Khái niệm và những đặc trưng cơ bản về ngân hàng thương mại
Khái niệm ngân hàng thương mại
Theo Luật Các tổ chức tín dụng 2010, ngân hàng thương mại được định nghĩa là loại hình ngân hàng thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của pháp luật, với mục tiêu chính là lợi nhuận.
Phân loại ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại được phân loại thành hai loại hình chính dựa trên hình thức sở hữu, bao gồm ngân hàng thương mại quốc doanh và ngân hàng thương mại cổ phần.
Hiện nay, Việt Nam có sáu ngân hàng thương mại quốc doanh, bao gồm: Ngân hàng Công thương Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng Sông Cửu Long và Ngân hàng Chính sách – Xã hội Những ngân hàng này được tổ chức với hệ thống thống nhất từ Hội sở Trung ương đến các chi nhánh tại các tỉnh, thành phố và quận, huyện.
Ngân hàng thương mại cổ phần là loại hình ngân hàng được thành lập dưới dạng công ty cổ phần, đóng vai trò quan trọng trong hệ thống ngân hàng hiện tại và tương lai.
Hoạt động ngân hàng thương mại
Theo Luật Các tổ chức tín dụng 2010, hoạt động ngân hàng được định nghĩa là việc kinh doanh và cung ứng thường xuyên các nghiệp vụ như nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung cấp dịch vụ thanh toán qua tài khoản.
Theo Luật Các tổ chức tín dụng 2010, tại Khoản 2, Điều 6, ngân hàng thương mại nhà nước phải được tổ chức dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên, với 100% vốn điều lệ do Nhà nước sở hữu.
Ngân hàng thương mại Nhà nước là tổ chức tài chính do Nhà nước đầu tư và quản lý, nhằm thực hiện các mục tiêu kinh tế quốc gia Quản trị ngân hàng được thực hiện bởi Hội đồng quản trị do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước bổ nhiệm, với sự hỗ trợ từ Tổng Giám đốc và các Phó Tổng Giám đốc, Kế toán trưởng cùng đội ngũ chuyên môn.
Theo Điều 98, Chương IV, Mục 2, Luật Các tổ chức tín dụng 2010 “các hoạt động của ngân hàng thương mại bao gồm:
Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các loại tiền gửi khác
Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn trong nước và ngoài nước
Mở tài khoản thanh toán cho khách hàng
Cung ứng các phương tiện thanh toán
Cung ứng các dịch vụ thanh toán”
Mục tiêu hoạt động của ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại cổ phần đóng vai trò quan trọng trong hệ thống ngân hàng Việt Nam, với mục tiêu tối đa hóa giá trị tài sản cho cổ đông Để đạt được điều này, ngân hàng tập trung vào việc tối đa hóa lợi nhuận, được cụ thể hóa qua các chỉ tiêu tài chính rõ ràng.
Tối đa hóa chỉ tiêu lợi nhuận sau thuế
Tối đa hóa lợi nhuận trên cổ phần
Tối đa hóa giá trị thị trường của cổ phiếu
Tín dụng ngân hàng và tín dụng Chính sách
Tín dụng ngân hàng
1.2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng đến khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định, kèm theo một khoản chi phí cụ thể Tín dụng ngân hàng bao gồm ba nội dung chính: quyền sử dụng vốn, thời hạn cho vay và chi phí tín dụng.
Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng
Sự chuyển nhƣợng này có thời hạn mang tính tạm thời
Sự chuyển nhƣợng này có kèm theo chi phí
1.2.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng
Dựa vào mục đích của tín dụng
Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh thương nghiệp
Cho vay tiêu dùng cá nhân
Cho vay mua bán bất động sản
Cho vay sản xuất nông nghiệp
Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu…
Dựa vào thời hạn tín dụng
Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay có thời gian dưới một năm, thường được sử dụng để tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động.
Cho vay trung hạn là hình thức cho vay có thời gian từ 1 đến 5 năm, chủ yếu nhằm hỗ trợ tài chính cho việc đầu tư vào tài sản cố định.
Cho vay dài hạn là hình thức cho vay có thời gian trên 5 năm, thường được sử dụng để tài trợ cho các dự án đầu tư.
Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng
Cho vay không có tài sản bảo đảm là hình thức cho vay mà không yêu cầu khách hàng cung cấp tài sản thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh từ người khác Loại hình cho vay này chủ yếu dựa vào uy tín và khả năng tín dụng của người vay để quyết định cấp vốn.
Cho vay có tài sản đảm bảo là hình thức cho vay dựa trên các tài sản bảo đảm như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba.
Dựa vào phương thức cho vay
Cho vay theo món vay
Cho vay theo hạn mức tín dụng
Cho vay theo hạn mức thấu chi
Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay
Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn
Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp
Cho vay trả nợ nhiều lần không có kỳ hạn cụ thể, cho phép người vay linh hoạt trong việc trả nợ Người đi vay có thể hoàn trả khoản vay bất cứ lúc nào, tùy thuộc vào khả năng tài chính của mình.
1.2.1.3 Đảm bảo tín dụng của ngân hàng thương mại
Bảo đảm tín dụng, hay còn gọi là bảo đảm tiền vay, là các biện pháp mà tổ chức tín dụng thực hiện để giảm thiểu rủi ro và thiết lập cơ sở kinh tế, pháp lý nhằm thu hồi nợ từ khách hàng Để bảo đảm tiền vay đạt hiệu quả, cần thực hiện các phương thức phù hợp và chặt chẽ.
Giá trị tài sản đảm bảo phải lớn hơn nghĩa vụ đƣợc bảo đảm
Tài sản dùng làm bảo đảm nợ vay phải tạo được ngân lưu (phải có giá trị và thị trường tiêu thụ)
Có đầy đủ cơ sở pháp lý để người cho vay có quyền xử lý tài sản dùng làm bảo đảm tiền vay
Các hình thức bảo đảm tín dụng
Bảo đảm tín dụng bằng thế chấp
Bảo đảm tín dụng bằng tài sản cầm cố
Bảo đảm tín dụng qua hình thức bảo lãnh là sự cam kết của bên thứ ba với bên cho vay, thực hiện nghĩa vụ thay cho bên đi vay nếu bên này không trả nợ đúng hạn Có hai loại bảo lãnh chính: bảo lãnh bằng tài sản và bảo lãnh bằng tín chấp.
Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba là một hình thức cam kết, trong đó bên bảo lãnh sử dụng tài sản của mình để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho bên đi vay Nếu bên đi vay không thực hiện hoặc không có khả năng trả nợ đúng hạn, bên bảo lãnh sẽ chịu trách nhiệm thực hiện nghĩa vụ này thay cho bên đi vay.
Bảo lãnh tín chấp từ tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội là phương thức đảm bảo cho khoản vay khi không có tài sản bảo đảm Trong trường hợp này, tổ chức đoàn thể tại địa phương sử dụng uy tín của mình để bảo lãnh cho người vay, giúp họ tiếp cận nguồn vốn dễ dàng hơn.
1.2.1.4 Huy động vốn của tín dụng ngân hàng thương mại
Tầm quan trọng của nghiệp vụ huy động vốn:
Nghiệp vụ huy động vốn là một yếu tố thiết yếu trong hoạt động của ngân hàng, mặc dù không mang lại lợi nhuận trực tiếp Để được cấp phép hoạt động, ngân hàng phải có vốn điều lệ theo quy định, nhưng số vốn này chỉ đủ để tài trợ cho tài sản cố định như trụ sở và thiết bị cần thiết, không đủ cho các hoạt động kinh doanh Huy động vốn giúp ngân hàng có nguồn tài chính cần thiết để thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh khác Nếu không có hoạt động huy động vốn, ngân hàng sẽ thiếu hụt nguồn lực cần thiết cho các hoạt động của mình Hơn nữa, thông qua các nghiệp vụ huy động, ngân hàng có thể đánh giá uy tín và sự tín nhiệm của khách hàng đối với mình.
Theo Nghị định 49/2000/NĐ-CP ban hành ngày 12/09/2000, Chính phủ quy định về tổ chức và hoạt động của ngân hàng thương mại, nhằm cụ thể hóa việc thi hành Luật Các Tổ chức tín dụng Ngân hàng thương mại có quyền huy động vốn thông qua nhiều hình thức khác nhau.
