Phát triển hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại cổ phần việt nam thịnh vượng chi nhánh kinh đô,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ========== KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG- CHI NHÁNH KINH ĐÔ Giáo viên hƣớng dẫn : GS.TS Nguyễn Văn Tiến Họ tên sinh viên : Văn Minh Hà Lớp : TTQTA K12 Mã sinh viên : 12A4010212 Khoa : Ngân hàng Hà Nội, tháng 05 năm 2013 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng LỜI CẢM ƠN Khóa luận khơng thể hồn thành khơng có kiến thức quý báu thầy cô giáo truyền dạy Em xin bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc đến thầy cô giáo dạy dỗ em suốt thời gian qua Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến GS.TS Nguyễn Văn Tiến, người tận tình hướng dẫn em suốt trình làm khóa luận Tuy thầy bận với khối lượng cơng việc dày đặc thầy ln tận tình giúp đỡ em từ việc nhỏ sửa tên đề tài việc tiến hành bảo vệ khóa luận thử Khơng lời cảm ơn bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc em Khóa luận khơng thể hồn thành khơng có trình thực tập Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh vượng, chi nhánh Kinh Đô Những kiến thức thực tế tích lũy mẻ có ích với em Em xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo ngân hàng đặc biệt anh chị phòng Phục vụ Khách hàng doanh nghiệp tạo điều kiện cho em trình thực tập Sinh viên Văn Minh Hà Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp “Phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh vượng- chi nhánh Kinh Đô” kết nghiên cứu thân Những phần sử dụng tài liệu tham khảo khóa luận nên rõ phần tài liệu tham khảo Các số liệu, kết trình bày khóa luận hồn tồn trung thực, có trích dẫn nguồn đầy đủ Sinh viên Văn Minh Hà Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Nguyên văn Ký tự NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo TMCP Thương mại cổ phần VPBank Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh vượng VPBank Kinh Đô Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh vượng- chi nhánh Kinh Đô Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU Sơ đồ, Bảng, Biểu đồ Trang Sơ đồ 1.1 Mối quan hệ bên tham gia bảo lãnh ngân hàng Sơ đồ 1.2 Quy trình bảo lãnh trực tiếp Sơ đồ 1.3 Quy trình bảo lãnh gián tiếp 10 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức quản lý VPBank Kinh Đô 29 Biểu đồ 2.1 Lợi nhuận trước thuế VPBank Kinh Đô 30 giai đoạn 2010-2012 Biểu đồ 2.2 Tỉ trọng doanh số bảo lãnh VPBank Kinh 45 Đơ so với tồn ngân hàng Biểu đồ 2.3 Tỉ trọng doanh số theo loại hình bảo lãnh 47 Biểu đồ 2.4 Cơ cấu tài sản đảm bảo cho khoản bảo 48 lãnh Biểu đồ 2.5 Tốc độ tăng doanh thu bảo lãnh VPBank 50 Kinh Đô Biểu đồ 2.4 Tỉ trọng doanh thu bảo lãnh tổng doanh 52 thu dịch vụ Biểu đồ 2.7 Tỉ trọng doanh thu bảo lãnh chi nhánh so 53 với tồn VPBank Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động bảo lãnh ngân hàng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm 1.1.3 Vai trò chức 1.2 Nội dung hoạt động bảo lãnh ngân hàng 1.2.1 Phân loại 1.2.2 Nguồn luật điều chỉnh 13 1.2.3 Quy trình nghiệp vụ 16 1.3 Hệ thống tiêu đánh giá 19 1.3.1 Nhóm tiêu định tính 19 1.3.2 Nhóm tiêu định lượng 20 1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng 24 1.4.1 Nhân tố khách quan 24 1.4.2 Nhân tố chủ quan 25 TÓM TẮT CHƢƠNG 27 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG- CHI NHÁNH KINH ĐÔ 28 2.1 Khái quát tình hình hoạt động