Chuyên đề thực tập giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại tại ngân hàng xuất nhập khẩu việt nam chi nhánh long biên

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CHU VĂN AN TRƯỜNG ĐẠI HỌC CHU VĂN AN KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ VÀ KINH DOANH *** CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG XUẤT N[.]

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CHU VĂN AN KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ VÀ KINH DOANH *** -      CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP   ĐỀ TÀI:   GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM - CHI NHÁNH LONG BIÊN                              GVHD          :   Th.S HOÀNG MINH CHÂU                          SINH VIÊN  :   LÊ MINH HOÀNG                          LỚP              :    07CK1                                   NGÀNH        :   TÀI CHÍNH _ NGÂN HÀNG           Hà Nội, Ngày 25/03/2010 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Hồng Minh Châu LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài:          Nằm khu vực coi động giới,Việt Nam có thuận lợi để phát triển, hội nhập nước khu vực giới Điều địi hỏi phải linh hoạt động để tiêp thu thành tựu tiên tiến kinh nghiệm phát triển nước giới.Trong Ngân hang ngành kinh tế tài quan bậc nhất  việc phát triển kinh tế.Tuy hoạt động Ngân hang nước ta gặp nhiều khó khăn cịn nhiều vấn đề tồn khâu tín dụng NHTM.Tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM chất lượng tín dụng chưa cao mối quan tâm cấp lãnh đạo,các cấp quản lí va điêu hành hệ thống Ngân hàng              Là Ngân hang thương mại quốc doanh lớn nay,Ngân hàng Ngoại thương thời gian qua có bước phát triển lớn mạnh khơng ngừng.Tuy nhiên lĩnh vực tín dụng đặc bịêt tín dụng ngắn hạn Ngân hàng gặp khơng khó khăn Bởi chất lượng tín dụng ngắn hạn vấn đề mà Ngân hàng cần đặc biệt quan tâm Đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại ngân hàng xuất nhập Việt Nam chi nhánh Long Biên” Kêt cấu đề tài gồm chương:             Chương 1: sớ lí luận chất lượng tín dụng ngắn hạn Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hang xuất nhập Việt Nam chi nhánh Long Biên Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng xuất nhập Việt Nam chi nhánh Long Biên     Lê Minh Hoàng_07CK1 MSSV: 071C640017 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Minh Châu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN   1.1 Tổng quan tín dụng ngắn hạn 1.1.1 Khái niệm va phân loại Khái niệm: Thông thường khoản mục tín dụng chiếm khoảng 70% tổng tài sản Có NHTM, với quy mơ tín dụng có tầm ảnh hưởng lớn đến nhiều chiến lược hoạt động Ngân hàng dự trữ, cho vay, đầu tư… Khi đầu tư vào việc hay đầu tư vào lĩnh vực đó, nhà đầu tư ln hi vọng tìm kiếm lợi ích từ việc đầu tư Tuy nhiên, biết dến ngun tắc tài lợi nhuận kì vọng cao rủi ro lớn, nên đinh đầu tư tài trợ nhà đầu tư ln ln phải cân nhắc dầu tư mạo hiểm để thu lợi nhuận cao, hay dầu tư an toàn chắn thu lợi nhuận NHTM luôn đặt mục tiêu an toàn sinh lợi lên hàng đầu, điều lí giài việc cung ứng Tín dụng ngắn hạn Ngân hàng chiếm phần lớn tín dụng NHTM NHTM cung cấp Tín dụng trung dài hạn cho khách hàng nhiên loại hình tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro Vậy Tín dụng ngắn hạn lại cho lại có độ an tồn cao loại hình tín dụng khác Như ta biết Tín dụng ngắn hạn khoản vay có thời hạn từ năm sử dụng chủ yếu để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp, nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân           Trước hết, phân chia tín dụng thành tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung dài hạn cách phân loại theo thời gian tín dụng Như thời