ P N H Ỏ V À V Ừ A C Ủ A N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I 21 1.4.1 Đ ặ c đ iể m c ấ p tín d ụ n g c h o d o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a 21 T ầ m q u a n trọ n g c ủ a v iệ c n â n g c a o h iệ u q u ả tín d ụ n g đối v i D o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a c ủ a n g â n h n g th n g m i 22 1.5 K IN H N G H IỆ M Q U Ố C T Ế Đ Ố I V Ớ I N Â N G C A O H IỆ U Q U Ả T ÍN D Ụ N G D O A N H N G H IỆ P N H Ỏ V À V Ừ A 25 K in h n g h iệ m c ủ a m ộ t số q u ố c g i a 25 B i h ọ c k in h n g h i ệ m 28 CHƯƠNG 2: TH ựC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CỒNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH LẠNG SƠ N 30 G IỚ I T H IỆ U C H U N G V Ề N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I C Ổ P H Ầ N C Ô N G T H Ư Ơ N G V IỆ T N A M - C H I N H Á N H L Ạ N G S Ơ N 30 1 Q u tr ìn h h ìn h th n h v p h t t r iể n 30 2 C c ấ u tổ c h ứ c 31 C h ứ c n ă n g n h iệ m v ụ c ủ a c c p h ò n g b a n 32 M ộ t số h o t đ ộ n g c h ín h c ủ a N g â n h n g T h n g m i c ổ p h ầ n C ô n g th n g V iệ t N a m - C h i n h n h L n g S n 36 2.2 T H Ự C T R Ạ N G H O Ạ T Đ Ộ N G T ÍN D Ụ N G D O A N H N G H IỆ P N H Ỏ V À V Ừ A T Ạ I N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I C Ô P H Ầ N C Ô N G T H Ư Ơ N G V IỆ T N A M - C H I N H Á N H L Ạ N G S Ơ N T H Ờ I G IA N G Ầ N Đ Ả Y 38 2 Q u y tr ìn h c ấ p tín d ụ n g d o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a tạ i N g â n h n g T h n g m i c ổ p h ầ n c ô n g th n g V iệ t N a m - C h i n h n h L n g S n 39 2 Q u y m ô v c h ấ t lư ợ n g h o t đ ộ n g tín d ụ n g tạ i N g â n h n g T h n g m i c ổ p h ầ n C ô n g th n g V iệ t N a m - C h i n h n h L n g S n 41 2 P h â n tíc h th ự c tr n g n â n g c a o h iệ u q u ả tín d ụ n g d o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a tạ i ch i n h n h .45 T H Ự C T R Ạ N G Q U Y M Ô H O Ạ T Đ Ộ N G , N Ă N G L ự c K IN H D O A N H V À N H U C Ầ U T ÍN D Ụ N G C Ủ A C Á C D O A N H N G H IỆ P N H Ỏ V À V Ừ A T R Ê N Đ ỊA B À N L Ạ N G S Ơ N 51 2.4 Đ Á N H G IÁ T ÌN H H ÌN H H O Ạ T Đ Ộ N G T ÍN D Ụ N G D O A N H N G H IỆ P N H Ỏ V À V Ừ A TẠI N G Ầ N H À N G TH Ư Ơ N G M ẠI CỒ PH ẦN CÔNG T H Ư Ơ N G V IỆ T N A M - C H I N H Á N H L Ạ N G S Ơ N 56 N h ữ n g k ế t q u ả đ t đ ợ c 56 N h ữ n g h n c h ế v n g u y ê n n h â n 59 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH LẠNG S Ơ N 66 Đ ỊN H HƯỚNG HOẠT ĐỘNG T ÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG T H Ư Ơ N G M Ạ I C Ồ P H Ầ N C Ô N G T H Ư Ơ N G V IỆ T N A M - C H I N H Á N H L Ạ N G S Ơ N T R O N G G IA I Đ O Ạ N 2 - 66 3.1.1 M rộ n g q u y m tín d ụ n g h n g tớ i đối tư ợ n g k h c h h n g có tìn h h ìn h s ả n x u ấ t k in h d o a n h v tiề m lự c tài c h ín h tố t, c ó u y tín , đ a d n g h ó a d a n h m ụ c c h o vay, lo ại h ìn h k h c h h n g n h ằ m p h â n tá n rủ i r o 67 X â y d ự n g , c c ấ u d a n h m ụ c tà i sả n b ả o đ ả m th e o h n g tă n g tỷ trọ n g d n ợ c h o v a y c ó tà i sả n b ả o đ ả m , tà i s ả n b ả o đ ả m c ó tín h th a n h k h o ả n tố t 69 3.2 G IẢ I P H Á P N Â N G C A O H IỆ U Q U Ả H O Ạ T Đ Ộ N G T ÍN D Ụ N G D O A N H N G H IỆ P N H Ỏ V À V Ừ A T Ạ I N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I C Ồ P H Ầ N C Ô N G T H Ư Ơ N G V IỆ T N A M - C H I N H Á N H L Ạ N G S Ơ N 70 3.2.1 X â y d ự n g c h ín h sá ch tín d ụ n g p h ù h ợ p vớ i d o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a 72 2 N â n g c a o c h ấ t lư ợ n g n g u n n h â n lự c , q u a đ ó n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g c ô n g tá c th ấ m đ ịn h k h c h h n g v d ự n v a y v ố n 74 3 N â n g c a o c h ấ t lư ợ n g th ô n g tin tín d ụ n g 75 T iế p tụ c đ ẩ y m n h c ô n g tá c h iệ n đ i h o n g â n h n g 75 Đ â y m n h c ô n g tá c m a rk e tin g , q u ả n g c o 76 3 M Ộ T S Ố K IÉ N N G H Ị 76 3 K iế n n g h ị v i C h ín h p h ủ 76 3 K iế n n g h ị đ ố i