Đang tải... (xem toàn văn)
MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1 HỆ THỐNG HÓA NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 4 1 1 Tín dụng và các hình thức tín dụng của ngân[.]
MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: HỆ THỐNG HÓA NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Tín dụng hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.1 Tín dụng – Sự cần thiết TDNH 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.2 Vai trò TDNH phát triển kinh tế với sách xã hội 1.2.1 Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn nhàn rỗi xã hội nâng cao hiệu sử dụng vốn 1.2.2 Tín dụng ngân hàng góp phần đẩy nhanh trình tái sản xuất mở rộng tổ chức điều hồ lưu thơng tiền tệ 10 1.2.3 Tín dụng ngân hàng góp phần tăng cường việc chấp hành chế độ hạch toán doanh nghiệp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn 11 1.2.4 Tín dung ngân hàng góp phần giải vấn đề xã hội 12 1.3 Chất lượng tín dụng 13 1.3.1 Quan niệm chất lượng tín dụng .13 1.3.3 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 16 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng 19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI PGD NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN BẮC SƠN 25 2.1 Khái quát PGD NHCSXH Huyện Bắc Sơn 25 2.1.1 Sự đời phát triển 25 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ 25 2.1.3 Bộ máy tổ chức .26 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng PGD 26 2.2.1 Hoạt động sử dụng vốn 26 2.2.2 Cơng tác kế tốn tốn 27 2.2.3 Công tác ngân quỹ 28 2.2.4 Cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội .28 2.2.5 Tình hình nợ hạn 29 2.3 Thực trạng chất lượng tín dụng PGD NHCSXH huyện Bắc Sơn .33 2.3.1 Công tác huy động vốn 33 2.3.2 Tình hình sử dụng vốn 35 2.3.3 Tình hình cho vay thu nợ dư nợ theo sách xã hội 38 2.3.4 Tình hình nợ hạn PGD Ngân hàng sách xã hội huyện Bắc Sơn 39 2.4 Đánh giá chất lượng tín dụng PGD NHCSXH huyện Bắc Sơn 40 2.4.1 Những thành tựu đạt 40 2.4.2 Những tồn nguyên nhân .41 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI PGD NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN BẮC SƠN 49 3.1 Một số tiêu thời gian tới 49 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng PGD 50 3.2.1 Biện pháp chế, sách 50 3.2.2 Tăng cường công tác huy động vốn tạo nguồn vốn ổn định 50 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng .51 3.3.4 Tổng hợp thu nhập đầy đủ xử lý thơng tin xác 52 3.2.5 Tiến hành phân loại khách hàng đủ điều kiện vay 53 3.2.6 Đào tạo, nâng cao lượng cán tín dụng 54 3.3 Kiến nghị 56 3.3.1 Kiến nghị quyền địa phương 56 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước .56 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng chinh sách xã hội Việt Nam 57 KẾT LUẬN 58 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 59 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Tư/ cụm từ viết tắt NHCSXH NN&PTNTVN HĐQT UBND BHXH NHTƯ NHTM GQVL XKLĐ BQ TCTD Ý Nghĩa Ngân hàng sách xã hội Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Hội đồng quản trị Uỷ ban nhân dân Bảo hiểm xã hội Ngân hàng trung ương Ngân hàng Thương mại Giải việc làm Xuất lao động Bình qn Tổ chức tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Doanh số cho vay, thu nợ nợ hạn qua năm 2012-2014 27 Bảng 1.2: Tình hình nợ hạn phòng giao dịch qua năm 29 Bảng 1.3: Khả thu hồi vốn hạn ( 2012- 2014) 30 Bảng 1.4: Bảng tổng hợp nợ hạn ngắn hạn chia theo chương trình (20122014) 31 Bảng1 5: Vòng quay vốn qua năm ( 2012-2014) .32 Bảng1 6: Thống kê nợ xấu năm 2014 32 Bảng 1.7: Biến động nguồn vốn huy động giai đoạn 2002-2004 34 Bảng 1.8: Tình hình tín dụng 36 Bảng 1.9: Tình hình sử dụng vốn Sở giao dịch theo sách xã hội qui VNĐ 38 Bảng 1.10: Tình hình nợ hạn NHCSXH Bắc Sơn qua năm 20022014 .39 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Từ nước nông nghiệp lạc hậu sản xuất không đủ tiêu dùng, sau 30 năm đổi Việt Nam bước vươn lên bước đầu khẳng định uy tín, chinh phục khách hàng chiếm lĩnh thị trường lớn ổn định góp phần nâng cao vị trường quốc tế Hiện chế mở cửa, thành phần kinh