gian ngắn biến động kinh tế, thị trường, sách…xảy so với thời gian dài cung cấp tín dụng ngắn hạn Ngân hàng dự kiến, kiểm sốt khoản cho vay dễ dàng so với việc dự kiến, kiểm sốt tín dụng trung dài hạn Thứ hai, qui mơ tín dụng ngắn hạn thường nhỏ nhiều so với qui mơ tín dụng trung dài hạn thời gian Ngân hàng thu hơì vốn nhanh vốn quay vịng nhiều Và giả sử có xảy tổn thất với tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thường chịu tổn thất qui mơ tín dụng ngắn hạn thường khơng lớn cho vay trung dài hạn Lê Minh Hoàng_07CK1 MSSV: 071C640017 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Minh Châu Thứ ba, thường tín dụng ngắn hạn hay tín dụng trung dài hạn phải có tài sản đảm bảo, thời gian ngắn việc quản lí tài sản đảm bảo dễ dàng thời gian dài biến động giá thị trường, hao mịn tài sản Tóm lại, tín dụng ngắn hạn rủi ro an tồn so với tín dụng trung dài hạn Nếu xét tổng thể tín dụng ngắn hạn loại tài sản đem lại cho Ngân hàng khoản lợi nhuận lớn Phân loại: +        Phân chia Tín dụng Ngân hàng theo hình thức tài trợ         Cho vay việc Ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định         Chiết khấu thương phiếu việc Ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập Ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn (hoặc giấy nợ)         Cho thuê việc Ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo thoả thuận định sau thời gian định khách hàng phải trả gốc lãi cho Ngân hàng         Bảo lãnh việc Ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ tài với bên đối tác khách hàng thay cho khách hàng +        Phân chia Tín dụng Ngân hàng theo đảm bảo         Tín dụng có tài sản đảm bảo loại hình tín dụng mà bên vay phải chấp, cầm cố tài sản Ngân hàng đảm bảo khoản tiền Ngân hàng cho vay có khả thu hồi khách hàng khơng có khả trả nợ đến hạn         Tín dụng khơng có tài sản đảm bảo loại hình tín dụng mà bên vay khơng cần chấp hay cầm cố tài sản cho khoản tiền vay Ngân hàng +         Phân chia Tín dụng Ngân hàng theo mức độ rủi ro Gồm có khoản tín dụng có độ an tồn cao, khá, trung bình thấp +        Phân chia Tín dụng Ngân hàng theo ngành nghề kinh tế Có thể gồm Tín dụng nơng nghiệp lâm nghiệp, thuỷ sản Tín dụng cơng nghiệp khai thác, chế biến, sản xuất, xây dựng, Tín dụng thương nghiệp, tài chính, vận tải … +         Phân chia theo đối tượng kh ách h àng Lê Minh Hoàng_07CK1 MSSV: 071C640017 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Minh Châu Gồm có tín dụng tài trợ cho tài sản lưu động , tín dụng tài trợ cho tài sản cố định +       Phân chia theo mục đích sử dụng gồm tín dụng tài trợ cho mục đích phát triển, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, tín dụng tài trợ cho mục đích tiêu dùng 1.1.2 Vai trị tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn có vai trò quan trọng đời sống kinh tế- xã hội Đây nguồn vốn lớn kinh tế, nguồn vốn vay ngắn hạn góp phần làm ổn định, trì mở rộng sản xuất doanh nghiệp, nâng cao đời sống cá nhân, sở cho kinh tế ổn định phát triển Tín dụng  ngắn hạn có vai trị quan trọng với kinh tế nói chung, Ngân hàng doanh nghiệp nói riêng Đối với kinh tế Là trung gian tài NHTM nơi tập trung, tích tụ ngồn vốn phân bổ đầu tư có hiệu kinh tế Cho vay hoạt động mang tính chất đầu tư cho kinh tế NHTM Trong thị trường chứng khoán, tổ chức tài trung gian phi Ngân hàng cơng ty bảo hiểm, cơng ty tài chính,các quỹ đầu tư có nhiệm vụ việc đưa vốn trung dài hạn vào kinh tế, vốn ngắn hạn lại phần lớn thuộc vai trò NHTM Thị trường tiền tệ với trung gian tài NHTM ln ln nơi cung cấp nguồn vốn lớn cho kinh tế Đối với doanh nghiệp Cho vay ngắn hạn nguồn bổ sung kịp thời cho nhu cầu vốn ngắn hạn doanh nghiệp Nguồn vốn giúp