(Luận văn) giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng hộ nghèo tại ngân hàng chính sách xã hội đức linh bình thuận

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP lu an n va p ie gh tn to GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI ĐỨC LINH – BÌNH THUẬN TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG nl w Ngành: TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP d oa Chuyên ngành: ll u nf va an lu oi m Giảng viên hƣớng dẫn: Ths Phùng Hữu Hạnh MSSV: 1154020233 z at nh Sinh viên thực hiện: Phạm Thị Thùy Duyên Lớp: 11DTDN06 z m co l gm @ n va i an Lu TP Hồ Chí Minh, 2015 ac th si LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan đề tài nghiên cứu em Những kết số liệu khóa luận tốt nghiệp đƣợc thực Ngân hàng sách xã hội tỉnh Bình Thuận chi nhánh huyện Đức Linh, khơng chép nguồn khác Em hồn toàn chịu trách nhiệm trƣớc nhà trƣờng cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2015 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th ii si LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn quý thầy trƣờng Đại học Cơng nghệ TP Hồ Chí Minh trang bị cho em kiến thức cần thiết để áp dụng có hiệu vào thực tế Em xin cảm ơn Ths Phùng Hữu Hạnh hƣớng dẫn tận tình để giúp em hồn thành tốt Khóa luận tốt nghiệp Đồng thời, em xin cảm ơn Anh Lê Văn Nhị - Giám đốc Ngân hàng sách xã hội Huyện Đức Linh, tất anh chị CBCNV phận Kế tốn Tín dụng giúp em có thời gian thực tập hữu ích, tận tình bảo, giải đáp thắc mắc, tạo điều kiện hỗ trợ chuyên môn, kinh nghiệm thực tiễn suốt trình thực tập nhƣ tạo điều kiện thuận lợi để em hồn thành tốt khóa luận tốt nghiệp Cuối cùng, em xin cảm ơn tất bạn bè, anh chị khóa trƣớc nhiệt tình giúp đỡ em hoàn thành báo cáo thời gian quy định nhà trƣờng, để có lu an tập thật bổ ích tháng năm 2015 n va TP Hồ Chí Minh, ngày p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th iii si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th iv si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th v si TRƢỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN Họ tên sinh viên : Phạm Thị Thùy Duyên MSSV : 1154020233 Lớp : 11DTDN6 ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… lu ……………………………………………………………………………………… an n va ……………………………………………………………………………………… tn to ……………………………………………………………………………………… gh ……………………………………………………………………………………… p ie ……………………………………………………………………………………… w ……………………………………………………………………………………… oa nl ……………………………………………………………………………………… d ……………………………………………………………………………………… ll u nf va an lu oi m TP.HCM, ngày … tháng ….năm 2015 z at nh Giảng viên hƣớng dẫn (Ký tên, ghi rõ họ tên) z m co l gm @ an Lu n va ac th vi si MỤC LỤC CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH ĐỐI VỚI HỘ NGHÈO 1.1 Khái niệm đặc trƣng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Phân loại ngân hàng thƣơng mại 1.1.3 Hoạt động ngân hàng thƣơng mại 1.1.4 Mục tiêu hoạt động ngân hàng thƣơng mại 1.2 Tín dụng ngân hàng tín dụng Chính sách lu 1.2.1 Tín dụng ngân hàng an n va 1.2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng .5 tn to 1.2.