Giải pháp quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thị xã sơn tây,

LV.002384 T hư vĩộn - í rọc v: LV.002384 c VIỆT n a m SÁO DỤC VÀ ĐẢO TẠO ỌC VXỆN NGẢN H ẢNÍ NGUYÊN THỊ TOAN GIẢi P H Á P QUẢN TRỊ RU ĩ RO LẢI S U Ả T TẠI NG ẰN H À N G N Ô N G • NGHIỆP V À P H Á T T R IỂ N * NÔNG THÔN V1ÊT NAM - CHI NHÁNH THỊ XÃ SON TẦY LUẬN VÃN THẠC SỸ KINH TE ; ị j ' " NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM ■ I t B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG soCaca H0C v|ệN ngản hàng KHOA SAU ĐẠI HỌC NGUYỄN THỊ TOÀN GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỊ XÃ SƠN TÂY Chuyên ngành: Tài - ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TỂ Ngưịi hưó’ng dẫn khoa học: TS NGUYÊN TU ONG VAN H Ọ C V IỆ N N G Â N H À N G TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN .LV 2.3.1Ế SỐ: HÀ N Ộ I-2 ầ LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi, chưa cơng bố nơi nào, số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày tháng ù ị., năm 2016 T c g iả lu ậ n v ă n N guyễn T hị T oàn M ỤC LỤC M Ở Đ Ầ U CHƯƠNG 1: C O S Ở L Ý L U Ậ N V È Q U Ả N T R Ị R Ủ I R O L Ã Ĩ S U Ấ T T Ạ I N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I 1.1 RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro lãi suất 1.1.2 Các loại rủi ro lãi suất .4 1.1.3 Nguyên nhân gây rủi ro lãi suất Ngân hàng thương mại 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro lãi suất cần thiết phải quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng thương mại 1.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro lãi suất .8 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng thương mại 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .36 1.3.1 Nhân tố khách quan 36 1.3.2 Nhân tố chủ quan 37 K É T L U Ậ N C H Ư Ơ N G C H Ư Ơ N G 2: T H Ụ C T R Ạ N G Q U Ả N T R Ị R Ủ I R O L Ã I S U Ấ T T Ạ I N G Â N H À N G N Ô N G N G H IỆ P V À P H Á T T R IỂ N N Ô N G T H Ô N V IỆ T N A M C H I N H Á N H T H Ị X Ã S Ơ N T Â Y 2.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THỊ XÃ SƠN TÂY 39 2.1.1 Sự hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh thị xã Sơn Tây 39 2.1.2 Cơ cấu sơ đồ tổ chức 40 2.1.3 Tổng quan hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh thị xã Sơn Tây 41 2.2 THựC TRẠNG RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THỊ XÃ SƠN TÂ Y 49 2.2.1 Biến động lãi suất thị trường tiền tệ từ năm 2011 đến tháng 6/2015 49 2.2.2 Thực trạng khe hở nhạy cảm lãi suất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triên nông thôn Chi nhánh thị xã Sơn Tây 54 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THỊ XÃ SƠN TÂY 63 2.3.1 Tổ chức máy quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh thị xã Sơn Tây .63 2.3.2 Nội dung công tác quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng No&PTNT Việt Nam Chi nhánh thị xã Sơn T ây 64 2.3.3 Hệ thống kiểm sốt nội q trình quản lý rủi ro lãi suất 66 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THỊ XÃ SƠN T Â Y 67 2.4.1 Kết đạt 67 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 70 K É T L U Ậ N C H Ư Ơ N G C H Ư Ơ N G 3: G I Ả I P H Á P Q U Ả N T R Ị R Ủ I R O L Ã I S U Ấ T T Ạ I N G Â N H À N G N Ô N G N G H IỆ P V À P H Á T T R IẺ N N Ô N G T H Ô N V IỆ T N A M C H I N H Á N H T H Ị X Ã S Ơ N T Â Y 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THỊ XÃ SƠN TÂY .80 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh thị xã Sơn Tây .80 3.1.2 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh thị xã Sơn Tây .81 3.2 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẨT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THỊ XÃ SƠN TÂY 82 DANH MỤC CÁC TÙ VIÉT TẮT T v iế t đ ầ y đ ủ T v iế t tắ t A g r ib a n k / N g â n h n g N o & P T N T V iệ t N a m Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam C aps Hợp đồng mua quyền chọn lãi suất C o lla r s Hợp đồng đồng thời mua bán lãi suất F lo o r s Hợp đồng mua quyền chọn bán lãi suẩt FRA Hợp đồng lãi suất kỳ hạn Hệ thống toán kế toán khách hàng IP C A S (The modernization o f Interbank Payment and Customer Accounting