Rủi ro lãi suất và các giải pháp quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA SAI) ĐẠI HOC HÀ ANH v ủ RỦI RO LÃI SUẤT VÀ CÁC GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TẾ Ngi hưóng dẫn khoa học: TS NGUYỄN NGỌC BẢO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THÔNG TIN-THƯ VIỆN SÔ: LV HÀ N Ô I - LỜ I C AM Đ O A N Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu độc lập tơi số liệu nêu luận văn trung thực có trích nguồn Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa công bố công trình nghiên cứu khác Học viên M ỤC LỤC M Ở Đ ẦU CHƯƠNG 1: CO SỞ LÝ LUẬN VÈ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO LÃI SƯÁT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro lãi suất Ngân hàng thương mại 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.2.1 Khái niệm .9 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro lãi suất 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng thương m ại .10 1.2.4 Đánh giá quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng thương mại .28 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 33 1.3.1 Nhân tố chủ quan 33 1.3.2 Nhân tố khách quan 34 CHƯƠNG 2: T H ự C TRẠNG QUẢN TR Ị RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG N G H IỆP VÀ PHÁT TRIÉN NÔNG THÔN V IỆT N A M 36 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM (AGRIBANK) 36 2.1.1 Bộ máy tổ chức, mạng lưới hoạt động 38 2.1.2 Hệ thống quản trị rủi ro Agribank 41 2.2 THỤC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI AGRIBANK 42 2.2.1 Diễn biến lãi suất ngân hàng, chế điều hành lãi suất Ngân hàng Nhà nước 42 2.2.2 Hoạt động kinh doanh Agribank tác động lãi suất đến hoạt động kinh doanh Agribank 46 2.2.3 Sử dụng mơ hình định giá lại để đánh giá thực trạng rủi ro lãi suất Agribank .54 2.2.4 Các biện pháp Agribank áp dụng quản trị rủi ro lãi suất 60 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI AGRIBANK 62 2.3.1 Những kết đạt 62 2.3.2 Hạn chế 64 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 66 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI AGRIBANK 68 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUÁT TẠI AGRIBANK 68 3.1.1 Định hướng phát triển Agribank 68 3.1.2 Quan diêm tăng cường quản trị rủi ro lãi suất Agribank 69 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI AGRIBANK 71 3.2.1 Hồn thiện sách quản trị rủi ro lãi suất 71 3.2.2 Hoàn thiện phương pháp đánh giá rủi ro lãi suất 76 3.2.3 Tăng cường thực biện pháp phòng ngừa rủi ro lãi suất 78 3.2.4 Các giải pháp hỗ trợ 80 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 82 3.3.1 Kiến nghị với Chính p h ủ 82 3.3.2 Kiến nghị vói Ngân hàng Nhà nước 84 KÉT LUẬN 88 D A N H M ỤC CÁC C H Ữ VIẾT TẮT Viết đầy đủ Viết tắt NHTM Ngân hàng Thương mại TCTD Tổ chức tín dụng Agribank Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam VCSH Vốn chủ sở hữu TS Tài sản TSC Tài sản Có TSN Tài sản Nợ NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị HSC Hội sở KHLS Khe hở lãi suất LSCB Lãi suất LS Lãi suất LSCĐ Lãi suất cố định D A N H M ỤC BẢ N G , s ĐÒ V À ĐỎ THỊ Bảng 1.1: Bảng cân đối rút gọn ngân hàng 15 Bảng 1.2: Bảng cân đối tài sản ban đầu ngân hàng .20 Bảng 1.3: Bảng cân đổi sau lãi suất tăng 1% 20 Bảng 1.4: TS Nợ phải trả & VCSH Ngân hàng theo mức kỳ hạn .22 Bảng 1.5: Tóm tắt ảnh hưởng lãi suất lên thu nhập ròng 23 Bảng 2.1: Các mốc thay đổi LSCB, LS tái cấp LS tái chiết khấu theo QĐ NHNNVN năm 2010 - 2012 42 Bảng 2.2: Tình hình nguồn vốn Agribank .47 Bảng 2.3: Chi phí trả lãi huy động Agribank 49 Bảng 2.4 : Tình hình sử dụng vốn Agribank : 51 Bảng 2.5 : Thu nhập từ hoạt động sử dụng vốn Agribank 53 Bảng 2.6: Báo cáo tài Agribank 56 Bảng 2.7: Chênh lệch TS Nợ phải trả & VCSH nhạy cảm với lãi suất 59 Agribank 59 Bảng 3.1: Bảng theo dõi chênh lệch TS-Nợ phải trả & VCSH nhạy cảm lãi suất theo kỳ hạn định giá lại 27 Biểu đồ 2.1: Diễn biến lãi suất 43 Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng nguồn vốn trả lãi tổng nguồn v ố n 50 Biểu đồ 2.3 : Tài sản có sinh lời tổng sử dụng vốn .53 Sơ đồ 2.1: Mô hĩnh tổng thể tổ chức máy quản lý điều hành Agribank 39 M Ỏ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong lĩnh vực ngân hàng, rủi ro khả mà kiện, dự đốn trước hay khơng dự đốn trước, gây tác động bât lợi đôi với vốn hay thu nhập ngân hàng Rủi ro lãi suất loại rủi ro kinh doanh ngân hàng thay đối lãi suất tác động tới giá trị tài sản có tài sản nợ giá trị luồng tiền tương lai thay đổi lãi suất thay đổi Lãi suất biến động khó dự đốn nên quản trị rủi ro lãi suất trở thành vấn đề trọng điểm đổi với nhà quản trị Ngân hàng Chấp nhận quản lý rủi ro nguyên tắc kinh doanh ngân hàng; nhiên, loại rủi ro mà ngân hàng chấp nhận phải ngân hàng tính đến chiến lược kinh doanh cần hiểu thấu đáo, đo lường, kiểm soát, nằm phạm vi khả sẵn sàng ứng phó với bất lợi chấp nhận (đối với điều kiện ngân hàng) Quản trị rủi ro lãi suất phần hệ thống quản trị rủi ro, góp phần thực mục tiêu nhà quản trị Ngân hàng đảm bảo lợi nhuận ổn định đạt mức mong muốn điều kiện lãi suất biến động Tuy nhiên, Ngân hàng thương mại (NHTM) nay, việc tập trung phát triển quan tâm đến lợi nhuận xem ưu tiên sổ một, hệ thống quản trị rủi ro NHTM bị bỏ ngỏ chưa đầu tư xây dựng cách thỏa đáng chuyên nghiệp Đặc biệt hệ thống quản trị rủi ro lãi suất, toán đau đầu đổi với NHTM Lãi suất giá sản phẩm NHTM, sản phẩm mà đem lại nguồn thu nhập chiếm tỷ trọng chủ yểu tổng thu nhập Giá vừa chứa đựng yếu tố thị trường, vừa chứa đựng yếu tố can thiệp hành Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Quản trị rủi ro lãi suất có ý nghĩa định tới tồn phát triển lên NHTM nói chung hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam nói riêng Từ lý tác giả lựa chọn nghiên cứu: “Rủi ro lãi suất giải pháp quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam ” làm đề tài luận văn thạc sĩ Mục tiêu nghiên cứu Hệ thổng nguyên lý, nguyên tắc rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh ngân hàng Phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triến nông thôn Việt Nam Đe xuất hệ thống giải pháp quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu Đổi tượng nghiên cứu: quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu lý luận thực tiễn rủi ro lãi suât quản trị rủi ro lãi suất thời gian từ năm 2010 đến năm 2012 ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam, từ đưa giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro lãi suất Phưong pháp nghiên cứu - Phương pháp nghiên cứu: Sử dụng phương pháp vật biện chứng kết họp phương pháp nghiên cứu, thống kê, so sánh, phân tích từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục đích đặt luận văn Ngồi bảng biêu hình vẽ tác giả sử dụng đê minh hoạ cho phân tích đánh giá thực trạng - Nguồn liệu: + Nguồn liệu thứ cấp: Luận văn sử dụng nguồn liệu thu thập từ tài liệu, thông tin nội bộ, liệu từ Ngân hàng thương mại qua mạng Internet Các nguồn liệu trích dẫn ghi chi tiết mục tài liệu tham khảo + Nguồn dừ liệu sơ cấp: để có thêm thơng tin kiểm tra độ xác tin cậy số liệu, tác giả luận văn lấy sổ liệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Cơ Quan tra, giám sát ngân hàng Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn kết cấu thành ba chương: Chương 1: Cơ sở lỷ luận Ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triên nông thôn Việt Nam Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 76 b ả o r ằ n g c ó c c b o c o đ ịn h k ỳ , k ịp th i v c h ín h x a c v e n h n g y e u k e m , đ e x u ấ t v iệ c c h ỉn h s a c c y ế u k é m đ ợ c p h t h iệ n v n h ữ n g n ỗ lự c c ủ a B a n đ iề u h n h tr o n g v iệ c th ự c h iệ n c h ỉn h sử a 3.2.2 Hoàn thiện phương pháp đánh giá rủi ro lãi suất Áp dụng mô hình định lưọng, đánh giá rủi ro cách phù họp V i q u y m ô h o t đ ộ n g v c ấ u tr ú c T S , N ợ p h ả i tr ả & V C S H h iệ n n a y c ủ a A g r ib a n k c ó th ể n g h iê n c ứ u p d ụ n g m h ìn h đ ịn h g iá lạ i đ ể đ o lư n g v lư ợ n g h ó a rủ i ro lã i s u â t A g r ib a n k c â n n g h iê n c u s a u v e m o h ìn h n a y đ e c o th ể v ậ n d ụ n g lin h h o t c h ủ đ ộ n g v k h ă c p h ụ c n h ợ c đ ie m c u a m o h ìn h n a y v ề lâ u d i đ ể c ó th ể đ n h g iá đ ầ y đ ủ v ề rủ i ro lã i s u ấ t, k h ô n g c h ỉ n h ữ n g tá c đ ộ n g tiê u c ự c lê n th u n h ậ p h iệ n tạ i c ủ a n g â n h n g m c ò n tá c đ ộ n g lê n g iá trị c ủ a b ả n g c â n đ ô i tà i s ả n n g â n h n g , A g r ib a n k c ó th e n g h iê n c u a p d ụ n g c a m h ìn h th i lư ợ n g v o v iệ c x c đ ịn h rủ i ro lã i s u ấ t M u ố n th ự c h iệ n t ố t v iệ c p h ò n g n g a h n c h ê rủ i ro th ì v iệ c đ ịn h lư ợ n g c h ín h x a c m c đ ọ th iẹ t h i c u a từ n g lo i rủ i ro v ấ n đ ê h ê t s ứ c q u a n tr ọ n g T r o n g v iệ c lư ợ n g h o a ru i ro lai s u ấ t đ ể p d ụ n g c ó h iệ u q u ả c c m h ìn h n ó i tr ê n đ ị i h ỏ i A g r ib a n k p h ả i p d ụ n g v c ả i tiế n p h c m g p h p k ế to n th ố n g k ê v ứ n g d ụ n g c ô n g n g h ệ n g â n h n g tr o n g v iệ c th e o d õ i th i h n c ò n la i c ủ a c a c k h o a n m ụ c ta i s a n c u n g n h c c lu n g tiề n v o r a tr ê n c c tà i k h o ả n c ủ a n g â n h n g Cải tiến phương pháp thống kê nhằm cung cấp thông tin cần thiết, tạo điều kiện cho việc đo lường, giám sát, kiểm soát báo cáo tình hình rủi