Nhận tiền gửi từ các tổ chức, cá nhân và tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức như tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, cùng với các loại tiền gửi khác.
Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác nhằm huy động vốn từ tổ chức và cá nhân trong nước cũng như quốc tế, cần phải được sự chấp thuận của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và của các tổ chức tín dụng nước ngoài
Vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nước theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam”
1.2.1.5 Nghiệp vụ huy động tiền gửi của Ngân hàng thương mại
Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi thanh toán
Tín dụng Chính sách
1.2.2.1 Khái niệm về tín dụng Chính sách
Tín dụng chính sách là công cụ tài chính quan trọng giúp thực hiện các chương trình tín dụng ưu đãi của Chính phủ nhằm thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và xóa đói giảm nghèo Ngân hàng Chính sách - Xã hội được giao nhiệm vụ cung cấp các khoản vay ưu đãi cho hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác.
1.2.2.2 Hoạt động tín dụng Chính sách
Nguồn vốn hoạt động chính của Ngân hàng Chính sách chủ yếu đến từ Ngân hàng Nhà nước Ngoài ra, Ngân hàng Chính sách còn có khả năng huy động vốn từ xã hội, theo quy định tại Văn bản Số 108/NHCSXH – KHNV do Tổng Giám đốc Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam phê duyệt vào ngày 05 tháng 03 năm 2004.
Tổng Giám đốc NHCSXH quy định việc huy động vốn theo lãi suất thị trường và giao chỉ tiêu cho từng chi nhánh thực hiện, sau khi đã sử dụng các nguồn vốn không phải trả lãi hoặc có lãi suất thấp.
Ngoài kế hoạch huy động vốn từ Tổng Giám đốc, các chi nhánh ngân hàng trong hệ thống có quyền chủ động thu hút tiền gửi tự nguyện không lãi hoặc với lãi suất thấp Mục đích là để cho vay tại địa phương, đồng thời phải đảm bảo nguyên tắc bù đắp chi phí hoạt động.
Theo Điểm 2, Phần 1 của Văn bản Số 108/NHCSXH- KHNV quy định các loại tiền gửi ngân hàng chính sách xã hội huy động bao gồm:
Tiền gửi khách hàng bao gồm tiền gửi có lãi của các tổ chức và cá nhân trong và ngoài nước, được phân loại thành tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn.
Tiền gửi tự nguyện không lấy lãi của khách hàng trong và ngoài nước dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn
Tiền gửi tiết kiệm của cá nhân trong và ngoài nước dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn”
Ngân hàng Chính sách – Xã hội tập trung vào việc hỗ trợ các đối tượng chính sách như người nghèo và sinh viên, hoạt động không vì lợi nhuận Việc phân bổ vốn đầu tư dựa vào quy mô dự án và định hướng chính sách Thủ tục vay vốn được thiết kế đơn giản và linh hoạt, phù hợp với từng đối tượng vay Lãi suất vay thường thấp hơn so với lãi suất thị trường và được quy định với thời hạn cụ thể.
Bảng 1.1 Các đối tƣợng cho vay và lãi suất tại Ngân hàng CSXH Việt Nam Đối tƣợng cho vay Lãi suất
Cho vay hộ nghèo tại 64 huyện nghèo theo Nghị quyết 30a năm 2008 của
Cho vay hộ cận nghèo 7.92
Cho vay HSSV có hoàn cảnh khó khăn 6.6
Các đối tƣợng cần vay vốn để giải quyết việc làm
Cho vay cơ sở SXKD của thương binh, người tàn tật 3.3
Cho vay thương binh, người tàn tật 6
Cho vay các đối tƣợng khác 6.6
Các đối tượng đi lao động có thời hạn ở nước ngoài
Cho vay người lao động là hộ nghèo và DTTS thuộc 64 huyện nghèo theo
Nghị quyết 30a năm 2008 của Chính phủ
Cho vay các đối tƣợng còn lại thuộc 64 huyện nghèo theo Nghị quyết 30a năm 2008 của Chính phủ
Cho vay xuất khẩu lao động 6.6
Các đối tƣợng khác theo quyết định của Chính phủ
Cho vay mua nhà trả chậm Đồng bằng sông Cửu Long 3
Cho vay nước sạch và vệ sinh môi trường nông thôn 9
Cho vay hộ gia đình sản xuất kinh doanh vùng khó khăn 9
Cho vay hộ dân tộc thiểu số đặc biệt khó khăn 1.2 Cho vay hộ dân tộc thiểu số di dân định canh, định cƣ 7.8 hoặc 0
Cho vay phát triển lâm nghiệp 6.6
Cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa 9.6
Cho vay hỗ trợ hộ nghèo làm nhà ở 3
(Nguồn: Ngân hàng chính sách xã hội Việt Nam)
Theo Nghị định 78/2002/NĐ-CP ngày 04/10/2002, Chính phủ quy định về tín dụng dành cho người nghèo và các đối tượng chính sách khác Nghị định này cho phép sử dụng nguồn lực tài chính từ Nhà nước để cung cấp các khoản vay ưu đãi, nhằm hỗ trợ sản xuất, kinh doanh, tạo việc làm và cải thiện đời sống Qua đó, chương trình này góp phần vào mục tiêu quốc gia xóa đói giảm nghèo và ổn định xã hội.
1.2.2.3 Vai trò của tín dụng chính sách
Tín dụng chính sách giúp Nhà nước thực hiện các mục tiêu vĩ mô
Mục tiêu của nền kinh tế bao gồm ổn định giá cả, tăng trưởng kinh tế và tạo việc làm Để đạt được các mục tiêu vĩ mô này, điều kiện tín dụng như lãi suất và điều kiện vay có vai trò quan trọng Ngân hàng chính sách xã hội thông qua việc điều chỉnh các điều kiện tín dụng và vận động tín dụng sẽ ảnh hưởng đến tổng cầu của nền kinh tế, từ đó tác động đến tổng cung và điều kiện sản xuất Cuối cùng, điểm cân bằng giữa tổng cung và tổng cầu dưới tác động của tín dụng chính sách sẽ giúp đạt được các mục tiêu vĩ mô.
Tín dụng góp phần thúc đẩy quá trình tái sản xuất xã hội
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn kịp thời cho nhu cầu sản xuất và tiêu dùng của các chủ thể kinh tế, từ đó thúc đẩy tốc độ sản xuất và tiêu thụ hàng hóa trong xã hội.
Vay vốn là động lực quan trọng giúp hộ nghèo vượt qua khó khăn, tạo điều kiện cho họ tiếp cận khoa học kỹ thuật và công nghệ mới Nhờ đó, hộ nghèo có thể áp dụng các giống cây, con mới và kỹ thuật canh tác hiện đại, từ đó nâng cao sản xuất hàng hóa và cải thiện chất lượng cuộc sống.
Cung ứng vốn cho hộ nghèo đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng nông thôn mới, giúp người nghèo thay đổi phương thức sản xuất và tăng thu nhập Điều này không chỉ cải thiện đời sống của họ mà còn tạo điều kiện thuận lợi để tiếp cận văn hóa, văn nghệ, thể dục thể thao Nhờ đó, trật tự an ninh và an toàn xã hội được duy trì, góp phần làm đẹp bộ mặt nông thôn mới tại các vùng quê.
Tạo ra sự tiếp cận dễ dàng, tiết kiệm chi phí giao dịch và giảm bớt các chi phí nguồn vốn cho các chủ thể kinh tế
Mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng giúp các chủ thể trong nền kinh tế chủ động thực hiện kế hoạch sản xuất mà không quá phụ thuộc vào vốn tự có Điều này tạo điều kiện thuận lợi để tìm kiếm cơ hội đầu tư kịp thời và nâng cao hiệu quả sản xuất.
Với sứ mệnh không vì lợi nhuận, tổ chức này tập trung phục vụ người nghèo, các đối tượng chính sách, và những khu vực khó khăn như miền núi, hải đảo, vùng sâu vùng xa Họ đặc biệt chú trọng đến phát triển nông nghiệp, nông thôn và hỗ trợ nông dân, nhằm cải thiện điều kiện sống cho những cộng đồng gặp khó khăn về kinh tế và xã hội.