v i N g â n h n g N h n c 78 3 K iế n n g h ị v i N g â n h n g T h n g m i c ổ p h ầ n C ô n g th n g V iệ t N a m - C h i n h n h L n g S n 79 KÉT LU Ậ N 83 D A N H M Ụ C C H Ữ V IẾT TẮT BCRR B o c o rủ i ro DNNN D o a n h n g h iệ p n h n c HĐ H ợp đồng HĐTD H ợ p đ n g tín d ụ n g KHDN K h c h h n g d o a n h n g h iệ p K T -X H K in h tế x ã h ộ i LĐ L ao động NHCT N g â n h n g C ô n g th n g NHNN N g ân hàng nhà nước RRTD R ủ i ro tín d ụ n g sx Sản xuất TD T ín d ụ n g TSĐB T i sả n đ ả m b ả o TTTĐ T trìn h th ẩ m đ ịn h XLRR X lý rủ i ro XNK X u ất nhập D A N H M ỤC S Đ Ồ , BẢ N G V À BIỂU ĐỒ S đ : C c ấ u tổ c h ứ c S đ 2 : 31 Q u y trìn h c ấ p tín d ụ n g d o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a tạ i N g â n h n g T h n g m i c ổ p h ầ n c ô n g th n g V iệ t N a m - C h i n h n h L n g S n .39 B ả n g 1.1: P h â n lo i d o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a V iệ t N a m B ả n g : T h ị p h ầ n tín d ụ n g n ó i c h u n g so v i c c N g â n h n g trê n đ ịa b n 41 B ả n g 2 : C c ấu d a n h m ụ c tín d ụ n g th e o lo i h ìn h k in h tế v tố c đ ộ c h o v a y 43 B ả n g : C c ấ u d a n h m ụ c tín d ụ n g đ ố i v i k h c h h n g D N V & N th e o n g n h k in h t ế 45 B ả n g : C c ấ u d a n h m ụ c tín d ụ n g đ ố i v i k h c h h n g D N V & N th e o th i g ia n v a y v ố n 47 B ả n g : C h ỉ tiê u th u lã i c h o v a y đ ố i v i D N N & V tạ i c h i n h n h 0 -2 1 49 B ả n g : C c ấ u d a n h m ụ c tín d ụ n g đ ố i v i K H - D N N & V th e o c h ấ t lư ợ n g c c k h o ả n n ợ 50 B ả n g : D ự p h ò n g rủ i ro tín d ụ n g c ụ th ể v i D N N & V g ia i đ o n 0 -2 1 51 B iể u đ K ế t q u ả d n ợ tín d ụ n g đ ố i v i D N N & V c ủ a N g â n h n g C ô n g th n g - C h i n h n h L n g S n 0 - 1 .45 B iể u đ 2 C c ấ u tín d ụ n g v i D N N & V th e o n g n h k in h tế g iai đ o n 0 -2 1 46 B iể u đ : D n ợ c h o v a y D N N & V th e o th i h n 0 -2 1 48 B iể u đ C c ấ u n g n h k in h d o a n h c ủ a c c D N N & V trê n đ ịa b n tỉn h L n g S n 53 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài N h iề u n g h iê n c ứ u v th ự c tế đ ã c h ỉ rằ n g c h ín h c ác D o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a m ộ t đ ộ n g lự c q u a n trọ n g th ú c đ ẩ y p h t triể n v đ ổ i m i k in h tế - x ã h ộ i S ự x u ấ t h iệ n c ủ a c ác D o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a đ ã th ự c s ự đ ịn h n g h ĩa lạ i n h ữ n g m ả n g th ị trư n g h o n to n m i, k h i đ ầ u c h o n h ữ n g s ó n g s n g tạ o - đ ổ i m i k h ô n g n g n g k h ô n g c h ỉ c h o q u ố c g ia m c ả th ế g iớ i N g y n a y h ầ u h ế t c c q u ố c g ia trê n th ế g iớ i, d ù n c c ô n g n g h iệ p p h t tr iê n h a y đ a n g p h t triê n , d o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a c ó v a i trò rấ t q u a n trọ n g tro n g n ề n k in h tế q u ố c d â n c ủ a m ỗ i n c B i lo i h ìn h d o a n h n g h iệ p n y đ ã g ó p p h â n tạ o s ự tă n g tru n g c h o n ê n k in h tế , đ n g th ò i n ó c ũ n g tạ o n ê n p h t tr iể n đ a d n g c h o c c n g n h k in h tế , g ó p p h ầ n cải th iệ n c n c â n th a n h to n tă n g x u ấ t k h ẩ u h n g h o th n h p h ẩ m v tạ o v iệ c làm c h ủ y ế u ch o h n % lự c lư ợ n g la o đ ộ n g c ả n ô n g th ô n v th n h thị V iệ t N a m đ a n g tro n g q u trìn h th ự c h iệ n c ô n g n g h iệ p h o , h iệ n đại h o n ề n k in h tế n ê n v iệ c p h t triể n m n h c c d o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a (D N N & V ) v iệ c v ô c ù n g c ầ n th iế t T u y n h iê n đ ể p h t triể n d o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a c h ú n g ta p h ả i g iả i q u y ế t h n g lo t c c v ấ n đ ề , k h ó k h ă n n h ấ t c h ín h tạ o v n c h o c c d o a n h n g h iệ p Đ ặ c b iệ t tro n g b ố i c ả n h n ề n k in h tê k h ó k h ă n n h h iệ n T iế p c ậ n đ ợ c n g u n v ố n đ ố i v i D N N & V v ấ n đ ề b ứ c th iế t đ ặ t K h n g c c k h ó k h ă n đ ã đ ặ t c h o h ệ th ố n g N g â n h n g th n g m ại n ó i c h u n g v N g â n h n g T M C P C ô n g T h n g L n g S n n ó i riê n g , n h n g v i tín h n ă n g h o t đ ộ n g n h y b é n tro n g c n h tra n h v b iế t h n g v o đối tư ợ n g k h c h h n g m ụ c tiê u c c c n h â n v c ác d o a n h n g h iệ p v a v n h ỏ đ ã g iú p c h o V ie tin b a n k L n g S n lu ô n d u y trì v p h t triể n đ ợ c th ị p h ầ n , v ợ t q u a k h ó k h ă n v trở th n h N g â n h n g u y tín h n g đ ầ u trê n đ ịa b n • T iế n b c v ữ n g v n g th e o đ ịn h h n g c ủ a N g â n h n g T M C P C ô n g T h o n g V iệt N a m : T ấ t c ả C h i n h n h tro n g h ệ th ố n g trở th n h n h ữ n g N g â n h n g b n lẻ, đ a n ă n g - h iệ n đ ại v tố t n h ấ t V iệt N a m , n ê n V ie tin b a n k L n g S n đ ặ c b iệ t c h ú trọ n g đ ê n v iệ c h ô trợ v ô n c h o c ác d o a n h n g h iệ p v a v n h ỏ p h t triê n th n g n g h iệ p , đ â u tư m y m ó c th iế t bị, đ ổ i m i c ô n g n g h ệ , x â y d ự n g n h x n g đ ể m rộ n g h o t đ ộ n g sả n x u ấ t k in h d o a n h D o đ ó c n g tá c tín d ụ n g h o t đ ộ n g q u a n trọ n g m a n g lợi n h u ậ n c a o n h ấ t, đ ó n g g ó p n h iề u n h ấ t v o tô n g th u n h ậ p c ủ a N g â n h àn g T iề n th â n m ộ t N g â n h n g n h n c , đ ế n n a y V ie tin b a n k L n g S n đ ã đ ợ c c ổ p h ầ n h o đ ể th ự c h iệ n m ụ c tiê u k in h d o a n h m rộ n g th ị p h ầ n tă n g k h ả n ă n g c n h tra n h , p h t triê n a n to n v b ê n v ữ n g , v a đ p ứ n g đ ợ c y ê u c â u c ủ a H ộ i đ ô n g q u ả n trị đ ặ t c h o c h i n h n h , v a p h ù h ọ p v i p h n g h n g p h t triê n k in h tê c ủ a T ỉn h V ie tin b a n k L n g S n c ầ n c ó n h ữ n g b iệ n p h p p h ù h ọ p tro n g c ô n g tá c q u ả n lý , k iể m s o t v đ ịn h h n g p h t triể n ch o h o t đ ộ n g tín d ụ n g tro n g tìn h h ìn h m i N h ậ n th ứ c v ấ n đ ề đ ó tro n g q u trìn h tìm h iể u v ề h o t đ ộ n g tín d ụ n g tạ i N g â n h n g c ô n g th n g c h i n h n h L n g S n , tô i đ ã lự a c h ọ n đ ề tà i : “G iả i p h p n ă n g c a o h iệ u q u ả tín d ụ n g đ ô i v i c c d o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a tạ i N g â n h n g c ô n g th n g c h i n h n h L n g S n ” Mục đích nghiên cứu đề tài L u ậ n v ă n n h ằ m g iả i q u y ế t b a m ụ c đ íc h sau : (1 ) H ệ th ố n g h ó a n h ữ n g v ấ n đ ề c b ả n v ề n â n g c a o h iệ u q u ả tín d ụ n g đ ố i v i d o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a c ủ a N g â n h n g th n g m ại (2 ) P h â n tíc h đ n h g iá th ự c trạ n g n â n g c a o h iệ u q u ả tín d ụ n g đ ố i vớ i d o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a tạ i N g â n h n g C ô n g th n g V iệ t N a m - C h i nhánh L ạng Sơn 70 nhận TS chấp tài sản hình thành từ vốn vay chi nhánh cần theo dõi sát sao, quản lý hình thành tài sản theo quy định Ngân hàng TMCP Công Thương Đối với tài sản Máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất có giá trị lớn phải thuê chuyên gia định giá xác định giá trị TSĐB Cần tăng danh mục tài sản bất động sản loại TSĐB có tính khoản nhiên thẩm định cần lưu tâm đến vị trí địa lý, lợi thương mại tài sản, định giá quy định Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam thời kỳ, đảm bảo thu hồi đủ nợ gốc lãi phải XLTS Sự không ngừng tăng trưởng quy mô, mạng lưới Ngân hàng thương mại cổ phần, liên tục phát triển sản phẩm mới, ứng dụng tiến công nghệ thông tin, lực quản trị ngân hàng làm cho cạnh tranh hệ thống ngân hàng ngày gay gắt hơn, Chi nhánh cần có bước hướng để đạt mục tiêu kế hoạch tăng trưởng tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯ0NG MẠI CỎ PHẦN CÔNG THƯONG VIỆT NAM - CHI NHÁNH LẠNG SON Đất nước chuyển với bước hướng, thành tựu lĩnh vực đòi sống kinh tế - xã hội Xu hướng tồn cầu hố giới mở nhiều hội cho nhà, doanh nghiệp, lĩnh vực khơng thể khơng nói tới ngân hàng - lĩnh vực nhạy cảm Việt Nam Chúng ta bắt đầu thực cam kết mở cửa, khiến cho doanh nghiệp đứng trước cạnh tranh ngày khốc