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng .5 ie gh 1.2.1.3 Đảm bảo tín dụng ngân hàng thƣơng mại .6 p 1.2.1.4 Huy động vốn tín dụng ngân hàng thƣơng mại .7 oa nl w 1.2.1.5 Nghiệp vụ huy động tiền gửi Ngân hàng thƣơng mại .8 1.2.2 Tín dụng Chính sách d lu va an 1.2.2.1 Khái niệm tín dụng Chính sách u nf 1.2.2.2 Hoạt động tín dụng Chính sách .9 ll 1.2.2.3 Vai trị tín dụng sách 11 m oi 1.2.2.4 Bảo đảm tiền vay 12 z at nh 1.2.2.5 Rủi ro tín dụng 12 z 1.2.2.6 Hiệu tín dụng sách 13 @ l gm 1.2.2.7 Nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng sách 14 m co 1.3 Tín dụng sách hộ nghèo .14 1.3.1 Đối tƣợng vay vốn 14 an Lu 1.3.2 Nguyên tắc vay vốn 15 n va ac th vii si 1.3.3 Điều kiện để đƣợc vay vốn 15 1.3.4 Mục đích sử dụng vốn vay 15 1.3.5 Mức cho vay .16 1.3.6 Lãi suất cho vay 16 1.3.7 Thời hạn cho vay 16 1.3.8 Định kỳ trả nợ, thu nợ, thu lãi 17 1.3.9 Quy trình cho vay hộ nghèo .17 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI ĐỨC LINH – BÌNH THUẬN 19 lu 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng sách xã hội Đức Linh –Bình Thuận 19 an n va 2.1.1 Hồn cảnh đời 19 tn to 2.1.2 Đặc điểm Ngân hàng sách xã hội 21 ie gh 2.1.3 Hoạt động Ngân hàng sách xã hội .22 p 2.1.4 Bộ máy tổ chức Ngân hàng sách xã hội 22 oa nl w 2.1.4.1 Theo cấp quản lý 22 2.1.4.2 Theo chức nhiệm vụ 23 d lu an 2.2 Thực trạng tín dụng hộ nghèo Ngân hàng Chính sách xã hội Đức Linh – Bình u nf va Thuận 27 ll 2.2.1 Tình hình nguồn vốn Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận giai đoạn m oi 2011-2014 27 z at nh 2.2.1.1 Nguồn vốn Trung ƣơng .27 z 2.2.1.2 Nguồn vốn từ địa phƣơng 29 @ gm 2.2.2 Tình hình cho vay hộ nghèo giai đoạn 2011-2014 Ngân hàng sách xã m co l hội huyện Đức Linh 30 2.2.2.1 Phân tích dƣ nợ cho vay chƣơng trình Cho vay hộ nghèo giai đoạn 2011 – an Lu 2014 Ngân hàng sách xã hội huyện Đức Linh 30 n va ac th viii si 2.2.2.2 Nợ hạn nợ xấu chƣơng trình cho vay hộ nghèo giai đoạn 2011-2014 Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận 39 2.2.2.3 Hiệu tín dụng hộ nghèo giai đoạn 2011 - 2014 Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận 46 2.2.3 Nhận xét, đánh giá tình hình tín dụng hộ nghèo Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận 47 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CSXH ĐỨC LINH – BÌNH THUẬN 49 3.1 Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng hộ nghèo 49 3.1.1 Giải pháp ngắn hạn 49 lu an 3.1.1.1 Tăng cƣờng kiểm soát việc sử dụng vốn vay 49 va n 3.1.1.2 Kết hợp cung ứng vốn tín dụng với cơng tác khuyến nông, khuyến lâm, gh tn to khuyến ngƣ dạy nghề cho ngƣời nghèo 49 3.1.1.3 Tăng cƣờng phối hợp cấp quyền, ngành, tổ chức ie p trị xã hội với NHCSXH 50 oa nl w 3.1.2 Giải pháp dài hạn chƣơng trình cho vay hộ nghèo 50 d 3.1.2.1 Về vai trị Chính quyền địa phƣơng cơng tác tín dụng ƣu đãi đối lu va an với hộ nghèo 50 3.1.2.2 Mở rộng hình thức cho vay 51 u nf ll 3.1.2.3 Cung ứng vốn cho ngƣời nghèo 51 m oi 3.1.2.4 Củng cố hoàn thiện tổ TK&VV 52 z at nh 3.1.2.5 Hồn thiện sách cho vay hộ nghèo 52 z 3.1.2.6 Đầu tƣ thông qua chƣơng trình lồng ghép 53 @ m co l gm 3.2 Kiến nghị nhằm nâng cao hiệu tín dụng hộ nghèo 54 an Lu n va ac th ix si DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Các đối tƣợng cho vay lãi suất Ngân hàng CSXH Việt Nam Bảng 2.1: Nguồn vốn Trung ƣơng Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận giai đoạn 2011-2014 Bảng 2.2: Nguồn vốn từ địa phƣơng Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận giai đoạn 2011-2014 Bảng 2.3: Tình hình thực cho vay hộ nghèo Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận giai đoạn 2011 – 2014 (KH A) Bảng 2.4: So sánh số tuyệt đối số tƣơng đối qua giai đoạn chƣơng trình cho vay Hộ nghèo (KH A) Bảng 2.5: Các CT cho vay Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận (KH A) lu an Bảng 2.6: Tỷ trọng chƣơng trình cho vay tín dụng qua năm 2011, 2012, 2013, n va 2014 Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận (KH A) tn to Bảng 2.7: Tình hình thực cho vay hộ nghèo Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình gh Thuận giai đoạn 2011 – 2014 (Theo tiêu Kế hoạch B) p ie Bảng 2.8: So sánh số tuyệt đối số tƣơng đối qua giai đoạn chƣơng trình cho w vay Hộ nghèo (Theo tiêu Kế hoạch B) oa nl Bảng 2.9: Các CT cho vay Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận (KH B) d Bảng 2.10: Tỷ trọng chƣơng trình cho vay tín dụng qua năm 2011, 2012, 2013, an lu 2014 Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận – Bình Thuận ll u nf va Bảng 2.11: Nợ hạn năm 2011, 2012, 2013, 2014 Ngân hàng CSXH Đức Linh oi m Bảng 2.12: So sánh nợ hạn qua giai đoạn từ 2011 đến 2014 CSXH Đức Linh – Bình Thuận z at nh Bảng 2.13: Tỷ lệ Nợ hạn/Dƣ nợ năm 2011, 2012, 2013, 2014 Ngân hàng z Bảng 2.14: Nợ xấu chƣơng trình tín dụng Hộ nghèo giai đoạn 2011 - 2014 Ngân hàng @ gm CSXH Đức Linh – Bình Thuận l Bảng 2.15: Tỷ trọng nợ xấu/Dƣ nợ chƣơng trình Hộ nghèo giai đoạn 2011 - 2014 m co Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận an Lu Bảng 2.16: Số hộ nghèo chƣơng trình Hộ nghèo giai đoạn 2011 - 2014 Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận n va ac th x si nghèo quan tâm đƣợc vay lúc cần thiết, đáp ứng đủ vốn phục vụ cho sản xuất, kinh doanh, thủ tục đơn giản thuận tiện Việc cung cấp vốn cho hộ nghèo phải kịp thời, để hạn chế đến mức thấp nạn cho vay nặng lãi nông thôn đáp ứng nhu cầu vốn cách nhanh thủ tục nhanh gọn Cung ứng vốn lúc, thời điểm cho hộ nông dân nghèo việc khơng đơn giản Cán Ngân hàng Chính sách xã hội đơn vị nhận uỷ thác cho Ngân hàng Chính sách xã hội phải biết đƣợc mùa vụ nào, ngƣời nông dân cần vốn, họ thu hoạch để cấp vốn thu hồi vốn thời điểm Một đội ngũ tận tình, thủ tục cho vay đơn giản kết hợp với việc cấp phát tiền vay đến tận tay ngƣời nghèo làm cho hộ nghèo yên tâm, tin tƣởng vào Ngân hàng lu Chính sách xã hội sớm thoát khỏi cảnh nghèo an n va 3.1.2.4 Củng cố hoàn thiện tổ TK&VV tn to Nhằm giảm khoản nợ hạn nợ xấu cho ngân hàng mang đến hiệu gh tín dụng tốt cho ngƣời dân cần củng cố tổ TK&VV Để củng cố nâng cao chất p ie lƣợng hoạt động Tổ tiết kiệm & vay vốn cần thực số giải pháp sau: Một là: Ngân hàng Chính sách xã hội cần tiếp tục triển khai việc tập huấn đào tạo nl w oa cho Tổ tiết kiệm & vay vốn, cán ban giảm nghèo xã, tổ chức trị xã hội d có tham gia vào việc thành lập đạo hoạt động Tổ lu va an Hai là: Xử lý dứt điểm nghiêm minh trƣớc pháp luật tổ trƣởng xâm tiêu, u nf chiếm dụng vốn Ngân hàng Chính sách xã hội, tuyên truyền sâu rộng ll phƣơng tiện thông tin đại chúng để cảnh báo rút học kinh nghiệm nhằm hạn chế oi m tiêu cực địa phƣơng khác z at nh 3.1.2.5 Hồn thiện sách cho vay hộ nghèo z Một điều làm cho hiệu tín dụng ngân hàng chƣa tốt quy @ gm trình cho vay điều kiện cho vay