Theo Điều 8, Nghị định 41/2010/NĐ-CP ngày 12 tháng 04 năm 2010, tổ chức tín dụng có thể xem xét cho vay tín chấp cho cá nhân và hộ gia đình, dựa trên sự bảo đảm từ các tổ chức chính trị - xã hội tại nông thôn Các tổ chức chính trị - xã hội sẽ phối hợp và thực hiện một phần hoặc toàn bộ quy trình tín dụng sau khi đạt được thỏa thuận với tổ chức tín dụng cho vay.
Rủi ro tín dụng xảy ra khi người vay không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm cả vốn gốc và lãi, có thể là do trễ hạn hoặc không thanh toán Tình trạng này gây ra tổn thất tài chính cho các tổ chức cho vay Để đánh giá chất lượng tín dụng, người ta thường sử dụng một số chỉ tiêu nhất định.
Tỷ lệ nợ quá hạn (%) = x 100
Tỷ lệ nợ xấu (%) = x 100 Trong đó: Tổng dƣ nợ xấu bằng tổng dƣ nợ quá hạn cộng với nợ khoanh
Nếu tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu cao, thị hiệu quả kinh doanh thấp, rủi ro cao
Nếu tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu thấp, hiệu quả kinh doanh cao, độ rủi ro thấp
1.2.2.6 Hiệu quả của tín dụng chính sách
Hiệu quả trong mối quan hệ kinh tế xã hội
Nguồn vốn tín dụng chính sách, xét trên khía cạnh kinh tế - xã hội mang lại giá trị và ý nghĩa trên các mặt:
Tín dụng chính sách đối với hộ nghèo
Đối tƣợng vay vốn
Hộ nghèo được xác định theo các quyết định của Thủ tướng Chính phủ qua từng thời kỳ Hiện tại, theo Quyết định số 09/2011/QĐ-TTg ban hành ngày 30/01/2011, tiêu chuẩn hộ nghèo áp dụng cho giai đoạn 2011 – 2015 được quy định như sau:
Hộ nghèo ở nông thôn là hộ có mức thu nhập bình quân 400,000 đồng/người/tháng trở xuống
Hộ nghèo ở thành thị là hộ có mức thu nhập bình quân từ 500,000 đồng/người/tháng trở xuống
Những hộ nghèo không đƣợc vay vốn của NHCSXH
Những hộ không còn sức lao động
Những hộ độc thân đang trong thời gian thi hành án
Chính quyền địa phương đã loại những hộ nghèo ra khỏi danh sách vay vốn do liên quan đến các tệ nạn xã hội như cờ bạc, nghiện hút, trộm cắp và lối sống lười biếng, không chịu lao động.
Những hộ nghèo thuộc diện chính sách xã hội nhƣ già cả neo đơn, tàn tật, thiếu ăn do ngân sách Nhà nước trợ cấp.
Nguyên tắc vay vốn
Hộ nghèo vay vốn phải đảm bảo các nguyên tắc sau:
Sử dụng vốn vay đúng mục đích vay
Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thỏa thuận.
Điều kiện để đƣợc vay vốn
Hộ nghèo cần có địa chỉ thường trú hợp pháp tại địa phương, được xác nhận bởi Ủy ban nhân dân (UBND) xã trong Danh sách Hộ gia đình đề nghị vay vốn từ Ngân hàng Chính sách xã hội (Mẫu 03/TD).
Có tên trong danh sách hộ nghèo tại xã, phường, thị trấn theo chuẩn hộ nghèo do
Bộ Lao động thương binh và Xã hội công bố từng thời kỳ
Người vay vốn tại Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) là đại diện của hộ gia đình, có trách nhiệm trong tất cả các giao dịch với ngân hàng Họ là người ký hợp đồng vay và đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho NHCSXH.
Hộ nghèo phải tham gia Tổ tiết kiệm và vay vốn (TK&VV) trên địa bàn.
Mục đích sử dụng vốn vay
Đầu tư vào các loại vật tư, cây trồng, vật nuôi, phân bón và công cụ lao động là rất quan trọng Ngoài ra, cần chú ý đến chi phí thanh toán cho lao vụ, đầu tư vào nghề thủ công, cũng như chi phí cho nuôi trồng, đánh bắt và chế biến thủy hải sản để đảm bảo hiệu quả kinh tế.
Góp vốn để thực hiện dự án sản xuất kinh doanh do cộng đồng người lao động sáng lập và được chính quyền địa phương cho phép thực hiện
Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) cung cấp khoản vay nhằm đáp ứng một phần nhu cầu thiết yếu về nhà ở, nước sạch, điện thắp sáng và học tập Đặc biệt, NHCSXH hỗ trợ vay vốn cho các gia đình có con em đang theo học phổ thông để trang trải các chi phí học tập cần thiết.
Học phí cần nộp theo quy định của Bộ Giáo dục và Đào tạo đối với các trường công lập, trong khi đối với các trường dân lập, học phí sẽ được xác định theo quy định của từng trường.
Kinh phí xây dựng trường theo quy định của địa phương phù hợp với quy định của
Bộ giáo dục và Đào tạo
Tiền mua dụng cụ học tập và sách giáo khoa theo giá ghi trên bìa sách (không cho vay mua sách tham khảo, sách nâng cao)
Tiền mua quần áo hoặc trang phục học đường của học sinh theo quy định
Giám đốc NHCSXH cơ sở sẽ căn cứ vào tình hình thực tế nguồn vốn và nhu cầu tại địa phương để ưu tiên cấp vốn cho hộ nghèo sản xuất kinh doanh Sau khi đáp ứng nhu cầu này, ngân hàng mới xem xét cho vay nhằm giải quyết các nhu cầu thiết yếu khác như nhà ở, nước sạch, điện thắp sáng và học tập tại các trường phổ thông.
Mức cho vay
Mức cho vay quy định đối với từng loại mục đích cụ thể nhƣ sau:
Cho vay sản xuất, kinh doanh, và dịch vụ có mức tối đa 50 triệu đồng cho mỗi hộ Đồng thời, chương trình cũng hỗ trợ cho vay nhằm giải quyết một phần nhu cầu thiết yếu về nhà ở, nước sạch, điện thắp sáng và học tập với các mức cho vay cụ thể.
Cho vay sửa chữa nhà ở, mức cho vay tối đa 3 triệu đồng/1hộ
Cho vay điện thắp sáng, mức cho vay tối đa 1.5 triệu đồng/1hộ
Cho vay nước sạch, mức tối đa 6 triệu đồng/1hộ
Tổng Giám đốc ủy quyền cho Giám đốc chi nhánh NHCSXH tại các tỉnh, thành phố có quyền quyết định mức cho vay chi phí học tập tại các trường phổ thông, nhưng không được vượt quá tổng 4 khoản chi phí học tập cao nhất mà người vay có thể nhận.
Lãi suất cho vay
Lãi suất nợ quá hạn đƣợc tính bằng 130% lãi suất cho vay.
Thời hạn cho vay
Cho vay ngắn hạn: Đến 12 tháng
Cho vay trung hạn: Trên 12 tháng đến 60 tháng
Cho vay dài hạn: Trên 60 tháng (đối với trường hợp cho vay để trang trải chi phí cho con em học phổ thông)
NHCSXH và hộ vay thỏa thuận về thời hạn cho vay căn cứ vào:
Mục đích sử dụng vốn vay của người vay
Thời hạn thu hồi vốn của phương án đầu tư (chu kỳ sản xuất kinh doanh)
Khả năng trả nợ của người vay
Nguồn vốn cho vay của NHCSXH.
Định kỳ trả nợ, thu nợ, thu lãi
Vốn vay đƣợc hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi theo đúng thời hạn đã cam kết
NHCSXH tổ chức việc thu nợ gốc trực tiếp tới từng hộ vay tại địa điểm giao dịch theo quy định sau:
Món vay ngắn hạn: thu nợ gốc một lần khi đến hạn
Món vay trung hạn và dài hạn cho phép người vay trả nợ nhiều lần, với kỳ hạn 6 tháng hoặc 1 năm theo thỏa thuận giữa Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) và hộ vay Hộ vay cũng có quyền trả nợ trước hạn nếu có nhu cầu.