liệt, hội nhiều thách thức không nhỏ Điều tạo ảnh hưởng hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, ảnh hưởng đến hoạt động 71 ngân hàng thương mại (NHTM) nói chung hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng Từ mơi trường kinh doanh ngân hàng, hưởng mức thuế ưu đãi đặc biệt không bị hạn chế hạn ngạch hội nhập WTO tạo điều kiện mở rộng thị trường xuất cho hàng hoá Việt Nam Việc cắt giảm thuế nhập theo cam kết mở cửa góp phần giảm chi phí nguyên liệu đầu vào nhiều ngành sản xuất kinh doanh, từ giúp hạ giá thành sản phâm nâng cao sức cạnh tranh hàng hố nước Các sách khuyến khích tự hố đầu tư thương mại Chính phủ góp phần tăng cường thu hút FDI vào Việt Nam Hội nhập quốc tế tạo môi trường, động lực cho tăng trưởng kinh tế, tạo thêm nhiều công ăn việc làm cho xã hội, thêm nhiều hội kinh doanh lĩnh vực ngân hàng, có việc tăng trưởng tín dụng, đầu tư Cơ cấu hình thức sở hữu NHTM có thay đổi bản: Các NHTM Nhà nước gấp rút cổ phần hoá, NHTM cổ phần liên kết với đối tác chiến lược, ngân hàng nước Tuy nhiên, hàng rào bảo hộ doanh nghiệp nước giảm dần, sức mạnh tài chính, cơng nghệ, trình độ quản lý cao doanh nghiệp nước tạo sức ép cạnh tranh mạnh buộc doanh nghiệp các-NHTM nước phải điều chỉnh, cấu lại để đứng vững thị trường Bên cạnh phát triến chưa bền vững thị trường chứng khốn Việt Nam, đóng băng thị trường bất động sản, biến động bất thường tỷ giá lãi suất nhiều nhân tố biến động khác có tác động khơng nhỏ tới hoạt động doanh nghiệp chất lượng tín dụng NHTM Sẽ có nhiều doanh nghiệp khơng chịu sức ép cạnh tranh phải giải thể, phá sản Nguy vốn tín dụng thực khó sử dụng có hiệu trả nợ hạn cho Ngân hàng khó tránh khỏi Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu NHTM có xu tăng lên giai đoạn đầu thực cam kết mở 72 cửa khơng có điều chỉnh kịp thời hoạt động tín dụng Cũng khơng thể khơng nói tới cơng tác quản lý Nhà nước kế toán, thống kê chưa quan tâm mức; chuẩn mực kế toán chưa tuân thủ nghiêm túc, chế độ kiểm toán nội mang tính hình thức kiếm tốn độc lập lại có chi phí cao Điều dẫn đến báo cáo tài doanh nghiệp chưa tin cậy, khiến cho việc đánh giá, thẩm định tài doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, Mơi trường kinh doanh ngân hàng nói chung tín dụng ngân hàng nói riêng có nhiều thuận lợi gặp phải khơng khó khăn, thách thức Vì tìm giải pháp hữu hiệu để giải vấn đê vô cần thiết nhà quản lý 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng phù hợp với doanh nghiệp nhỏ vừa Hoạt động tín dụng NHTM cứ, tuân thủ xuất phát từ sách tín dụng ngân hàng Chính sách tín dụng, coi cương lĩnh tài trợ NHTM, bao gồm quan điểm, chủ trương, định hướng, quy định đạo hoạt động tín dụng đầu tư NHTM Chính sách tín dụng tạo thống chung hoạt động tín dụng, tạo đường hướng, dẫn cho cán tín dụng Đe đảm bảo, mục tiêu nâng cao hiệu quả, kiểm soát rủi ro, phát triển bền vững hoạt động tín dụng, thiết phải xây dựng sách tín dụng quán hợp lý, thích ứng với môi trường kinh doanh, phù họp với đặc điểm NHTM, phát huy mạnh, khắc phục hạn chế điểm yếu nhằm mục tiêu an toàn sinh lợi Trong giai đoạn bắt đầu thực cam kết mở cửa thị trường ngân hàng, trước cạnh tranh ngân hàng đối thủ nước ngồi, nguy thị phần tín dụng NHTM bị co hẹp ngày gần việc nâng cao hiệu hoạt động tín dụng đảm bảo an toàn, phát triến cần bắt đầu từ việc cải cách sách tín dụng Hiện NHTM bước đầu xây dựng 73 sách tín dụng, chưa phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế, chưa thực phát huy hiệu quản lý Trụ sở thực thi thông suốt đơn vị trực thuộc cán tín dụng Có nêu cụ số việc như: xác định ngành hàng chiến lược, khách hàng chiến lược nhiều lúng túng; tăng trưởng tín dụng có kèm với quản lý rủi ro tín dụng song hiệu đạt thực chưa cao; sách lãi suất cho vay cịn cứng nhắc, mức lãi suất cho vay giống với tất khoản vay; số NHTM thực tách chức quan hệ khách hàng, thẩm định rủi ro, định tín dụng, quản lý nợ mặt hình thức tổ chức, thiếu tính độc lập, khách quan Một số vấn đề liên quan tới hiệu tín