ro lãi suất V iệ c lư ợ n g h ó a rủ i ro lã i s u â t đ ò i h ỏ i p h ả i đ ợ c c u n g c a p đ a y đ u th o n g tin số liệ u c h ín h x c , c ậ p n h ậ t h n g n g y v ê th i g ia n đ ê n h n c ủ a c c k h o a n m ụ c T S v N ợ p h ả i tr ả & V C S H c ủ a n g â n h n g Đ ể s d ụ n g đ ự ợ c m h ìn h đ ịn h g iá lạ i t r o n g đ o lư n g rủ i ro lã i s u ấ t, n g u y ê n tă c đ ặ t r a tâ t c ả c c T S , N ợ p h ả i tr ả & V C S H n h y c ả m v i lã i s u ấ t đ ề u p h ả i đ ợ c th e o d õ i th e o 77 n h ữ n g k ỳ h n đ ịn h g iá lạ i p h ù h ợ p A g r ib a n k p h ả i tín h đ ợ c tr o n g c c k ỳ h n c h i t i ế t n h ữ n g T S v N ợ p h ả i tr ả & V C S H đ ợ c đ ịn h g iá lạ i v i g iá tr ị b a o n h iê u , c ũ n g n h c c m ứ c c h ê n h lệ c h T S , N ợ p h ả i tr ả & V C S H n h y c ả m v i lã i s u ấ t tr o n g từ n g th i g ia n đ ể A g r ib a n k c ó th ê d ự b o đ ợ c m ứ c đ ộ th iệ t h i v ề th u n h ậ p c ủ a A g r ib a n k k h i lã i s u â t th a y đ ô i V í d ụ c ó th ể s d ụ n g b iể u m ẫ u sa u : Bảng 3.1: Bảng theo dõi chênh lệch TS-Nọ phải trả & VCSH nhạy cảm lãi suất theo kỳ hạn định giá lại TS Kỳ hạn Nợ phải trả & Chênh lệch VCSH D i th n g T đ ế n th n g T đ ế n th n g T đ ế n th n g Từ đến 12 th n g T đếnhai năm T đến năm M ứ c đ ộ c h ín h x c c ủ a v iệ c đ o lư n g rủ i ro lã i s u ấ t p h ụ th u ộ c rấ t n h iề u v o c c th ô n g tin c ó liê n q u a n đ ế n T S , N ợ p h ả i tr ả & V C S H n h y c ả m v i lã i su ất D o v ậ y v iệ c tín h to n c ầ n lư u ý c c v â n đ ê sau : ■ Đ ố i v i c c k h o ả n m ụ c đ ợ c th a n h to n th e o n h iề u k ỳ h n n h c h o v a y tr ả g ó p , c h o v a y tr u n g d i h n c ầ n c ó sơ c h ín h x c v ê g iá tr ị th a n h to n c ủ a từ n g k ỳ h n ■ A g r ib a n k c ầ n c ó d ữ liệ u lịc h sử đ ê x c đ ịn h tâ n s u â t/ tỷ lệ k h c h h n g ru t 78 tiề n trư c h n , h o ặ c tr ả n ợ trư c h n , g ia h n n ợ , n ợ tre o đ ể x c đ ịn h c h ín h x c c c ấ u T S v N ợ p h ả i tr ả & V C S H n h y c ả m v i lã i su ất ■ A g r ib a n k c ầ n q u y đ ịn h rõ tr c h n h iệ m c ủ a c n h â n , b ộ p h n tr o n g q u y tr ìn h th e o d õ i, đ o lư n g v k iể m s o t rủ i ro lã i s u ấ t đ ể b ả o đ ả m s ổ liệ u đ ợ c c h ín h x c , tr u n g th ự c , k ịp th i 3.2.3 Tăng cường thực biện pháp phòng ngùa rủi ro lãi suất Áp dụng biện pháp phòng ngừa nội bảng : A g r ib a n k c ầ n c h ú ý tíc h c ự c d u y tr ì s ự c â n x ứ n g v ề k ỳ h n g iữ a T S v N ợ p h ả i t r ả & V C S H Đ e q u ả n tr ị r ủ i ro lã i s u ấ t h iệ u q u ả v c â n x ứ n g v ề k ỳ h n g iữ a T S v N ợ p h ả i tr ả & V C S H , A g r ib a n k c ầ n k ế t h ợ p c h ặ t c h ẽ v i q u ả n trị c c lo i r ủ i ro k h c , đ ặ c b iệ t rủ i ro th a n h k h o ả n Á p d ụ n g c h ín h s c h lã i s u ấ t th ả n ổ i: C ó th ể th ấ y r ấ t rõ n ế u A g r ib a n k d u y trì s ự c â n x ứ n g v ề k ỳ h n c ủ a T S v N ợ p h ả i tr ả & V C S H th ì c o th e tr a n h đ ợ c rủ i ro lã i s u ấ t T u y n h iê n , tr o n g th ự c tê p h â n lớ n c a c N g a n h a n g th n g m i c ó k ỳ h n c ủ a T S d i h n k ỳ h n c ủ a N ợ p h ả i tr ả & V C S H v ì h ọ th n g s d ụ n g m ộ t p h ầ n n g u n v ố n n g ắ n h n đ ể đ ầ u t c h o v a y tr u n g v d i h n T r o n g tr n g h ợ p n y A g r ib a n k c ó th ê p h ị n g c h n g rủ i ro la i s u a t b a n g e a c h p d ụ n g c h ín h s c h lã i s u ấ t th ả n ổ i đ ố i v i n h ữ n g k h o ả n v a y lớ n , c ó k ỳ h n d i h o ặ c c c k h o ả n tiề n g i c ó k ỳ h n d i Á p d ụ n g c c đ iề u k h o ả n p h t, h n c h ế h o ặ c k h ô n g k h u y ế n k h íc h k h c h h n g tr ả n ợ tr c h n h o ặ c r ú t tiề n tr c h n v g iớ i h n tỷ tr ọ n g c a c s a n p h ẩ m n h tiề n g i b ậ c th a n g , c h o v a y tr ả g ó p c ó k ỳ h n d i n h ằ m h n c h ế p h v ỡ c ấ u tr ú c k ỳ h n c ủ a T S v N ợ p h ả i tr ả & V C S H đ e m lạ i ru i ro la i su a t Áp dụng biện pháp phòng ngừa ngoại bảng T rư c h ế t, c c c ấ p lã n h đ o c ủ a A g r ib a n k c ầ n n h ậ n th ứ c đ ợ c s ự c ầ n th iế t c ủ a v iệ c s d ụ n g c c c ô n g c ụ p h i sin h đ ể p h ò n g n g a rủ i ro lãi su ât T ại A g r ib a n k c c n g h iệ p v ụ p h i sin h c ò n h ế t sứ c m i m ẻ n g a y c ả đ ổ i v i c n b ộ 79 lã n h đ o v c ác n h â n v iê n N g h iệ p v ụ n y tư n g đ ô i k h ó v e m ặ t k y th u t n h n g th ự c s ự c ó ý n g h ĩa rấ t ló n tro n g q u trìn h q u ả n lý rủ i ro c ủ a N g â n h n g Đ ố i v i v iệ c tr iê n k h a i c c n g h iệ p v ụ p h i s in h v ê lã i s u â t I T r c m a t, k h i th ị tr n g c ô n g c ụ n ợ c ủ a V iệ t N a m c h a p h t tr iê n , c h a c o đ ie u k iẹ n tr i ể n k h a i c c n g h iệ p