System) NHTM Ngân hàng thưong mại NHNN Ngân hàng nhà nước N il Thu nhập ròng từ lãi (Net interest income) N IM Lãi cận biên ròng (Net interest margin) QLRR Quản lý rủi ro RRLS Rủi ro lãi suất Sw ap Họp đồng hoán đồi lãi suất TCTD Tổ chức tín dụng TSC Tài sản có TSN Tài sản nợ U SD Đô la Mỹ V aR Giá trị chịu rủi ro (Value at risk) VND Việt Nam đồng DANH MỤC CÁC TÙ VIẾT TẮT T v iế t đ ầ y đ ủ T v iế t tắ t A g r ib a n k / N g â n h n g N o & P T N T V iệ t N a m Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam C aps Hợp đồng mua quyền chọn lãi suất C o lla r s Hợp đồng đồng thời mua bán lãi suẩt F lo o r s Hợp đồng mua quyền chọn bán lãi suẩt FRA Hợp đồng lãi suất kỳ hạn Hệ thống toán kế toán khách hàng IP C A S (The modernization o f Interbank Payment and Customer Accounting System) NHTM Ngân hàng thưong mại NHNN Ngân hàng nhà nước N il Thu nhập ròng từ lãi (Net interest income) N IM Lãi cận biên ròng (Net interest margin) QLRR Quản lý rủi ro RRLS Rủi ro lãi suất Sw ap Họp đồng hoán đổi lãi suất TCTD Tổ chức tín dụng TSC Tài sản có TSN Tài sản nợ U SD Đô la Mỹ V aR Giá trị chịu rủi ro (Value at risk) VND Việt Nam đồng DANH M ỤC BẢNG Bảng 1.1: Bảng cân đối tài sản NHTM (trạng thái ban đầu) 15 Bảng 1.2: Bảng cân đói tài sản NHTM (sau lãi suất tăng) 16 Bảng 1.3: Cơ cấu tài sản có tài sản nợ NHTM phân theo kỳ hạn 18 Bảng 1.4: Ảnh hưởng lãi suất đến thu nhập ròng ngân hàng 19 Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động Agribank Sơn T ây .41 Bảng 2.2: Chi phí trả lãi Agribank Sơn Tây .42 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ Agribank Sơn T ây .44 Bảng 2.4: Chỉ tiêu thu nhập lãi từ hoạt động tín dụng Agribank Sơn Tây 47 Bảng 2.5: Kết hoạt động kinh doanh Agribank Sơn T ây 48 Bảng 2.6: Tổng họp khe hở nhạy cảm lãi suất nội tệ Agribank Sơn Tây 57 Bảng 2.7: Tổng họp khe hở nhạy cảm lãi suất ngoại tệ Agribank Sơn Tây 59 Bảng 2.8: Lượng hóa rủi ro lãi suất NII Agribank Sơn Tây 61 Bảng 2.9: Khảo sát nguyên nhân rủi ro lãi suất xảy Agribank Sơn Tây 70 D A N H M Ụ C B IỂ U Đ Ò Biểu đồ 2.1: Biến động lãi suất từ năm 2011 đến tháng 6/2015 49 Biểu đồ 2.2: Đánh giá mức độ quan tâm tới công tác quản trị RRLS Agribank Sơn Tây 67 Biểu đồ 2.3: Đánh giá khả Agribank Sơn Tây dự báo biến động lãi suất 69 DANH M ỤC SO Đ Ồ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Agribank Sơn Tây 40 MỎ ĐẦU l T í n h c ấ p t h iế t c ủ a đ ề tà i Hoạt động kinh doanh ngân hàng tồn đánh đổi lợi nhuận rủi ro Trong số loại rủi ro ngân hàng phải đối mặt hàng ngày rủi ro lãi suất rủi ro khó phịng ngừa Rủi ro lãi suất xảy có chênh lệch kỳ hạn tài sản nợ tài sản có ngân hàng Sự biến động lãi suất thị trường tác động đến nguồn thu từ khoản đầu tư, chi phí nguồn vốn huy động, mặt khác ảnh hưởng tới giá trị thị trường tài sản có tài sản nợ, làm thay đổi vốn chủ sở hữu, từ tác động tới tồn Bảng cân đối tài sản Báo cáo thu nhập ngân hàng Do vậy, việc quản lý rủi ro lãi suất nhằm hạn chế tác động tiêu cực rủi ro lãi suất tới hoạt động kinh doanh ngân hàng cần quan tâm, không với ngân hàng thương mại Việt Nam mà với tất ngân hàng thương mại giới Trong năm gần đây, lãi suất thị trường tiền tệ Việt Nam thường xuyên biến đổi có biến động thất thường, khó dự đốn Bên cạnh đó, áp lực cạnh tranh gay gắt tổ chức tín dụng nước dẫn đến chênh lệch lãi suất đầu vào - đầu bị thu hẹp đáng kể Điều khiến Ngân hàng thương mại (NHTM) phải đối mặt với rủi ro lãi suất ngày cao Tuy nhiên hoạt động quản trị rủi ro lãi suất NHTM Việt Nam cịn gặp nhiều khó khăn hạn chế hành lang pháp lý, trình độ phát triển thị trường tài tiền tệ, hạn chế hệ thống quản trị rủi ro lãi suất nội ngân hàng Là chi nhánh trực thuộc Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Chi nhánh thị xã Sơn Tây năm vừa qua đề cao vai trị hoạt động quản lý, kiểm sốt rủi ro lãi suất Tuy nhiên, vấn đề quản trị rủi ro lãi suất chi nhánh giai đoạn sơ khai, chưa có chiến lược, hoạch định rõ ràng nên cịn nhiều bất cập, địi hỏi phải có giải pháp cụ thể cho đối tượng hữu quan nhàm phòng ngừa hạn chế rủi ro lãi suất Xuất phát từ lý trên, tác giả lựa chọn đề tài: “G iải p h p quản trị rủ i ro