doanh nghiệp tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh giúp doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn tạm thời tài chính.Có nhiều trường hợp, vay vốn Ngân hàng giải pháp tiết kiệm chi phí cho doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh nghiệp bắt kịp hội kinh doanh, tận dụng thời phát triển sản xuất Cho vay ngắn hạn yếu tố tác động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Các điều kiện cho vay ngắn hạn tạo áp lực buộc doanh nghiệp kinh doanh có hiệu Đối với doanh nghiệp lớn, phần lớn vốn lưu động vay Ngân hàng hình thức cho vay ngắn hạn ứng trước để đáp ứng hội kinh doanh tính chất cho vay ứng trước doanh nghiệp phải trả lãi toàn dư nợ, kể Lê Minh Hoàng_07CK1 MSSV: 071C640017 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Minh Châu dư nợ chưa sử dụng đến, bắt buộc doanh nghiệp phải quay vòng vốn nhanh Đối với Ngân hàng  Hoạt động tín dụng  nói chung cho vay ngắn hạn nói riêng nguồn thu chủ yếu cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Cho vay ngắn hạn ln hình thức chủ đạo Ngân hàng, tạo nguồn  thu chủ yếu để bù đắp chi phí (chi phí huy động vốn, chi phí cho hoạt động Ngân hàng – chi trả lương, chi phí quản lý) Mặt khác cho vay ngắn hạn yếu tố quan trọng để đảm bảo khả khoản Ngân hàng, làm tăng tính khoản 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngắn hạn Để phục vụ việc quản lý khoản cho vay ngắn hạn, Ngân hàng  thường phân loại tín dụng  theo tiêu chí khác theo phương thức cho vay, theo mục đích sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo Theo mục đích sử dụng vốn vay, khoản vay ngắn hạn sử dụng với mục đích:     Cho vay mua hàng dự trữ : Đây mục đích sử  dụng  vốn vay tín dụng đời, thương nhân trước chưa thu tiền bán hàng họ cần có vốn để mua hàng mới, phải vay vốn Ngân hàng Kỳ hạn khoản vay thường tính từ lúc doanh nghiệp cần vốn để mua hàng thu tiền bán hàng trả nợ cho Ngân hàng Đây khoản cho vay truyền thống Ngân hàng, khoản cho vay chiếm 50%  giá trị doanh mục cho vay Ngân hàng thương mại    Cho vay vốn lưu động : Những khoản vay ngắn  hạn thường doanh nghiệp sử dụng để đáp ứng mức sử dụng nhu cầu tín dụng thời kỳ cao điểm chu kỳ dự trữ, khoản thường dùng để mua hàng dự trữ ngồi cịn dùng để trả lương công nhân nộp thuế Kỳ hạn khoản vay thơng thường tính tốn tương đương với chu kỳ kinh doanh doanh nghiệp, đảm bảo cung cấp vốn cho khách hàng thời kỳ cao điểm chu kỳ kinh doanh    Cho vay ngắn hạn cơng trình xây dựng: Để tài trợ cơng trình xây dựng lớn người vay vốn thường vay vốn trung dài hạn, nhiên trình chờ giải ngân vốn, doanh nghiệp thường phải vay vốn ngắn hạn để phục vụ hoạt động xây dựng, thuê nhân công, mua thiết bị xây dựng, nguyên vật liêu Khi Lê Minh Hoàng_07CK1 MSSV: 071C640017 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Minh Châu giai đoạn xây dựng kết thúc, doanh nghiệp  sử dụng vốn giải ngân để trả cho khoản vay ngắn hạn sử dụng cơng trình để vay chấp dài hạn Kỳ hạn khoản vay tính tốn theo giải đoạn thi cơng khác nhau, dài năm    Cho vay để kinh doanh chứng khoán: Người vay kinh doanh chứng khốn phủ chứng khốn tư nhân thường cần có giúp đỡ vốn ngắn hạn để mua chứng khốn trì doanh mục chứng khốn có bán tới kì hạn phải toán Những khoản vay kinh doanh chứng khốn phủ thường Ngân hàng  sẵn sàng cho vay khoản cho vay có chất lượng  cao, đảm bảo chứng khốn chính  phủ mà nhà kinh doanh nắm giữ Thời hạn khoản vay ngắn hạn có vay qua đêm vài ngày    Cho vay kinh doanh bán lẻ: Những đối tượng khách hàng loại vay kinh doanh bán lẻ người kinh doanh hàng hoá lâu bền tơ, đồ dùng gia đình Ngân hàng  cho vay thơng qua việc hỗ trợ người tiêu dùng mua trả góp hàng hố hợp đồng trả góp Ngân hàng  mua lại Ngồi Ngân hàng  cho người bán lẻ vay để mua hàng sử dụng hàng hoá để làm vật chấp, loại hàng hoá bán thu tiền trả  lại cho Ngân hàng    Theo phương thức cho vay giai đoạn đầu hình thành, Ngân hàng thương mại  thực cho vay ngắn hạn hình thức đơn giản cho vay trực tiếp để mua hàng, yêu cầu phát triển kinh tế hình thành nên nghiệp vụ khác chiết khấu thương phiếu, cho vay theo hạn mức ngày nghiệp vụ tín dụng  ngắn hạn trở nên đa dạng phong phú nhằm đắp ứng nhu cầu khách hàng Ngân hàng thương mại  trì số phương thức tín dụng  ngắn hạn bản:     Chiết khấu thương phiếu: Là nghiệp vụ tín dụng  ngắn hạn khách hàng chuyển nhượng lại thương phiếu chưa đáo hạn cho Ngân hàng  để đổi lấy số tiền mệnh giá thương phiếu trừ lãi chiết khấu phí hoa hồng, hình thức cho vay gián tiếp khâu tốn q trình kinh doanh doanh nghiệp Trong kinh tế thị trường, mua bán chịu hàng hoá hành vi thương mại phổ biến xuất phát từ nhiều mục đích khác cung cầu tín dụng, mục đích khuyến mại hay để cạnh tranh thâm nhập chiếm lĩnh thị trường Trong Lê Minh Hoàng_07CK1 MSSV: 071C640017 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Minh Châu mua, bán chịu hàng hoá bên bán giao hàng chuyển quyền sở hữu cho bên mua chưa nhận tiền mà nhận giấy nợ chờ tốn Giấy nợ hố đơn hàng hoá trả chậm  thương phiếu, trường hợp giấy nợ chưa đến hạn toán người bán lại cần tiền để đáp ứng nhu cầu kinh doanh họ nhường lại cho Ngân hàng  mà không cần đợi đến lúc đáo hạn    Cho vay trực tiếp: gồm số nghiệp vụ cho vay theo hạn mức, thấu chi , cho vay lần Cho vay theo hạn mức : Ngân hàng  vào nhu cầu sử dụng  vốn, chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp để xác định hạn mức tín dụng Trong nhiệp vụ Ngân hàng  không xác định trước kỳ hạn nợ thời hạn tín dụng, doanh nghiệp yêu cầu Ngân hàng  chi trả liên tục ln phải có tiền vào để đảm bảo cuối quý dự nợ hạn mức tín dụng  quy định Cho vay thấu chi: Ngân hàng cho khách hàng vay để khắc phục khó khăn tạm thời tài trường hợp định doanh nghiệp bán hàng chưa có tiền để trả lương cho nhân viên nộp thuế Ngân hàng  cho phép khách hàng có mức chi vượt số dư nợ cuối quý, thu thời gian định Nghiệp vụ thường thực khách hàng đặc biệt, đáng tin cậy có uy tín Cho vay luân chuyển: Là nghiệp vụ cho vay dựa q trình ln chuyển hàng hố Khi mua hàng doanh nghiệp bị thiếu vốn, Ngân hàng cho vay để mua hàng thu nợ doanh nghiệp thu tiền bán hàng, Ngân hàng khách hàng  có thoả thuận với phương thức vay, hạn mức tín dụng, nguồn cung cấp hàng hoá khả tiêu thụ Cho vay luân chuyển thường áp dụng doanh nghiệp thương nghiệp hặc doanh nghiệp sản xuất có chu kỳ tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thường xuyên với Ngân hàng.  Cho vay lần: Là tiến trình cấp tín dụng dựa sở nhu cầu tín dụng đố tượng vay cụ thể Căn sở hợp đồng thực tế đơn đặt hàng, thư tín dụng Ngân hàng xác định quy mô, thời hạn trả nợ, lãi suất yêu cầu đảm bảo khoản vay Trong nghiệp vụ thơng thường chi có kỳ hạn trả nợ vào cuối thời hạn cho vay lãi vay tính theo phương pháp lãi đơn Lê Minh Hồng_07CK1 MSSV: 071C640017 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Minh Châu 1.2 Chất lượng tín dụng             1.2.1 Khái niêm Trong hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng chất lượng tín dụng nội dung đuợc nhà quản lý đặc biệt quan tâm Một doanh nghiệp muốn tồn phát triển phải nâng cao chất lượng hoạt động Chất lượng lực sản phẩm dịch vụ nhằm thoả mãn nhu cầu người sử dụng Như hiểu chất lượng tín dụng đáp ứng yêu cầu khách hàng người gửi tiền vay tiền, phù hợp  với phát triển kinh tế xã hội đảm bảo tồn phát triển tổ chức tín dụng Có thể hiểu chất lượng tín dụng ngắn hạn cũng  vậy, thể qua khía cạnh sau:      Đối với cơng ty tài Việc cho vay với khối lượng bao nhiêu, lãi suất vay, thời hạn vay phải tính tốn cẩn thận cho phù hợp với lực thân công ty tài chính, đảm bảo tính cạnh tranh thị trường công ty, phản ánh sức mạnh cơng ty q trình cạnh tranh thị trường để tồn      Đối với khách hàng Chất lượng tín dụng thể qua việc cơng ty có đáp ứng nhu cầu khách hàng hay không, có tạo điều kiện cho hoạt động vay khách  hàng không: lãi suất kỳ hạn hợp lý, thủ tục vay đơn giản thuận tiện, thu hút khách hàng tốt, đảm bảo nguyên tắc tín dụng      Đối với phát triển kinh tế xã hội Tín dụng mạch máu lưu thơng kinh tế, tín dụng góp phần làm  tăng trưởng kinh tế xã hội góp phần phục vụ qúa trình sản xuất phát triển thuận tiện hơn, giải công ăn việc làm, khai thác khả phát triển kinh tế, giải tốt mối quan hệ tăng trưởng tín dụng tăng trưởng kinh tế, thể khoản tín dụng tốt Như vậy, hiểu chất lượng tín dụng ngắn hạn vừa khái niệm cụ thể thể qua tiêu hoạt động cơng ty tài như: nợ hạn, lãi thu từ hoạt động tín dụng ngắn hạn… Tuy nhiên lại vừa mang tính trừu tượng như: việc hấp dẫn lôi khách hàng đến với công ty, việc thúc đẩy kinh tế phát triển nào… Chất lượng tín dụng ngắn hạn chịu ảnh hưởng nhân tố chủ quan như: trình độ quản lý,  quy trình tín dụng công ty, định hướng phát triển công ty, trình độ cán cơng nhân viên Lê Minh Hoàng_07CK1 MSSV: 071C640017 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Hồng Minh Châu cơng ty… Chịu ảnh hưởng nhân tố khách quan như: môi trường pháp lý, mơi trường hoạt động kinh doanh, sách phát triển phủ, thái độ khách hàng… Việc thoả mãn nhu cầu khách hàng, thực tốt mục tiêu phát triển cơng ty, góp phần thúc đẩy xã hội phát triển, dung hoà yếu tố kết hợp hoạt động người với tổ chức, tổ chức với nhau.              1.2.2 Các tiêu đánh giá  Nhóm tiêu định tính Đây nhóm tiêu đánh giá chất lượng cho vay sở pháp lý, việc tuân thủ quy chế, quy trình nghiệp vụ, việc thực theo cam kết hợp đồng cho vay           Trên sở pháp lý hoạt động tín dụng có chất lượng phải chấp hành pháp luật nhà nước, trực tiếp luật tổ chức tín dụng , quy chế cho vay, văn đạo phủ Ngân hàng  nhà nước Trên sở quy chế cho vay Ngân hàng thương mại, hoạt động cho vay có chất lượng ln phải tn thủ quy chế quy trình nghiệp vụ tín dụng Các quy định quy trình tín dụng áp dụng cụ thể cho tùng trường hợp xin vay Ngân hàng thương mại  nhằm thực cho vay có chất lượng Cho nên việc tuân thủ quy trình tiền đề chất lượng tín dụng Trên sở hợp đồng tín dụng, hoạt động tín dụng có chất lượng mang lại khoản vay có chất lượng Khoản vay có chất lượng phải khoản vay thực theo cam kết thoả thuận hợp đồng Đó cam kết mục đích sử dụng vốn vay, cam kết thời hạn, phương thức trả nợ trả lãi, điều kiện ràng buộc khác Nếu khoản vay mà từ mục đích vay vốn khơng thực cam kết koản vay khơng thể có chất lượng Hoặc khoản vay mà vốn nguồn thu nợ từ doanh thu bán hàng doanh nghiệp mà từ nguồn vay nợ khác khơng đạt chất lượng Trên nhóm tiêu đánh giá chất lượng cho vay sở định tính Có thể nói tiêu khoản vay hoạt động cho Lê Minh Hoàng_07CK1 MSSV: 071C640017 ... Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hang xuất nhập Việt Nam chi nhánh Long Biên Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng xuất nhập Việt Nam chi nhánh Long Biên     Lê Minh... vực tín dụng đặc bịêt tín dụng ngắn hạn Ngân hàng gặp khơng khó khăn Bởi chất lượng tín dụng ngắn hạn vấn đề mà Ngân hàng cần đặc biệt quan tâm Đề tài: ? ?Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn. .. hạn ngân hàng thương mại ngân hàng xuất nhập Việt Nam chi nhánh Long Biên” Kêt cấu đề tài gồm chương:             Chương 1: sớ lí luận chất lượng tín dụng ngắn hạn Chương 2: Thực trạng chất lượng