v ụ k ỳ h n , tư n g la i, q u y ề n c h ọ n Đ e đ ợ c tr iể n k h a i n g h iệ p v ụ n y , t r o n g th i g ia n tớ i A g r ib a n k c â n tie p tụ c h o a n th iẹ n đ u đ ie u k i ệ n ' n g h iê n c ứ u x â y d ự n g q u y tr ìn h th ự c h iệ n g ia o d ic h h o a n đ o i lai s u a t, c a c b iệ n p h p p h ò n g n g a rủ i ro lã i s u â t T v â n c h o k h c h h n g v e k y th u t p h ò n g n g a r ủ i ro i s u ấ t, tu y ê n tr u y ê n , p h ô b iê n r ộ n g rã i v ê n h ữ n g u v iẹ t c ủ a c ô n g c ụ p h i sin h Agribank phải có quy trình phê duyệt áp dụng sản phẩm Q u y tr ìn h p h ê d u y ệ t m ộ t s ả n p h ẩ m m i c ầ n p h ả i đ ợ c th iế t lậ p tr o n g đ ó k ế t h ợ p c h ặ t c h ẽ v c u n g c ấ p n h ữ n g th ô n g tin đ â u v o th íc h h ợ p c h o n h ũ n g n g i th a m g ia lĩn h v ự c k in h d o a n h v c ả lĩn h v ự c k iê m s o t N h ữ n g rủ i ro đ i k è m v i c c s ả n p h ẩ m m i h o ặ c c ô n g v iệ c k in h d o a n h tr ê n th ị tr n g m i đ ò i h ỏ i p h ả i c ó s ự k h ả o s t v x e m x é t k ỹ lư ỡ n g đ ể đ ả m b ả o c ó m ộ t h ệ th ố n g c c h ế k iể m s o t th íc h h ọ p tr c v s a u k h i th ự c h iẹ n h o t đ ọ n g v a p h ả i d u y trì liê n tụ c B a n lã n h đ o c ầ n p h ả i c h ắ c c h ắ n r ằ n g v iệ c g iá m s t rủ i ro p h ả i đ ợ c tr a n g b ị, b ổ trí đ â y đ ủ n h â n lự c đ ợ c đ o tạ o đ ê c ó th e đ a p n g n h ữ n g y ê u c ầ u liê n q u a n đ ê n s ả n p h m h o ặ c h o t đ ộ n g m i C ụ th e , c a c b ọ p h ậ n h ỗ tr ợ n h b ộ p h ậ n q u ả n lý v k iể m s o t r ủ i ro , b ộ p h ậ n g ia o d ịc h , b ộ p h ậ n tà i c h ín h v k iể m to n c ũ n g c ầ n p h ả i th n g x u y ê n n ắ m đ ợ c n h ữ n g th a y đ ổ i t c c h o t đ ộ n g v s ả n p h ẩ m m i Nâng cao chất lượng thông tin báo cáo rủi ro lãi suất T r c m ộ t m ô i tr n g k in h d o a n h lu ô n b iế n đ ộ n g , A g r ib a n k lu ô n p h ả i đ ổ i m ặ t v i n h iề u lo i h ìn h r ủ i ro d o tá c đ ộ n g c ủ a m ô i tr n g k in h d o a n h , tr o n g đ ó c ó r ủ i ro lã i s u ấ t T r o n g b ổ i c ả n h n y , th ô n g tin đ ó n g v a i tr ị v c ù n g 80 q u a n tr ọ n g A g r ib a n k p h ả i k h ô n g n g n g n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g th ô n g tin b ằ n g c c h th u th ậ p , p h â n tíc h n h a n h c h ó n g v k ịp th i c ả h a i lu n g th ô n g tin b ê n t r o n g v b ê n n g o i V i g iả i p h p n y , A g r ib a n k c ó th e d ự đ o a n đ ợ c s ự b ie n đ ộ n g c ủ a m ô i tr n g k in h d o a n h c ó tá c đ ộ n g n o tớ i h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a m ìn h , đ n g th i d ự đ o n đ ợ c n h ữ n g đ iề u c h ỉn h m a n g tí n h v ĩ m c ủ a N H N N H iệ n n a y A g r ib a n k c ó th ể q u a n tâ m đ ế n th ô n g tin từ c c n g u n n h : ■ T h ô n g tin t c c v ă n b ả n p h p lý , c c q u y đ ịn h , g iớ i h n , d o n h n c v N H N N ban hành ■ T h ô n g tin t c c c q u a n n g h iê n c ứ u , c c c h u y ê n g ia v ề th ị tr n g , v ề p h â n tíc h k in h tế , h iệ p h ộ i N g â n h n g ■ T h ô n g tin từ c c p h n g tiệ n th ô n g tin đ i c h ú n g : tr u y ề n h ìn h , b o c h í, in te r n e t ■ T h ô n g ti n từ k h c h h n g , đ ố i tá c k in h d o a n h , c c T C T D k h c B ê n c n h v iệ c x â y d ự n g v th iế t lậ p c c n g u n th ô n g tin c ó h iệ u q u ả , A g r ib a n k c ầ n h ế t s ứ c q u a n tâ m đ ê n v iệ c p h â n tíc h , x lý th n g tin đ e s d ụ n g c h o v iệ c d ự b o v lư ợ n g h ó a rủ i ro lã i s u ấ t B ộ p h ậ n c h ịu tr c h n h iệ m đ o lư n g rủ i ro lã i s u ấ t p h ả i lậ p c c b o c o đ ê c u n g c â p th ô n g tin c h o c c lã n h đ o A g r ib a n k C c b o c o n y c ầ n đ ợ c th ự c h iệ n th n g x u y ê n đ ể n h ữ n g n g i c h ịu tr c h n h iệ m v ê c c q u y ê t đ ịn h q u ả n lý rủ i ro lu ô n n ă m đ ợ c tiạ n g th i rủ i ro c ủ a n g â n h n g đ ê c ó th ê c ó n h ữ n g q u y ê t s c h p h ù h ọ p VƠI c h ie n lư ợ c q u ả n trị rủ i ro 3.2.4 Các giải pháp hỗ trợ Đào tạo nguồn nhân lực A g rib a n k p h ả i c ó c h iế n lư ợ c lâ u d ài tro n g v iệ c đ â u tư v o c o n n g i - n h a n tố m a n g tín h q u y ế t đ ịn h c h o s ự th n h c ô n g v p h t triể n c ủ a m ìn h C h iế n lư ợ c đ o tạ o n g u n n h â n lự c c ủ a A g rib a n k n ê n tậ p tru n g v o m ộ t so n ọ i d u n g sau: T h ứ n h ấ t, p h ả i tiê u c h u â n h ó a đ ộ i n g ũ c n b ộ c h o từ n g b ọ p h n , tư n g VỊ 81 tr í c n g tá c , c ó c h ín h s c h tu y ể n d ụ n g đ ú n g đ ắ n n h ằ m th u h ú t n h ữ n g c h u y ê n g ia g iỏ i v ề m v iệ c , b ố trí la o đ ộ n g p h ù h ọ p v i y ê u c ầ u c ô n g v iệ c v k h ả n ă n g c ủ a n g i la o đ ộ n g T h ứ h