Thu lãi: Có hai hình thức:
Thu gốc đến đâu thu lãi đến đó (cùng 1 lần)
Lãi suất sẽ được thu định kỳ hàng tháng theo Biên lai, áp dụng cho các khoản nợ trong hạn Mỗi tháng, lãi sẽ được thu trên số dư nợ vay hiện tại Nếu lãi chưa được thu trong kỳ trước, nó sẽ được chuyển sang thu vào kỳ hạn tiếp theo.
Các khoản nợ quá hạn thu gốc đến đâu thu lãi đến đó
Riêng các khoản nợ khó đòi ưu tiên thu gốc trước thu lãi sau
Số lãi chƣa thu đƣợc hạch toán ngoại bảng để có kế hoạch thu sát với thực tế.
Quy trình cho vay hộ nghèo
Sơ đồ 1.1: Quy trình cho vay HN Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình
(Nguồn: Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Đức Linh - Bình Thuận)
Bước 1: Khi có nhu cầu vay vốn, người vay viết Giấy đề nghị vay vốn (mẫu số 01/TD), gửi cho Tổ TK&VV
Tổ TK&VV, cùng với các tổ chức chính trị - xã hội, sẽ tổ chức cuộc họp để đánh giá và bình xét các hộ nghèo đủ điều kiện vay vốn Sau đó, lập danh sách mẫu 03/TD để trình Uỷ ban nhân dân cấp xã xác nhận rằng những hộ này là đối tượng được vay và có nơi cư trú hợp pháp tại xã.
Bước 3: Tổ TK&VV gửi hồ sơ đề nghị vay vốn với Ngân hàng
Bước 4: Ngân hàng phê duyệt cho vay và thông báo với UBND cấp xã (mẫu 04/TD)
Bước 5: UBND cấp xã thông báo cho tổ chức chính trị - xã hội cấp xã
Bước 6: Tổ chức chính trị - xã hội cấp xã thông báo cho Tổ TK&VV
Bước 7: Tổ TK&VV thông báo cho tổ viên/hộ gia đình vay vốn biết danh sách hộ đƣợc vay, thời gian và địa điểm giải ngân
Bước 8: Ngân hàng tiến hành giải ngân trực tiếp cho người vay
Tổ chức CTXH cấp xã
2 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI ĐỨC LINH – BÌNH
Giới thiệu chung về Ngân hàng chính sách xã hội Đức Linh –Bình Thuận
Hoàn cảnh ra đời
Vào ngày 31/08/1995, Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Quyết định số 525/TTg thành lập Ngân hàng Phục vụ Người nghèo với mục tiêu xóa đói giảm nghèo mà không vì lợi nhuận Đây là một tổ chức đặc thù, hoạt động dưới sự quản lý của các cơ quan Nhà nước, trong khi Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam thực hiện điều hành tác nghiệp Ngân hàng Phục vụ Người nghèo có cơ chế hoạt động cho phép huy động vốn với sự bảo trợ của Chính phủ.
Qua 7 năm hoạt động của Ngân hàng Phục vụ Người nghèo, các tổ chức tài chính quốc tế nhận xét rằng đây là chương trình cho vay ưu đãi của Chính phủ, chưa phải là hoạt động của một tổ chức tín dụng, chƣa có cơ sở cho sự phát triển bền vững vì chƣa nhận đƣợc vốn vay từ các tổ chức tài chính quốc tế
Để cụ thể hóa Nghị quyết của Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX và các chính sách tín dụng đối với người nghèo, Chính phủ đã tách việc cho vay chính sách ra khỏi hoạt động tín dụng thông thường của các ngân hàng thương mại Nhà nước Ngày 04/10/2002, Nghị định số 78/2002/NĐ-CP được ban hành, cùng với Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ thành lập Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) Tiếp theo, Quyết định số 16/2003/QĐ-TTg đã ban hành Điều lệ về tổ chức và hoạt động của NHCSXH, nhằm hỗ trợ người nghèo và các đối tượng chính sách khác.
Theo Nghị quyết, NHCSXH sử dụng nguồn tài chính từ Nhà nước để cung cấp vốn vay ưu đãi cho người nghèo và các đối tượng chính sách, nhằm phục vụ sản xuất, kinh doanh, tạo việc làm, xóa đói giảm nghèo, cải thiện đời sống và ổn định xã hội Đồng thời, ngân hàng cũng chú trọng hoàn thiện mô hình tổ chức và bộ máy hoạt động.
Ngày 11/03/2003, NHCSXH chính thức đi vào hoạt động
PGD NHCSXH Đức Linh được thành lập theo Quyết định số 63/QĐ-HĐQT ngày 23/10/2003 của Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam, nhằm mục đích phục vụ cho việc vay vốn của hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác.
Trụ sở đƣợc đặt tại Khu phố 1, Thị trấn Võ Xu, Huyện Đức Linh - Tỉnh Bình Thuận
Hình 2.1: Ngân hàng Chính sách xã hội Đức Linh – Bình Thuận
Sau 10 năm hoạt động, hệ thống tổ chức mạng lưới đã được kiện toàn, củng cố tại Phòng giao dịch huyện huyện gồm 2 tổ chuyên môn, 13 điểm giao dịch xã, thị trấn trên tổng số 13 xã, thị trấn; đội ngũ cán bộ gồm 10 người Đến nay Phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách Xã hội được trang bị đầy đủ các phương tiện làm việc ổn định, tạo điều kiện cho hộ nghèo và các đối tƣợng chính sách nhanh chóng tiếp cận với tín dụng ƣu đãi
Ngân hàng Chính sách xã hội Đức Linh - Bình Thuận đã trải qua hơn 10 năm phấn đấu và phát triển không ngừng, đạt được nhiều thành tựu quan trọng Những nỗ lực đổi mới trong mọi mặt đã góp phần đáng kể vào việc xây dựng và phát triển quê hương Đức Linh, hướng tới một tương lai giàu đẹp hơn.
Ngân hàng đã phát huy tốt các chương trình tín dụng ưu đãi của Chính phủ đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác
Đến cuối năm 2014, tổng dư nợ cho vay đạt 202,423 tỷ đồng, nhờ vào sự huy động sức mạnh tổng hợp của toàn xã hội, Ngân hàng Chính sách xã hội đã hỗ trợ các đối tượng nghèo và chính sách khác trên toàn huyện Điều này không chỉ góp phần phát triển kinh tế địa phương mà còn giúp nhiều hộ gia đình thoát nghèo, trở thành những gương điển hình trong sản xuất kinh doanh Qua đó, nỗ lực này đã góp phần giảm nghèo, đảm bảo an sinh xã hội và nâng cao chất lượng cuộc sống cho người dân trong huyện.
Cán bộ công nhân viên chức Ngân hàng Chính sách Xã hội huyện Đức Linh, Bình Thuận, thể hiện quyết tâm mạnh mẽ trong việc hỗ trợ người nghèo và các đối tượng chính sách, nhằm đạt được mục tiêu giảm nghèo và tạo việc làm hiệu quả.
Đặc điểm của Ngân hàng chính sách xã hội
NHCSXH là tổ chức tài chính độc lập, chịu trách nhiệm về hoạt động tín dụng và bảo tồn, phát triển vốn Đơn vị này không tham gia bảo hiểm tiền gửi, có tỷ lệ dự trữ bắt buộc là 0%, và được miễn thuế cũng như các khoản đóng góp ngân sách Nhà nước, giúp bù đắp chi phí và rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Vốn điều lệ ban đầu của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) là 5.000.000.000.000 đồng và đã được bổ sung để đáp ứng nhu cầu hoạt động tín dụng theo từng giai đoạn Tính đến ngày 31/12/2013, vốn điều lệ của NHCSXH đã tăng lên 10.000.000.000.000 đồng.
Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) hoạt động với mục tiêu an sinh xã hội, không vì lợi nhuận, chủ yếu nhằm xóa đói giảm nghèo Mức cho vay và lãi suất của NHCSXH được quy định theo từng thời kỳ bởi Chính phủ, hiện tại dao động từ 0.1% đến 0.8% mỗi tháng Đối tượng vay vốn bao gồm hộ nghèo, hộ cận nghèo và các đối tượng chính sách gặp khó khăn, đặc biệt là những người không đủ điều kiện vay vốn từ các ngân hàng thương mại, cũng như cư dân sống tại các xã thuộc vùng khó khăn, theo quyết định số 30/2007/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ.