VPBank Kinh Đô 28 2.1.1 Khái quát VPBank Kinh Đô 28 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 28 2.1.3 Tình hình hoạt động 29 2.2 Thực trạng hoạt động bảo lãnh VPBank Kinh Đô 36 2.2.1 Các văn áp dụng 36 2.2.2 Các tiêu định tính 37 2.2.3 Các tiêu định lượng 42 2.3 Đánh giá chung 54 2.3.1 Thành tích 54 Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng 2.3.2 Tồn nguyên nhân 56 TÓM TẮT CHƢƠNG 63 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG CHI NHÁNH KINH ĐÔ64 3.1 Định hƣớng phát triển hoạt động VPBank Kinh Đô 64 3.1.1 Định hướng phát triển chung 64 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động bảo lãnh 65 3.2 Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh VPBank Kinh Đô 66 3.2.1 Chú trọng đào tạo, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 66 3.2.2 Phân công công việc hợp lý 68 3.2.3 Đa dạng hóa loại hình bảo lãnh 69 3.2.4 Tăng cường sách khách hàng 70 3.2.5 Vận dụng linh hoạt quy chế bảo lãnh 72 3.2.6 Nâng cao chất lượng thông tin 73 3.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra, đánh giá hoạt động bảo lãnh 73 3.2.8 Xây dựng chiến lược tuyên truyền, quảng bá sản phẩm 75 3.3 Một số kiến nghị 76 3.3.1 Với Chính phủ quan quản lý nhà nước 76 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nước 78 3.3.3 Với ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh vượng 78 3.3.4 Với khách hàng 80 TÓM TẮT CHƢƠNG 81 KẾT LUẬN 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, với phát triển kinh tế thị trường, hoạt động sản xuất thương mại, dịch vụ có nhiều bước tiến dài Xu tồn cầu hóa diễn mạnh mẽ, giao dịch thương mại không ngừng phát triển nước Bên cạnh phát triển, mức độ phức tạp giao dịch ngày gia tăng khiến cho bên tham gia lo ngại rủi ro xảy q trình thực giao dịch Do vậy, nhu cầu sử dụng dịch vụ bảo lãnh chủ thể kinh tế lớn Về phía ngân hàng thương mại, bảo lãnh ngân hàng triển khai chưa lâu so với nghiệp vụ tín dụng truyền thống có bùng nổ mạnh mẽ năm trở lại làm đa dạng hóa loại hình hoạt động, mang lại nguồn thu nhập đáng kể góp phần nâng cao uy tín cho ngân hàng Bên cạnh nghiệp vụ truyền thống, ngân hàng thương mại ngày trọng phát triển dịch vụ Vì vậy, hồn thiện phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng thương mại nhu cầu cấp thiết Nghiệp vụ bảo lãnh triển khai ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh vượng- chi nhánh Kinh Đô từ ngày đầu thành lập Thực tiễn cho thấy VPBank Kinh Đô năm qua đáp ứng tốt nhu cầu bảo lãnh khách hàng, đem lại nguồn thu nhập không nhỏ cho ngân hàng Tuy nhiên trình thực nghiệp vụ, Ngân hàng gặp khơng khó khăn, vướng mắc Điều địi hỏi ngân hàng phải khơng ngừng hồn thiện phát triển hoạt động bảo lãnh để phù hợp với phát triển chung toàn xã hội thời kỳ hội nhập Xuất phát từ điều trên, dựa vào kiến thức học tập trường, với kinh nghiệm thực tế thu trình thực tập VPBankKinh Đô, em định chọn đề tài “Phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Kinh Đơ” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng Mục đích nghiên cứu Đề tài nghiên cứu nhằm đạt mục tiêu sau: - Tìm hiểu nắm vững sở lý luận hoạt động bảo lãnh ngân hàng - Nghiên cứu đánh giá thực trạng hoạt động bảo lãnh ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Kinh Đô - Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Kinh Đô Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động bảo lãnh ngân hàng - Phạm vi nghiên cứu: Thực