a i x â y d ự n g k ế h o c h đ o tạ o c n b ộ t k h i m ó i tu y ể n d ụ n g , c h ú t r ọ n g đ o tạ o v ề c ả c h u y ê n m ô n n g h iệ p v ụ c ũ n g n h đ o đ ứ c n g h ê n g h iệ p V iệ c đ o tạ o , n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g c n b ộ c ó th ể th ự c h iệ n th e o n h ữ n g h n g c ụ th ể s a u : a ) Đ ố i v i c n b ộ q u ả n lý v đ iê u h n h h o t đ ộ n g k in h d o a n h : c a n đ ợ c đ o tạ o n â n g c a o tr ìn h đ ộ c h u y ê n m n v tr ìn h đ ộ q u ả n lý , tr a n g b ị th ê m k iê n th ứ c m i v ề k in h d o a n h , t h ị tr n g , q u ả n trị rủ i ro đ ể đ ả m đ n g tố t v iệ c q u ả n lý đ iề u h n h tr o n g đ iề u k iệ n m ô i tr n g k in h d o a n h c ó n h iề u b iế n đ ộ n g b ) Đ ố i v i c n b ộ tá c n g h iệ p : c ầ n c h ú tr ọ n g đ o tạ o th n g x u y ê n , c ậ p n h ậ t n h ữ n g k iế n th ứ c m i, n â n g c a o k ỹ n ă n g n g h iệ p v ụ k in h d o a n h , a m h iê u th ị tr n g m th a m m u c h o lã n h đ o c c c ấ p n g â n h n g tr o n g q u tr ìn h h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ) A g r ib a n k n ê n th n g x u y ê n m i n h ữ n g c h u y ê n g ia g iỏ i tr o n g lĩn h v ự c q u ả n lý rủ i ro lã i s u â t th a m g ia g iả n g d y , tr u y ê n đ t k in h n g h iẹ m tr o n g c o n g v iệ c c h o n h â n v iê n d ) H ỗ t r ợ k in h p h í c ó c c c n b ộ , n h â n v iê n q u ả n lý rủ i ro lã i s u ấ t đ i h ọ c tạ i n h ữ n g n c c ó h ệ th ố n g n g â n h n g p h t tr iể n đ ể n â n g c a o tr ìn h đ ộ e ) C ó c h ế đ ộ k h e n th n g k ịp th i đ ố i v i n h ữ n g n h â n v iê c c ô n g tá c tố t đ ể k h u y ế n k h íc h h ọ m v iệ c t ố t h n , ý th ứ c th n g x u y ê n v ề tu â n th ủ c c c h ín h s c h v th ủ tụ c q u y đ ịn h Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng A g r ib a n k c ầ n ứ n g d ụ n g c ó h iệ u q u ả h ệ th ô n g p h â n m ê m n g â n h n g lõ i I P C A S n h m h ỗ tr ợ tíc h c ự c c h o c ô n g tá c q u ả n tr ị rủ i ro Đ ố i v i q u ả n tr ị rủ i r o lã i s u ấ t, c ô n g n g h ệ n g â n h n g p h ầ n k h ô n g th ể th iế u đ ợ c tr o n g q u tr ìn h 82 đ o lư n g g iá m s t v x lý rủ i ro M ộ t sổ n ộ i d u n g A g r ib a n k c â n h ô tr ợ c ủ a công nghệ ngân hàng : a ) V iệ c tín h to n x c đ ịn h c h ín h x c T S , N ợ p h ả i tr ả & V C S H n h y c ả m v i lã i s u ấ t, t đ ó x c đ ịn h m ứ c c h ê n h lệ c h th e o từ n g k ỳ h n c h i t iế t v lư ợ n g h ó a đ ợ c r ủ i ro lã i s u ấ t b ) T h i ế t lậ p c c k ịc h b ả n c h o c c b iế n đ ộ n g lã i s u ấ t tă n g g iả m th e o c c cấp độ v m ứ c đ ộ ả n h h n g đ ế n v ố n v th u n h ậ p c ủ a n g â n h n g Đ â y n g u n tin h ữ u íc h c h o c c c â p tr o n g v iệ c x lý rủ i ro th e o c h ie n lư ợ c , k íc h b a n đ ã đ ợ c H Đ Q T p h ê d u y ệ t c ) C u n g c ấ p c c th ô n g tin , b o c o g iá m s t, tìn h tr n g rủ i ro c h o c c c ấ p q u ả n trị d ) H tr ợ c h o c ô n g tá c th ố n g k ê d ự b o Xây dụng văn hóa quản trị rủi ro V ă n h ó a q u ả n trị rủ i r o tồ n tạ i tr o n g to n b ộ tổ c h ứ c n g â n h n g , v ă n h ó a đ ợ c b ắ t n g u n t H ộ i đ n g q u ả n tr ị, B a n đ iề u h n h v c c c ấ p ; đ ợ c d u y tr ì t h ô n g q u a m ứ c đ ộ q u ả n trị v g iá m s t q u ả n lý đ ô i VỚI c a c c a n b ọ tr o n g N g a n h n g V ă n h ó a q u ả n trị rủ i ro th i đ ộ c ủ a N g â n h n g đ ô i VỚI c c ru i ro đ a n g c ó tạ i N g â n h n g C c N g â n h n g m c ó c c c h iê n lư ợ c , c h in h s a c h v a h n m ứ c rõ r n g , c ó b o c o c c tr n g h ợ p n g o i lệ v s ự VI p h m c a c tie u c h u a n c ầ n tu â n th ủ ( n ộ i b ộ , đ ộ c lậ p h o ặ c đ ặ c b iệ t) v t đ ó n h a n h c h ó n g g iả i q u y ế t đ ợ c c c tr n g h ợ p m n h â n v iê n v i p h m c c tiê u c h u â n n o i tr e n — n h n g n g â n h n g n h th ế đ ợ c c o i c ó tr ìn h đ ộ v ă n h ó a q u ả n tr ị rủ i ro c a o V ă n h ó a q u ả n trị r ủ i ro m ộ t c h ỉ s ô t ô t c h o v iệ c q u ả n lý rủ i r o v c ũ n g la n e n m o n g v n g c h ắ c c h o h ệ th ô n g q u ả n tr ị rủ i ro đ ợ c th ự c th i c o h iẹ u q u a 3.3 MỘT S Ố KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị vói Chính phủ Chỉnh phủ cần xây dựng, ban hành trình cấp có thẩm qun ban 83 hành đồng khn khổ pháp lý, áp dụng đầy đủ thiết chế chuẩn mực quốc tể an toàn kinh doanh tiền tệ ngân hàng H iệ n n a y , v ă n b ả n p h p q u y c a o n h ấ t đ iề u c h ỉn h h o t đ ộ n g c ủ a c c T C T D đ ó L u ậ t N H N N v L u ậ t c c T C T D H a i B ộ L u ậ t n y đ ã đ ợ c s a đ ô i, b ổ s u n g v c ó h iệ u lự c từ n ă m , tạ o m ô i tr n g p h p lý c h o c c T C T D th ự c h iệ n h o t đ ộ n g k in h d o a n h T