Phương thức cho vay chủ yếu là ủy thác qua các tổ chức chính trị - xã hội
Có Hội đồng quản trị và Ban đại diện HĐQT các cấp.
Hoạt động của Ngân hàng chính sách xã hội
Cho vay hộ nghèo, hộ cận nghèo và các đối tƣợng chính sách khác
Thực hiện các dịch vụ thanh toán và ngân quỹ
Tiếp nhận, quản lý, sử dụng và bảo tồn nguồn vốn của Chính phủ dành cho chương trình tín dụng xóa đói giảm nghèo và các chương trình khác
Tiếp nhận nguồn vốn tài trợ ủy thác từ chính quyền địa phương và các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước nhằm cung cấp các khoản vay ưu đãi cho các chương trình dự án.
Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) là ngân hàng đặc thù của Chính phủ, có nhiệm vụ chính trong việc xóa đói giảm nghèo Với chức năng và nhiệm vụ được giao, NHCSXH hoạt động khác biệt so với các ngân hàng thương mại, tập trung vào việc hỗ trợ các đối tượng yếu thế trong xã hội.
Bộ máy tổ chức của Ngân hàng chính sách xã hội
Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) là một pháp nhân có vốn điều lệ, con dấu, tài sản và hệ thống giao dịch từ Trung ương đến địa phương, với bộ máy quản lý thống nhất trên toàn quốc Trụ sở chính của NHCSXH đặt tại Hà Nội và có thời gian hoạt động lên đến 99 năm Điều lệ tổ chức hoạt động được ban hành theo Quyết định số 16/2003/QĐ-TTg ngày 22/01/2003 của Thủ tướng Chính phủ, trong đó mô hình tổ chức quản lý có sự tham gia của các cơ quan quản lý Nhà nước trong việc ban hành chính sách, trong khi Tổng giám đốc là người điều hành hoạt động của NHCSXH.
Theo cấp quản lý, hệ thống tổ chức bộ máy của NHCSXH gồm:
(a) Hội sở chính đặt tại Thủ đô Hà Nội
Hiện nay, hệ thống Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCSXH) có tổng cộng 63 chi nhánh tại các tỉnh và thành phố trực thuộc Trung ương, được gọi chung là chi nhánh cấp tỉnh.
(c) Phòng giao dịch NHCSXH huyện, quận, thị xã, thành phố trực thuộc tỉnh (Gọi
(d) Điểm giao dịch tại xã: Nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của toàn hệ thống NHCSXH thực hiện theo quy định của Hội đồng quản trị
Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức Ngân hàng chính sách xã hội theo cấp quản lý
(Nguồn: Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Đức Linh - Bình Thuận)
2.1.4.2 Theo chức năng nhiệm vụ
Theo chức năng nhiệm vụ, hệ thống tổ chức bộ máy của NHCSXH gồm:
(a) Bộ máy Quản trị Ngân hàng Chính sách xã hội
Bộ máy quản trị gồm có: Hội đồng quản trị ở Trung ƣơng và Ban đại diện Hội đồng quản trị cấp tỉnh, thành phố, quận, huyện, thị xã
Hội đồng quản trị NHCSXH có 14 thành viên, gồm 12 thành viên kiêm nhiệm và
Hội đồng quản trị bao gồm 02 thành viên chuyên trách và 12 thành viên kiêm nhiệm, trong đó Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam giữ vai trò chủ tịch Các thành viên kiêm nhiệm còn lại là Thứ trưởng hoặc cấp tương đương từ các bộ như Tài chính, Kế hoạch và Đầu tư, Lao động - Thương binh và Xã hội, Nông nghiệp và Phát triển nông thôn, cùng đại diện từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Uỷ ban Dân tộc, Văn phòng Chính phủ, Hội Nông dân Việt Nam, Hội Liên hiệp Phụ nữ Việt Nam, Hội Cựu chiến binh và Đoàn Thanh niên Cộng sản Hồ Chí Minh.
02 thành viên chuyên trách gồm: 01 Uỷ viên giữ chức Tổng Giám đốc, 01 Uỷ viên giữ chức Trưởng Ban kiểm soát
Hội đồng quản trị (HĐQT) của NHCSXH chịu trách nhiệm quản lý hoạt động của ngân hàng, phê duyệt chiến lược phát triển dài hạn và kế hoạch hoạt động hàng năm HĐQT cũng ban hành các văn bản liên quan đến chủ trương, chính sách, quy định và quy chế tổ chức cũng như hoạt động của ngân hàng.
Giúp việc cho HĐQT có Ban chuyên gia tƣ vấn và ban kiểm soát NHCSXH
Ban đại diện Hội đồng quản trị các cấp
Tại các chi nhánh của NHCSXH ở các tỉnh, thành phố, quận, huyện, và thị xã, Ban đại diện HĐQT có nhiệm vụ giám sát việc thực hiện các Nghị quyết và chỉ đạo từ HĐQT Họ cũng chỉ đạo việc kết hợp tín dụng chính sách với kế hoạch xóa đói giảm nghèo và các dự án phát triển kinh tế xã hội tại địa phương nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn ưu đãi.
Ban đại diện HĐQT các cấp tại địa phương có thành phần và số lượng thành viên tương đương với HĐQT ở Trung ương, nhưng không bao gồm thành viên chuyên trách Thành viên gồm cán bộ từ các cơ quan quản lý Nhà nước như Sở, Ban, Ngành và đoàn thể, trong đó Chủ tịch Uỷ ban nhân dân cấp đó giữ vai trò Trưởng ban Giám đốc NHCSXH cùng cấp sẽ hỗ trợ cho Ban đại diện HĐQT các cấp.
Ban đại diện Hội đồng quản trị Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) các cấp hoạt động theo chế độ kiêm nhiệm, theo quy định trong Quy chế kèm theo Quyết định số 162/QĐ-HĐQT ngày 17 tháng 4 năm 2003 của Hội đồng quản trị.
Hiện nay, có 63 Ban đại diện HĐQT cấp tỉnh, 700 Ban đại diện HĐQT cấp huyện với khoảng 9,000 thành viên Ban đại diện các cấp
(b) Bộ máy điều hành tác nghiệp
Hội sở chính là cơ quan cao nhất trong bộ máy điều hành tác nghiệp của hệ thống NHCSXH chịu sự điều hành của Tổng giám đốc
Tổng Giám đốc NHCSXH điều hành toàn bộ hoạt động của hệ thống, hỗ trợ bởi các Phó Tổng Giám đốc, Giám đốc các Ban chuyên môn, Trung tâm, Sở giao dịch và Chánh văn phòng.
Tổng Giám đốc điều hành hoạt động và làm việc theo quy chế ban hành kèm theo Quyết định số 163/QĐ-HĐQT ngày 17/04/2003 của Hội đồng quản trị
Bộ máy giúp việc của NHCSXH bao gồm các Ban chuyên môn nghiệp vụ, Trung tâm và Sở giao dịch, có nhiệm vụ tham mưu và hỗ trợ Tổng Giám đốc trong quản lý và điều hành công việc chuyên môn Cơ cấu tổ chức cùng chức năng nhiệm vụ của các ban chuyên môn và nghiệp vụ được quyết định và ban hành bởi HĐQT.
Tại chi nhánh cấp tỉnh
Chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) tại các tỉnh, thành phố là đơn vị trực thuộc Hội sở chính, có chức năng đại diện pháp nhân theo ủy quyền của Tổng Giám đốc Chi nhánh này chịu trách nhiệm chỉ đạo và điều hành các hoạt động của NHCSXH tại địa phương Giám đốc chi nhánh là người đứng đầu, được hỗ trợ bởi các Phó giám đốc và trưởng phòng chuyên môn.
Hiện nay, hệ thống Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCSXH) có 63 chi nhánh đặt tại các tỉnh, thành phố trên toàn quốc Mỗi chi nhánh bao gồm 5 phòng chuyên môn: Kế hoạch – Nghiệp vụ tín dụng, Kế toán – Ngân quỹ, Hành chính tổ chức, Kiểm tra Kiểm toán nội bộ và Tin học.