dụng cịn phải kể đến việc tổ chức hạch tốn, phân loại nợ, thống kê thơng tin tín dụng chưa đảm bảo tính xác, minh bạch để làm sở cho việc quản lý tín dụng có hiệu quả; việc tổ chức hệ thống thông tin phục vụ hoạt động tín dụng cịn thiếu yếu, chưa đồng độ tin cậy không cao, chất lượng cán tín dụng cịn hạn chế, kỹ giao tiếp, chăm sóc khách hàng làm chưa bản, chuyên nghiệp Vì vậy, cần điều chỉnh sách tín dụng nhằm đạt mục tiêu cân tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu quả, bước phù hợp với thông lệ chuấn mực quôc tế Xây dựng sách khách hàng hiệu quả, khách hàng chiến lược phù hợp với quy mô địa bàn hoạt động đơn vị, khách hàng truyền thống phải hưởng ưu đãi lãi suất, phí sách chăm sóc cần thiết NHTM Áp dụng sách lãi suất cho vay linh hoạt, mức lãi suất cho vay không giống khoản cho vay khác tuỳ thuộc vào kỳ hạn, loại tiền, dự án vay vốn khách hàng vay vốn cụ thể Hoạt động quản lý tín dụng phải bảo đảm tỷ lệ an tồn, cấu tín dụng phải phù hợp với chiến lược khách hàng, ngành hàng, sách quản lý rủi ro, cấu 74 nguồn vốn, đảm bảo mức tăng trưởng tín dụng phù hợp với lực, quản lý, điều hành trình độ nghiệp vụ cán tín dụng 3.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, qua nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng dự án vay vốn Yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trị quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh NHTM từ định đến hiệu tín dụng Ngân hàng Bởi vậy, cần dành quỹ thòi gian để hướng dẫn tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, trọng nghiệp vụ marketing, kỹ bán hàng, thương thảo hợp đồng văn hoá kinh doanh Đồng thời phải thực tiêu chuẩn hoá cán tín dụng kiên loại bỏ, thuyên chuyển sang phận khác cán yếu tư cách đạo đức, thiếu trung thực, cán tín dụng thiếu kiến thức chun mơn nghiệp vụ - Phối hợp với Trung tâm điều hành, ngân hàng thương mại khác quan thuộc Chính phủ tổ chức hội thảo phương pháp đánh giá tài sản chấp vay vốn ngân hàng, thơng số thẩm định kết tài chính, kết hoạt động doanh nghiệp, vấn đề thơng tin phịng chống rủi ro, tổ chức thi cán tín dụng giỏi nhằm khuyến khích cán tín dụng học hỏi kinh nghiệm từ ngân hàng bạn đồng thời cập nhật thơng tin từ phía Chính phủ - Vietinbank phải có chế độ thưởng phạt nghiêm minh, gắn lợi ích với hiệu hoạt động nhằm nâng cao trách nhiệm cán tín dụng việc tìm kiếm khách hàng mới, mở rộng tín dụng giảm nợ q hạn, nợ khó địi 75 3.2.3 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Trong cơng tác tín dụng, thơng tin yếu tố đóng vai trò định giúp cho Ngân hàng định có đầu tư hay khơng Các thơng tin từ phía khách hàng cung cấp nhiều lại thiếu đầy đủ, xác, cán tín dụng khơng dựa vào luồng thông tin khách hàng cung cấp dự án mà cần phải nắm bắt, xử lý thông tin vấn đề liên quan đến phương án, dự án từ nhiều nguồn khác Cán tín dụng phải thu thập thơng tin từ nhiều kênh, nguồn khác nhau, có khả chọn lọc thơng tin có hiệu quả, đảm bảo tránh rủi ro định cho vay, doanh nghiệp có hội vay vốn Xem xét thông tin từ vấn người vay, từ sổ sách ngân hàng để thấy quan hệ vay trả khách hàng Cần phải nắm bắt thông tin qua phương tiện thông tin, phối hợp với trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC), thơng tin từ đồng nghiệp, bạn bè, Vietinbank cần tạo lập mối quan hệ thường xuyên với Sở kế hoạch đầu tư Tỉnh Lạng Sơn, Ngân hàng Nhà nước, Phịng Thương mại cơng nghiệp Việt Nam có Trung tâm hỗ trợ DNN&V Đây tổ chức cung cấp thơng tin đầy đủ hoạt động sản xuất kinh doanh DNN&V Ngồi thơng tin từ báo cáo tài chính, cán tín dụng cần phải chủ động khảo sát tình hình tạo sở doanh nghiệp Qua đó, ngân hàng nắm bắt thông tin khả sản xuất kinh doanh nói chung doanh nghiệp, lực quản lý, nhu cầu tương lai khách hàng cách khác quan 3.2.4 Tiếp tục đẩy mạnh công tác đại hố ngân hàng Cải cách máy tín dụng hoạt động theo thông lệ quốc tế quản trị rủi ro tín dụng Tách chức tiếp thị, quan hệ khách hàng, thẩm định 76 rủi ro độc lập, định tín dụng quản lý nợ với việc phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn, đảm bảo tính độc lập, khách quan Thực giám sát kiểm soát chặt chẽ, thường xuyên cán cấp liên quan tới cấp tín dụng phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập 3.2.5 Đẩy mạnh công tác marketing, quảng cáo Mở rộng mạng lưới ngân hàng bán lẻ địa bàn có tiềm phát triển kinh tế, khu du lịch, khu đô thị, khu công nghiệp, khu chế xuất Đồng thòi phát triến sản phấm, dịch vụ ngân hàng bán lẻ có hàm lượng cơng nghệ cao, kết hợp sản phẩm tín dụng với sản phẩm tiện ích khác lĩnh vực huy động vốn, tài trợ thương mại, dịch vụ thẻ, ngân hàng điện tử để hình thành sản phấm trọn gói cho khách hàng nhóm khách hàng Đồng thời, tách rời phận tiếp thị khách hàng với phận nghiệp vụ thẩm định Đối với phận quan hệ khách hàng trọng đào tạo marketting sản phấm dịch vụ tổng hợp ngân hàng, trọng đào tạo phong cách giao tiếp, khả thuyết phục, chăm sóc khách hàng, phận nghiệp vụ thẩm định trọng đào tạo chuyên môn nghiệp vụ, lấy cán nịng cốt, nhiều kinh nghiệp để thực cơng việc Qua đó, chun mơn hố phận, nâng cao khả cạnh tranh với đối thủ nước mặt mạng lưới, khả tiếp cận, hiểu biết chăm sóc khách hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Ngồi giải pháp ngân hàng khách hàng đề nghị, Nhà nước cần có biện pháp hỗ trợ giúp đỡ ngân hàng hoạt động có hiệu quả: Một là, Nhà nước cần hồn thiện mơi trường pháp lý, môi trường hoạt động cho NHTM doanh nghiệp nên xem xét lại cách toàn diện mối quan hệ luật ngân hàng, luật doanh nghiệp trước cụ thể hoá văn 77 hướng dẫn thực thi luật ngân hàng, sở có quy định phù hợp, thống tạo hành lang pháp luật thuận lợi cho NHTM hoạt động khuôn khổ luật pháp quy định, tránh tình trạng có quy định chồng chéo, mâu thuẫn Hai là, phải có phối hợp ban ngành có chức năng, tạo điều kiện giúp ngân hàng thực tốt công tác thẩm định dự án cho vay xử lý tài sản chấp, thu hồi khoản nợ hạn (do quan chu quản đứng bảo lãnh) tạo nguồn vốn phục vụ đổi kinh tế Đồng thòi, cấp ngành đánh giá vai trò ngành ngân hàng, tăng cường biện pháp quản lý hoạt động kinh doanh doanh nghiệp theo chức năng, quy mơ vốn, trình độ quản lý, thực cơng tác kiểm tốn nhằm xác lập lành mạnh doanh nghiệp Ba là, có sách khuyến khích hệ thống ngân hàng nước thuế, vốn điều lệ, để lâu dài đủ sức cạnh tranh với hệ thống ngân hàng nước tăng cường vai trò chủ đạo hệ thống NHTM quốc doanh kinh tế Bổn là, không nên hình hố hoạt động ngân hàng, cá nhân, cán ngân hàng tham nhũng, tiêu cực cần xử lý thích -đáng, nghiêm minh theo pháp luật Nhưng rủi ro kinh doanh ngành chức cần tạo điều kiện cho ngân hàng thu hồi nợ, xử lý tài sản xiết nợ Năm là, Nhà nước cần tổ chức xếp lại DNNN, để lại doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, rà sốt lại tình hình vốn doanh nghiệp, tăng quy mô vốn điều lệ c ầ n giải thể doanh nghiệp đến khơng cịn khả toán nợ đến hạn, thúc đẩy cổ phần hoá DNNN để tăng thêm lực lãnh đạo trách nhiệm với doanh nghiệp Sáu là, Cần nhanh chóng hoàn thiện phát triển thị trường chứng khoán Việt Nam Bởi thị trường chứng khoán nơi huy động vốn 78 nhanh chóng có hiệu nhất, thị trường chứng khoán Việt Nam cịn q yếu thiếu hàng hố nên chưa phát huy tốt chức vai trị Bảy là, thành lập hoàn thiện chế hoạt động bảo hiểm quan hoạt động tín dụng; nước ta chưa có cơng ty bảo hiểm tín dụng tiền cho vay, phải xúc tiến thành lập, tăng cường hoạt động loại cơng ty để góp phần hạn chế thiệt hại ngân hàng cho vay gặp rủi ro, hạn chế rủi ro phá sản ngân hàng Tám là, tiếp tục hồn thiện sách kinh tế vĩ mơ: sách tiền tệ, sách tài chính, quản lý ngoại hối, sách điều hành tỷ giá để ổn định kinh tế, tạo điều kiện cho NHTM hoạt động có hiệu đáp ứng nguồn vốn lớn cho kinh tế giai đoạn Chín là, nhanh chóng tiến hành cải cách hệ thống ngân hàng, cấu lại NHTM quốc doanh NHTM cổ phần Củng cố khuôn khổ pháp luật quy chế giám sát, tạo sân chơi bình đẳng cho ngân hàng, thúc đẩy nhanh việc hành lập công ty quản lý tài sản (ACM), tái cấp vốn định kỳ cho NHTMQD để đảm bảo vai trò chủ đạo kinh tế Đồng