u y n h iê n h iệ n tạ i n h ữ n g v ă n b ả n d i lu ậ t tr c đ â y v ẫ n c h a đ ợ c b ô s u n g , s a đ ô i k ịp th i c h o p h u h ọ p VƠI lu t m i D o v ậ y v iệ c x â y d ự n g v h o n th iệ n h n h la n g p h p lý , k h u o n k h o p h a p ly đ n g b ộ v m in h b c h r ấ t q u a n tr ọ n g g iú p c c N g â n h n g c ó m i tr u n g k in h d o a n h ổ n đ ịn h tr o n g s ự b ả o v ệ c ủ a h n h la n g p h p lý v g ó p p h ầ n h n c h ế rủ i ro tr o n g k in h d o a n h n g â n h n g tr o n g đ ó c ó rủ i ro lãi su ât Chính phủ cần tạo điều kiện hon cho việc phát triển thị trường tài tiền tệ H iệ n n a y , th ị tr n g tà i c h ín h n ó i c h u n g v th ị tr n g tiề n tệ n ó i r iê n g c ủ a V i ệ t N a m c h a p h t tr iể n , c c c ô n g c ụ g ia o d ịc h tr ê n th ị tr n g c ò n n g h è o n n v k h ố i lư ợ n g g ia o d ịc h h n c h ế ; h o t đ ộ n g c ủ a th ị tr n g s c ấ p c ò n h n c h ế v c h a th u h ú t đ ợ c n h iề u th n h v iê n th a m g ia c ũ n g n h c h a th ể h iệ n đ ợ c tín h c h u y ê n n g h iệ p c ủ a th ị trư n g Đ ẻ c c n g â n h n g h o t đ ộ n g m ộ t c c lin h h o t, đ c b iẹ t n g d ụ n g c a c c ô n g c ụ tà i c h ín h p h i s in h đ ể p h ò n g n g a rủ i ro lã i s u ấ t th ì th ị tr n g tà i c h ín h tiề n tệ V iệ t N a m c ầ n p h ả i h o n th iệ n v p h t tr i ể n h n đ ể g iú p c c n g â n h n g th ự c h iệ n lin h h o t v k ịp th i tr o n g v iệ c đ iê u tie t v a c c a u lại n g u n v ố n v tà i s ả n c ủ a m ìn h Đ ể h o n th iệ n v p h t tr iể n th ị tr n g tà i c h ín h tiề n tệ , C h ín h p h ủ c ầ n tạ o đ iê u k iệ n đ ể p h t tr iể n th ị tr n g c h ứ n g k h o n b ằ n g m ộ t s ố b iệ n p h p : a) T ă n g q u y m ô T h ị tr n g c h ứ n g k h o n , tă n g tỷ tr ọ n g v ố n h ó a th ị tr n g b ằ n g c ổ p h ầ n h ó a , p h t h n h trá i p h iê u 84 b ) C h ín h p h ủ p h t h n h n h iề u lo i tr i p h iế u v i n h iề u k ỳ h n tạ o đ iề u k iệ n c h o c c n h đ ầ u t v n g â n h n g th n g m i s d ụ n g tr o n g v iệ c p h ò n g n g a rủ i ro lã i s u ấ t v ì lo i c h ứ n g k h o n n y c ó tín h th a n h k h o ả n râ t c a o tr e n th ị tr n g c ) T h u h ú t c c n h đ ầ u t th a m g ia th ị tr n g c h ứ n g k h o n b ằ n g v iệ c n â n g c a o c h u ẩ n m ự c v ề c ô n g b ô th ô n g tin ; th a n h tra , g iá m s t v x ly VI p h m T o c c h ế th n h lậ p c c tổ c h ứ c x ế p h n g tín n h iệ m , q u ả n g b , p h ổ c ậ p k iế n th ứ c v ề c h ứ n g k h o n v th ị tr n g c h ứ n g k h o n Đ n g t h i , C h ín h p h ủ c ũ n g c ầ n c h ỉ đ o c c B ộ c h ứ c n ă n g p h ố i h ợ p c ó h i ệ u q u ả n h ằ m n â n g c a o c h â t lư ợ n g h o t đ ộ n g c ủ a th ị t r n g tie n tẹ Đ e c o m ộ t th ị t r n g liê n n g â n h n g h o t đ ộ n g h iệ u q u ả c â n th ự c h iệ n c c g iả i p h p c b ả n sau : - C ủ n g c ố v p h t tr iể n th ị tr n g v i c c n g h iệ p v ụ : m u a b n tr a o n g a y , n g h iệ p v ụ k ỳ h n , h o n đ ổ i, th ấ u c h i tạ o đ iề u k iệ n c h o N H N N p h ố i h ợ p , đ iề u h ò a g iữ a th ị tr n g n ộ i tệ v th ị tr n g n g o i tệ m ộ t c c h c ó h iệ u q u ả - C ầ n b a n h n h B ộ q u y tắ c v ề th ô n g lệ th ị tr n g V iệ t N a m , m c s c h o c c th n h v iê n th a m g ia th ị tr n g tiề n tệ v tiế n d ầ n đ ế n c c th ô n g lệ, c h u ẩ n m ự c q u ố c tế X â y d ự n g v h o n th iệ n c c q u y đ ịn h h ê n q u a n đ e n c a c n g h iệ p v ụ c ủ a th ị tr n g tiề n tệ , x â y d ự n g c c đ ịn h c h ế c h u y ê n n g h iệ p c h o th ị tr n g n h c c v ă n b ả n h n g d ẫ n liê n q u a n đ ê n n g h iệ p v ụ c h iê t k h â u , R E P O n g h iệ p v ụ h o n đ ổ i đ ể c c N g â n h n g th ự c h iệ n ; q u y tr ìn h th n h lậ p c c đ ịn h c h ế tà i c h ín h tr u n g g ia n tr ê n th ị tr n g ( B r o k e r , D e a le r ) - C h u ẩ n h ó a c c c n g c ụ g ia o d ịc h tr ê n th ị tr n g tiề n tệ , tạ o n h iề u h n g h ó a v c h u ẩ n h ó a c c c ô n g c ụ tà i c h ín h tr ê n th ị tr n g 3.3.2 Kiến nghị vói Ngân hàng Nhà nước Ban hành Quy chế quản trị rủi ro tối thiểu cho TCTD R ủ i ro lã i s u ấ t c ũ n g n h c c lo i rủ i r o k h c c ó th ể g â y r a n h ữ n g h ậ u 85 q u ả n g h iê m t r ọ n g đ ổ i v i c c T C T D , đ e d ọ a s ự a n to n h ẹ th o n g n g a n h a n g c ủ a m ỗ i q u ố c g ia V i c h ứ c n ă n g q u ả n trị n h n c tr ê n lĩn h v ự c k in h d o a n h tiề n tệ n g â n h n g , c h ịu tr c h n h iệ m d u y tr ì s ự a n to n h ệ th o n g , b a o v ẹ q u y e n v lợ i íc h h ợ p p h p c ủ a n g i g i tiê n , N H N N V iệ t N a m c a n n h a n h c h o n g b a n h n h Q u y đ c h n h iệ m tà i c h í y ê u c n th ị tr n g , c c th ô n g lệ , c h u ẩ n m ự c q u