Tại phòng giao dịch cấp huyện
Phòng giao dịch NHCSXH tại các huyện là đơn vị trực thuộc chi nhánh tỉnh, thành phố, có nhiệm vụ thực hiện các nghiệp vụ của NHCSXH trên địa bàn huyện, thị xã và thành phố trực thuộc Giám đốc điều hành Phòng giao dịch quận, huyện, được hỗ trợ bởi Phó Giám đốc và các Tổ trưởng nghiệp vụ, bao gồm Tổ kế hoạch – Nghiệp vụ tín dụng.
Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức PGD Ngân hàng Chính sách xã hội Đức Linh – Bình
(Nguồn: Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Đức Linh - Bình Thuận)
Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban
Giám đốc Phòng giao dịch:
– Nghiệp vụ Tổ Kế toán
Tổ chức thực hiện và chỉ đạo các nghiệp vụ của Phòng Giao dịch (PGD), đảm bảo tuân thủ quy định về chế độ làm việc, quy trình cho vay khách hàng và các quy chế quản lý điều hành của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH).
Chịu trách nhiệm truyền đạt và triển khai các chủ trương, đường lối, chính sách cùng các văn bản hướng dẫn từ Tổng Giám đốc hoặc Giám đốc chi nhánh đến toàn bộ cán bộ công nhân viên trong Phòng Giao dịch.
Xác định kế hoạch của PGD nhằm đạt được các chỉ tiêu tháng, quý và năm do Giám đốc chi nhánh đề ra Đồng thời, PGD sẽ trực tiếp tham mưu, đề xuất và kiến nghị với Giám đốc chi nhánh các biện pháp để cải thiện hiệu quả thực hiện.
Phó Giám đốc Phòng giao dịch:
Thực hiện một số mặt công tác do Giám đốc PGD ủy quyền và chịu trách nhiệm trước Giám đốc PGD về các nhiệm vụ được giao
Bàn bạc và tham mưu ý kiến của Giám đốc PGD trong việc thực hiện nhiệm vụ của PGD
Thực trạng tín dụng hộ nghèo tại Ngân hàng Chính sách xã hội Đức Linh – Bình Thuận
Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận giai đoạn 2011-2014
Bảng 2.1: Nguồn vốn Trung ƣơng tại Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận giai đoạn 2011-2014 ĐVT: Triệu đồng
Nguồn vốn cân đối từ Trung ƣơng 161,912 161,112 167,408 179,065 Nguồn vốn huy động theo lãi suất thị trường tại địa phương được TW cấp bù lãi suất
(Nguồn: Trích B/C Quyết toán KH TD năm 2011, 2012, 2013, 2014 của NHCSXH huyện Đức Linh - Bình Thuận)
Biểu đồ 2.1: Nguồn vốn Trung ƣơng tại Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận giai đoạn 2011-2014 (Triệu đồng)
(Nguồn: Trích B/C Quyết toán KH TD năm 2011, 2012, 2013, 2014 của NHCSXH huyện Đức Linh - Bình Thuận)
Trong giai đoạn 2011-2014, nguồn vốn Trung ương đã có sự biến động tăng trưởng Cụ thể, vào năm 2011, nguồn vốn cân đối từ Trung ương chuyển về đạt 161,912 triệu đồng Tuy nhiên, năm 2012 ghi nhận sự giảm nhẹ 800 triệu đồng, tương ứng với mức giảm 0,5% so với năm trước.
Năm 2011, nguồn vốn giảm do vào năm 2012, Trung ương dự kiến chuyển vốn cho các chi nhánh khác có nhu cầu cao hơn, so với nhu cầu vốn tại chi nhánh huyện Đức Linh – Bình Thuận.
Từ năm 2013 đến 2014, nguồn vốn Trung ương chuyển về cho chi nhánh tăng lần lượt 6,296 triệu đồng (3,9%) và 11,657 triệu đồng (7%), chủ yếu do nhu cầu vốn ngày càng tăng cho các chương trình hỗ trợ hộ nghèo, hộ cận nghèo, học sinh - sinh viên khó khăn và nước sạch vệ sinh môi trường Trung ương đã bổ sung nguồn vốn này nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu của người dân, hỗ trợ chi phí giúp họ vươn lên thoát nghèo.
CĐ từ TW chuyển về Huy động tại ĐP đƣợc
2.2.1.2 Nguồn vốn từ địa phương
Bảng 2.2: Nguồn vốn từ địa phương tại Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận giai đoạn 2011-2014 (Triệu đồng)
2011 2012 2013 2014 Nguồn vốn tài trợ, ủy thác tại địa phương 882 956 1,355 1,537
Nguồn vốn huy động tự cân đối tại địa phương - - - -
(Nguồn: Trích B/C Quyết toán KH TD năm 2011, 2012, 2013, 2014 của NHCSXH huyện Đức Linh - Bình Thuận)
Biểu đồ 2.2: Nguồn vốn từ địa phương tại Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình
Thuận giai đoạn 2011-2014 (Triệu đồng)
(Nguồn: Trích B/C Quyết toán KH TD năm 2011, 2012, 2013, 2014 của NHCSXH huyện Đức Linh - Bình Thuận)
Từ bảng 2.2 và biểu đồ 2.2, có thể thấy rằng nguồn vốn từ địa phương tại Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận trong giai đoạn 2011-2014 chủ yếu đến từ nguồn tài trợ và ủy thác địa phương, với sự tăng trưởng liên tục Cụ thể, giai đoạn 2011-2012 ghi nhận tốc độ tăng 8.4%, nhưng giai đoạn 2012-2013 đã tăng mạnh lên 41.7%, và tiếp theo là 13.4% trong giai đoạn 2013-2014 Điều này cho thấy ngân hàng đã huy động hiệu quả nguồn vốn từ địa phương để thực hiện các kế hoạch và chỉ tiêu đề ra, nhằm hỗ trợ người dân nghèo và phát huy giá trị nhân văn của Đảng và Nhà nước.
NV tài trợ, ủy thác
NV huy động tự CĐ
Tình hình cho vay hộ nghèo giai đoạn 2011-2014 tại Ngân hàng chính sách xã hội huyện Đức Linh
Vào đầu năm 2011, theo kết quả điều tra thống kê giai đoạn 2011-2015, toàn huyện ghi nhận 4,289 hộ nghèo, chiếm 14.5% tổng số hộ Tình trạng tái nghèo và sự xuất hiện của các hộ nghèo mới vẫn diễn ra phổ biến ở một số địa phương, trong khi đó, tình trạng thiếu đói do thiên tai và hạn hán vẫn thường xuyên xảy ra trên diện rộng.
Để tiếp tục phát huy những thành quả giảm nghèo đã đạt được, Thủ tướng Chính phủ đã ban hành chuẩn nghèo mới cho giai đoạn 2011 – 2015 Mục tiêu giảm nghèo của tỉnh trong giai đoạn này đã được Hội đồng nhân dân tỉnh khóa XI thông qua tại kỳ họp thứ 5 vào ngày 22/1/2011 và được Ủy Ban Nhân dân tỉnh phê duyệt theo Quyết định số 89/2011/QĐ-UBND ngày 06/02/2011.
2.2.2.1 Phân tích dư nợ cho vay chương trình Cho vay hộ nghèo giai đoạn 2011 –
Vào năm 2014, Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Đức Linh thực hiện Kế hoạch A, nhằm sử dụng nguồn vốn Trung ương để cho vay các đối tượng theo chính sách của Nhà nước Kế hoạch này bao gồm nguồn vốn cân đối từ Trung ương chuyển về và nguồn vốn huy động tại địa phương, được Trung ương cấp bù lãi suất.