tế hoạt động cách bình đẳng theo hiến pháp pháp luật Nhiều loại hình doanh nghiệp đời pháp triển mạnh mẽ Cùng với cạnh tranh gay gắt doanh nghiệp nước nước ngồi địi hỏi doanh nghiệp luôn đổi công nghệ, trang thiết bị mở rộng sản xuất cần thiết phải có lượng vốn lớn mà Ngân hàng nơi cung cấp vốn cho doanh nghiệp thành phần kinh tế cách có hiệu Trong kinh tế thị trường với hệ thống ngân hàng hai cấp: Ngân hàng Nhà nước thực quản lý Nhà nước cấp kinh doanh Ngân hàng thương mại Cùng với việc triển khai pháp lệnh ngân hàng nước ta thời gian qua tạo chuyển biến rõ nét tổ chức, hoạt động trình độ nghiệp vụ hệ thống Ngân hàng góp phần tăng trưởng kinh tế, ổn định giá trị đồng tiền Các tổ chức tín dụng hình thành mạng lưới hầu khắp địa bàn nước Nghiệp vụ Ngân hàng đổi bước đại hoá, tiếp cận với công nghệ thông lệ quốc tế Với hoạt động tín dụng dịch vụ đa dạng Ngân hàng đáp ứng phần lớn nhu cầu khách hàng, góp phần đáng kể vào nghiệp phát triển kinh tế đất nước Ngày nay, Ngân hàng trở thành mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác Ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo môi trường đầu tư thuận lợi, tạo công ăn việc làm cho người lao động, phát triển thị trường ngoại hối Tuy nhiên bối cảnh kinh tế nay, môi trường kinh tế chưa ổn định, môi trường pháp lý dần hoàn thiện nên hoạt động kinh doanh Ngân hàng gặp khó khăn chất lượng tín dụng chưa cao mà biểu nợ q hạn, nợ khó địi lớn Việc phân tích cách xác, khoa học nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng, từ đề ngun nhân phát sinh rủi ro tín dụng nhiệm vụ bản, thường xuyên ngành Ngân hàng Vấn đề trở nên xúc cần thiết hệ thống Ngân Hàng Chính Sách Xã Hội có thị trường tín dụng chủ yếu khu vực nơng thơn Ngân Hàng Chính Sách Xã Hội thành lập và hoạt động nhằm khắc phục khiếm khuyết, mặt hạn chế kinh tế thị trường gây ra, giúp đối tượng có hội vay vốn theo chế thị trường vay vốn Ngân Hàng Chính Sách Xã Hội để sản xuất giải việc làm giúp cho đời sống ổn định, giảm bớt khoảng cách giàu nghèo xã hội, tạo cho xã hội phát triển ổn định, bền vững PGD NHCSXH Huyện Bắc Sơn đời phát triển bối cảnh yêu cầu chung nước.Xuất phát từ thời gian thực tập cuối khố làm chun đề tốt nghiệp mình, em định chọn đề tài tốt nghiệp: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng PGD Ngân Hàng Chính Sách Xã Hội huyện Bắc Sơn” Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hoá vấn đề lý luận thực tiễn tín dụng Ngân Hàng Chính Sách Xã Hội - Phân tích đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động PGD Ngân hàng Chính Sách Xã Hội huyện Bắc Sơn - Đề xuất định hướng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng PGD NHCSXH huyên Bắc Sơn thời kỳ tới Để đạt mục đích yêu cầu nghiên cứu, đề tài sử dụng phương pháp: - Phép biện chứng vật vận dụng làm sở phương pháp luận xuyên suốt đề tài - Vận dụng phương pháp thống kê kinh tế để thu thập, tổng hợp phân tích tài liệu nhằm đáp ứng mục đích nghiên cứu - Các phương pháp phân tích kinh tế, phương pháp chuyên gia kinh tế vận dụng để tìm hiểu chuyên sâu nội dung nghiên cứu - Phương pháp hệ thống phương pháp khác sử dụng để rút kết luận khoa học xây dựng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Do trình độ lý luận kinh nghiệm hạn chế thời gian nghiên cứu có hạn nên đề tài khơng tránh khỏi khiếm khuyết Em mong nhận ý kiến đóng góp thầy, giáo, cán công chức PGD NHCSXH huyện Bắc Sơn đồng nghiệp để đề tài hoàn thiện CHƯƠNG 1: HỆ THỐNG HÓA NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Tín dụng hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.1 Tín dụng – Sự cần thiết TDNH Tín dụng coi mối quan hệ vay mượn lẫn người cho vay người vay điều kiện có hồn trả vốn lãi sau thời gian định.Hay nói cách khác, tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà cá nhân hay tổ chức nhường quyền sử dụng khối lượng giá trị vật cho cá nhân hay tổ chức khác với ràng buộc định thời gian hoàn trả, lãi suất, cách thức vay mượn thu hồi Trải qua q trình phát triển có nhiều hình thức tín dụng khác Đầu tiên tín dụng nặng lãi xuất thời kỳ tan rã chế độ công xã nguyên thuỷ Trong thời kỳ lực lượng sản xuất phát triển, phân công lao động xã hội mở rộng, xã hội có phân chia giai cấp kẻ giầu người nghèo Trong trình chủ yếu cho vay vật, sau chủ yếu cho vay tiền Đây hình thức cho vay nặng lãi với lãi suất cao, khơng có giới hạn hình thức tín dụng tiêu dùng, chủ yếu để giải nhu cầu sinh hoạt ngày Sự đời phương thức sản xuất tư cho thấy tín dụng nặng lãi khơng cịn phù hợp nữa, cản trở phát triển kinh tế nhà tư kinh doanh với mục đích lợi nhuận khơng thể vay với mức lãi suất cao tỷ suất lợi nhuận Vì hoạt động ngày thu hẹp tín dụng thương mại xuất Đây hình thức tín dụng nhà sản xuất kinh doanh với chủ thể tham gia q trình vay mượn nhà sản xuất kinh doanh Trong quan hệ mua bán chịu, thông thường giá bán chịu hàng hoá cao giá bán tiền mặt, phần chênh lệch lãi hàng hoá đem bán chịu Quan hệ mua bán chịu diễn đơn vị liên quan trực tiếp với Vì khơng đáp ứng nhu cầu ngày tăng sản xuất hàng hoá tín dụng ngân hàng đời Vậy tín dụng ngân hàng gì? “Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiên tệ mà bên ngân hàng- tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tất tổ chức, cá nhân xã hội ngân hàng giữ vai trò vừa người vay, vừa người cho vay” Đây hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế thị trường, ln đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế cách linh hoạt, đầy đủ kịp thời 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng Cùng với phát triển kinh tế với xu hướng tự hố, ngân hàng phải ln ln nghiên cứu đưa hình thức tín dụng khác để đáp ứng tốt nhu cầu q trình tái sản xuất, từ đa dạng hố danh mục đầu tư để mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận thực phân tán rủi ro Dựa vào tiêu thức khác mà tiến hành phân loại hình thức tín dụng ngân hàng : - Căn vào mục đích sử dụng có hình thức tín dụng sau: + Cho vay bất động sản: loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực thương mại dịch vụ + Cho vay công nghiệp thương mại: loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ + Cho vay nông nghiệp: loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất : phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc,lao động + Cho vay tiêu dùng cá nhân: loại cho vay đáp ứng tiêu dùng mua sắm vật dụng đắt tiền Ngày ngân hàng thực cho vay để trang trải chi phí thơng thường đời sống thơng qua phát hành thẻ tín dụng - Căn tài sản chấp có hình thức tín dụng ngân hàng sau: + Cho vay tài sản chấp: Ngân hàng vào tài sản khách hàng để đảm bảo cho việc trả nợ khách hàng + Cho vay cầm cố: Là việc ngân hàng cắn vào tài sản khách hàng mang đến cầm cố ngân hàng Tài sản khách hàng ngân hàng bảo quản, suốt thời gian cầm cố khách hàng không sử dụng nhượng bán, cho thuê + Cho vay chấp: Là việc ngân hàng vào tài sản khách hàng để bảo đảm khả trả nợ khách hàng Tài sản khơng cần mang đến ngân hàng, khách hàng có quyền sử dụng khơng có quyền bán, cho th + Cho vay khơng có tài sản chấp (Tín chấp): Ngân hàng cho vay sở tin tưởng khách hàng, tài sản chấp uy tín, danh dự khách hàng Ngồi cịn có hình thức cho vay thơng qua việc bảo lãnh tín chấp tổ chức đồn thể trị - xã hội cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn - Căn vào hình thái giá trị tín dụng có hình thức tín dụng ngân hàng sau: + Cho vay tiền: Là loại cho vay mà hình thái giá trị tín dụng cung cấp tiền như: Thấu chi, tín dụng thời vụ, tín dụng trả góp + Cho vay tài sản: Phổ biến tài trợ thuê mua - Căn vào xuất xứ tín dụng có hình thức tín dụng sau: ... vấn đề lý luận thực tiễn tín dụng Ngân Hàng Chính Sách Xã Hội - Phân tích đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động PGD Ngân hàng Chính Sách Xã Hội huyện Bắc Sơn - Đề xuất định hướng giải pháp nâng. .. phát từ thời gian thực tập cuối khố làm chuyên đề tốt nghiệp mình, em định chọn đề tài tốt nghiệp: ? ?Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng PGD Ngân Hàng Chính Sách Xã Hội huyện Bắc Sơn? ?? Mục đích... NHCSXH huyện Bắc Sơn 40 2.4.1 Những thành tựu đạt 40 2.4.2 Những tồn nguyên nhân .41 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI PGD NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN BẮC SƠN