ố c tế X â y d ự n g v q u ả n lý X â y d , c h u ẩ n m n h a n h n g v h o n th iệ n c c q u y đ ịn h liê n q u a n đ ế n c c n g h iq u iệ m tà i c h / n g u n v ố n v h ệ th ố n g q u ả n trị rủ i r o tín d ụ n g , rủ i ro th a n h k h o ả n , rủ i r o th ị tr n g ( b a o g m r ủ i ro lã i s u ấ t, n g o i h ố i v g iá ), rủ i r o h o t đ ộ n g , r ủ i r o c ô n g n g h ệ th ô n g tin Q u y c h e n a y se v ă n b ả n p h p lý b u ộ c c c T C T D q u a n tâ m đ ê n c ô n g ta c q u a n trị ru i ro , la c s c h o c c T C T D b a n h n h c h ín h s c h q u ả n trị rủ i ro c h o T C T D m ìn h v c ũ n c ă n c ứ c h o v iệ c th a n h tr a , g iá m s t c ủ a c a c c q u a n c h c n a n g Đ ố i v i q u ả n trị rủ i r o lã i s u ấ t c ầ n q u y đ ịn h c c n ộ i d u n g c h ủ y ế u sa u : (i) Q u y đ ịn h tr c h n h iệ m c ủ a H Đ Q T , B a n đ iề u h n h , (ii) Q u y đ ịn h v ề c h ín h s c h th ủ tụ c , h n m ứ c , ( iii) Q u y đ ịn h v ê h o t đ ộ n g k iê m s o t, k ie m to a n n ọ i b ộ ( iv ) q u y đ ịn h v ề h ệ th ố n g th ô n g tin q u ả n trị v (v ) v q u y đ ịn h d u y tr ì m ứ c đ ộ đ ủ v ố n t ự c ó tư n g x ứ n g v i m ứ c đ ộ r ủ i ro lã i s u ấ t c ủ a từ n g T C T D NHNN cần quan tâm thực tốt việc dự báo biến động lãi suất thị trường, cung cấp thông tin cho TCTD việc quản trị rủi ro lãi suất T r o n g v iệ c s d ụ n g c c m ô h ìn h đ ê lư ợ n g h ó a rủ i ro lãi s u a t tạ i c a c T C T D đ ề u c ầ n đ ế n th ô n g tin v ề m ứ c đ ộ b iế n đ ộ n g c ủ a lã i s u ấ t th ị tr n g V ì v ậ y đ ể tạ o đ iề u k iệ n c h o c c T C T D c ó th ô n g tin p h ụ c v ụ c h o c ô n g tá c d ự b a o v đ o lư n g rủ i r o lã i s u ấ t V iệ c d ự b o lã i s u ấ t k h ô n g c h ỉ th ự c h iệ n v i lã i s u ấ t th ị tr n g tr o n g n c m c ò n p h ả i d ự b o c ả lã i s u â t n g o i tệ tr ê n th ị tr n g th ế g iớ i v ì lã i s u ấ t h u y đ ộ n g v c h o v a y b ằ n g n g o i tệ tạ i c c T C T D p h ụ th u ộ c v o lã i s u ấ t tr ê n th ị tr n g q u ố c tế 86 H iệ n tạ i N H N N đ ã th n h lậ p V ụ D ự b o , th ố n g k ê tiề n tệ v i c c n h iệ m v ụ v q u y ề n h n c h ín h th a m m u g iú p T h ố n g đ ố c N H N N tr ìn h c ấ p c ó th ẩ m q u y ề n b a n h n h c c v ă n b ả n liê n q u a n đ ê n d ự b o , th ô n g k ê tiê n tệ , p h o n g p h p d ự b o d iễ n b iế n tiề n tệ , lạ m p h t, c n c â n th a n h to n q u ô c te , ta n g t r n g k in h tê c ủ a V iệ t N a m , lủ i ro lã i s u â t tạ i c a c T C T D đ e u c a n đ e n th o n g t in v ề m ứ c đ ộ b iê n đ ộ n g đ ã th ê h iệ n s ự q u a n ta m đ e n lin h v ự c n a y v a h y v ọ n g t r o n g tư n g la i đ â y n g u n th ô n g t in đ n g tin c ậ y v h iệ u q u a g iu p c a c T C T D c ó đ ủ th n g tin tr o n g v iệ c d ự b o , p h ò n g n g a rủ i ro tr o n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h Xây dựng hoàn thiện quy định liên quan đên thực cac công cụ phái sinh H iệ n tạ i c c q u y đ ịn h v ề c c c ô n g c ụ p h i s in h c ủ a V iệ t N a m c ò n râ t h n c h ế v đ ố i tư ợ n g s d ụ n g c h a r ộ n g rã i D o v ậ y đ ể h o n th iệ n c s p h p lý v tạ o m ô i tr n g p d ụ n g c c n g h iệ p v ụ p h i s in h , N H N N c ầ n h o n th iệ n c c v ă n b ả n h n g d ẫ n v ề n g h iệ p v ụ p h i s in h v q u y c h ê b ả o đ ả m a n to a n tr o n g v iệ c th ự c h iệ n n g h iệ p v ụ p h i s in h c ủ a c c T C T D Tích cực đổi mói nâng cao hiệu hoạt động tra, giám sát C q u a n th a n h tra , g iá m s t c ầ n n h a n h c h ó n g b ă t n h ịp VỚI p h n g th c th a n h tr a tr ê n c s rủ i ro B a n h n h s ổ ta y th a n h tr a , q u y tr ì n h th a n h tr a tr e n c s rủ i ro m c s c h o c c th a n h tr a v iê n th ự c h iệ n v đ n h g iá c ô n g tá c q u ả n tr ị r ủ i r o c ủ a c c T C T D , tr o n g đ ó c ó r ủ i ro lã i s u a t T r iể n k h a i Đ e n g iá m s t t x a ( g iá m s t v i m ô v g iá m s t v ĩ m ô ), b a o g m n h ậ n d n g - đ o lư n g - q u ả n ì ý - x lý rủ i ro tr o n g lĩn h v ự c h o t đ ộ n g c ủ a từ n g T C T D , to n b ộ h ệ th ố n g c c T C T D v th ị tr n g tiề n tệ n h ằ m p h t h iệ n s m , c h ín h x c r ủ i ro đ ể c ó b iệ n p h p n g ă n c h ặ n v x lý k ip th i T ă n g c n g h ợ p tá c q u ố c tế tr o n g lĩn h v ự c n g â n h n g đ ể tr a o đ ổ i k in h n g h iệ m v tr a o đ ổ i th ô n g tin p h ụ c v ụ c h o c ô n g tá c th a n h tr a , g iá m sát 87 KẾT LUẬN CHƯƠNG T r ê n c s c c u đ iể m , h n c h ế v n g u y ê n n h â n h n c h ế tr o n g c ô n g tá c q u ả n tr ị r ủ i r o lã i s u ấ t tạ i A g r ia n k , c h n g đ ã đ ề x u ấ t m ộ t sổ g iả i p h p đ ể h o n th iệ n c ô n g tá c q u ả n trị rủ i ro lã i s u ấ t c h o n g â n h n g B ê n c n h đ ó , c h n g c ó đ ề x u ấ t m ộ t số k iế n n g h ị lê n C h ín h p h ủ v c c b ộ n g n h liê n q u a n v N H N N h tr ợ c ô n g tá c q u ả n trị rủ i ro tạ i A g r ib a n k n ó i r iê n g v N H T M V iệ t N a m n ó i c h u n g n g y c n g tố t h n 88 K ẾT LUẬN V i m ụ c t i ê u tă n g c n g k h ả n ă n g q u ả n tr ị rủ i ro lã i s u ấ t, g iú p c h o A g r ib a n k đ ịn h lư ợ n g m ứ c đ ộ th iệ t h i k h i lã i s u ấ t th ị tr n g b iế n đ ộ n g v ứ n g d ụ n g c c b iệ n p h p p h ò n g n g a rủ i ro lã i s u â t, tá c g iả đ ã n g h iê n c u đ e ta i “ G iả i p h p h o n th iệ n q u ả n trị rủ i ro lã i s u ấ t tạ i A g r ib a n k ” N h ữ n g k ê t q u ả c b ả n c ủ a đ ề tà i b a o g m : T h ứ n h ấ t: H ệ th ố n g h ó a c s lý lu ậ n v ề rủ i r o lã i s u ấ t v q u ả n trị r ủ i ro lã i s u ấ t đ ổ i v i c c N g â n h n g , tậ p tr u n g v o c c v ấ n đ ề n g u y ê n n h â n rủ i ro lã i s u ấ t s ự c ầ n th iế t q u ả n t r ị rủ i ro lã i s u ấ t v c c y ê u c ầ u c b ả n v ề q u ả n trị r ủ i ro lã i s u ấ t N g h iê n c ứ u n y c s c h o v iệ c đ n h g iá th ự c tr n g rủ i ro lã i s u ấ t tạ i A g r ib a n k T h ứ h a i: L u ậ n v ă n đ ã th ố n g k ê d iễ n b iế n lã i s u â t N g â n h n g , c c h ê đ ie u h n h lã i s u ấ t c ủ a N H N N v s d ụ n g m h ìn h đ ịn h g iá lạ i đ ể lư ợ n g h ó a rủ i ro lã i s u ấ t v p h â n tíc h đ n h g iá th ự c tr n g rủ i ro lã i s u ấ t tạ i A g r ib a n k , so s n h c ô n g tá c q u ả n trị rủ i ro lã i s u â t c ủ a A g r ib a n k v i c c n g â n h n g q u o c d o a n h , n g ân h àn g có v ốn N h nư c khác L u ậ n v ă n đ ã đ n h g iá n h ữ n g k ế t q u ả v n h ữ n g m ặ t h n c h ê tr o n g c ô n g tá c q u ả n t n rủ i ro la i s u a t c u n g n h n g u y ê n n h â n c h ủ q u a n , k h c h q u a n g â y k h ó k h ă n tr o n g th ự c tiễ n q u ả n trị rủ i ro tạ i A g r ib a n k T h ứ b a : T r ê n c s n g h iê n c ứ u lý lu ậ n v th ự c tiễ n , lu ậ n v ă n đ ề x u ấ t c c g iả i p h p n h ằ m h o n th iệ n c ô n g tá c q u ả n trị rủ i ro lã i s u â t tạ i A g rib a n k Đ ô n g th i đ ể tạ o đ iề u k iệ n c ầ n th iế t, tă n g tín h k h ả th i c ủ a c c g iả i p h p n ê u trê n , lu ậ n v ă n đ ã đ ề x u ấ t m ộ t số k iế n n g h ị v i C h ín h p h ủ v N H N N T u y n h iê n , tr o n g q u tr ìn h th ự c h iệ n lu ậ n v ă n , đ â y m ộ t v ấ n đ ề q u a n t r ọ n g n h n g k h m i đ ố i v i c c N g â n h n g V iệ t N a m ; k in h n g h iệ m th ự c tie n h ầ u n h c h a c ó , tà i liệ u th a m k h ả o k h ô n g n h iê u n ê n lu n v a n k h o tr a n h k h o i m ắ c p h ả i n h ữ n g th iế u s ó t, n h iê u v â n đ ê c h a đ ợ c đ ê c ậ p v c a n p h a i c o c a c 89 c n g tr ìn h n g h iê n c ứ u tiê p th e o T c g iả lu ậ n v ă n r â t m o n g n h n đ ợ c s ự g o p ý c ủ a c c th ầ y , c ô g iá o , c c n h k h o a h ọ c v n h ữ n g n g i q u a n tâ m đ ế n lĩn h v ự c n y n h ằ m h o n th iệ n th ê m v â n đ ê n g h iê n c ứ u DANH M ỤC TÀI LIỆU TH AM KHẢO Đ ỗ T h ị K im H ả o 0 G iả i p h p q u ả n lý r ủ i ro lã i s u ấ t tạ i N g â n h n g n ô n g n g h iệ p v p h t tr iể n n ô n g th ô n V iệ t N a m L u ậ n n T iê n sỹ k in h tế , H N ộ i N g u y ễ n V ă n T iế n 0 “ M ô h ìn h th i lu ợ n g v v ấ n đ ề q u ả n trị rủ i ro lãi s u ấ t” T p c h ỉ N g h iê n c ứ u kinh tế , số - th n g /2 0 , tr a n g -3 N g u y ễ n V ă n T i ế n 0 “ Q u ả n trị rủ i ro t r o n g k in h d o a n h n g â n h n g ” , N X B th ố n g k ê H N ộ i N g u y ễ n V ă n T iế n 0 “ Đ n h g iá v p h ò n g n g a rủ i ro tr o n g k in h d o a n h n g â n h n g ” N h x u ấ t b ả n T h ố n g k ê H N ộ i F e d e r ic S M I S H K I N 9 “ T iề n tệ , n g â n h n g v th ị tr n g tà i c h ín h ” , N X B T h ố n g K ê H N ộ i ủ y b ả n B a s e l th n g -1 9 B ả n s a đ ổ i T h ỏ a th u ậ n v ề v ố n n h ắ m đ i p h ó v i c c r ủ i ro th ị tr n g ủ y b a n B a s e l th n g 0 C c n g u y ê n tắ c v ề q u ả n trị v g iá m s t rủ i ro lã i s u ấ t ủ y b a n B a s e l th n g 0 C c n g u y ê n tắ c c b ả n v ề g iá m s t n g â n h n g h iệ u q u ả A g r ib a n k B ả n g c â n đ ố i tà i k h o ả n , B o c o tà i c h ín h v b o c o th a n h k h o ản năm 2010, 2011, 2012 10 A g r ib a n k B o c o k iể m to n đ ộ c lậ p n ă m 2010, 2011 ,2 c ủ a A g r ib a n k 11 B o c o đ iề u h n h c h ín h s c h tiề n tệ v h o t đ ộ n g n g â n h n g , c c n ă m - 2 N H N N V iệ t N a m 12 H ệ th ố n g c c v ă n b ả n p h p lu ậ t v ề h o t đ ộ n g n g â n h n g , N H N N V iệ t N a m , x u ấ t b ả n h n g th n g 13 T p c h í N g â n h n g , c c s ố x u ấ t b ả n t - 2 14 T p c h í T h ị tr n g tà i c h ín h - T iề n tệ , - 2