Bảng 2.3: Tình hình thực hiện cho vay hộ nghèo tại Ngân hàng CSXH Đức Linh –
Bình Thuận giai đoạn 2011 – 2014 (Theo chỉ tiêu Kế hoạch A) ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Trích B/C Quyết toán KH TD năm 2011, 2012, 2013, 2014 của NHCSXH huyện Đức Linh - Bình Thuận)
Bảng 2.4: So sánh số tuyệt đối và số tương đối qua từng giai đoạn của chương trình cho vay Hộ nghèo (Theo chỉ tiêu Kế hoạch A)
Số tuyệt đối (Triệu đồng) Số tương đối (%)
(Nguồn: Trích B/C Quyết toán KH TD năm 2011, 2012, 2013, 2014 của NHCSXH huyện Đức Linh - Bình Thuận)
Biểu đồ 2.3: Tình hình cho vay chương trình hộ nghèo (Theo chỉ tiêu KH A)
(Nguồn: Trích B/C Quyết toán KH TD năm 2011, 2012, 2013, 2014 của NHCSXH huyện Đức Linh - Bình Thuận) Dựa vào bảng 2.4 và biểu đồ 2.3 ta thấy:
Năm 2011, dư nợ cho vay chương trình Hộ Nghèo là 39,305 triệu đồng
Năm 2012, dư nợ cho vay chương trình cho vay hộ nghèo đạt 39,941 triệu đồng, tăng 636 triệu đồng, tương ứng với mức tăng trưởng 1.62% so với năm 2011 Sự phối hợp hiệu quả giữa Ngân hàng CSXH và các ban, ngành liên quan đã thúc đẩy việc cho vay, với nguồn vốn từ Trung ương và nguồn huy động theo lãi suất thị trường tại địa phương được giải ngân nhanh chóng Điều này đã giúp cung cấp nguồn vốn kịp thời cho người dân, hỗ trợ họ trong việc phát triển kinh tế và vượt qua nghèo đói.
Năm 2013, dư nợ cho vay chương trình Hộ Nghèo đạt 40,539 triệu đồng, tăng 596 triệu đồng, tương ứng với tốc độ tăng trưởng 1.49% so với năm 2012 Việc cập nhật số lượng hộ nghèo trên địa bàn huyện Đức Linh được thực hiện hiệu quả và kịp thời.
2011201220132014 nhằm xét duyệt và giải ngân nguồn vốn hiệu quả, mang đến cơ hội cải thiện đời sống người dân
Năm 2014, dư nợ cho vay chương trình Hộ Nghèo đạt 36,241 triệu đồng, giảm 4,296 triệu đồng, tương ứng với tốc độ tăng trưởng -10.60% so với năm 2013 Nhờ nguồn vốn cho vay, người dân đã cải thiện kinh tế, có thu nhập ổn định, góp phần thoát nghèo và hoàn trả nợ Điều này dẫn đến nhu cầu vay vốn từ chương trình Hộ Nghèo giảm, mang lại hy vọng về một Đức Linh không còn hộ nghèo.
Tổng dư nợ chương trình cho vay hộ nghèo đã có sự biến động qua các năm, với những giai đoạn tăng trưởng và giảm sút Việc giảm tốc độ cho vay là tín hiệu tích cực, cho thấy nguồn vốn đã tiếp cận hiệu quả hơn với các hộ nghèo, góp phần gia tăng số hộ thoát nghèo bền vững Điều này phản ánh sự hiệu quả của chương trình trong việc hỗ trợ người dân cải thiện đời sống.
Bảng 2.5: Các chương trình cho vay tại Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận
(Kế hoạch A) ĐVT: Triệu đồng
2 Cho vay hộ cận nghèo theo QĐ
3 Cho vay HSSV có hoàn cảnh khó khăn 96,372 99,972 102,829 88,183
4 Cho vay vốn Quỹ quốc gia về việc làm
5 Cho vay ĐTTC đi LĐ có thời hạn ở nước ngoài
6 Cho vay chương trình NS&VSMT nông thôn (QĐ 62)
7 Cho vay hộ gia đình SXKD tại VKK 19,484 21,178 20,178 20,686
8 Cho vay thương nhân VKK (QĐ 92) 500 500 500 500
9 Cho vay hỗ trợ hộ nghèo về nhà ở (QĐ
10 Cho vay hộ đồng bào DTTS ĐBKK theo
11 Cho vay đồng bào DTTS theo QĐ
(Nguồn: Trích B/C Quyết toán KH TD năm 2011, 2012, 2013, 2014 của NHCSXH huyện Đức Linh - Bình Thuận)
Bảng 2.6: Tỷ trọng các chương trình cho vay tín dụng qua các năm 2011, 2012,
2013, 2014 tại Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận KH A (%)
2 Cho vay hộ cận nghèo theo QĐ
3 Cho vay HSSV có hoàn cảnh khó khăn 52.80 52.18 51.12 44.05
4 Cho vay vốn Quỹ quốc gia về việc làm
5 Cho vay ĐTTC đi LĐ có thời hạn ở nước ngoài
6 Cho vay chương trình NS&VSMT nông thôn (QĐ 62)
7 Cho vay hộ gia đình SXKD tại VKK
8 Cho vay thương nhân VKK (QĐ 92) 0.27 0.26 0.25 0.25
9 Cho vay hỗ trợ hộ nghèo về nhà ở (QĐ
10 Cho vay hộ đồng bào DTTS ĐBKK theo QĐ 32, 54/2012/QĐ-TTg)
11 Cho vay đồng bào DTTS theo QĐ
(Nguồn: Trích B/C Quyết toán KH TD năm 2011, 2012, 2013, 2014 của NHCSXH huyện Đức Linh - Bình Thuận)
Biểu đồ 2.4: Tỷ trọng các chương trình cho vay tín dụng qua các năm 2011, 2012,
2013, 2014 tại Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận KH A (%)
(Nguồn: Trích B/C Quyết toán KH TD năm 2011, 2012, 2013, 2014 của NHCSXH huyện Đức Linh - Bình Thuận)
TN VKKSXKD VKKNSVSMTXKLĐGQVLHSSVHCNHN
Dựa vào bảng 2.6 và biểu đồ 2.4 ta thấy:
Dư nợ chương trình cho vay Hộ Nghèo qua 4 năm đều chiếm tỷ trọng cao trên tổng dƣ nợ, đứng thứ 2 sau cho vay HSSV
Năm 2011 chiếm tỷ trọng 21.54% trên tổng dƣ nợ
Năm 2012, tỷ trọng cho vay Hộ nghèo đạt 20,85% tổng dư nợ, tăng 1,31% so với năm 2011, cho thấy ngân hàng đang tích cực hỗ trợ tài chính cho người dân nghèo Điều này nhằm cải thiện đời sống của hộ nghèo tại địa phương và nâng cao mức sống trong huyện.
Năm 2013, tỷ trọng dƣ nợ chương trình Hộ nghèo giảm xuống còn 20.15%, giảm 0.7% so với năm 2012, cho thấy nhu cầu vay vốn của người dân đã có xu hướng giảm Điều này phản ánh hiệu quả của các chính sách hỗ trợ từ Nhà nước, giúp nâng cao đời sống cho người dân nghèo.
Năm 2014, tỷ trọng dƣ nợ giảm xuống còn 18.10%, giảm 2.05% so với năm 2013, cho thấy sự giảm tốc nhanh chóng, đồng thời tỷ lệ hộ nghèo cũng giảm, góp phần thúc đẩy công cuộc xóa đói giảm nghèo tại địa phương Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho việc xây dựng nông thôn mới, giữ vững an ninh trật tự và cải thiện bộ mặt nông thôn Theo kế hoạch B, nguồn vốn sử dụng tại địa phương được phân bổ cho các đối tượng vay theo quy định của Nhà nước, bao gồm vốn tài trợ, ủy thác và vốn huy động tự cân đối.