lã i su ấ t tạ i N gân hàn g N ôn g ngh iệp P h át triển nôn g thôn Việt N am - C hi nhánh th ị x ã S ơn Tây” làm đề tài nghiên cứu luận văn M ụ c đ íc h n g h iê n c ứ u - Nghiên cứu sở lý luận rủi ro lãi suất, mơ hình lượng hóa rủi ro lãi suất biện pháp phòng ngừa rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro lãi suất công tác quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Chi nhánh thị xã Sơn Tây Trên sở đánh giá hạn chế tìm hiểu nguyên nhân gây hạn chế quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng - Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhàm nâng cao hiệu quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - chi nhánh thị xã Sơn Tây, đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng Đ ố i t ợ n g v p h m v i n g h iê n c ứ u 3.1 Đ ối tư ợ n g nghiên cứu - lý luận: luận văn nghiên cứu sở lý luận quản trị rủi ro lãi suất NHTM - thực tiễn: luận văn nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - chi nhánh thị xã Sơn Tây, tập trung sử dụng mơ hình định giá lại để lượng hóa rủi ro lãi suất ngân hàng; nguyên nhân hạn chế công tác quản trị rủi ro lãi suất đưa số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng 3.2 Phạm vi nghiên u Luận văn nghiên cứu số liệu thống kê Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Chi nhánh thị xã Sơn Tây từ năm 2011 đến hết 30/06/2015 P h n g p h p n g h iê n c ứ u Trong trình nghiên cứu rủi ro lãi suất quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Chi nhánh thị xã Sơn Tây, luận văn sử dụng kết họp nhiều phương pháp như: nghiên cứu báo cáo tài tài liệu có liên quan đến hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng, từ sử dụng C â u 5: C â u 6: T h e o a n h /c h ị, b iế n đ ộ n g lã i su ấ t h iệ n n a y m ứ c độ n o ? N g â n h n g có k h ả n ă n g d ự b áo b iế n đ ộ n g lãi su ấ t k h ô n g ? T h a n g lự a ch ọn í t b iến động 6 % - B ìn h th ò n g M ạnh R ất m ạnh 33.6% 0% 0% T h a n g lự a ch ọn K h ô n g th ể C ó th ế 13.3% C â u 7: 7.1 7.2 7.3 R ủ i ro lãi su ấ t x ảy k hi: C ác c ô n g c ụ h ỗ trợ c h a đ áp ứ n g đ ợ c n h u cầu q u ả n lý N g u n v ố n h u y đ ộ n g n h iề u tro n g c h o v a y C h ê n h lệ ch lãi su ấ t h u y đ ộ n g v c h o v ay k h ô n g đ ủ b ù đ ắ p c h o h o t đ ộ n g k in h doanh % T h a n g lự a ch ọn (M úc độ ưu tiên: 1: K hông, 4: Rất nhiều) 8 % 13.2% % 0% 0% % 2 % 17.7% 0% % % 0% 4 % 3 % % % 7.4 H ệ th ố n g th ô n g tin từ N H N N tru y ề n đ t chậm 7.5 H ệ th ố n g th ô n g tin từ H S tru y ề n đ t x u ố n g chi n h n h ch ậm 0% 2 % % 0% 7.6 Q u y trìn h n g h iệ p v ụ c ủ a N g â n h n g chư a phù hợp 0% % % 0% 7.7 Q u y đ ịn h c ủ a n g â n h n g c h a p h ù h ọ p 0% % % 0% C â u 8: N g u y ê n n h â n k h iế n n g â n h n g k h ô n g phản ứng kịp vói biến động lãi suất do: T h a n g ụra ch ọn (M úc độ ưu tiên: 1: h[hông, 4: Rất nhiều) 8.1 S ự c h ủ q u a n c ủ a lã n h đ ạo n g â n h n g k h ô n g đ n h g iá đ ú n g tìn h h ìn h % 4 % % 0% 8.2 S ự th iế u só t c ủ a n h â n v iê n tín d ụ n g k h i k h ô n g đ iề u c h ỉn h lãi su ấ t c h o v a y c ủ a k h c h h n g đ ầ y đ ủ , k ịp th i th e o v ă n b ả n c ủ a n g â n h n g v ề lãi su ất % % 4 % 0% S ự sai só t c ủ a g ia o d ịc h v iê n k h i v ẫ n h u y đ ộ n g v ố n th e o lãi su ấ t cao tro n g k h i đ ã có v ă n b ả n m i c ủ a N g â n h n g vê huy động vốn theo lãi suất thấp % % 8.8% 0% D o trìn h đ ộ c ủ a n h â n v iê n c ò n h n ch ế v c h a đ ợ c đ o tạ o đ ầy đ ủ % % 2 % 17.7% 8.3 8.4 C â u 9: N g â n h n g c ó s d ụ n g m ô h ìn h đ o lư n g rủ i ro lãi su ấ t tro n g c ô n g tác q u ả n tr T h a n g đ o lư n g C h a sử d ụ n g Đ ã sử d ụ n g 9 % % C â u 10: N g â n h n g đ ã sử d ụ n g c ô n g c ụ p h i sin h tro n g h o t đ ộ n g Q T R R lãi su ất chưa? T h a n g lự a ch ọ n C h u a sử dụng 1 % C â u 11: T h e o a n h (ch ị), đ ộ i n g ũ c n q u ả n lý rủi ro c ủ a n g â n h n g đ ã q u ả n trị rủi ro lãi su â t h iệ u q u ả c h a ? T h e o a n h (ch ị), lãi su ất b iế n đ ộ n g n h th ế n tro n g th i g ia n tớ i? Sử dụng rấ t n h iều 0% T h a n g lự a ch ọn K hôn g hiệu % C â u 12 Đ ã