Quy trình chƣa hồn hảo chƣa phù hợp cho l địa bàn khiến ngƣời dân chƣa thuận lợi để tiếp cận với nguồn vốn ƣu đãi từ Nhà nƣớc, m co nhƣ điều kiện cho vay cần phải nhằm mục đích giúp ngƣời dân nghèo làm cho hoạt động ngân hàng hiệu ac th 52 n va  Về quy trình cho vay an Lu nhƣng phải đảm bảo nguồn vốn cho vay ngân hàng thu hồi đƣợc thời hạn si Để hạn chế tình trạng cho vay sai đối tƣợng làm giảm hiệu tín dụng, quy trình cho vay cần đƣợc cải tiến theo hƣớng tăng cƣờng vai trò cán tín dụng từ khâu bình xét, lập danh sách cho vay Ngoài ra, sau nhận đƣợc danh sách từ Ban xóa đói giảm nghèo xã, thị trấn phải chủ động phân cán tín dụng phối hợp với tổ chức nhận ủy thác tiến hành kiểm tra, tốt xuống tận nơi để nắm bắt nhu cầu vốn hộ nghèo  Về điều kiện cho vay Cần phải tiếp tục hoàn thiện điều kiện cho vay hộ nghèo, cụ thể, hộ đƣợc vay có tên danh sách hộ nghèo nhƣng phải có sức lao động; có phƣơng án SXKD phù hợp với điều kiện địa phƣơng có thị trƣờng tiêu thụ Ngồi ra, chủ hộ vay cịn phải lu đƣợc quyền xác nhận có mặt địa phƣơng thời điểm bình xét cho vay an n va 3.1.2.6 Đầu tƣ thơng qua chƣơng trình lồng ghép tn to Nhằm nâng cao hiệu giảm nghèo thực sách Nhà nƣớc gh cần đầu tƣ thơng qua chƣơng trình lồng ghép hỗ trợ đắc lực cho công tác giảm p ie nghèo Chẳng hạn, qua số lĩnh vực cụ thể: w Đầu tƣ lồng ghép với chƣơng trình dân số kế hoạch hóa gia đình, nhằm thơng oa nl qua địn bẩy tín dụng để thúc đẩy chƣơng trình phát triển, hạn chế sinh đẻ, thực d gia đình có từ đến theo chủ trƣơng Đảng Nhà nƣớc giải lu an đƣợc nguyên nhân dẫn đến hộ nghèo Đầu tƣ lồng ghép với u nf va chƣơng trình phụ nữ “Ni khỏe, dạy ngoan”, nhằm thơng qua địn bẩy tín dụng để thúc đẩy phụ nữ chăm lo xây dựng gia đình hạnh phúc, dạy dỗ tiến để sau ll oi m trở thành ngƣời hữu dụng Từ đó, góp phần thúc đẩy đời sống xã hội phát triển, hạn z at nh chế nguyên nhân dẫn đến hộ nghèo Đầu tƣ lồng ghép với phong trào “Nông dân sản xuất giỏi”, nhằm thông qua địn bẩy tín dụng để thúc đẩy nơng dân sản xuất giỏi, làm z động lực cho phát triển kinh tế, đời sống nông dân nông thôn, hạn chế phát sinh hộ @ l gm nghèo Phƣơng thức đầu tƣ cho chƣơng trình lồng ghép ký hợp đồng liên tịch với m co ngành, Hội Đồn thể có liên quan, quy định rõ trách nhiệm bên để thực an Lu chƣơng trình đầu tƣ tín dụng n va ac th 53 si 3.2 Kiến nghị nhằm nâng cao hiệu tín dụng hộ nghèo Để phát huy tốt hiệu tín dụng hộ nghèo đến hộ dân, Chính phủ cần có điều chỉnh kịp thời vào giai đoạn, thời kỳ lãi suất cho vay, để phù hợp với điều kiện thực tế ngƣời nghèo địa phƣơng Chính phủ cần có việc phân bổ nguồn vốn hợp lý, nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn ngƣời dân nghèo, để dùng vốn hiệu cho giai đoạn sản xuất ngƣời dân Các quan ban ngành cần có nghiên cứu hợp lý, phù hợp với chuẩn nghèo địa phƣơng để tránh tình trạng ngƣời dân thực nghèo chƣa đƣợc tiếp cận nguồn vốn sách để cảnh nghèo Chính phủ cần có sách hỗ trợ nguồn kinh phí cho ngân hàng việc lu an đào tào huấn luyện chƣơng trình tín dụng, kỹ cần thiết cho Tổ trƣởng tổ n va TK&VV, để cung cấp kiến thức để tổ trƣởng hiểu cụ thể, để hoạt động tốt to trình bình xét, chọn lựa hộ phù hợp với chƣơng trình Nhà nƣớc, gh tn vay ngƣời, mục tiêu, nhằm hạn chế tới mức thấp khoản nợ hạn, p ie nợ xấu cho ngân hàng