Bảng 2.7: Tình hình thực hiện cho vay hộ nghèo tại Ngân hàng CSXH Đức Linh –
Bình Thuận giai đoạn 2011 – 2014 (Theo chỉ tiêu Kế hoạch B) ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Trích B/C Quyết toán KH TD năm 2011, 2012, 2013, 2014 của NHCSXH huyện Đức Linh - Bình Thuận)
Bảng 2.8: So sánh số tuyệt đối và số tương đối qua từng giai đoạn của chương trình cho vay Hộ nghèo (Theo chỉ tiêu Kế hoạch B)
Số tuyệt đối (Triệu đồng) Số tương đối (%)
(Nguồn: Trích B/C Quyết toán KH TD năm 2011, 2012, 2013, 2014 của NHCSXH huyện Đức Linh - Bình Thuận)
Biểu đồ 2.5: Tình hình cho vay chương trình hộ nghèo (Theo chỉ tiêu KH B)
(Nguồn: Trích B/C Quyết toán KH TD năm 2011, 2012, 2013, 2014 của NHCSXH huyện Đức Linh - Bình Thuận)
Dựa vào bảng 2.8 và biểu đồ 2.5 ta thấy:
Năm 2011, dư nợ cho vay chương trình Hộ Nghèo là 394 triệu đồng
Năm 2012, dư nợ cho vay chương trình cho vay hộ nghèo là 328 triệu đồng, giảm
Trong năm 2011, tổng dư nợ cho vay chương trình Hộ nghèo đạt 66 triệu đồng, giảm 16.75% so với năm trước Sự phân phối nguồn vốn từ địa phương cho chương trình này đã giảm theo chỉ tiêu, đồng thời nguồn vốn được chuyển hướng sang chương trình Nước sạch và vệ sinh môi trường nông thôn Ngân hàng Chính sách xã hội (CSXH) đã phối hợp tốt với các Tổ Tiết kiệm và Vay vốn, giúp giải ngân nguồn vốn từ Trung ương cho nhiều hộ nghèo, dẫn đến tỷ lệ hộ nghèo được hỗ trợ vẫn cao mặc dù dư nợ cho vay từ nguồn vốn địa phương đã giảm đáng kể.
Năm 2013, dư nợ cho vay chương trình Hộ Nghèo đạt 303 triệu đồng, tăng 25 triệu đồng so với năm trước, tuy nhiên tốc độ tăng trưởng lại giảm 7,62% so với năm 2012 Sự phát triển này phản ánh những biến động trong chính sách hỗ trợ tài chính cho hộ nghèo.
Từ năm 2011 đến 2014, nhu cầu nâng cao chất lượng đời sống trở nên cấp thiết, với hai vấn đề quan trọng là nước sạch và môi trường Những yếu tố này ảnh hưởng trực tiếp đến điều kiện sống của người dân Do đó, nguồn vốn cho vay chương trình Nước sạch và vệ sinh môi trường đã được giải ngân đáng kể, dẫn đến việc giảm dư nợ cho vay đối với hộ nghèo.
Năm 2014, dư nợ cho vay chương trình Hộ Nghèo đạt 171 triệu đồng, giảm 132 triệu đồng, tương ứng với tốc độ giảm -43.56% so với năm 2013 Trong bối cảnh này, ngân hàng đã tập trung vào việc cải thiện đời sống cho người nghèo thông qua chương trình Nước sạch và vệ sinh môi trường, bao gồm xây dựng giếng nước và nhà vệ sinh đạt chuẩn Kết quả là tỷ lệ cho vay chương trình Hộ Nghèo đã giảm mạnh so với năm trước.
Bảng 2.9: Các chương trình cho vay tại Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận
Cho vay vốn Quỹ quốc gia về việc làm (GQVL) 75 - - - Cho vay ĐTCS đi LĐ có thời hạn ở nước ngoài 389 323 252 227
Cho vay chương trình NS&VSMT nông thôn
(Nguồn: Trích B/C Quyết toán KH TD năm 2011, 2012, 2013, 2014 của NHCSXH huyện Đức Linh - Bình Thuận)
Bảng 2.10: Tỷ trọng các chương trình cho vay tín dụng qua các năm 2011, 2012,
2013, 2014 tại Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận (%)
Cho vay vốn Quỹ quốc gia về việc làm (GQVL) 8.74 0.00 0.00 0.00 Cho vay ĐTCS đi LĐ có thời hạn ở nước ngoài 45.34 34.25 18.60 15.06
Cho vay chương trình NS&VSMT nông thôn
(Nguồn: Trích B/C Quyết toán KH TD năm 2011, 2012, 2013, 2014 của NHCSXH huyện Đức Linh - Bình Thuận)
Biểu đồ 2.6: Tỷ trọng các chương trình cho vay tín dụng qua các năm 2011, 2012,
2013, 2014 tại Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận (%)
(Nguồn: Trích B/C Quyết toán KH TD năm 2011, 2012, 2013, 2014 của NHCSXH huyện Đức Linh - Bình Thuận)
Dư nợ chương trình cho vay Hộ Nghèo qua 4 năm đều chiếm tỷ trọng giảm dần trên tổng dƣ nợ
Năm 2011 chiếm tỷ trọng 45.92% trên tổng dƣ nợ
Năm 2012, tỷ trọng cho vay Hộ nghèo chiếm 34.78% tổng dư nợ, giảm 11.14% so với năm 2011, cho thấy sự điều chỉnh của Nhà nước đối với nguồn vốn này nhằm phù hợp với các chương trình điều tiết vĩ mô trong từng giai đoạn phát triển kinh tế Theo chính sách của Chính phủ, Ngân hàng Chính sách xã hội Đức Linh đã giảm tỷ lệ cho vay Hộ nghèo trong tổng các chương trình cho vay, nhằm khuyến khích người dân tiếp cận nhiều hơn các chương trình khác, qua đó cải thiện đời sống cho hộ nghèo tại địa phương.
Nhận xét, đánh giá về tình hình tín dụng hộ nghèo tại Ngân hàng CSXH Đức
Trong giai đoạn 2011 – 2014, Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận đã hoạt động hiệu quả với tình hình cho vay các chương trình có sự biến động tích cực Đặc biệt, chương trình tín dụng hộ nghèo được ngân hàng triển khai rộng rãi, sử dụng nguồn vốn từ Trung ương và địa phương.
Tình hình nguồn vốn biến động khá tốt, nguồn vốn cân đối từ trung ƣơng và
Số hộ thoát nghèo đang gia tăng nhờ vào nguồn vốn vay chủ yếu từ trung ương, điều này đã tạo điều kiện thuận lợi cho người dân tiếp cận kịp thời với vốn vay, giúp họ phát triển kinh tế và cải thiện đời sống.
Dƣ nợ cho vay hộ nghèo có biến động tăng giai đoạn 2011-2013 và giảm vào năm
Năm 2014, ngân hàng đã thực hiện tốt nhiệm vụ cung ứng vốn cho các hộ khó khăn, nhưng kết quả vẫn chưa đủ để ổn định đời sống người dân Nguyên nhân một phần do các cơ quan đoàn thể chưa phát huy hết sức mạnh, và một phần do đội ngũ chuyên môn của ngân hàng hoạt động chưa hiệu quả Do đó, cần triển khai sâu rộng các chính sách của Nhà nước để hỗ trợ nhanh chóng cho người dân.
Nợ quá hạn tại ngân hàng đã giảm, đặc biệt là trong chương trình cho vay hộ nghèo, với tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ ở mức thấp Điều này cho thấy sự trưởng thành trong hoạt động cho vay của ngân hàng Tuy nhiên, cần áp dụng các giải pháp hợp lý để duy trì tỷ lệ nợ quá hạn ở mức thấp, đồng thời tăng cường phối hợp với các hội đoàn thể để nhắc nhở, đôn đốc và xử lý các khoản nợ quá hạn, nhằm nâng cao hiệu quả cho vay.
Nợ xấu đã có sự giảm đáng kể nhờ vào việc nợ quá hạn giảm, điều này phản ánh hiệu quả hoạt động của ngân hàng Sự giảm nợ xấu cho thấy tình hình tín dụng của ngân hàng đang diễn ra tích cực Tuy nhiên, ngân hàng cần thực hiện các biện pháp nhằm hạn chế nợ xấu đến mức tối đa, hoặc lý tưởng là không có nợ xấu, để nâng cao hiệu quả hoạt động của mình.
Hiệu quả tín dụng ngân hàng được thể hiện qua sự gia tăng số hộ thoát nghèo hàng năm, cho thấy tác động tích cực đến đời sống người dân Tuy nhiên, vẫn còn nhiều hộ nghèo cần sự can thiệp mạnh mẽ và hiệu quả hơn từ các ngân hàng, nhằm mục tiêu xóa đói giảm nghèo và nâng cao đời sống vật chất, tinh thần cho người dân Điều này cũng phù hợp với các chủ trương của Đảng và Nhà nước trong việc cải thiện cuộc sống cộng đồng.
3 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CSXH ĐỨC