sử d ụn g n h u n g h ạn ch ế % í t h iệu % H iệu % R ấ t h iệu 0% T h a n g lự a ch ọn G iả m % K hông th a y đ ổi % T ăng % P H Ụ L Ụ C 02 M ẢU BẢNG HỎI K H ẢO SÁT VỀ TH Ụ C TR ẠN G Q U Ả N TRỊ RỦI RO LÃI SU Ấ T TẠI N G Â N H À N G N O & P T N T V IỆ T N A M - C H I N H Á N H T H Ị X Ã S O N T Â Y G IỚ I T H IỆ U M Ụ C Đ ÍC H K H Ả O S Á T T ô i N g u y ễ n T h ị T o n , h ọ c v iê n c a o h ọ c c ủ a H ọ c v iệ n n g â n h n g H iệ n n a y tô i đ a n g ti ế n h n h n g h iê n c ứ u đ ề tà i: "Giảipháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Chi nhảnh thị xã Sơn Tây" R ất m o n g a n h / c h ị b t c h ú t th i g ia n t r ả lờ i m ộ t s ố c â u h ỏ i đ ể g iú p tô i h o n th n h n g h iê n c ứ u c ủ a m ìn h T ô i x in c a m đ o a n n h ữ n g th ô n g ti n a n h / c h ị c u n g c ấ p c h ỉ p h ụ c v ụ c h o v iệ c n g h i ê n c ứ u tr ê n v h o n to n đ ợ c b ả o m ậ t T H Ô N G T IN N G Ư Ờ I T H A M G IA K H Ả O SÁ T C â u 1: A n h / C h ị h iệ n đ a n g c ô n g tá c tạ i b ộ p h â n n o ? C â u 2: S ố n ă m c ô n g tá c tạ i n g â n h n g c ủ a a n h / c h ị? □ D ưới năm C â u 3: □ T - năm □ T rê n n ă m B ằ n g c ấ p c h u y ê n m ô n c ủ a a n h / c h ị? □ T ru n g cấp, cao đ ẳ n g □ Đ ại học □ S au đại h ọ c II N Ộ I D U N G K H Ả O S Á T A n h /c h ị v u i lò n g đ n h d ấ u ( X ) v o c â u t r ả lờ i m ì n h lự a c h ọ n C â u 3: H iệ n n a y n g â n h n g đ ã q u a n tâ m m ứ c tớ i h o t đ ộ n g q u ả n tr ị rủ i ro lã i s u ấ t chưa? C âu 4: K h i lã i s u ấ t th ị tr n g b iế n đ ộ n g , n g â n h n g p h ả n ứ n g th ế n o ? T h a n g lự a ch ọn C h a q u a n tâm Đ ã q u a n tâm T h a n g lự a ch ọn (M ứ c đ ộ u tiên : 4: p h ả n ứ n g n h iều ; 1: K h ô n g p h ả n ứ n g) C â u 5: C â u 6: T h e o a n h /c h ị, b iế n đ ộ n g lãi su ấ t h iệ n n a y m ứ c đ ộ n ? N g â n h n g có k h ả n ă n g d ự b áo b iế n đ ộ n g lãi su ấ t k h ô n g ? C â u 7: R ủ i ro lãi su ấ t x ả y khi: 7.1 C c c ô n g c ụ h ỗ trợ c h a đ áp ứ n g đ ợ c n h u cầu q u ả n lý 7.2 N g u n v ố n h u y đ ộ n g n h iề u tro n g k h i c h o v a y 7.3 C h ê n h lệch lãi su ấ t h u y đ ộ n g v c h o v ay k h ô n g đ ủ b ù đ ắp c h o h o t đ ộ n g k in h doanh 7.4 H ệ th ố n g th ô n g tin từ N H N N tru y ề n đ ạt chậm 7.5 H ệ th ố n g th ô n g tin từ H S tru y ề n đ t x u ố n g chi n h n h ch ậm 7.6 Q u y trìn h n g h iệ p v ụ c ủ a N g â n h n g chư a phù hợp 7.7 Q uy định ngân hàng chư a p h ù họp C â u 8: N g u y ê n n h â n k h iế n n g â n h n g k h ô n g phản ứng kịp với biến động lãi suất do: 8.1 S ự c h ủ q u a n c ủ a lã n h đ ạo n g â n h n g k hi k h ô n g đ n h g iá đ ú n g tìn h h ìn h 8.2 S ự th iể u só t c ủ a n h â n v iê n tín d ụ n g k h i k h ô n g đ iề u c h ỉn h lãi su ấ t c h o v a y c ủ a k h c h h n g đ ầy đ ủ , k ịp th i th e o v ăn b ả n c ủ a n g â n h n g v ề lãi su ất 8.3 S ự sai só t c ủ a g iao d ịc h v iê n k hi v ẫ n h u y đ ộ n g v ố n th e o lãi su ất cao tro n g k h i đ ã có v ă n b ả n m i c ủ a N g â n h n g v ê h u y đ ộ n g v ố n th e o lãi su ấ t th ấ p h n 8.4 D o trìn h đ ộ c ủ a n h â n v iê n c ò n h n ch ê v c h a đ ợ c đào tạo đ ầ y đ ủ C â u 9: N g â n h n g có sử d ụ n g m h ìn h đ o lư n g rủi ro lãi su ấ t tro n g c ô n g tá c q u ả n trị T h a n g lự a ch ọn í t b iến động B ìn h th ị n g M ạnh R ất m ạn h T h a n g lự a ch ọn K h ô n g th ể C ó th ể T h a n g lự a ch ọn (M ức độ ưu tiên: 1: K hông, 4: Rất nhiều) T h a n g ự a ch ọn (M ứ c đ ộ u tií ỉn: 1: K h ô n g , 4: R ất ih iề u ) T h a n g đ o ỉư ò n g C hưa sử dụng Đ ã sử dụng C â u 10: N g â n h n g đ ã sử d ụ n g c c c ô n g c ụ p hái sin h tro n g h o t đ ộ n g Q T R R lãi su ất chư a? T h a n g lự a ch ọn C h a sử dụng Đ ã sử d ụ n g n h n g h n ch ế ' C â u 11: C âu 12 T h e o a n h (c h ị), đ ộ i n g ũ c n b ộ q u ả n lý rủi ro c ủ a n g â n h n g đ ã q u ả n tri rủ i ro lãi su ấ t h iệ u q u ả c h a ? T h e o a n h (c h ị), lãi su ấ t b iế n đ ộ n g n h th ế n tro n g th i g ia n tớ i Sử dụng n h iều , T h a n g lự a c h ọ n K hơng h iệu í t h iệu H iệu R ất h iệu T h a n g lự a ch ọn G iả m K hông th a y đ ổi T