thời xúc tiến thành lập quan quản lý tài sản, công ty kinh doanh nợ bất động sản, mở rộng thị trường bất động sản 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Đe thực kế hoạch kinh doanh thời gian tới, Vietinbank Lạng Sơn cần đến hỗ trợ từ phía Ngân hàng Nhà nước M ột là, đề nghị Ngân hàng Nhà nước tiến hành tra, kiểm tra đồng tất Ngân hàng địa bàn, qua thấy mặt cịn tồn nay, để có biện pháp xử lý, tạo “sân chơi” bình đẳng cho Ngân hàng Hai là, xây dựng sách tín dụng, sách tiền tệ phù họp thích ứng với tình hình c ầ n tránh trường họp ban hành quy trình, điều 79 kiện tín dụng cao, thủ tục rườm rà rắc rối, khiến doanh nghiệp vừa nhỏ tiếp cận với nguồn vốn tín dụng Ngân hàng Ba là, với Chính phủ Việt Nam, ngân hàng Nhà nước cần quan tâm tạo điều kiện cho dự án ưu đãi cấp tín dụng hỗ trợ phát triển khối doanh nghiệp vừa nhỏ phát triển 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lạng Sơn Trước mắt Vietinbank Lạng Sơn kế hoạch kinh doanh mà NH TMCP Công Thương Việt Nam giao cho, với tiêu tăng trưởng tín dụng nhóm khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa, việc đổi cung cách làm việc, động sáng tạo chủ động để mở rộng thị phần vô cần thiết cấp bách Chi nhánh cần có: - Có linh hoạt dối với loại hình doanh nghiệp lãi suất, điều kiện vay vốn, phương thức cho vay, nhằm thoả mãn tốt loại hình doanh nghiệp cụ thể - Vietinbank Lạng Sơn cần có ưu tiên nguồn vốn cho đối tượng khách hàng này, thành lập quỹ cho vay riêng DNN&V nhằm tạo điều kiện thuận lợi, tạo tính chuyên nghiệp ch o v ay nhằm tăng khả tiếp cận vốn tín dụng đến khách hàng - Mở rộng phạm vi hoạt động cách thành lập thêm chi nhánh, phòng giao dịch để tiếp xúc với đa dạng loại hình doanh nghiệp, ngành nghề kinh doanh - Tạo khác biệt loại sản phẩm cách cung cấp tín dụng nhà để giảm bớt thời gian giao dịch lại khách hàng, tăng cường bô sung dịch vụ kèm dịch vụ tư vân khách hàng, đơn giản hoá thủ tục vay vốn - Vietinbank Lạng Sơn tổ chức hội thảo, hội nghị khách 80 hàng đế tạo hội cho DNN&V gặp gỡ, trao đối kinh nghiệm sản xuất kinh doanh việc tiếp cận vốn tín dụng - Kết hợp với tổ chức hỗ trợ DNN&V Trung tâm hỗ trợ DNN&V, Quỳ bảo lãnh tín dụng cho DNN&V nhằm tạo thêm nhiều hội mở rộng khách hàng tạo cho DNN&V dễ dàng tiếp cận vốn tín dụng Vietinbank Phối hợp với tổ chức kiểm sốt, kiểm tra tình hình, lực doanh nghiệp nhằm thu thập thêm thông tin tìm hiểu nhu cầu đối tượng khách hàng nhằm phục vụ tốt nhu cầu - Có chương trình quảng cáo phương tiện thông tin đại chúng sách báo nhằm giới thiệu, quảng bá sản phấm ưu việt với doanh nghiệp Có đăng báo diễn đàn doanh nghiệp, Thời báo kinh tế, Kinh tế Việt Nam - Tăng cường vai trò tư vấn cho doanh nghiệp Ngân hàng mở rộng hoạt động tư vấn cho DNN&V tư vấn không dừng lại mức độ giải thích quy định thể lệ cho khách hàng mà với họ xem xét tính hiệu dự án sở giúp họ lập phương án sản xuất kinh doanh, tư vấn cho họ cách thức thực dự án phương án có hiệu quả, như: tư vấn quản lý người, tư vấn quản lý tài sản nguyên vật liệu, tiết kiệm chi phí thực dự án phương án thói quen sử dụng tư vấn chuyên nghiệp chưa hình thành đại phận doanh nghiệp Việt Nam Các vấn đề cần tư vấn như: thông tin công nghệ, thị trường thị hiếu, xác định cấu vốn đầu tư hợp lý, quản lý trình sản xuất kinh doanh, tính tốn đầu vào, đầu thị trường tính hiệu lâu dài Ngồi ra, ngân hàng nên tố chức mạng lưới thông tin đế giúp đỡ doanh nghiệp Nhiều doanh nghiệp vừa nhỏ thiếu thơng tin 81 thơng tin khơng xác mà ký họp đồng bất lợi cho Ngân hàng có mơi quan hệ với nhiều khách hàng với ngành nghề lĩnh vực khác nhau, có chun gia thu thập phân tích thơng tin nên đap ung nhu câu thơng tin cịn thiêu cho doanh nghiệp giúp doanh nghiệp giam chi phí, tránh thơng tin khơng cân xứng tăng hiệu kinh doanh cho DNN&V - Xây dựng sách lãi suất linh hoạt Với đặc điểm lực tài thấp, vốn đầu tư ban đầu hạn hẹp cộng với khả nàng tự tích luỹ vốn thấp nên khó khăn cho việc mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh DNN&V Từ đặc điểm dẫn đến ngân hàng ngại cho vay đối tượng DNN&V Mặt khác, khối lượng vốn vay ít, chi phí giao dịch cao Chính ngân hàng không muốn cho vay đối tượng cho vay với lãi suất cao để bù đắp rủi ro Vì làm cho DNN&V khó tiếp cận với tín dụng ngân hàng Vân đê đặt DNN&V cần có chế lãi suất linh hoạt từ phía cac ngân hàng Thực tê Vietinbank Lạng Sơn, ngồi mức lãi suất cho vay thơng thường áp dụng cho đối tượng khách hàng có ap dụng mưc lai suat ưu đãi cho sô doanh nghiệp, vấn đề chưa quan tâm, trọng Để góp phần vào việc tạo nguồn vốn cho DNN&V Vietinbank Lạng Sơn nên áp dụng mức lãi suất linh hoạt theo hương sau: Khi thực cho vay, chi nhánh đông thời phải thực mua vốn FTP, giá bán vốn FTP, nhu cầu sử dụng vốn Doanh nghiệp, tình hình luân chuyển vốn, vịng quay VLĐ,thời gian thu hồi cơng nợ để tư vấn cho vay với kỳ hạn khác nhau, với khách hàng khác cung cấp nguồn vốn cho vay với lãi suất linh hoạt khác - Chinh sách lãi suât phải linh hoạt theo đối tượng vay vốn' 82 + Với khách hàng quen thuộc, có uy tín, vay trả sịng phẳng chế hưởng mức lãi suất ưu đãi thấp Điều góp phần củng cố mối quan hệ lâu dài với khách hàng, vừa khuyến khích cho khách hàng tăng cường mối quan hệ với Vietinbank, vừa tích cực làm ăn có hiệu trả nợ gốc lãi hạn cho ngân hàng + Tuỳ vào lĩnh vực hoạt động, ngành nghề kinh doanh khách hang ma co ưu đãi vê lãi suât nhăm kích thích doanh nghiệp khu vực, ngành nghề phát triển Ngồi tuỳ trường hợp cụ thể khách hàng đến vay vốn lần Vietinbank giảm lãi suất có nhiều ưu đãi khác thời hạn vay tổng giá trị vay - Đa dạng hố loại hình lãi suất để tạo điều kiện phù hợp với chu kỳ san xuat kinh doanh khách hàng Dựa vào loại lãi suất kỳ hạn, khách hàng có nhiều hội lựa chọn khoản vay thích họp đảm bảo cho hoạt đọng kinh doanh họ đạt hiệu cao, đảm bảo trả nợ ngân hàng hạn 83 K ẾT LU Ậ• N DNN&V có vai trị quan trọng chiếm ưu kinh tế thị trường Việt Nam Vì việc phát triển tín dụng ngân hàng cho doanh nghiệp chiến lược cho ngân hàng thương mại nói chung Vietinbank Lạng Sơn nói riêng Thấy điều VietinBank Lạng Sơn có nhiều ý đến đối tượng khách hàng Tuy nhiên thực tế, mối quan hệ Vietinbank với DNN&V nhiều bất cập, nhiêu chưa tìm tiêng nói chung Vì thê việc tìm giải pháp tín dụng ngân hàng nhằm phát triển DNN&V Vietibank vấn đề vô cần thiết Với mong muốn đưa số giải pháp để giải vấn đề nêu trên, luận văn tơi hồn thành số nội dung sau: Thực trạng tín dụng DNN&V Vietinbank Lạng Sơn Thực trạng hoạt động kinh doanh DNN&V địa bàn Tỉnh Lạng Sơn Những kết đạt được, hạn chế ngun nhân hoạt động tín dụng Vietinbank Lạng Sơn Những giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng DNN&V Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Lạng Sơn Những đề xuất kiến nghị đến Chính phủ, đến Ngân hàng Nhà nước đến Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lạng Sơn, để giúp cho Vietinbank Lạng Sơn mở rộng thị phần tín dụng đồng thời giúp cho Doanh nghiệp dễ dàng tiếp cân với nguồn vốn cho vay Ngân hàng Do hiếu biết thân thời gian nghiên cứu có hạn chế nên nghiên cứu tránh khỏi số khiếm khuyết, tơi mong nhận nhiều ý kiến đóng góp thầy cô giáo bạn đọc quan tâm đến đề tài để viết hoàn thiện DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO V ie tin b a n k L n g S n ( 0 ,2 0 ,2 ,) , Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Lạng Sơn, Tài liệu lưu hành nội C h ín h p h ủ n c C ộ n g h ò a X ã h ộ i C h ủ n g h ĩa V iệ t N a m ( 0 ), Nghị định 56/2009/NĐ-CP trợ giúp doanh nghiệp nhỏ vừa N g â n h n g n h n c V iệ t N a m (2 0 ), Quy chế cho vay ban hành theo định 1627/2000/QĐ-NHNN Vai trò DNN&V kinh tế Kỉnh N h iề u tá c g iả (2 0 ), nghiệm nước quốc tế- NXB Thế giới Q u ố c h ộ i n c C ộ n g h ò a X ã h ộ i C h ủ n g h ĩa V iệ t N a m (2 ) , Luật tơ chức tín dụng TS Tô N gọc H ưng, Ngân hàng thương mại(2009), Nhà xuất Thống Kê P h m X u â n G ia n g , Phát triên doanh nghiệp nhỏ vừa tiến trình hội nhập kinh tế L ê V ă n T (2 0 ), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài