TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP
Khái niệm tín dụng ngân hàng
Tín dụng là mối quan hệ kinh tế trong đó một lượng giá trị, có thể là tiền tệ hoặc tài sản, được chuyển giao tạm thời từ người sở hữu sang người sử dụng Sau một khoảng thời gian nhất định, người cho vay sẽ thu hồi lại một lượng giá trị lớn hơn so với giá trị ban đầu.
Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài sản giữa ngân hàng và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp) trong đó ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng trong thời gian nhất định Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi đúng hạn Theo luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, "Cấp tín dụng là thỏa thuận cho phép tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ tín dụng khác".
Cho vay là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên cho vay cung cấp cho khách hàng một khoản tiền nhất định để sử dụng cho mục đích cụ thể trong thời gian đã thỏa thuận Khách hàng có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi theo quy định.
Bao thanh toán là hình thức cấp tín dụng cho bên bán hoặc bên mua, thông qua việc mua lại các khoản phải thu hoặc phải trả có bảo lưu quyền truy đòi, phát sinh từ hợp đồng mua bán hàng hóa và cung ứng dịch vụ.
Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không hoàn thành nghĩa vụ đã cam kết Khách hàng có trách nhiệm nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận đã ký.
Chiết khấu là quá trình mua các công cụ chuyển nhượng hoặc giấy tờ có giá từ người thụ hưởng trước thời hạn thanh toán, có thể là mua có kỳ hạn hoặc mua có bảo lưu quyền truy đòi.
Cho thuê tài chính là hình thức cho vay tài sản thông qua hợp đồng tín dụng thuê mua, trong đó bên cho thuê chuyển giao tài sản cho bên thuê sử dụng Người thuê có trách nhiệm thanh toán tiền thuê trong suốt thời gian thuê và có quyền tiếp tục thuê hoặc mua lại tài sản theo thỏa thuận trong hợp đồng.
Từ khái niệm trên có thể rút ra được bản chất của tín dụng ngân hàng:
Tín dụng được xây dựng trên nền tảng lòng tin giữa bên cho vay và bên đi vay, với điều kiện người đi vay phải tin tưởng vào khả năng trả nợ của bên cho vay Sự tin tưởng này là yếu tố quyết định để thiết lập quan hệ tín dụng Đồng thời, người vay cũng cần có niềm tin vào hiệu quả của việc sử dụng vốn vay, từ đó tạo ra một mối quan hệ tín dụng bền vững.
Tín dụng là quá trình chuyển nhượng tạm thời tài sản từ ngân hàng cho người vay trong một khoảng thời gian nhất định, với cam kết hoàn trả cả gốc và lãi.
Sau một thời gian thỏa thuận, người vay cần hoàn trả cho người cho vay một giá trị bao gồm cả gốc và lãi Phần chênh lệch này phản ánh giá trị của việc sử dụng vốn của người khác, do đó cần đủ lớn để thu hút người chuyển nhượng quyền sử dụng vốn.
Hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro do sự mất cân xứng thông tin giữa khách hàng và ngân hàng Những rủi ro này không chỉ đến từ nguyên nhân chủ quan của cả hai bên mà còn chịu ảnh hưởng từ các yếu tố khách quan như biến động thị trường, chu kỳ kinh tế, thay đổi chính sách, cũng như các tình huống bất khả kháng như thiên tai và địch họa.
Khái niệm, vai trò và đặc điểm tín dụng Doanh nghiệp trong Ngân hàng thương mại
1.1.2.1 Khái niệm tín dụng Doanh nghiệp trong Ngân hàng thương mại
Tín dụng doanh nghiệp (TDDN) trong ngân hàng thương mại được hiểu là loại tín dụng mà ngân hàng thương mại cung cấp cho doanh nghiệp nhằm hỗ trợ hoạt động sản xuất và kinh doanh của họ.
Ngân hàng thương mại, hay còn gọi là ngân hàng tiền gửi và ngân hàng tín dụng, chủ yếu thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn ngắn hạn và cho vay qua chiết khấu thương phiếu Tuy nhiên, với sự phát triển của thị trường tiền tệ, các ngân hàng này đã mở rộng hoạt động sang kinh doanh tổng hợp, bao gồm cả huy động vốn và cho vay trung dài hạn, cung cấp hầu hết các dịch vụ ngân hàng Tại Việt Nam, ngân hàng thương mại được phân loại thành bốn loại hình chính: ngân hàng thương mại nhà nước, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh và chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Doanh nghiệp (DN) là tổ chức kinh tế có tên riêng, tài sản và trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật DN thực hiện các hoạt động kinh doanh liên tục, bao gồm một hoặc nhiều giai đoạn của quá trình đầu tư, từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm hoặc cung ứng dịch vụ, nhằm mục đích sinh lợi (Theo Luật DN 2005)
1.1.2.2 Vai trò của tín dụng Doanh nghiệp trong Ngân hàng thương mại
Trong quá trình kinh doanh, nhiều doanh nghiệp gặp phải tình trạng thiếu vốn tạm thời hoặc không đủ tài chính để nắm bắt cơ hội đầu tư Tổ chức Tài chính Doanh nghiệp (TDDN) đã ra đời để đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng tăng của nền kinh tế, kịp thời hỗ trợ các doanh nghiệp trong hoạt động sản xuất và kinh doanh.
TDDN đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp và nền kinh tế Khi vay vốn từ ngân hàng, doanh nghiệp phải chịu lãi suất, điều này thúc đẩy họ cân nhắc và tính toán kỹ lưỡng để giảm chi phí sản xuất Sự sáng tạo trong kinh doanh sẽ từ đó được khuyến khích, góp phần nâng cao lợi nhuận.
TDDN trong NHTM không chỉ thúc đẩy giao lưu kinh tế quốc tế mà còn tạo điều kiện cho sự hợp tác đôi bên cùng có lợi giữa các quốc gia và khu vực đang phát triển Sự đa dạng trong nội dung và hình thức hợp tác này là yếu tố quan trọng cho sự phát triển kinh tế của mỗi quốc gia Đặc biệt, đầu tư vốn ra nước ngoài và hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa đang trở thành những lĩnh vực hợp tác kinh tế phổ biến Tuy nhiên, nhiều doanh nghiệp vẫn gặp khó khăn trong việc huy động vốn Do đó, TDDN của Ngân hàng sẽ đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho các doanh nghiệp kinh doanh và xuất nhập khẩu hàng hóa.
1.1.2.3 Đặc điểm của tín dụng Doanh nghiệp trong Ngân hàng thương mại
Tín dụng Doanh nghiệp trong NHTM có các đặc điểm sau:
Thứ nhất: TDDN thường là hoạt động tạo ra nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng thương mại
Hiện nay, các ngân hàng thương mại sử dụng nhiều phương thức để tạo ra thu nhập, nhưng hoạt động chính vẫn là huy động và cho vay Thu từ lãi vay và chi trả lãi huy động vốn luôn chiếm tỷ lệ cao nhất trong doanh thu và chi phí của ngân hàng Đặc biệt, thu từ cho vay doanh nghiệp thường là lớn nhất, do dư nợ tín dụng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ của ngân hàng thương mại.
Thứ hai: Quy mô khoản vay DN thường lớn dẫn đến chi phí tổ chức cho vay thấp
Dù giá trị khoản vay lớn hay nhỏ, nhân viên ngân hàng vẫn phải tuân thủ đầy đủ quy trình tín dụng, dẫn đến chi phí quản lý tương đương cho cả vay tiêu dùng và vay lớn sản xuất kinh doanh Kết quả là chi phí tổ chức cho vay trên mỗi đồng vốn cấp cho khách hàng doanh nghiệp thường thấp hơn so với khách hàng cá nhân.
Thứ ba: Hầu hết các khoản TDDN đều yêu cầu có tài sản đảm bảo
Doanh nghiệp cần một nguồn vốn lớn để xây dựng cơ sở hạ tầng, đầu tư vào máy móc và thiết bị, cũng như mua nguyên liệu và hàng hóa phục vụ cho sản xuất và kinh doanh Để đảm bảo khả năng thu hồi vốn trong những tình huống khó khăn, các ngân hàng thương mại yêu cầu doanh nghiệp cung cấp tài sản đảm bảo nhằm giảm thiểu rủi ro cho các khoản vay lớn.
Thứ tư: Lãi suất cho vay các KHDN thấp
So với khách hàng cá nhân, thông tin về khách hàng DN minh bạch hơn
Có nhiều kênh thông tin đáng tin cậy về doanh nghiệp như thị trường chứng khoán, thuế, bảo hiểm, hải quan, thống kê và kiểm toán, cũng như từ nhân viên trong doanh nghiệp Điều này giúp các ngân hàng thương mại dễ dàng thu thập và xác nhận thông tin khi cho doanh nghiệp vay Hơn nữa, các khoản vay doanh nghiệp thường có tài sản đảm bảo, dẫn đến rủi ro tín dụng doanh nghiệp thấp hơn và lãi suất vay cũng thấp hơn so với lãi suất vay cá nhân.
Thứ năm: Việc bán chéo sản phẩm đối với khách hàng DN dễ thực hiện hơn
Khi ngân hàng cho doanh nghiệp vay, họ có cơ hội tư vấn các dịch vụ bổ sung như dịch vụ thanh toán, hợp đồng tiền gửi, mua bán ngoại tệ và thanh toán lương qua thẻ, từ đó thu hút thêm nhiều khách hàng cá nhân mới.
Thứ sáu: TDDN chịu áp lực cạnh tranh rất lớn giữa các ngân hàng
Trong bối cảnh hội nhập toàn cầu và suy thoái kinh tế, các ngân hàng nội địa không chỉ phải cạnh tranh lẫn nhau mà còn với các ngân hàng quốc tế Tính ưu việt của cho vay doanh nghiệp (DN) trở nên rõ ràng, đặc biệt là trong việc thu hút và giữ chân những DN tốt trong nền kinh tế khó khăn Mục tiêu của nhiều ngân hàng thương mại là phát triển tín dụng cho đối tượng này, đồng thời cũng đặt ra thách thức lớn cho các nhà quản trị ngân hàng.
Nội dung hoạt động tín dụng Doanh nghiệp trong ngân hàng thương mại
Nguyên tắc tín dụng là nền tảng cho quyết định của cán bộ tín dụng và hoạt động giám sát của ban quản lý Tín dụng bao gồm hai nguyên tắc chính: đầu tiên, vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích đã cam kết trong hợp đồng tín dụng, vì ngân hàng chỉ đánh giá tính hiệu quả của dự án vay vốn dựa trên mục đích sử dụng ban đầu Nếu doanh nghiệp thay đổi mục đích sử dụng vốn, ngân hàng không thể đánh giá tính khả thi của phương án mới, dẫn đến việc sử dụng vốn không hiệu quả và vi phạm thời hạn hoàn trả Thứ hai, vốn vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng tín dụng, nhằm bảo vệ quyền lợi của cả ngân hàng và doanh nghiệp.
Ngân hàng cần phải trả vốn đúng hạn vì nguồn vốn chủ yếu đến từ việc vay mượn bên ngoài Điều này đồng nghĩa với việc ngân hàng phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi cho người gửi tiền đúng thời hạn Để thực hiện điều này, ngân hàng phải thu hồi gốc và lãi từ những người vay đúng hạn.
Nhu cầu sử dụng vốn của doanh nghiệp thường mang tính thời hạn, dẫn đến việc họ vay ngân hàng để bù đắp các thiếu hụt tạm thời trong kinh doanh Để đảm bảo an toàn, ngân hàng cần kiểm soát chặt chẽ việc sử dụng vốn của doanh nghiệp nhằm ngăn ngừa rủi ro phát sinh từ việc không thực hiện đúng cam kết hoàn trả gốc và lãi đúng hạn.
1.1.3.2 Điều kiện vay vốn đối với Doanh nghiệp Điều kiện vay vốn thực chất là cụ thể hóa các tiêu thức trong nguyên tắc tín dụng nhằm đảm bảo cho nguyên tắc tín dụng có hiệu lực trong mọi quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và DN DN chỉ có thể vay vốn Ngân hàng khi họ thỏa mãn tất cả các điều kiện vay vốn Các điều kiện đó bao gồm: a Doanh nghiệp phải có đủ năng lực pháp lý
Quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và doanh nghiệp được thiết lập theo quy định pháp luật và được bảo vệ bởi pháp luật Các bên tham gia phải có đủ tư cách pháp lý để đảm bảo tính hợp pháp của quan hệ tín dụng Trong quá trình này, có thể phát sinh chuyển giao và các giao dịch tài sản, đòi hỏi sự xác nhận từ các bên liên quan theo quy định pháp luật Do đó, doanh nghiệp cần có đủ tư cách pháp lý để thực hiện các giao dịch này một cách hợp pháp.
Doanh nghiệp (DN) bao gồm các loại hình như công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, công ty hợp danh và DN tư nhân Mặc dù hồ sơ pháp lý của từng loại hình DN có sự khác biệt, nhưng đối với DN vay lần đầu, ngân hàng thường yêu cầu đầy đủ các giấy tờ liên quan đến hồ sơ pháp lý.
- Quyết định hoặc giấy phép thành lập DN;
- Quyết định bổ nhiệm Tổng giám đốc (Giám đốc), kế toán trưởng;
- Nghị quyết Hội đồng thành viên/ Hội đồng quản trị;
- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh;
- Giấy chứng nhận vốn ban đầu (bàn giao vốn);
- Giấy ủy quyền cho cá nhân trong quan hệ giao dịch với Ngân hàng;
Các doanh nghiệp cần chuẩn bị các giấy tờ pháp lý theo quy định, như giấy phép đầu tư cho doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và hợp đồng liên doanh cho doanh nghiệp liên doanh Đối với những doanh nghiệp đã vay vốn từ ngân hàng trước đó, ngân hàng sẽ tiến hành kiểm tra tính hiệu lực của các giấy tờ này Ngoài ra, vốn vay phải được sử dụng hợp pháp để đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật.
Từ ngày 01/07/2015, Luật Doanh Nghiệp 2014 đã cho phép doanh nghiệp tự do kinh doanh tất cả ngành nghề không bị cấm, do đó, mục đích sử dụng vốn vay không còn bị ràng buộc theo đăng ký kinh doanh Vốn vay chỉ hợp pháp khi được sử dụng cho mục đích không vi phạm pháp luật, vì tài sản hình thành từ vốn vay thuộc sở hữu của doanh nghiệp Việc sử dụng vốn vay bất hợp pháp có thể dẫn đến việc tài sản bị phong tỏa hoặc tịch thu, ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng Hơn nữa, nếu vốn vay được sử dụng sai mục đích, doanh nghiệp có thể mất tư cách pháp lý, gây trở ngại cho quan hệ tín dụng hợp pháp với ngân hàng Do đó, doanh nghiệp cần đảm bảo khả năng tài chính để trả nợ đúng hạn.
Ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp (DN) có tình hình tài chính lành mạnh và hiệu quả kinh doanh trước khi vay, nhằm đảm bảo khả năng thu hồi cả gốc lẫn lãi DN cần có lịch sử trả nợ đúng hạn và nguồn thu ổn định để đảm bảo khả năng trả nợ, ngay cả khi gặp phải những khó khăn không mong muốn trong dự án đầu tư Hơn nữa, DN phải xây dựng phương án và dự án đầu tư khả thi, hiệu quả để tối ưu hóa nguồn lực tài chính.
Phương án và dự án đầu tư cần tuân thủ quy định pháp luật, phù hợp với nguồn lực của doanh nghiệp như vốn, kỹ thuật, nhân lực, và lĩnh vực mà doanh nghiệp có kinh nghiệm Để đảm bảo hiệu quả, dự án đầu tư phải tạo ra thu nhập, thúc đẩy sự phát triển trong sản xuất kinh doanh, mang lại lợi ích cho xã hội, tạo việc làm và góp phần tăng trưởng kinh tế Doanh nghiệp cần có phương án đầu tư khả thi và hiệu quả, bởi ngân hàng thương mại hoạt động với mục tiêu lợi nhuận, trong đó cho vay phải tuân theo nguyên tắc sinh lời Vì vậy, các dự án được ngân hàng tài trợ cần đảm bảo tính khả thi và hiệu quả Trong hoạt động tín dụng, nguồn thu từ các dự án vay vốn là nguồn thu chính, đảm bảo an toàn vốn và sự phát triển liên tục của doanh nghiệp và ngân hàng Doanh nghiệp phải đảm bảo thực hiện các quy định liên quan đến tiền vay.
Ngân hàng cần chú trọng đến việc đảm bảo tiền vay, vì đây là công cụ quan trọng để đảm bảo trách nhiệm và nghĩa vụ của doanh nghiệp trong quan hệ tín dụng Việc bảo đảm tiền vay cung cấp nguồn thanh toán thứ hai cho ngân hàng thương mại khi doanh nghiệp không thể hoàn trả khoản vay.
1.1.3.3 Phân loại tín dụng Doanh nghiệp
Phân loại tín dụng là công cụ quan trọng giúp ngân hàng quản lý hiệu quả các khoản tín dụng, từ đó tối ưu hóa kế hoạch hoá và sử dụng vốn Việc phân loại này không chỉ giảm thiểu rủi ro mà còn đảm bảo quá trình cấp vốn phù hợp với luân chuyển vật tư và hàng hoá của doanh nghiệp.
Tín dụng doanh nghiệp được phân loại theo thời hạn cho vay, một tiêu chí phổ biến mà ngân hàng thường sử dụng Thời hạn cho vay được xác định từ khi ngân hàng giải ngân cho đến khi thu hồi toàn bộ vốn Dựa trên tiêu thức này, tín dụng doanh nghiệp được chia thành ba loại khác nhau.
(i) Tín dụng DN ngắn hạn
Tín dụng ngắn hạn là hình thức vay vốn có thời gian tối đa là 12 tháng, thường được các doanh nghiệp sử dụng để bổ sung vốn lưu động khi gặp thiếu hụt tạm thời.
Tín dụng ngắn hạn bao gồm các hình thức:
Chiết khấu là một hình thức tín dụng ngắn hạn, trong đó doanh nghiệp chuyển nhượng quyền sở hữu giấy tờ có giá chưa đến hạn thanh toán cho ngân hàng Doanh nghiệp sẽ nhận được một khoản tiền tương đương giá trị đến hạn của giấy tờ có giá, sau khi trừ đi lãi chiết khấu và hoa hồng phí.
HIỆU QUẢ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VÀ CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Quan niệm về hiệu quả tín dụng Doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại
1.2.1.1 Khái niệm về hiệu quả tín dụng Doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại
Mọi hoạt động có ý thức của con người đều hướng tới những mục tiêu nhất định, trong đó hoạt động của các Ngân hàng thương mại (NHTM) cũng không ngoại lệ Hiệu quả hoạt động của NHTM được coi là một khía cạnh kinh tế quan trọng, phản ánh khả năng sử dụng nguồn lực để đạt được kết quả cao nhất với chi phí thấp nhất Điều này có thể hiểu là sự so sánh giữa kết quả thực tế và kế hoạch đề ra, giữa đầu vào và đầu ra, cũng như giữa lợi ích thu được và chi phí đã bỏ ra.
Hiệu quả hoạt động TDDN là một yếu tố quan trọng trong sự phát triển của Ngân hàng, phản ánh lợi ích mà nó mang lại Để đánh giá hiệu quả này, cần xem xét một cách toàn diện trong bối cảnh kinh tế từng thời kỳ, so sánh giữa các ngân hàng và từng chi nhánh Mỗi chi nhánh có những đặc thù riêng, phụ thuộc vào môi trường kinh tế và đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp trong khu vực.
Hiệu quả hoạt động TDDN thể hiện qua việc sử dụng vốn của Ngân hàng để gia tăng doanh số cho vay và thu lãi từ khách hàng doanh nghiệp, đồng thời duy trì dư nợ ở mức tăng trưởng ổn định Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu trong nhóm khách hàng doanh nghiệp cần phải ở mức chấp nhận được, đảm bảo an toàn tín dụng Khi hoạt động TDDN đạt hiệu quả, các chỉ tiêu về dư nợ, lợi nhuận và an toàn tín dụng sẽ được thực hiện, mang lại lợi ích lớn hơn chi phí, với lợi nhuận ròng từ hoạt động tín dụng doanh nghiệp luôn dương.
Doanh số cho vay DN là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà
Ngân hàng cấp cho các khách hàng DN không kể món vay đó đã thu hồi được hay chưa trong một thời gian nhất định
Doanh số thu nợ DN là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản TDDN mà
NHTM thu về được trong một khoảng thời gian nhất định
Dư nợ tín dụng doanh nghiệp là chỉ tiêu quan trọng, thể hiện tổng số nợ mà ngân hàng đã cho doanh nghiệp vay nhưng vẫn chưa thu hồi tại một thời điểm cụ thể.
Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và (hoặc) lãi đã quá hạn
Nợ xấu được xác định là nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5 theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Tỷ lệ nợ xấu tính bằng tỷ lệ giữa nợ xấu và tổng nợ từ nhóm 1 đến nhóm 5 Quy định phân loại nợ hiện hành được quy định tại Thông tư 02/2013/TT-NHNN, ban hành ngày 21/01/2013, quy định về phân loại tài sản có, mức trích và phương pháp trích lập dự phòng rủi ro, cũng như việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Lợi nhuận ròng từ hoạt động Tín dụng Doanh Nghiệp (TDDN) được xác định bằng cách lấy thu nhập từ lãi và các khoản thu khác liên quan đến TDDN, sau đó trừ đi chi phí lãi huy động, chi phí dự phòng TDDN và phần chi phí vận hành chung của Ngân hàng được phân bổ cho bộ phận TDDN.
1.2.1.2 Sự cần thiết nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Doanh nghiệp trongNgân hàng thương mại
Hoạt động TDDN đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của ngân hàng, đặc biệt trong môi trường cạnh tranh hiện nay.
Hoạt động TDDN là nguồn thu chủ yếu của ngân hàng, và hiệu quả của nó trực tiếp ảnh hưởng đến kết quả hoạt động của ngân hàng Để bảo toàn vốn và phát triển bền vững, ngân hàng cần nâng cao hiệu quả tín dụng doanh nghiệp Nếu hoạt động TDDN không an toàn, ngân hàng sẽ đối mặt với nguy cơ phá sản Chỉ khi cải thiện hiệu quả hoạt động, ngân hàng mới có thể phục vụ tốt cho doanh nghiệp, mở rộng từ số lượng khách hàng ít ỏi đến đông đảo và từ các khoản vay nhỏ đến lớn.
Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt, nhiều ngân hàng thương mại, đặc biệt là ngân hàng bán lẻ, đang tập trung phát triển sản phẩm dịch vụ cho khách hàng cá nhân Mặc dù dư nợ cá nhân và thu nhập từ mảng này đang tăng, nhưng vai trò chủ đạo của tín dụng doanh nghiệp (TDDN) vẫn không thể bị phủ nhận Thị phần của các doanh nghiệp lớn đã ổn định và khó cạnh tranh, trong khi thị phần của các doanh nghiệp siêu nhỏ, nhỏ và vừa vẫn còn nhiều tiềm năng Doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm tỷ lệ lớn trong nền kinh tế Việt Nam, đóng vai trò quan trọng trong việc tạo việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, và huy động nguồn lực xã hội cho phát triển Theo thống kê, hàng năm, các doanh nghiệp nhỏ và vừa tạo ra hơn nửa triệu lao động mới, sử dụng 51% lực lượng lao động xã hội và đóng góp hơn 40% GDP.
Việc nâng cao hiệu quả hoạt động Tổ chức tín dụng (TDDN) không chỉ mang lại lợi ích thiết thực cho ngân hàng mà còn góp phần thúc đẩy sự phát triển chung của xã hội.
Hoạt động TDDN đóng vai trò quan trọng trong việc giúp doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn để phát triển kinh doanh, từ đó góp phần làm giàu cho đất nước và tạo ra nhiều công ăn việc làm Khi TDDN đạt hiệu quả cao, lợi ích mà nó mang lại cho doanh nghiệp, người lao động và toàn xã hội sẽ rất lớn TDDN được coi là huyết mạch của nền kinh tế, giúp cải thiện đời sống cá nhân trong xã hội.
Trong những năm gần đây, nợ xấu đặc biệt trở thành vấn đề được chú ý tại Việt Nam, gây ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế và làm cạn kiệt nguồn vốn của các ngân hàng Để hạn chế tình trạng nợ xấu, cần nâng cao hiệu quả hoạt động của thị trường tài chính doanh nghiệp, từ đó khôi phục hệ thống ngân hàng và đảm bảo dòng vốn lưu thông vào nền kinh tế.
Khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2008 đã để lại bài học quan trọng cho các ngân hàng thương mại Nguyên nhân chính dẫn đến cuộc khủng hoảng này là việc cho vay cầm cố bất động sản dưới chuẩn và chứng khoán hóa các hợp đồng thế chấp tại Mỹ Sự bùng phát của khủng hoảng nhanh chóng lan rộng ra toàn thế giới, ảnh hưởng đến nền kinh tế toàn cầu.
Giai đoạn 2002 - 2007, Việt Nam nổi bật trên bản đồ kinh tế toàn cầu với tốc độ tăng trưởng bình quân 7,8% Việc gia nhập WTO năm 2007 giúp GDP tăng gần 8,5%, dẫn đến sự tăng trưởng mạnh mẽ của tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, khi khủng hoảng tài chính xảy ra, sức mua tại các thị trường xuất khẩu lớn giảm mạnh, khiến doanh nghiệp xuất khẩu trong nước gặp khó khăn Kết hợp với các yếu tố nội tại, tình hình kinh tế vĩ mô xấu đi đã dẫn đến sự đình trệ trong hoạt động sản xuất kinh doanh Phải đến gần ba năm sau khủng hoảng, khó khăn của hệ thống ngân hàng Việt Nam mới bộc lộ rõ ràng khi tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh từ cuối 2010 đến đầu 2011.
Giai đoạn từ năm 2008 đến năm 2011, tốc độ tăng trưởng tín dụng bình quân là 26,56%, nhưng tốc độ tăng trưởng nợ xấu lại ở mức 51% Đến hết
Năm 2012, Ngân hàng Nhà nước tập trung vào việc củng cố thanh khoản hệ thống ngân hàng và lành mạnh hóa hoạt động tài chính nhằm chuẩn bị cho việc xử lý nợ xấu Tuy nhiên, đến năm 2013, nợ xấu gia tăng nhanh chóng, trở thành mối đe dọa nghiêm trọng đối với an ninh hệ thống ngân hàng và ổn định tài chính quốc gia Đến năm 2014, kết quả xử lý nợ xấu đã đạt được những thành tựu ấn tượng nhờ nỗ lực của toàn hệ thống và việc bán nợ cho VAMC.
Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng Doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại
1.2.2.1 Nhóm các chỉ tiêu phản ánh tốc độ tăng trưởng tín dụng Doanh nghiệp a Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng Doanh nghiệp
Dư nợ TDDN thực tế - Dư nợ TDDN kế hoạch
Dư nợ TDDN kế hoạch
Chỉ tiêu này được sử dụng để so sánh dư nợ TDDN qua các năm, từ đó đánh giá khả năng mở rộng cho vay và kết quả thực hiện kế hoạch TDDN của ngân hàng Tỷ lệ này càng cao cho thấy bộ phận TDDN của ngân hàng hoạt động hiệu quả, ít nhất là về mặt định lượng Để có cái nhìn toàn diện, cần kết hợp phân tích chất lượng tín dụng Tỷ lệ này cũng phản ánh triển vọng phát triển hoạt động tín dụng của ngân hàng trong tương lai.
Tỷ lệ tăng trưởng DSCV DN=
DSCV DN năm nay - DSCV DN năm trước
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ TDDN=
Dư nợ TDDN năm nay - Dư nợ TDDN năm trước
Dư nợ TDDN năm trước
DSCV DN thực tế - DSCV DN kế hoạch
Tỷ lệ cho vay doanh nghiệp phản ánh khả năng mở rộng của ngân hàng trong hoạt động tín dụng Doanh số cho vay mới là yếu tố chính để tính toán thu nhập từ hoạt động tín dụng doanh nghiệp Thông thường, doanh số cho vay cao sẽ tương ứng với dư nợ cao, tuy nhiên, có thể xảy ra tình trạng doanh số cao nhưng dư nợ tín dụng thấp vào cuối năm do các doanh nghiệp vay ngắn hạn và các khoản vay đã đáo hạn Khi doanh số tín dụng doanh nghiệp cao, điều này cho thấy hoạt động tín dụng mang lại thu nhập lớn và hiệu quả kinh tế cao cho ngân hàng, nhưng cần xem xét thêm chất lượng tín dụng để đánh giá toàn diện.
Có hai nhân tố lớn ảnh hưởng tới các chỉ tiêu trên là:
Tỷ lệ tăng trưởng số lượng DN =
Số KHDN năm nay - Số KHDN năm trước
Hoặc = Số lượng KHDN thực tế - Số lượng KHDN kế hoạch
Số lượng KHDN kế hoạch
Tỷ lệ mở rộng nền khách hàng doanh nghiệp (KHDN) của ngân hàng phản ánh khả năng phát triển mạng lưới KHDN mà ngân hàng đã thực hiện Tỷ lệ này càng cao, chứng tỏ ngân hàng có nền KHDN vững mạnh và khả năng cạnh tranh tốt hơn Để thu hút khách hàng vay và sử dụng sản phẩm dịch vụ, ngân hàng cần có một nền khách hàng phong phú và đa dạng Điều này giúp ngân hàng dễ dàng đạt được các chỉ tiêu định lượng như dư nợ, doanh số cho vay và lợi nhuận Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ bình quân (DSCV bình quân) trên một doanh nghiệp cũng là một chỉ số quan trọng trong việc đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ
Dư nợ(DSCV)DN bình quân năm nay-Dư nợ(DSCV)DN bình quân năm trước
Dư nợ(DSCV) bình quân năm trước
Tỷ lệ khai thác KHDN cho thấy sự phát triển chiều sâu trong hoạt động TDDN Khi số KHDN không đổi mà tỷ lệ này tăng, dẫn đến sự gia tăng trong dư nợ và DSCV KHDN, chứng tỏ sự phát triển bền vững Tỷ lệ lớn hơn 1 cho thấy các doanh nghiệp cũ tin tưởng vào ngân hàng và sẵn sàng vay thêm, nhờ vào sự hài lòng với sản phẩm và dịch vụ Điều này sẽ thúc đẩy ngân hàng phát triển hơn nữa các sản phẩm dịch vụ để đáp ứng nhu cầu thay đổi của doanh nghiệp.
1.2.2.2 Nhóm chỉ tiêu về chất lượng tín dụng Doanh nghiệp a Tỷ lệ thu nợ đến hạn
Hệ số thu nợ đến hạn của DN =
Doanh số thu nợ DN đến hạn
Tổng dư nợ doanh nghiệp đến hạn là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu hồi nợ của ngân hàng Tỷ lệ này phản ánh khả năng thu hồi nợ đúng tiến độ và số nợ đã thu hồi tại thời điểm đánh giá Tỷ lệ càng cao càng cho thấy ngân hàng hoạt động hiệu quả trong việc quản lý nợ.
DN trả nợ đúng hạn b Tỷ lệ nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn KHDN =
Nợ quá hạn của KHDN
Chỉ tiêu nợ quá hạn doanh nghiệp tại ngân hàng phản ánh khả năng giám sát tín dụng và hiệu quả thu hồi nợ của ngân hàng thương mại Đây là một chỉ số quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng và rủi ro tín dụng của ngân hàng; tỷ lệ nợ quá hạn cao cho thấy chất lượng tín dụng kém.
DN của ngân hàng càng thấp và ngược lại
Một chỉ tiêu khác nữa là:
Tỷ trọng nợ quá hạn KHDN= Nợ quá hạn của KHDN
*100% (1.11) Tổng nợ quá hạn của Ngân hàng
Chỉ tiêu này phản ánh số đồng nợ quá hạn của ngân hàng so với số đồng nợ của khách hàng doanh nghiệp (KHDN) Tỷ lệ này càng thấp, chất lượng tín dụng doanh nghiệp càng cao và ngược lại Điều này cho phép so sánh chỉ tiêu (1.11) của KHDN với các chỉ tiêu khác để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng.
Chất lượng tín dụng của doanh nghiệp (DN) được đánh giá qua tỷ lệ nợ quá hạn so với nợ quá hạn của khách hàng cá nhân Nếu nợ quá hạn của DN thấp hơn, điều này cho thấy chất lượng tín dụng của DN tốt hơn Ngược lại, nếu nợ quá hạn của DN cao hơn, chất lượng tín dụng cá nhân sẽ được coi là tốt hơn Tỷ lệ nợ xấu của tổ chức tín dụng doanh nghiệp (TDDN) cũng là một yếu tố quan trọng trong việc đánh giá tình hình tài chính.
Tỷ lệ nợ xấu KHDN = Tổng nợ xấu KHDN
Tỷ lệ nợ xấu là chỉ tiêu quan trọng phản ánh chất lượng tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại, bao gồm các khoản nợ từ nhóm 3 (dưới tiêu chuẩn), nhóm 4 (nghi ngờ) và nhóm 5 (khả năng mất vốn cao) Chỉ tiêu này không chỉ cho thấy tình trạng nợ quá hạn mà còn chỉ ra khả năng phân tích và quản lý khoản vay của ngân hàng, sau khi đã loại trừ các yếu tố khách quan ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh và khả năng trả nợ của doanh nghiệp.
Tỷ lệ nợ xấu càng cao thể hiện chất lượng TDDN của ngân hàng càng thấp và ngược lại
Một chỉ tiêu khác nữa là:
Tỷ trọng nợ xấu của KHDN = Nợ xấu của KHDN
*100% (1.13) Tổng nợ xấu của NH
Chỉ tiêu này phản ánh số nợ xấu của ngân hàng so với số nợ của khách hàng doanh nghiệp (KHDN) Tỷ lệ thấp cho thấy hiệu quả tín dụng của doanh nghiệp cao hơn So sánh chỉ tiêu nợ xấu giữa KHDN và khách hàng cá nhân cho thấy nếu nợ xấu của doanh nghiệp ít hơn, thì chất lượng tín dụng của doanh nghiệp tốt hơn so với cá nhân Tỷ lệ dự phòng rủi ro cụ thể của KHDN cũng cần được xem xét để đánh giá tình hình tài chính.
Tỷ lệ dự phòng rủi ro cụ thể của KHDN =
Tổng số dự phòng cụ thể phải trích của KHDN
Số tiền dự phòng cụ thể phải trích được tính theo công thức sau:
R: Số tiền dự phòng cụ thể phải trích
A: Giá trị của khoản nợ
C: Giá trị của tài sản bảo đảm r: Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể
Tỷ lệ tài sản đảm bảo cho khoản nợ thấp cho thấy chất lượng tín dụng doanh nghiệp (TDDN) cao, ngược lại, tỷ lệ cao cho thấy chất lượng TDDN kém.
1.2.2.3 Nhóm chỉ tiêu phản ánh hiệu quả kinh tế của hoạt động tín dụng Doanh nghiệp trong ngân hàng thương mại
Hiệu quả của hoạt động TDDN cần được đánh giá dựa trên lợi ích kinh tế mà nó mang lại, bao gồm thu lãi và thu phí từ các khoản cho doanh nghiệp vay Cần xem xét liệu các khoản thu này có đủ để bù đắp cho chi phí huy động vốn, chi phí hoạt động, chi phí dự phòng rủi ro và chi phí xử lý nợ xấu hay không Tỷ lệ thu nhập từ khách hàng doanh nghiệp là một yếu tố quan trọng trong việc đánh giá hiệu quả này.
Tỷ lệ thu nhập từ TDDN = Thu lãi + Thu phí + Thu khác từ TDDN
Chỉ tiêu này đo lường hiệu quả của đồng vốn cho vay TDDN bằng cách cho biết số thu nhập thu được từ mỗi đồng vốn Tỷ lệ này càng cao thì hiệu quả càng tốt, đồng thời tỷ lệ chi phí TDDN cũng cần được xem xét để đánh giá toàn diện.
Tỷ lệ chi phí TDDN( % ) = Tổng chi phí bỏ ra cho TDDN
Chỉ tiêu này phản ánh chi phí mà ngân hàng phải chi ra để cho doanh nghiệp vay một đồng Tỷ lệ này càng thấp càng tốt, cho thấy hiệu quả chi phí trong hoạt động cho vay Tổng chi phí cho tín dụng doanh nghiệp bao gồm nhiều yếu tố khác nhau.
Chi phí huy động vốn được xác định bằng lãi suất đầu vào bình quân (WACC) nhân với doanh số cho vay của doanh nghiệp Ngân hàng huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau như tổ chức, dân cư, vay từ các tổ chức tín dụng khác, vay từ Ngân hàng Nhà nước và phát hành giấy tờ có giá Mỗi nguồn huy động vốn có mức lãi suất khác nhau và biến động theo thời gian Do đó, để tính toán chính xác lãi suất đầu vào cho từng hoạt động, cần sử dụng lãi suất bình quân.
Các nhân tố ảnh hưởng hiệu quả tín dụng Doanh nghiệp của ngân hàng thương mại
a Nhóm các nhân tố khách quan ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng Doanh nghiệp
(i) Thực trạng nền kinh tế
Sự phát triển kinh tế đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng doanh nghiệp Nó tạo ra môi trường thuận lợi cho việc mở rộng và phát triển các hoạt động tín dụng doanh nghiệp.
Hoạt động tín dụng doanh nghiệp (TDDN) chịu ảnh hưởng trực tiếp từ chu kỳ kinh tế, với nguyên nhân chính là sự gắn kết giữa TDDN và tình hình sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp Khi nền kinh tế phát triển, tiêu dùng gia tăng, dẫn đến nhu cầu vay vốn tăng cao để mở rộng sản xuất Ngược lại, trong giai đoạn suy thoái, hoạt động TDDN không chỉ bị thu hẹp mà còn gặp khó khăn do cầu tiêu dùng thấp, khiến doanh nghiệp không đáp ứng được tiêu chuẩn vay và lợi nhuận không đủ để bù đắp chi phí lãi vay Hệ quả là dòng tiền không ổn định, gia tăng nợ xấu và suy giảm chất lượng tín dụng.
(ii) Các chính sách kinh tế vĩ mô và Hệ thống pháp luật
Các chính sách kinh tế của Nhà nước đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của doanh nghiệp Khi Nhà nước khuyến khích phát triển một ngành nghề và đưa ra các chính sách ưu đãi, số lượng doanh nghiệp trong lĩnh vực đó sẽ tăng, kéo theo nhu cầu vốn cũng gia tăng Ngược lại, nếu không có sự hỗ trợ, ngành nghề sẽ gặp khó khăn Hơn nữa, nếu ngân hàng thương mại có kinh nghiệm cho vay trong một lĩnh vực cụ thể và lĩnh vực đó chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ, thì các chính sách kinh tế vĩ mô sẽ ảnh hưởng tích cực hoặc tiêu cực đến hoạt động của doanh nghiệp trong lĩnh vực này.
Chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước, thông qua việc điều chỉnh theo hướng mở rộng hoặc thắt chặt, có ảnh hưởng trực tiếp đến sự tăng trưởng hoặc thu hẹp của dư nợ tín dụng doanh nghiệp tại các ngân hàng.
Hệ thống pháp luật đồng bộ, rõ ràng và chặt chẽ là yếu tố quan trọng hỗ trợ cả Ngân hàng và Doanh nghiệp hoạt động hiệu quả Khi pháp luật được thiết lập thống nhất, nó tạo ra hành lang thuận lợi cho các DN, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng và thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
Thông tin tín dụng và đạo đức của lãnh đạo doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong hoạt động cho vay của ngân hàng Khi ngân hàng nắm bắt kịp thời thông tin về kinh tế, xã hội và thị trường, họ có thể đưa ra các chính sách cho vay hợp lý Ngược lại, nếu thông tin không được cập nhật kịp thời và chính xác, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc đưa ra quyết định cho vay đúng đắn.
Trong thời đại công nghệ, ngân hàng có nhiều cơ hội thu thập thông tin về doanh nghiệp, nhưng vẫn tồn tại sự bất cân xứng thông tin Ngân hàng thường dựa vào thông tin mà họ có để quyết định cho vay, trong khi doanh nghiệp có thể hiểu rõ về ngân hàng hơn Nếu doanh nghiệp cố tình lừa đảo, các nguyên tắc tín dụng có thể bị vi phạm, dẫn đến việc khoản vay không được sử dụng đúng mục đích hoặc không hoàn trả đúng hạn Do đó, hoạt động tín dụng doanh nghiệp có thể không đạt hiệu quả mong đợi Ngân hàng càng có nhiều thông tin đáng tin cậy về doanh nghiệp, chất lượng khoản vay càng được đảm bảo Mức cho vay cần được cân nhắc kỹ lưỡng; nếu quá cao, doanh nghiệp có thể sử dụng sai mục đích, còn nếu quá thấp, sẽ hạn chế khả năng kinh doanh do thiếu vốn Vì vậy, quyết định mức cho vay chủ yếu phụ thuộc vào thông tin mà ngân hàng thu thập được.
DN có ảnh hưởng lớn đến khả năng thu hồi vốn của Ngân hàng Các nhân tố chủ quan của Ngân hàng cũng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng doanh nghiệp.
Ngân hàng thương mại hoạt động dựa trên phương châm “Huy động để cho vay”, trong đó hoạt động tín dụng có mối liên hệ chặt chẽ với việc huy động vốn.
Với nguồn vốn dồi dào và ổn định, Ngân hàng có khả năng mở rộng cho vay, đặc biệt là cho vay doanh nghiệp Việc huy động vốn lớn giúp Ngân hàng chủ động trong chiến lược kinh doanh, tận dụng cơ hội cho vay các khoản lớn mà không cần đồng tài trợ Điều này cho phép Ngân hàng giảm lãi suất cho vay, từ đó thu hút nhiều doanh nghiệp hơn Nguồn vốn ổn định cũng đảm bảo Ngân hàng có thể tài trợ kịp thời cho các doanh nghiệp.
Nếu ngân hàng gặp khó khăn trong việc huy động vốn, họ có thể bỏ lỡ cơ hội cho vay cho những khách hàng tiềm năng, đồng thời phải chịu chi phí đầu vào cao hơn do phải tìm kiếm nguồn vốn với giá cả đắt đỏ.
(ii) Sức cạnh tranh của Ngân hàng
Trong môi trường đầy cạnh tranh, các Ngân hàng thương mại phải nâng cao năng lực để tồn tại Cạnh tranh là yếu tố thiết yếu, và những ngân hàng không thể chịu đựng áp lực này sẽ bị loại bỏ khỏi thị trường.
Năng lực cạnh tranh của ngân hàng có thể được thể hiện qua một số yếu tố sau:
- Lãi suất, phí hợp lý;
- Các sản phẩm tín dụng, dịch vụ ngân hàng đa dạng, phong phú, tiện ích;
- Mạng lưới ngân hàng rộng khắp, các kênh thanh toán thông suốt;
Chất lượng phục vụ tốt trong ngân hàng được thể hiện qua thời gian xử lý hồ sơ và giao dịch nhanh chóng, cùng với thái độ nhiệt tình, chu đáo và chuyên nghiệp của nhân viên.
Một ngân hàng lớn và uy tín có khả năng dễ dàng tìm kiếm, mở rộng và duy trì mối quan hệ với khách hàng doanh nghiệp (KHDN) Với cơ sở hạ tầng tiên tiến, ngân hàng này sẽ nhanh chóng đáp ứng nhu cầu của các doanh nghiệp Thêm vào đó, sự cạnh tranh cao và uy tín của ngân hàng thường dẫn đến dư nợ tín dụng tốt.
Nếu đối thủ cạnh tranh vượt trội hơn Ngân hàng, họ sẽ thu hút nhiều khách hàng, bao gồm cả khách hàng hiện tại của Ngân hàng Để mở rộng hoạt động cho vay, Ngân hàng cần nghiên cứu sản phẩm, học hỏi và tìm hiểu về đối thủ cạnh tranh nhằm tăng cường sức cạnh tranh và nâng cao hiệu quả hoạt động TDDN.
(iii) Chiến lược kinh doanh của Ngân hàng
KINH NGHIỆM CỦA CÁC NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC CHONGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA CHI NHÁNH HẢI PHÒNG 37 1 Kinh nghiệm của các nước trên Thế giới
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA CHI NHÁNH HẢI PHÒNG
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA CHI NHÁNH HẢI PHÒNG
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng liên doanh Việt Nga Chi nhánh Hải Phòng
2.1.1.1 Khái quát về Ngân hàng liên doanh Việt Nga
Ngân hàng Liên doanh Việt Nga (VRB) được thành lập theo Quyết định số 11/GP-NHNN ngày 30/10/2006 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Giấy phép kinh doanh số 0102100878 do Sở kế hoạch và Đầu tư Hà Nội cấp ngày 09/11/2006 với mức vốn điều lệ ban đầu là 10 triệu USD Ngân hàng chính thức khai trương và đi vào hoạt động vào ngày 19/11/2006, và mức vốn điều lệ đã tăng lên 168,5 triệu USD (tương đương 3 nghìn tỷ đồng Việt Nam) vào đầu năm 2011.
VRB là liên doanh giữa Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) và Ngân hàng VTB của Liên Bang Nga, với mức góp vốn điều lệ ngang nhau Sự ra đời của VRB là kết quả của sự hợp tác kinh tế giữa Chính Phủ và Ngân hàng Trung ương của Việt Nam và Nga.
Ngân hàng VRB đang hướng tới việc trở thành ngân hàng bán lẻ hiện đại, cung cấp không chỉ các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng truyền thống mà còn các dịch vụ đặc thù như thanh toán trực tiếp và chuyển tiền bằng đồng bản tệ giữa hai quốc gia.
VRB là đơn vị tiên phong trong phát triển mạng lưới ngân hàng liên doanh tại Việt Nam, hiện có 6 chi nhánh tại các vùng kinh tế trọng điểm: Hà Nội, Hải Phòng, Đà Nẵng, Khánh Hòa, Vũng Tàu và TP Hồ Chí Minh.
Là một ngân hàng non trẻ, VRB đã gặp nhiều khó khăn trong kinh doanh do suy thoái kinh tế, dẫn đến sự gia tăng nợ xấu Để khôi phục và nâng cao hiệu quả hoạt động, VRB đang tích cực thực hiện tái cơ cấu nhằm bám sát mục tiêu đã đề ra khi thành lập.
2.1.1.2 Ngân hàng liên doanh Việt Nga Chi nhánh Hải Phòng
Ngân hàng VRB Hải Phòng được thành lập theo văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 9720/NHNN-TTGS ngày 10/12/2009 và Quyết định số 1372/2009/QĐ-VP ngày 11/12/2009 của Ngân hàng Liên doanh Việt Nga, chính thức hoạt động từ ngày 04/01/2010 Chi nhánh Hải Phòng là đại diện pháp nhân của Ngân hàng Liên doanh Việt Nga, có con dấu và hoạt động theo chế độ kế toán phụ thuộc trong hệ thống của ngân hàng này Ngân hàng cung cấp các dịch vụ tiền tệ, tín dụng và ngân hàng cùng các hoạt động khác theo Giấy phép số 11/GP-NHNN cấp cho Ngân hàng Liên doanh Việt Nga ngày 30/10/2006.
- Tên Chi nhánh: Ngân hàng Liên doanh Việt- Nga, Chi nhánh Hải Phòng
- Trụ sở tại: 40 Trần Quang Khải, Quận Hồng Bàng, Thành phố Hải Phòng
- Ban Giám đốc Chi nhánh:
Bà Trần Thị Kim Loan là Giám đốc Chi nhánh từ khi thành lập cho đến hết tháng 06/2015, và hiện nay, ông Nguyễn Văn Công đang đảm nhiệm vị trí này.
(từ BIDV Hải Dương chuyển sang)
+ Ông Đặng Tiến Đông - Chức vụ Phó Giám đốc Chi nhánh
Chi nhánh VRB Hải Phòng, thuộc hệ thống VRB, sở hữu đầy đủ đặc điểm và tiêu chí hoạt động của ngân hàng này Hiện tại, VRB chỉ có một điểm giao dịch duy nhất tại Hải Phòng, đó là Chi nhánh VRB Hải Phòng, và chưa có thêm phòng giao dịch nào khác.
2.1.2 Đặc điểm đặc thù của Ngân hàng liên doanh Việt Nga Chi nhánh Hải Phòng
Ngân hàng VRB là một liên doanh giữa Ngân hàng đầu tư BIDV của Việt Nam và Ngân hàng ngoại thương VTB của Nga, do đó, hoạt động của VRB chịu tác động từ chính trị của Nga.
Các lệnh trừng phạt kinh tế của Mỹ và EU đối với Nga bắt đầu từ tháng 3/2014, sau vụ sáp nhập Crimea Liên minh châu Âu đã áp đặt lệnh cấm đối với năm ngân hàng lớn của Nga, bao gồm VTB, Gazprombank, VEB, Rosselkhozbank và Sberbank Các cá nhân và công ty châu Âu cũng bị cấm mua hoặc bán cổ phiếu mới, cũng như các công cụ nợ khác do những ngân hàng này phát hành Do đó, VRB không thể cung cấp tài trợ thương mại cho khách hàng có hoạt động giao dịch với đối tác tại Mỹ.
EU do phần vốn góp của VTB trong VRB là 50%
Thứ hai, vì là Ngân hàng liên doanh nên VRB có nguồn USD nhiều, VRB đang đẩy mạnh cho vay USD
Vào thứ ba, VRB đã nhận được sự hỗ trợ tài chính từ BIDV và VTB, cùng với việc đào tạo, chia sẻ kinh nghiệm và công nghệ ngân hàng.
VRB chịu ảnh hưởng từ sự khác biệt về văn hóa kinh doanh giữa các bên đại diện vốn góp Việt Nam và Liên Bang Nga Với tỷ lệ vốn 50/50 giữa Ngân hàng BIDV và VTB, các quyết định quan trọng như chiến lược kinh doanh, chính sách tín dụng, nhân sự cấp cao và phê duyệt các khoản vay lớn cần sự thống nhất cao Sự khác biệt về văn hóa và khoảng cách địa lý cũng dẫn đến việc thông qua các quyết định quan trọng trong hoạt động ngân hàng trở nên chậm trễ.
2.1.3 Cơ cấu tổ chức và hoạt động
Mô hình tổ chức hiện tại của Chi nhánh như sau:
2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng liên doanh Việt Nga Chi nhánh Hải Phòng trong những năm qua
Trong 02 năm đầu hoạt động, VRB Hải Phòng đã đạt được những kết quả đáng kể như: Quy mô huy động vốn đạt ở mức 250 - 300 tỷ đồng, dư nợ tín dụng đạt mức 250 tỷ đồng, ngay trong năm đầu đã có lãi 986 triệu đồng, năm 2011 đạt lãi 11,6 tỷ đồng, chất lượng tín dụng được kiểm soát, tỷ lệ nợ xấu dưới 0,1% Tuy nhiên, bắt đầu từ năm 2012, do chịu ảnh hưởng tác động của cả nguyên nhân khách quan (suy thoái kinh tế toàn cầu, sự đổ vỡ trong hoạt động của một số công ty trong ngành thép là ngành có ảnh hưởng trọng yếu đến hoạt động tín dụng tại Chi nhánh) và nguyên nhân chủ quan (quản trị, điều hành, nguồn nhân lực, sự mất cân đối trong cơ cấu tài sản nợ có của Chi nhánh), hoạt động của VRB Hải Phòng bị giảm sút cả về quy mô, chất lượng
Phòng Dịch vụ khách hàng
(Bộ phận giao dịch, kho quỹ, quản trị tín dụng)
Phó Giám đốc Chi nhánh
Phòng Kế toán tổng hợp
(Kế toán, Nguồn vốn, văn thư, lái xe, IT)
Phòng quản lý rủi ro tại VRB Hải Phòng đã nhận thấy sự gia tăng nhanh chóng của nợ nhóm 2 và nợ xấu, trong khi huy động vốn chỉ tăng nhẹ qua các năm Để đối phó với tình hình này, vào tháng 10 năm 2014, Chi nhánh đã tiến hành đánh giá lại những điểm mạnh và hạn chế trong hoạt động của mình, từ đó đưa ra các giải pháp tái thiết toàn bộ hoạt động Sau gần một năm thực hiện tái thiết, VRB đã đạt được những kết quả khả quan trong kinh doanh Để hiểu rõ hơn về hoạt động kinh doanh của Chi nhánh, chúng ta sẽ xem xét các hoạt động cơ bản của VRB Hải Phòng trong những năm gần đây.
2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của Chi nhánh từ 31/12/2012 đến 30/06/2015 Đơn vị tính: Triệu đồng
- Tiền gửi bằng ngoại tệ 59.971 50.373 51.000 70.500
- Tiền gửi không kỳ hạn 49.075 55.974 75.000 69.147
- Tiền gửi có kỳ hạn dưới 12T 119.172 219.159 252.000 265.950
- Tiền gửi có kỳ hạn trên 12T 141.985 71.751 123.000 196.803
- Tiền gửi của dân cư 247.424 275.700 368.000 402.400
4 Huy động vốn bình quân 287.898 341.022 372.716 501.442
5 Huy động vốn bình quân/người 11.073 13.116 12.852 15.670
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động huy động vốn của Chi nhánh)
Biểu đồ 2.1: HĐV và HĐV bình quân của Chi nhánh từ 31/12/2012 đến 30/06/2015
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động huy động vốn của Chi nhánh)
Trong hơn ba năm qua, huy động vốn tại Chi nhánh đã duy trì sự tăng trưởng, mặc dù tốc độ tăng trưởng không ổn định Năm 2013, huy động vốn bình quân đạt 341,02 tỷ đồng, tăng 53,12 tỷ đồng (18%) so với năm 2012, nhưng vẫn thấp hơn mức 20% của toàn hệ thống VRB Đến năm 2014, huy động vốn bình quân đạt 372,71 tỷ đồng, tăng 31,69 tỷ đồng (9%) so với năm trước Trong nửa đầu năm 2015, huy động vốn bình quân đạt 501,44 tỷ đồng, tăng 128,72 tỷ đồng (35%) so với năm 2014.
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA CHI NHÁNH HẢI PHÒNG
a Các quy định của Pháp luật liên quan tới hoạt động tín dụng Doanh nghiệp
- Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 do Quốc hội ban hành ngày 16/06/2010 và các Luật, văn bản hướng dẫn, sửa đổi, bổ sung;
Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, ban hành ngày 31/12/2001, quy định về Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng, cùng với các văn bản hướng dẫn, sửa đổi và bổ sung, đã tạo ra khung pháp lý quan trọng cho hoạt động cho vay tại Việt Nam Quy chế này nhằm đảm bảo tính minh bạch, công bằng trong việc cấp tín dụng, đồng thời bảo vệ quyền lợi của cả tổ chức tín dụng và khách hàng.
Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về việc phân loại tài sản có, mức trích và phương pháp trích lập dự phòng rủi ro Thông tư này cũng hướng dẫn việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài, cùng với các văn bản hướng dẫn, sửa đổi, bổ sung liên quan.
- Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 và các Luật, văn bản hướng dẫn, sửa đổi, bổ sung;
- Bộ Luật dân sự của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam ban hành ngày 28/10/1995 và các Luật, văn bản hướng dẫn, sửa đổi, bổ sung;
- Nghị định số 163/2006/NĐ-CP của Chính Phủ về giao dịch đảm bảo ngày 29 /12/2006;
- Các quy định khác của Pháp luật liên quan tới hoạt động TDDN b Các quy định của VRB
- Quy trình cho vay và quản lý tín dụng số 0844/QĐ-QHKH ngày 16/09/2008 của Tổng giám đốc và các văn bản hướng dẫn, sửa đổi, bổ sung;
- Quy trình Cấp bảo lãnh số 0843/QĐ-QHKH ngày 16/09/2008 của Tổng giám đốc và các văn bản hướng dẫn, sửa đổi, bổ sung;
- Chính sách khách hàng DN số 0560/QĐ-QHKH ngày 21/05/2009 của Tổng giám đốc và các văn bản hướng dẫn, sửa đổi, bổ sung;
Quy định về tài trợ nhập khẩu được quy định trong lô hàng nhập số 0897/QĐ-QHKH ngày 14/08/09 của Tổng giám đốc, cùng với các văn bản hướng dẫn, sửa đổi và bổ sung liên quan.
- Quy định về giảm, miễn lãi tiền vay số 021/2010/QĐ-HĐQT ngày 24/12/2010 của HĐQT và các văn bản hướng dẫn, sửa đổi, bổ sung;
Quy định về cơ cấu lại thời hạn trả nợ và gia hạn bảo lãnh theo số 0732/QĐ-QHKH ngày 13/06/2012 của Tổng giám đốc, cùng với các văn bản hướng dẫn, sửa đổi và bổ sung, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho các tổ chức và cá nhân trong việc quản lý nợ và bảo lãnh Các quy định này giúp đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong việc thực hiện nghĩa vụ tài chính, đồng thời hỗ trợ các bên liên quan trong việc duy trì ổn định tài chính.
Chương trình tín dụng dành cho doanh nghiệp trong các thời kỳ bao gồm nhiều hình thức hỗ trợ, như chương trình tín dụng ưu đãi cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu và chương trình tín dụng ưu đãi cho doanh nghiệp vừa và nhỏ Những chương trình này nhằm thúc đẩy sự phát triển của các doanh nghiệp, đặc biệt là trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu.
- Các văn bản quy định chính sách, chỉ đạo lãi suất từng thời kỳ;
- Các văn bản khác có liên quan tới hoạt động tín dụng qua các thời kỳ
2.2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Doanh nghiệp tại Ngân hàng liên doanh Việt Nga Chi nhánh Hải Phòng
2.2.2.1 Thực trạng phát triển dư nợ tín dụng Doanh nghiệp
Bảng 2.3: Một số chỉ tiêu TDDN từ 31/12/2012 đến 30/06/2015 Đơn vị tính: Triệu đồng
Dư nợ KHDN bằng VNĐ 139.184 168.423 291.278 104.066
Dư nợ KHDN bằng USD 17.249 25.625 46.543 64.946
Tỷ lệ cho vay KHDN bằng VNĐ 89% 87% 86% 62%
Tỷ lệ cho vay KHDN bằng USD 11% 13% 14% 38%
Dư nợ của KHDN lớn 102.652 269.531 77.784
Dư nợ của KHDN vừa và nhỏ 91.396 68.290 91.228
Tỷ trọng dư nợ của KHDN lớn 53% 80% 46%
Tỷ trọng dư nợ KH DNVVN 47% 20% 54%
Tỷ trọng TDDN Ngắn hạn 98.1% 95.9% 98.7% 93.8%
Tỷ trọng TDDN Trung hạn 1.9% 4.1% 1.3% 6.2%
Doanh số bảo lãnh(trong năm) 13.054 12.234 5.369
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng Doanh nghiệp của Chi nhánh) a Dư nợ TDDN và nền KHDN
Từ năm 2012, công tác phát triển tín dụng DN của Chi nhánh chưa được mở rộng cả về quy mô và nền khách hàng, dư nợ tăng nhẹ
Biểu đồ 2.8: Số lượng KHDN giai đoạn từ năm 2012 đến hết 06 tháng đầu năm 2015
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng Doanh nghiệp của Chi nhánh)
(i) Nền khách hàng Doanh nghiệp
Từ năm 2012 đến 2014, sự phát triển của nền kinh doanh tại Chi nhánh gặp nhiều hạn chế, với số lượng doanh nghiệp duy trì ở mức 30 Đặc biệt, năm 2014, số lượng doanh nghiệp giảm xuống còn 24, giảm 6 doanh nghiệp (20%) Tuy nhiên, trong 6 tháng đầu năm 2015, số lượng doanh nghiệp đã tăng lên 31, tăng 7 doanh nghiệp (29%) so với cả năm 2014 và cao hơn 1 doanh nghiệp so với năm 2013 Điều này cho thấy công tác phát triển kinh doanh năm 2015 tại Chi nhánh, mặc dù còn chậm, nhưng đã có những dấu hiệu tích cực.
Biểu đồ 2.9: Dư nợ TDDN từ 31/12/ 2012 đến 30/06/2015
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng Doanh nghiệp của Chi nhánh)
Biểu đồ 2.14 cho thấy dư nợ TDDN thời điểm cuối năm từ năm 2012
Số lượng Khách hàng Doanh nghiệp
Đến năm 2014, dư nợ KHDN liên tục tăng, đặc biệt là vào cuối năm 2014 khi dư nợ TDDN tăng mạnh nhờ khoản mua nợ có kỳ hạn 150 tỷ từ BIDV Tuy nhiên, nếu loại trừ khoản này, dư nợ TDDN đã giảm 6,23 tỷ so với cuối năm 2013 Đến 30/06/2015, dư nợ KHDN của Chi nhánh chỉ còn 169 tỷ, giảm gần một nửa so với 31/12/2014 do khoản 150 tỷ mua nợ đã đáo hạn Dự báo rằng vào cuối năm 2015, dư nợ TDDN của Chi nhánh sẽ cao hơn so với 31/12/2014, nhưng mức tăng sẽ không đáng kể.
(iii) Doanh số cho vay, doanh số thu nợ của KHDN và tương quan với thu lãi
Bảng 2.4: DSCV, doanh số thu nợ và thu lãi DN Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2012 2013 2014 Nửa đầu năm 2015 (so với
Doanh số cho vay KHDN 342.049 382.130 596.035 171.935
Tỷ lệ tăng/giảm DSCV KHDN 11,72% 55,98% -42,31%
Tỷ lệ tăng/giảm số thu nợ gốc -8,81% 22,36% 62,03%
Tỷ lệ tăng/giảm số thu lãi -17,65% -13,78% 9,10%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng Doanh nghiệp của Chi nhánh)
Biểu đồ 2.10: DSCV, doanh số thu nợ và thu lãi DN
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng Doanh nghiệp của Chi nhánh)
2015Doanh số cho vay KHDN Thu nợ gốc Thu nợ lãi
Biểu đồ 2.15 minh họa xu hướng biến động của DSCV của KHDN từ năm 2012 đến hết tháng 6 năm 2015, cho thấy sự tương đồng với xu hướng biến động của dư nợ TDDN trong giai đoạn này.
+ DSCV đối với KHDN năm 2013 tăng 11,72% trong khi số thu nợ giảm 8,81% so với năm 2012 Tỷ lệ thu lãi năm 2013 giảm 17,65% so với năm
2012 Nguyên nhân là do nợ xấu khách hàng doanh nghiệp tiếp tục gia tăng năm 2013
Năm 2014, DSCV đối với KHDN đã tăng mạnh, đạt 256 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 55,98% so với năm 2013 Nếu loại trừ 150 tỷ đồng giải ngân mua nợ của BIDV, mức tăng thực tế chỉ còn 63 tỷ đồng, tương đương với 16,51% Trong khi đó, số thu nợ gốc năm 2014 tăng 22,36%, thì số thu lãi lại giảm 13,78% so với năm trước đó.
Trong nửa đầu năm 2015, DSCV đối với khách hàng doanh nghiệp (KHDN) giảm 42,31%, trong khi tỷ lệ thu nợ gốc của các KHDN tăng 62,03% so với cùng kỳ năm 2014, nhờ vào việc Chi nhánh bán lại khoản nợ đã mua của BIDV trị giá 150 tỷ đồng Đồng thời, số thu lãi trong nửa đầu năm 2015 cũng đã tăng 9,1% so với nửa năm 2014.
(iv) TDDN trong tương quan với TD cá nhân
Biểu đồ 2.11: Dư nợ DN và Dư nợ cá nhân, tỷ lệ số lượng KH cá nhân
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng Doanh nghiệp của Chi nhánh)
Dư nợ DN Dư nợ Cá nhân % Số Khách hàng cá nhân
Số lượng khách hàng doanh nghiệp (KHDN) tại Chi nhánh VRB Hải Phòng chỉ chiếm từ 9,54% đến 13,51% tổng số khách hàng vay, nhưng dư nợ cho vay của KHDN lại chiếm tỷ trọng lớn, từ 62,01% đến 82,02% Điều này cho thấy rằng hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại chi nhánh này đóng vai trò rất quan trọng, và hiệu quả hoạt động tín dụng của chi nhánh phụ thuộc chủ yếu vào tín dụng doanh nghiệp.
(v) Mức dư nợ TDDN bình quân trên người
Từ năm 2012 đến giữa năm 2015, dư nợ tín dụng doanh nghiệp bình quân mỗi người của Chi nhánh chỉ đạt 9,6 - 10 tỷ đồng, thấp hơn mức bình quân toàn hệ thống là 14 - 15 tỷ đồng Điều này cho thấy cơ cấu tín dụng doanh nghiệp của Chi nhánh chưa đạt hiệu quả tối ưu so với toàn ngành.
(i) Cơ cấu TDDN theo lĩnh vực
Do đặc điểm kinh tế vùng, dư nợ KHDN của Chi nhánh chủ yếu tập trung vào ba ngành chính: Xây lắp chiếm 44%, thương mại chiếm 30%, và kinh doanh vận tải, kho bãi chiếm 11,2% Bên cạnh đó, Chi nhánh cũng cho vay ở một số ngành nghề khác như chế biến, sản xuất, công nghiệp và nông nghiệp, với tỷ trọng 14%.
(ii) Cơ cấu TDDN theo loại tiền
Biểu đồ 2.12: Cơ cấu TDDN theo loại tiền từ 31/12/2012 đến 30/06/2015
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng Doanh nghiệp của Chi nhánh)
Dư nợ KHDN bằng VND
Dư nợ KHDN bằng USD
Tỷ lệ cho vay KHDN bằng VND
Dư nợ KHDN của Chi nhánh chủ yếu là VNĐ, tuy nhiên tỷ trọng cho vay VNĐ đã giảm từ 89% vào 31/12/2012 xuống còn 62% vào 30/06/2015, cho thấy xu hướng chuyển dịch sang cho vay USD TDDN bằng USD đã tăng cả về số tuyệt đối lẫn tương đối, mở rộng nền khách hàng từ 7 doanh nghiệp với 17,25 tỷ đồng (gần 800.000 USD) vào cuối năm 2012 lên 64,95 tỷ đồng (gần 3 triệu USD) với 8 doanh nghiệp vào cuối tháng 06/2015 Tỷ trọng TDDN bằng USD cũng tăng liên tục, từ 11% vào 31/12/2013 lên 38% vào 30/06/2015, cho thấy VRB Hải Phòng đã điều chỉnh cơ cấu cho vay để tận dụng lợi thế nguồn vốn USD lớn.
(iii) Cơ cấu TDDN theo quy mô của DN
Biểu đồ 2.13: Cơ cấu TDDN theo quy mô của DN
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng Doanh nghiệp của Chi nhánh)
Trong giai đoạn 2013-2014, dư nợ tín dụng doanh nghiệp (TDDN) tại Chi nhánh chủ yếu tập trung vào các doanh nghiệp lớn, với mức dư nợ 269,53 tỷ đồng, chiếm 80% tổng dư nợ khách hàng doanh nghiệp (KHDN) Tuy nhiên, lợi nhuận từ các khách hàng này chưa tương xứng do dư nợ chỉ tăng mạnh vào cuối năm và lãi suất áp dụng thấp để thu hút khách hàng Đến 30/06/2015, tỷ trọng dư nợ của doanh nghiệp lớn giảm xuống còn 46%, trong khi doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm ưu thế với 54%, phản ánh kết quả của chiến lược bán lẻ từ Quý III/2014 đến hết năm 2016.
(iv) Cơ cấu TDDN theo thời hạn
Biểu đồ 2.14: Cơ cấu TDDN theo thời hạn
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng Doanh nghiệp của Chi nhánh)
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA CHI NHÁNH HẢI PHÒNG
MỤC TIÊU VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TRONG THỜI GIAN TỚI CỦA NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA CHI NHÁNH HẢI PHÒNG
3.1.1 Một số dự báo tình hình kinh tế xã hội thời gian tới a Kinh tế thế giới
Năm 2016, nền kinh tế thế giới được dự báo sẽ tăng trưởng khả quan hơn năm 2015, với Goldman Sachs ước tính tăng trưởng toàn cầu đạt 3,5%, nhờ vào sự ổn định của các nền kinh tế mới nổi và sự phục hồi nhẹ của Nhật Bản và Châu Âu Các tổ chức khác như OECD, IMF, Bloomberg và WB đưa ra các dự báo lần lượt là 3,8%, 3,6%, 3,4% và 3,3% Sự kiện mở rộng kênh đào Panama và việc ký kết Hiệp định đối tác xuyên Thái Bình Dương (TPP) giữa mười hai nước chiếm 40% GDP toàn cầu cũng góp phần vào dự báo này Tuy nhiên, Mỹ dự kiến sẽ tăng trưởng chậm lại ở mức 2,3% so với 2,5% năm 2015, trong khi tăng trưởng kinh tế Trung Quốc cũng được dự đoán sẽ giảm xuống 6,3% từ mức 6,8% của năm trước.
Vào năm 2016, sự hỗ trợ xuất khẩu từ các nước khác đã làm giảm sức cạnh tranh của hàng hóa Việt Nam trên thị trường nội địa Đồng thời, xuất khẩu sang Trung Quốc cũng gặp khó khăn, đặc biệt là đối với các mặt hàng có tỷ trọng xuất khẩu lớn như sản phẩm tiêu dùng, sắt thép, phân bón, nông lâm thủy sản, khoáng sản và cao su Các nước như Thái Lan và Indonesia, đối thủ cạnh tranh trực tiếp, đã giảm giá đồng tiền để tăng khả năng cạnh tranh, tạo thêm áp lực cho hàng hóa Việt Nam.
Năm 2015, GDP của Việt Nam ước đạt trên 6,5%, với GDP bình quân đầu người đạt 2.228 USD, cao nhất trong 5 năm qua Quy mô và tiềm lực của nền kinh tế tiếp tục gia tăng, trong khi tốc độ tăng giá tiêu dùng giảm mạnh từ 18,13% năm 2011 xuống còn khoảng 2% vào năm 2015, đạt mức thấp nhất trong thời gian này.
Dựa trên kết quả tăng trưởng kinh tế giai đoạn 2011-2015, những thành tựu nổi bật từ tái cơ cấu nền kinh tế, thu ngân sách nhà nước, thu hút vốn FDI, cùng với cơ hội từ việc gia nhập Hiệp định Đối tác xuyên Thái Bình Dương (TPP), nhiều tổ chức và chuyên gia quốc tế đã đưa ra những dự báo lạc quan về triển vọng kinh tế Việt Nam trong năm 2016.
Mức dự báo tăng trưởng kinh tế của Bộ Kế hoạch Đầu tư là 6,7%, trong khi Ủy ban Giám sát Tài chính Quốc gia đưa ra dự báo từ 6,5% đến 6,7% Trung tâm Thông tin và Dự báo Kinh tế - Xã hội dự đoán mức tăng trưởng từ 6,7% đến 7,1% Ngân hàng Thế giới dự báo tăng trưởng đạt 6,3%, Ngân hàng ADB là 6,6%, và Ngân hàng ANZ dự đoán mức tăng trưởng là 6,9%.
Một số chỉ tiêu chủ yếu được đưa ra trong Nghị quyết về kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội năm 2016: Tổng kim ngạch xuất khẩu tăng khoảng 10%;
Tỷ lệ nhập siêu so với kim ngạch xuất khẩu dưới 5%; Tốc độ tăng giá tiêu dùng dưới 5%; Tổng vốn đầu tư phát triển toàn xã hội khoảng 31% GDP,
Mặc dù có nhiều nhận định tích cực về triển vọng tăng trưởng, kinh tế Việt Nam vẫn đối mặt với nhiều thách thức Sự chậm lại trong tăng trưởng của các nền kinh tế lớn sẽ ảnh hưởng đến Việt Nam, do đây là những thị trường xuất khẩu chủ yếu Kinh tế Việt Nam phục hồi chậm và phụ thuộc vào yếu tố bên ngoài, trong khi tăng trưởng chủ yếu dựa vào tài nguyên và khai khoáng, dẫn đến sự bền vững không cao Năng suất, chất lượng, hiệu quả và sức cạnh tranh của nền kinh tế còn thấp, xuất khẩu khu vực kinh tế trong nước chưa đa dạng, và xuất khẩu nông sản gặp nhiều khó khăn Hơn nữa, liên kết giữa doanh nghiệp FDI và doanh nghiệp trong nước còn hạn chế, cải cách cơ cấu kinh tế diễn ra chậm, và tiềm năng của thị trường tiêu thụ nội địa chưa được khai thác triệt để.
Mặt khác, các DN Việt Nam cũng chịu các tác động mạnh mẽ của TPP như:
- Nhập khẩu gia tăng trong khi xuất khẩu có xu hướng giảm
Tham gia TPP yêu cầu các quốc gia cắt giảm hàng rào thuế quan và phi thuế quan, do đó, các doanh nghiệp cần nâng cao khả năng cạnh tranh bằng cách cải tiến công nghệ và tối ưu hóa hiệu quả hoạt động để tồn tại và phát triển.
- Việt Nam sẽ không còn khả năng duy trì lợi thế về lao động giá rẻ trong khi nhu cầu về lao động có kỹ năng tăng lên
Các nước trong khối TPP sẽ gia tăng đầu tư trực tiếp vào Việt Nam nhờ những ưu đãi khi gia nhập, thông qua việc thành lập doanh nghiệp mới, góp vốn và mua lại các công ty.
Các ngành chăn nuôi, lâm nghiệp, sản phẩm gỗ, khai khoáng và công nghiệp sẽ phải đối mặt với nhiều thách thức sau khi TPP được thực thi Ngược lại, các lĩnh vực như dệt may, thủy sản và nông sản sẽ có cơ hội phát triển và hưởng lợi từ hiệp định này.
Dựa trên dự báo trên các Ngân hàng sẽ đưa ra phương án kinh doanh cụ thể cho năm 2016
3.1.2 Định hướng, mục tiêu của Ngân hàng liên doanh Việt Nga Chi nhánh Hải Phòng về nâng cao hiệu quả tín dụng Doanh nghiệp
Mục tiêu đặt ra đối với hoạt động tín dụng theo đề án tái cơ cấu của VRB Hải Phòng như sau:
1 Thay đổi tư duy, cách thức quản trị điều hành tại Chi nhánh theo hướng công khai, minh bạch, phân công phân nhiệm một cách rõ ràng để từng bước củng cố nâng cao năng lực quản trị điều hành một cách hiệu quả
2 Nâng cao năng lực quản trị rủi ro, tập trung các biện pháp để cải thiện, nâng cao chất lượng tín dụng, ngăn chặn không để phát sinh thêm nợ xấu; kiểm soát và xử lý nợ xấu mạnh mẽ
3 Bổ sung, đào tạo và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tại tất cả các cấp để đảm bảo có đủ nhân lực thực hiện đầy đủ khâu trong quy trình kinh doanh, có sự tách bạch trong phân công, phân nhiệm, có sự kiểm soát chặt chẽ để hạn chế rủi ro, cũng như đảm bảo nguồn nhân lực để thực hiện mục tiêu phát triển mở rộng quy mô kinh doanh
4 Phát triển mở rộng quy mô tài sản Nợ, tài sản Có sinh lời tại Chi nhánh một cách có định hướng và có kiểm soát đảm bảo đạt ở mức hòa vốn và có lãi
5 Một số chỉ tiêu tín dụng kế hoạch
Bảng 2.14: Một số chỉ tiêu tín dụng kế hoạch Đơn vị: Triệu đồng
4 Tỷ lệ dư nợ trung dài hạn 15% 32%
(Nguồn: Đề án tái cơ cấu Chi nhánh giai đoạn 2014 - 2016)
3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA CHI NHÁNH HẢI PHÒNG
3.2.1 Nhóm giải pháp phát triển nền khách hàng a Đối với các khách hàng hiện hữu Đối với các khách hàng cũ, VRB Hải Phòng cần phân nhóm khách hàng căn cứ vào tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh thực tế của khách hàng và chất lượng TSĐB để áp dụng chính sách ứng xử phù hợp
(phát triển, duy trì, thoái lui, )
Chi nhánh cần yêu cầu khách hàng chuyển doanh thu về VRB để trả nợ đúng hạn và khuyến khích sử dụng các dịch vụ ngân hàng khác, đồng thời bổ sung tài sản đảm bảo nếu cần Đối với khách hàng tốt, cần áp dụng các giải pháp linh hoạt để tránh mất khách Để phát triển khách hàng doanh nghiệp mới, VRB cần xác định nhóm khách hàng mục tiêu, tập trung vào lĩnh vực xuất nhập khẩu, khai thác lợi thế của Hải Phòng với cảng biển, khu công nghiệp, công nghiệp nhẹ, công nghiệp phụ trợ, dịch vụ kho bãi và vận chuyển, cũng như tận dụng nguồn vốn USD giá rẻ của VRB Chi nhánh có thể triển khai các biện pháp cụ thể để tiếp cận khách hàng và phát triển dư nợ.
+ Tìm kiếm và tiếp thị khách hàng vay vốn thông qua các kênh như Hiệp hội