ô i x in c h â n t h n h c m o n s ự h ọ p t c g iú p đ ỡ c ủ a a n h /c h ị T ăng P H Ụ L Ụ C 03: B Á O C Á O K H E H Ở N H Ạ Y C Ả M L Ã I S U Ấ T N Ộ I T Ệ N Ă M 2011 _ _ C h ỉ tiêu _ _ _ Q uá K h ô n g ch ịu hạn RRLS Đ en th n g T 1-3 th n g _ T -6 th n g T -1 th n g (Đơn vị: triệu đồng, ngàn USD) T 1-5 T rên n ăm năm T ổn g cộn g T i s ả n có 9,2 4 9,2 4 T iền g i tạ i N H N N N - - T iền g i v ch o v ay T C T D k h ác 1 C h ứ n g k h o n k in h d o an h - - C ác cô n g c ụ tà i c h ín h p h i sin h v T S T C k h ác - T iền m ặt, v n g b ạc, đ q u ý C h o v ay k h c h h àn g 925 - - 75,121 72,324 ,9 4 ,2 6 ,0 - 1,680,581 C h ứ n g k h o n đ ầ u tư - - G ó p v ố n đ ầ u tư d ài h ạn - - 5,5 5,5 T ài sản cố đ ịn h T i sản có k h ác TỐ NG TÀI SẢN CÓ 0 ,6 925 0 ,6 ,3 ,1 170,308 53 ,7 1 ,3 4 ,9 4 ,2 6 ,0 4 ,0 ,5 ,9 3 ,2 - ,0 ,9 504 ,2 ,5 T i sả n n ọ ’ 193 T iền g i v v ay từ N H N N v T C T D k h ác T iền g i c ủ a k h c h h n g 476 669 _ P h t h n h trá i p h iế u tă n g v ổ n v N V tà i ợ 30 P h át h n h g iấ y tờ có g iá C ác k h o ả n n ợ k h ác C ô n g cụ tà i c h ín h p h i sin h v T S T C k h ác K h e h n h y c ả m lãi s u ấ t lũ y k ế T ỷ lệ k h e h n h y cảm L S lũ y k ế tổ n g T S (% ) 13,299 - 85 ,4 ,0 ,0 5 ,9 4 ,0 ,5 ,9 3 ,7 534 925 (6 ,6 ) (4 ,8 ) (4 ,7 ) ,3 3 ,2 3 4 ,2 (5 ) 925 (6 ,6 ) (4 ,8 ) (4 ,7 ) ,3 3 ,2 3 4 ,2 (5 ) (4 ,8 ) (5 ,5 ) (2 ,2 ) 190,014 ,2 ,7 (2 9 ) (2 ) (9 ) 9.07 9 TỎ NG TÀI SẢN NỌ M ứ c c h ê n h lệ ch n h y c ả m đ ố i v i lãi su ấ t n ộ i b ản g ( = Tổng TSC - T TSN ) C ác c a m k ế t n g o i b ả n g có tá c đ ộ n g tớ i m ứ c độ n h y c ả m v i L S c ủ a tà i sản v cô n g n ợ (rò n g ) M ứ c c h ê n h lệ ch n h ạy m đ ố i v i lãi su ấ t n ộ i b ản g , n g o i b ả n g (G A P ) 13,299 85 ,4 T ài sản n ợ k h ác 30 ,0 ,9 PHỤ LỤC 04: BÁO CÁO KHE HỞ NHẠY CẢM LÃI SUẤT NGOẠI TỆ NĂM 2011 _ | _ C h ỉ tiê u Q uá K h ô n g c h ịu h ạn RRLS Đ en th n g (Đơn vị: triệu đồng, ngàn USD) T 1-3 T -6 T -1 T 1-5 T r ên th n g th n g th n g năm năm T ổn g cộng T i s n có T iề n m ặ t, v n g b c , đ q u ý ,8 ,8 T iề n g i tạ i N H N N N - T iề n g i v c h o v a y c c T C T D k h c - _ C h ứ n g k h o n k in h d o a n h - _ C c c ô n g c ụ tà i c h ín h p h i s in h v c c T S T C k h c - _ C ho vay khách hàng - - ,5 1 ,6 ,7 6 ,1 0 _ _ ,9 C h ứ n g k h o n đ ầ u tư - G ó p v ố n đ ầ u tư d i h n - _ _ T i s ả n c ố đ ịn h T i sản có kh ác TỐ NG TÀ I SẢN CÓ ,1 - ,0 ,5 1 ,6 ,7 6 ,1 0 ,0 ,1 2 ,0 ,5 6 ,9 1 _ _ ,1 ,0 T ài sản n ợ T iề n g i v v a y t N H N N v c c T C T D k h c T iề n g i c ủ a k h c h h n g 3 ,3 255 8 ,3 _ P h t h n h tr i p h iế u tă n g v ố n v c c N V tà i tr o P h t h n h g iấ y t c ó g iá _ _ C c k h o ả n nọ' k h c - _ C ô n g c ụ tà i c h ín h p h i s in h v c c T S T C k h c - _ T ài sản n ợ khác - ,6 TÓ N G TÀ I SẢN NỌ ,0 1 ,8 ,0 ,5 6 ,9 1 3 ,3 255 M ứ c c h ê n h lệ c h n h y c ả m đ ố i v i lã i s u ấ t n ộ i b ả n g ( = Tổng TSC - T TSN ) ,0 ( ,3 ) ( ,4 ) ,1 ,1 ( 3 ,3 ) (2 5 ) ,0 ( ,3 ) ( ,4 ) ,1 ,1 ( 3 ,3 ) (2 5 ) ( ,3 ) ( ,7 ) ,4 ,6 ( ,7 ) ( ,0 ) ( ) ( ) ( ) ( 1 ) ,6 C c c a m k ề t n g o i b ả n g c ó tá c đ ộ n g tớ i m ứ c đ ộ n h y c ả m v i L S c ủ a c c tà i s ả n v c ô n g n ợ ( r ò n g ) M ứ c c h ê n h lệ c h n h y c ả m đ ố i v ó i lã i s u ấ t n ộ i b n g , n g o i b ả n g (G A P ) K h e h n h y c ả m lã i s u ấ t lũ y k ế T ỷ lệ k h e h n h y c ả m L S lũ y k ế tr ê n tổ n g T S (% ) _ ,0 PHỤ LỤC 05: BÁO CÁO KHE HỞ NHẠY CẢM LÃI SUẤT NỘI TỆ NĂM 2012 _ _ _ C h ỉ tiê u Q uá hạn ' K h ô n g c h ịu Đ en T -3 RRLS T -6 th n g th n g th n g T -1 th n g (Đơn vị: triệu đồng, ngàn USD) Ị T -5 T r ên năm năm ' ti / í T ổn g cộn g T i s ả n có T iền m ặt, v n g b ạc , đ q u ý ,2 4 T iền g i N H N N N - T iền g i v ch o v ay T C T D k h ác - C h ứ n g k h o án k in h d o an h - C ác n g cụ tà i c h ín h p h i sin h v T S T C k h ác C h o v ay k h c h h àn g 834 ,2 - C h ứ n g k h o n đ ầu tư ,3 4 ,6 ,1 - T i sàn cố đ ịn h - T ài sản có k h ác ,7 ,5 _ ,3 834 487,580 1 ,5 90,256 192,324 324,671 512,702 746,330 2 ,8 ,7 ,6 6 ,0 T ài sản n ợ T iền g i v v ay từ N H N N v T C T D k h ác T iền g i c ủ a k h c h h n g _ ,3 - G ó p v ố n đ ầ u tư d ài h n TỐ NG TÀ I SẢN CÓ ,2 4 193 ,7 6 ,8 _ 476 ,8 2,354,697 669 177 ,5 ,1 P h t h àn h trá i p h iế u tă n g v ố n v N V tà i trơ _ P h t h n h g iấy tờ có g iá C ác k h o ả n n ợ k h c C ô n g c ụ tà i c h ín h p h i sin h v T S T C k h ác ,2 30 536 ,2 536 - T ài sản n ợ k h ác ,0 TỐ NG TÀI SẢN NỌ 932,331 427,091 225,860 41,776 12,865 623,562 207 2,263,691 ( 4 ,7 ) ( 3 ,8 ) ( 3 ,5 ) ,8 9 ,8 2 ,7 (2 ) ,0 - - - - - ( 4 ,7 ) ( 3 ,8 ) ( 3 ,5 ) ,8 9 ,8 2 ,7 (2 ) ( 3 ,8 ) ( ,3 ) ( ,4 ) ,3 5 ,1 ,9 ( ) ( ) ( ) 2 2 M ứ c ch ê n h lệ ch n h y m đố i v i lãi su ấ t n ộ i b ả n g ( = Tổng TSC - Tổng TSN ) C ác ca m k ể t n g o i b ả n g có tá c đ ộ n g tớ i m ứ c độ n h ạy m v i LS c ủ a cá c tài sản v n g n (rị n g ) M ứ c c h ê n h lệ ch n h ạy c ả m đ ố i v i lãi su ấ t n ộ i b ản g , n g o ại b ả n g (G A P ) K h e h n h y m lãi su ấ t lũ y k ế T ỷ lệ k h e h n h y m LS lũy k ế tổ n g T S (% ) ( 8 ) ,0 - - - ,0 PHỤ LỤC 06: BÁO CÁO KHE HỞ NHẠY CẢM LÃI SUẤT NGOẠI TỆ NĂM 2012 _ C h ỉ tiê u Q uá h ạn K h ô n g c h ịu RRLS T 1-3 th n g Đ ến th n g (Đơn vị: triệu đông, ngàn USD) T -6 T -1 T -5 T rên th n g th n g năm năm T ổn g cộn g T i s ả n có 1,802 ,8 - - T iền gử i v ch o v ay T C T D k h ác - - C h ứ n g k h o án k in h d o an h - - T iền m ặt, v àn g b ac, đ q u ý T iền g i tạ i N H N N N - - C ác cô n g c u tà i c h ín h p h i sin h v T S T C k h ác - C h o v ay k h c h h àn g - C h ứ n g k h o án đ ầu tư - - G ó p v ố n đ ầ u tư d ài h ạn - - T i sàn cố đin h - - 1 ,2 1 ,2 T ài sản có k h ác TỎ NG TÀI SẢN CỎ - ,2 ,2 1 ,5 ,1 - ,2 13,029 15,274 20,297 25,193 11,530 - - 85,323 ,7 2 ,5 1 ,4 ,2 387 ,6 75 ,0 T ài sàn n o T iền g i v v ay từ N H N N v T C T D k h ác T iền g i củ a k h c h h n g P h át h n h trá i p h iế u tă n g v ố n v N V tà i trợ - P h át h n h g iấ y tờ có g iá - C ác k h o ả n n k h ác - C ô n g cu tà i c h ín h p h sin h v T S T C k h ác - - 237 237 T i sàn n k h ác 85,323 (7 ) - - (7 ) 6,722 24,747 13,496 5,268 387 M ứ c c h ê n h lệ ch n h y m đ ố i v i lãi su ấ t n ộ i b ả n g ( = Tổng TSC - T TSN ) ,3 ( ,4 ) ,8 1 ,9 1 ,1 C ác ca m k ế t n g o i b ả n g có tá c đ ộ n g tớ i m ứ c độ n h a y c ả m v i L S c ủ a tà i sà n v n g n ợ (rị n g ) - - - - - ,3 ( ,4 ) ,8 1 ,9 1 ,1 ( ,4 ) ( ,6 ) ,2 2 ,3 ( ,2 ) ( ,3 ) ( 1 ) ( 3 ) 2 3 ( ) ( ) M ứ c c h ê n h lệ c h n h y c ả m đ ố i v i lãi su ấ t n ộ i b ản g , n g o b ản g (G A P ) K h e hò' n h y m lãi s u ấ t lũ y kế T ỷ lệ k h e h n h ạy c ả m L S lũ y k ế tổ n g T S (% ) 34,626 75 TÓ NG TÀ I SẢN NỌ ( ,6 ) ( ,6 ) PHỤ LỤC 07: BÁO CÁO KHE HỞ NHẠY CẢM LÃI SUẤT NỘI TỆ NĂM 2013 _ (Đơn vị: triệu đơng, ngàn USD) • • C h ỉ tiêu • • • > Q uá K h ô n g c h ịu Đ ến T -3 T -6 T -1 T -5 T rên hạn RRLS th n g th n g th n g th n g năm năm T ổn g cộn g T i s ả n có ,6 ,6 T iề n m ă t, v n g b a c , đ q u ý T iề n ụ,ử ỉ tạ i N H N N N - - T iề n g i v c h o v a y c c T C T D k h c - - C h ú n g k h o n k in h d o a n h - C c c ô n g c u tà i c h ín h p h i s in h v c c T S T C k h c - C ho vay khách hàng ,0 G ó p v ố n đ ầ u tư d ài h n - ,2 ,0 4 ,7 4 ,0 ,4 ,'0 0 , 5 ,6 - - T i s ả n c ố đ ịn h ,3 ,3 T i sả n có k h ác ,4 8 ,4 TÒ N G TÀ I SẢN CÓ ,0 ,4 0 ,2 ,0 4 ,7 4 ,0 ,4 ,0 0 ,2 ,0 T ài sàn n ợ 476 193 T iề n g i v v a y từ N H N N v c c T C T D k h c ,9 T iề n g i c ủ a k h c h h n g ,3 4 ,0 2 ,4 377 ,1 3 669 67 , 8 ,3 30 ,1 - P h t h n h tr i p h iế u tă n g v ố n v c c N V tà i tr ợ 488 P h t h n h g iấ y tị' c ó g iá ,7 ,9 ,7 ,7 C ác k hoản n ợ khác - - T ài sản n ợ k h ác 3 ,0 3 ,0 TÒ NG TÀI SẢN NO ,7 1 C ô n g c u tà i c h í n h p h i s in h v c c T S T C k h c M ứ c c h ê n h lệ c h n h y c ả m đ ố i v i lã i s u ấ t n ộ i bảng ( = T T SC - T T SN ) C c c a m k ế t n g o i b n g c ó tá c đ ộ n g tớ i m ứ c đ ộ n h a y c ả m v i L S c ủ a c c tà i s ả n v c ô n g n ợ ( rò n g ) M ứ c c h ê n h lệ c h n h y c ả m đ ố i v i lã i s u ấ t n ộ i b ản g , n g o a i b ả n g (G A P ) K h e h n h a y c ả m lã i s u ấ t lũ y k ế T ỷ lệ k h e h n h y c ả m L S lũ y k ế tr ê n tổ n g T S ( % ) ,0 ( ,3 1 ) - - ,0 ( ,3 1 ) 4 ,5 ,2 ,3 ,6 97 ,2 ,0 ( ,4 ) 1 ,5 ,7 ,8 1 ,9 - - - - - ( ,4 ) 1 ,5 ,7 ,8 1 ,9 ( ,2 ) ( ,7 ) ( ,2 ) ( ,4 ) ,3 ( ) ( ) ( ) ( ) 2 ,5 ( ,2 ) - ( ,2 ) PHỤ LỤC 08: BÁO CÁO KHE HỞ NHẠY CẢM LÃI SUẤT NGOẠI TỆ NĂM 2013 (Đơn vị: triệu đông, ngàn USD) _ _ _ C h ỉ tiêu Q uá K h ô n g c h ịu Đ en T 1-3 T -6 T -1 T -5 h ạn RRLS th n g th n g th n g th n g năm T r ên n ăm T ổn g cộn g T i s ả n có T iền m ặt, v àn g b ạc , đ q u ý ,1 ,1 T iền gử i N H N N N - - T iền gử i v ch o v ay T C T D k h ác - - C h ứ n g k h o án k in h d o an h - - C ác n g cụ tà i c h ín h p h sinh v T S T C k h ác - - C h o v a y k h ác h h n g - C h ứ n g k h o án đ ầu tư - - G ó p v ố n đ ầu tư d ài h ạn - - ,1 ,4 ,8 7 ,4 - - ,9 T ài sản cố địn h - T i sản có k h ác - TĨ NG TÀI SẢN CĨ - ,1 5 ,1 ,4 ,8 7 ,4 - - ,0 5 ,5 ,2 ,4 ,8 1 ,0 ,1 15 ,4 T ài sản nọ' T iền g i v v ay từ N H N N v T C T D k h ác T iền g i c ủ a k h ác h h n g P h át h àn h i p h iế u tă n g v ố n v N V tài ợ - P h át h àn h g iấy tờ có g iá - C ác k h o ả n n ợ k h ác - - C ô n g cụ tà i c h ín h p h i sin h v T S T C k h ác T ài sản nọ' k h ác ,5 ,0 TÒ NG TÀI SẢN NỌ ,1 8 ,2 ,4 ,8 1 ,0 ,9 ,3 9 ,6 2 ,1 M ứ c ch ê n h lệch n h y cảm đố i v i lãi su ất n ộ i b ản g ( = T TSC - T TSN ) - ( ,0 ) ( ,0 ) ,9 C ác ca m k ế t n g o i b ả n g có tá c đ ộ n g tớ i m ứ c đ ộ n h y m v i LS củ a tà i sàn v n g n ợ (rị n g ) - - - - M ứ c ch ê n h lệch n h y cảm đố i vớ i lãi su ất n ộ i b ảng, n g o ại b ản g (G A P ) - ( ,0 ) ( ,0 ) ,9 6 ,9 ,3 ( ,0 ) ( ,1 ) ,8 ,2 ,0 ( 7 ) ( ) 6 4 1 K h e h n h y m lãi su ấ t lũ y kế T ỷ lệ k h e h n h ạy m L S lũ y kể tổ n g T S (% ) - - ( ,1 ) - ( ,1 ) 15 ,0 5 (1 ) (1 ) PHỤ LỤC 09: BÁO CÁO KHE HỞ NHẠY CẢM LÃI SUẤT NỘI TỆ NĂM 2014 _ C h ỉ tiê u Q uá hạn (Đơn vị: triệu đồng, ngàn USD) K h ô n g c h ịu Đ ến T -3 T -6 T -1 TÙ 1-5 RRLS th n g th n g th n g th n g năm T r ê n n ă in T ổ n g cộng T i s ả n có T iề n m ặ t, v n g b c , đ q u ý ,6 6 ,6 T iề n g i tạ i N H N N N - _ T iề n g i v c h o v a y c c T C T D k h c - _ C h ứ n g k h o n k in h d o a n h - - - - C c c ô n g c ụ tà i c h ín h p h i s in h v c c T S T C k h c C ho vay khách hàng 327 - 9 ,4 2 ,3 2 ,4 ,9 ,4 ,0 0 ,6 ,8 C h ứ n g k h o n đ ầ u tư - - G ó p v ố n đ ầ u tư d i h n - _ T i s n c ố đ in h ,9 T ài sản có k h ác ,2 TỎ NG TÀ I SẢN CÓ 327 ,8 7 ,9 9 ,2 9 ,4 2 ,3 2 ,4 ,9 ,4 T ài sản n ợ T iề n g i v v a y t N H N N v c c T C T D k h c T iề n g i c ủ a k h c h h n g 193 ,0 ,7 ' ,0 0 ,4 ,7 68 ,0 ,2 476 ,0 ,7 ,7 5 ,8 669 P h t h n h tr i p h iế u tă n g v ố n v c c N V tà i tr ợ - P h t h n h g iấ y t c ó g iá C ác k hoản n ợ khác C ô n g c ụ tà i c h ín h p h i s in h v c c T S T C k h c 30 ,2 9 ,5 TÒ NG TÀ I SẢN NỌ 4 ,8 M ứ c c h ê n h lệ c h n h y c ả m đ ố i v i lã i s u ấ t n ộ i b ả n g ( = Tổng TSC - Tổng TSN ) C c c a m k ế t n g o i b ả n g c ó tá c đ ộ n g tớ i m ứ c đ ộ n h y c ả m v i L S c ủ a c c tà i s ả n v c ô n g n ợ ( r ò n g ) M ứ c c h ê n h lệ c h n h y c ả m đ ố i v i lã i s u ấ t n ộ i b ả n g , n g o i b ả n g (G A P ) K h e h n h y c ả m lã i s u ấ t lũ y k ế T ỷ lệ k h e h n h y c ả m L S lũ y k ế tr ê n tổ n g T S ( % ) ,2 9 - T ài sản n ợ k hác - ,5 ,9 ,0 ( ,5 ) ( ,7 ) - - ,0 ,0 30 ,7 ,7 5 ,2 98 ( ,2 ) ,1 2 ,1 ,9 - - - - - ( ,5 ) ( ,7 ) ( ,2 ) ,1 2 ,1 ,9 ( ,5 ) ( 5 ,2 ) ( ,5 ) ( ,4 ) ( 9 ,2 ) ( ,3 6 ) ( ) ( 6 ) ( 3 ) ( ) ( ) ( ) ,4 ,7 PHỤ LỤC 10: BÁO CÁO KHE HỞ NHẠY CẢM LẢI SUẤT NGOẠI TỆ NĂM 2014 (Đơn vị: triệu đông, ngàn USD) • • C h ỉ tiê u • • Q uá K h ô n g c h ịu Đ en T 1-3 hạn RRLS th n g th n g T -6 th n g • > T -1 T -5 th n g năm T r ên T ổn g cộn g năm T i s n có ,0 ,0 T iền gử i tạ i N H N N N - - T iền g i v ch o v ay T C T D k h ác - - C h ú n g k h o n k in h d o a n h - - C ác cô n g c ụ tà i c h ín h p h i sin h v T S T C k h ác - - T iền m ặt, v àn g b c , đ q u ý C ho v a y k h c h h àn g - - ,1 5 ,9 ,1 ,0 - - ,2 C h ứ n g k h o n đ ầ u tư - - G ó p v ố n đ ầu tu- d ài h n - - T ài sản cố định - T ài sàn có k h ác TỊ NG TÀI SẢN CĨ - ,0 ,1 5 ,9 ,1 ,0 - 1 ,8 3 ,6 1 ,6 ,2 143 ,3 - ,3 5 ,8 3 T ài sản n ợ T iền gử i v v ay từ N H N N v T C T D k h ác T iền g i c ủ a k h ác h h n g P h át h n h trá i p h iế u tă n g v ố n v N V tà i trợ - P h át h n h g iấ y tờ có g iá - C ác k h o ả n n ợ k h ác - C ô n g cụ tà i c h ín h p h i sin h v T S T C k h ác - - ,4 9 ,3 131 ,1 9 ,7 1 ,6 ,2 143 M ứ c ch ê n h lệ ch n h y m đ ố i v i lãi su ấ t n ộ i b ản g ( = Tổng TSC - Tổng TSN ) ( ,1 ) ( ,6 ) ,3 ,8 ,9 C ác ca m k ế t n g o i b ả n g có tá c đ ộ n g tớ i m ứ c độ n h ạy c ả m v i L S c ủ a tà i sả n v n g n ợ (rị n g ) - - - - - ( ,1 ) ( ,6 ) ,3 ,8 ,9 ( ,6 ) ,7 2 ,6 ,5 ,1 ,1 ( ) 5 8 T ài sản n ợ k h ác TỐ NG TÀ I SẢN NỌ M ứ c ch ê n h lệch n h ạy cảm đ ố i v i lãi su ất n ộ i b àn g , n g o b ả n g (G A P ) K he h n h a y m lãi su ấ t lũ y kế T ỷ lệ k h e h n h ạy cảm LS lũ y kế tổ n g T S (% ) ,3 ( ,3 ) - ( ,3 ) (5 ) (5 ) ,3 PHỤ LỤC 11: BÁO CÁO KHE HỞ NHẠY CẢM LÃI SUẤT NỘI TỆ 30.06.2015 (Đơn vị: triệu đồng, ngàn USD) _ _ _ C h ỉ tiê u Q uá K h ô n g c h ịu Đ ến hạn T ù -3 T -6 RRLS th n g T -1 T -5 th n g th n g th n g năm T rên năm T ổ n g cộng T i sả n có T iề n m ặ t, v n g b c , đ q u ý ,3 T iề n g i tạ i N H N N N T iề n g i v c h o v a y c c T C T D k h c - C h ứ n g k h o n k in h d o a n h - C c c ô n g c ụ tà i c h ín h p h i s in h v c c T S T C k h c - C ho vay khách hàng 327 - C h ứ n g k h o n đ ầ u tư - G ó p v ố n đ ầ u tư d i h n - T i s ả n c ố đ ịn h ,0 T i sản có k h ác ,4 TỎ NG TÀI SẢN CÓ ,3 _ _ _ _ - 327 ,4 6 ,7 2 ,5 5 ,2 6 ,4 ,7 , ,4 _ _ ,0 ,4 ,0 ,8 9 ,4 ,4 3 1 ,1 ,7 2 ,5 5 ,2 ,8 7 ,6 1 ,2 ,4 ,7 2 ,7 ,3 T ài sản nợ T iề n g i v v a y t N H N N v c c T C T D k h c 193 T iề n g i c ủ a k h c h h n g 476 ,6 669 67 ,3 ,0 _ P h t h n h tr i p h iế u tă n g v ố n v c c N V tà i tr P h t h n h g iấ y t c ó g iá 30 C ác k h o ản n ợ khác ,2 9 C ô n g c ụ tà i c h ín h p h i s in h v c c T S T C k h c 30 ,2 9 _ - T ài sản n ợ k h ác ,3 TỎ NG TÀI SẢN NỢ ,1 1 ,2 9 ,8 7 ,6 1 ,2 9 ,0 97 ,7 ,3 327 1 ,7 ( 2 ,8 ) ( ,1 ) ( ,1 ) 4 ,9 ,3 6 ,6 (0 ) - - - - - - - - 327 1 ,7 ( 2 ,8 ) ( ,1 ) ( ,1 ) 4 ,9 ,3 6 ,6 ( 2 ,8 ) ( ,9 ) ( 9 ,0 ) ( 5 ,0 ) ( ,7 ) ( ,1 ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) M ứ c c h ê n h lệ c h n h y c ả m đ ố i v i lã i s u ấ t n ô i b ả n g ( = Tồng TSC - Tồng TSN ) C c c a m k ề t n g o i b ả n g c ó tá c đ ộ n g tớ i m ứ c đ ộ n h y c ả m v i L S c ủ a c c tà i s ả n v c ô n g n ợ ( r ò n g ) M ứ c c h ê n h lệ c h n h y c ả m đ ố i v i lã i s u ấ t n ộ i b ả n g , n g o i b ả n g (G A P ) K h e h n h y c ả m lã i s u ấ t lũ y k ế T ỷ lệ k h e h n h y c ả m L S lũ y k ế ữ ê n tổ n g T S ( % ) - ,3 PHỤ LỤC 12: BÁO CÁO KHE HỞ NHẠY CẢM LÃI SUẤT NGOẠI TỆ 30.06.2015 _ C h i tiê u _ _ (Đơn vị: triệu đông, ngàn USD) Q uá K h ô n g c h ịu Đ en T 1-3 T -6 T -1 T -5 T rên hạn RRLS th n g th n g th n g th n g năm năm T ổn g cộn g T i sả n có ,2 2 T iền m ặt, v n g b ạc, đ q u ý ,2 2 T iền g i N H N N N - - T iền g i v ch o v a y T C T D k h ác - - C h ứ n g k h o n k in h d o an h - - C ác n g c ụ tà i c h ín h p h sin h v T S T C k h ác - - C ho v a y k h c h h n g - - C h ứ n g k h o n đ ầ u tư - G ó p v ố n đ ầu tư d ài h n - ,1 ,3 ,9 7 ,2 - - - - T ài sản cố đ ịn h - ,1 5 T ài sàn có k h ác TỐ NG TÀI SẢN CÓ ,7 - ,1 5 ,3 7 ,1 ,0 ,6 ,3 ,9 7 ,2 - 1 ,9 ,6 165 ,7 - 1 ,1 1 ,1 T ài sản nọ193 T iền g i v v ay từ N H N N v cá c T C T D k h ác T iền g i c ủ a k h c h h n g 476 669 - P h át h àn h trá i p h iế u tă n g v ố n v N V tà i trợ - P h át h àn h g iấy tờ có g iá - C ác k h o ả n n ợ k h ác - - C ô n g cụ tà i c h ín h p h i sin h v T S T C k h ác - 367 T ài sản n ợ k h ác TÓ NG TÀI SẢN NỢ 367 ,0 ,1 1 ,9 ,6 165 ,2 1 ,1 M ứ c c h ê n h lệ c h n h y c ả m đ ố i v i lãi su ấ t n ộ i b ản g ( = T TSC - T TSN ) - ( ,6 ) ( ,9 9 ) ,4 ,3 ,0 ( ,2 ) (4 ) C ác c a m k ế t n g o i b ả n g có tá c đ ộ n g tớ i m ứ c độ n h ạy m v i L S c ủ a tài sả n v cô n g n ợ (rò n g ) - - - - - - - - M ứ c c h ê n h lệ c h n h y c ả m đ ố i v i lãi su ấ t n ộ i b ản g , n g o ại b ả n g (G A P ) - ( ,6 ) ( ,9 9 ) ,4 ,3 ,0 ( ,9 9 ) ( ,5 ) ,7 ,8 ,6 5 ,6 ( 2 6 ) ( ) 1 6 8 K h e h n h y m lãi su ấ t lũ y k ế T ỷ lệ k h e h n h ạy cảm LS lũ y k ế trê n tổ n g T S (% ) ( ,2 ) (4 )