d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th 54 si KẾT LUẬN Xét phƣơng diện lý luận thực tiễn, chƣơng trình giảm nghèo đóng vai trị quan trọng đòi hỏi to lớn nghiệp phát triển kinh tế đất nƣớc Tín dụng hộ nghèo yếu tố vật chất thúc đẩy nhanh trình giảm nghèo Việc nghiên cứu thực trạng giải pháp nâng cao hiệu tín dụng hộ nghèo Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Đức Linh- Bình Thuận việc làm có ý nghĩa thiết thực lý luận thực tiễn Trên sở phạm vi nghiên cứu thực trạng tín dụng hộ nghèo Ngân hàng Chính sách xã hội, nội dung chuyên đề tập trung vào hoàn thành nhiệm vụ đặt cho là: lu an Luận giải tính tất yếu tồn phận ngƣời dân sống cảnh nghèo n va đói, cần có sách hỗ trợ ngƣời nghèo đói mà tín dụng giải pháp quan Phân tích vấn đề tín dụng vai trị tín dụng Ngân hàng đối gh tn to trọng p ie với hộ nghèo nông thôn nƣớc ta Khái quát nguyên tắc, nội dung w chế tín dụng hộ nghèo, nghiên cứu đề xuất chế tín dụng thích hợp oa nl hộ nghèo Đánh giá thực trạng tình hình nghèo đói yếu tố tác động d đến hiệu đầu tƣ sách tín dụng hộ nghèo Đánh giá khái quát tình an lu hình hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Đức Linh - Bình Thuận từ rút u nf va kết đạt đƣợc số vấn đề tồn cần tiếp tục nghiên cứu ll Từ phân tích thực trạng đề tài đề đƣợc giải pháp, kiến nghị có m oi tính khả thi nhằm khơng ngừng nâng cao hiệu tín dụng hộ nghèo Ngân hàng z at nh Chính sách xã hội, để thực tốt vai trò nhiệm vụ Ngân hàng việc góp phần thực chƣơng trình mục tiêu quốc gia giảm nghèo z gm @ Những ý kiến đề xuất chuyên đề đóng góp nhỏ tổng thể giải pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng hộ nghèo Tuy nhiên, để phát l m co huy tác dụng phải có nỗ lực phấn đấu Ngân hàng CSXH huyện Đức Linh Bình Thuận, nhƣ phối hợp đồng cấp, ngành, tổ chức có liên an Lu quan trình thực nhằm ổn định đời sống ngƣời dân n va ac th 55 si PHỤ LỤC A lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th 56 si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th 57 si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th 58 si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th 59 si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th 60 si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th 61 si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th 62 si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th 63 si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th 64 si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th 65 si PHỤ LỤC B TÀI LIỆU THAM KHẢO 1) Quốc hội 12, Luật Các tổ chức tín dụng, 2010 2) Số 09/2011/QĐ – TTg Ban hành chuẩn nghèo 2011-2015, 2011 3) NHCSXH, Số 108/NHCSXH-KHNV Về nghiệp vụ huy động tiền gửi NHCSXH, 2003 4) Ts Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ Ngân hàng thƣơng mại, NXB Thống kê, 2009 5) An Nhi, “Năm 2014, Tỷ lệ hộ nghèo nƣớc giảm 1.8%-2%”, trang web: kinhtevadubao.vn, 25/01/2015 6) Trang web: thuvienphapluat.vn 7) Trang web: Vbsp.org.vn lu an 8) Sách Văn nghiệp vụ áp dụng hệ thống Ngân hàng CSXH (Lƣu hành n va nội bộ), Trung tâm Đào tạo NHCSXH, Hà Nội, 7/2014 tâm Đào tạo NHCSXH, Hà Nội, 7/2014 p ie gh tn to 9) Sách Tài liệu đào tạo dành cho cán tuyển dụng (Lƣu hành nội bộ), Trung d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th 66 si