trạng hoạt động bảo lãnh ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Kinh Đô giai đoạn 2010-2012 Phƣơng pháp nghiên cứu Để hồn thành khóa luận tốt nghiệp này, người viết sử dụng phương pháp thống kê, phân tích, so sánh tổng hợp suy luận logic sở tài liệu thu thập trình thực tập ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Kinh Đô Nội dung khóa luận Ngồi phần mở đầu kết luận, khóa luận có kết cấu gồm ba chương:  Chương 1: Tổng quan hoạt động bảo lãnh ngân hàng thương mại  Chương 2: Thực trạng hoạt động bảo lãnh ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Kinh Đô  Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Kinh Đô Mặc dù cố gắng kiến thức kinh nghiệm thực tế người viết hạn chế nên khóa luận khơng tránh khỏi thiếu sót Do vậy, người viết kính mong nhận đóng góp từ Q thầy cơ, cán ngân hàng người quan tâm đến lĩnh vực để khóa luận hồn thiện Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 1.1 1.1.1 KHÁI NIỆM Cũng khái niệm “bảo lãnh” nói chung, bảo lãnh ngân hàng có nhiều cách định nghĩa, nhiên thống chất cách thức thực Xét góc độ học thuật, bảo lãnh ngân hàng hình thức “Tín dụng chữ ký- Signature Credit”, hoạt động sinh lời mà bỏ vốn ngân hàng Điều 20 Luật TCTD có định nghĩa bảo lãnh ngân hàng: “Bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng, thực thông qua cam kết văn tổ chức tín dụng với bên có quyền việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho ngân hàng số tiền trả thay.” Gần nhất, Thông tư 28/2012/TT-NHNN quy định Bảo lãnh ngân hàng ban hành ngày 02/10/2012 thay Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN rõ: “Bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng, theo bên bảo lãnh cam kết văn với bên nhận bảo lãnh thực nghĩa vụ tài thay cho bên bảo lãnh bên bảo lãnh không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh; bên bảo lãnh phải nhận nợ hoàn trả cho bên bảo lãnh theo thỏa thuận” Thơng tư có bổ sung khái niệm bảo lãnh ngân hàng so với định số 26/2006 trước rõ Bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng ngân hàng Như vậy, có nhiều khái niệm bảo lãnh ngân hàng văn pháp lý có thống cao, thể bảo lãnh hình thức tài trợ ngân hàng khách hàng, sử dụng uy tín lực tài để đảm bảo thực nghĩa vụ cam kết từ trước Có thể nói bảo lãnh làm mối liên hệ chủ thể quan hệ kinh tế trở nên chặt chẽ hơn, qua thúc đẩy phát triển thương mại tài Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp 70 Học viện ngân hàng Để giúp cho loại hình trở nên phổ biến hơn, ngân hàng cần cung cấp thêm nhiều thông tin liên quan tới chất, quy trình điều kiện loại hình Đồng thời, phải chủ động tìm thêm khách hàng có nhu cầu trọng nâng cao hiệu hoạt động quảng bá, giới thiệu sản phẩm với công tác tư vấn cho họ hình thức 3.2.4 TĂNG CƢỜNG CHÍNH SÁCH KHÁCH HÀNG Như phân tích, đối tượng khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh chi nhánh cịn thiên lệch Khơng thế, việc đáp ứng nhu cầu khách hàng, cơng tác tư vấn, cịn chưa trọng Ý thức kinh doanh, “mất tiền có nghĩa chưa cả, hội đánh nhiều, khách hàng hết”, ngân hàng cần xây dựng sách khách hàng theo hướng sau đây:  Duy trì tảng khách hàng sẵn có đồng thời mở rộng tìm kiếm khách hàng  Chủ động tìm kiếm tiếp cận khách hàng thơng qua nguồn thơng tin tham khảo “Danh sách 500 doanh nghiệp lớn Việt Nam (VNR500)”, danh sách doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tốt diễn đàn doanh nghiệp Việt Nam Đây nguồn khách hàng lớn tiềm cho ngân hàng biết cách khai thác Ngoài ra, VPBank Kinh Đô cần thường xuyên nắm bắt nhu cầu khách hàng, tạo mối quan hệ tín nhiệm sở hợp tác hai bên có lợi, đồng thời chủ động đưa biện pháp để đáp ứng nhu cầu khách hàng  Thường xuyên tổ chức hội nghị khách hàng, thu thập, lắng nghe ý kiến khách hàng Ngân hàng tổng kết ý kiến khách hàng việc làm chưa làm hai phía, ưu nhược điểm sản phẩm ngân hàng, vướng mắc thủ tục, phí chất lượng phục vụ ngân hàng  Thực sách chăm sóc, đãi ngộ hấp dẫn khách hàng giảm lãi suất, giảm phí, giảm thủ tục dịch vụ rườm rà nhằm tạo lợi cạnh tranh ngân hàng khác giữ chân khách hàng Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp 71 Học viện ngân hàng  Quan tâm, chăm sóc tới khách hàng, đặc biệt khách hàng lớn, khách hàng lâu năm khách hàng tiềm việc làm thiết thực như: thăm tặng quà ngày lễ tết, thường xuyên gặp gỡ khách hàng để nắm bắt thơng tin, nhu cầu khó khăn họ, từ có biện pháp hỗ trợ kịp thời  Tổ chức hội nghị khách hàng để tìm hiểu nhu cầu khách hàng, đánh giá nhận xét khách hàng chất lượng sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, khó khăn mà khách hàng gặp phải sử dụng dịch vụ Trên sở đó, ngân hàng đề biện pháp để nâng cao chất lượng sản phẩm cũ phát triển sản phẩm nhằm đáp ứng ngày tốt nhu cầu khách hàng  Chú trọng nâng cao công tác tư vấn cho khách hàng Công tác tư vấn quan trọng khơng tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh ngân hàng diễn sn sẻ hơn, tạo uy tín cho hoạt động ngân hàng mà cịn giúp cho hoạt động tín dụng hay hoạt động bảo lãnh ngân hàng an tồn hơn.Vì thế, việc nâng cao chất lượng cơng tác tư vấn cho khách hàng cần ngân hàng ý quan tâm việc thiếu để nâng cao khả cạnh tranh hạn chế rủi ro cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng Từ trước đến nay, công tác tư vấn VPBank Kinh Đô dừng lại việc hướng dẫn khách hàng quy chế, thể lệ, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ pháp lý theo quy định mà chưa tư vấn cho khách hàng lời khuyên hợp đồng, tình hình sản xuất kinh doanh, điều kiện có lợi cho khách hàng điều kiện khơng có lợi để hạn chế rủi ro Tuy nhiên, để thực việc tư vấn hiệu cho khách hàng cơng việc đơn giản địi hỏi cán ngân hàng phải có vốn kiến thức hiểu biết thực tế sâu rộng tất lĩnh vực pháp luật, kinh tế, tài kế tốn…để đưa lời khuyên hợp lý cho khách hàng họ thực ký kết hợp đồng như: điều kiện toán, thời hạn, kỳ hạn trả nợ, phương thức tốn… phù hợp với tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, từ tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trình thực hợp đồng Ngoài ra, Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp 72 Học viện ngân hàng cán ngân hàng cần có theo dõi bám sát để đưa lời khuyên kịp thời cho khách hàng họ gặp phải khó khăn q trình sản xuất Vì vậy, cơng tác đào tạo cán ngân hàng để thực tư vấn cho khách hàng cần trọng quan tâm, từ vừa đảm bảo quyền lợi khách hàng vừa đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.2.5 VẬN DỤNG LINH HOẠT QUY CHẾ BẢO LÃNH Trong trình cung cấp dịch vụ bảo lãnh cho khách hàng, VPBank Kinh Đô phải tuân theo quy định bảo lãnh Chính phủ NHNN, đồng thời phải thực theo quy định Ngân hàng Việt Nam Thịnh vượng đề Tuy nhiên, để hoạt động bảo lãnh đạt hiệu cao khơng thể ln áp dụng cách máy móc, dập khn, mà phải biết vận dụng linh hoạt:  Chi nhánh cần đơn giản hóa thủ tục, giảm bớt thời gian xét duyệt đảm bảo an tồn, đầy đủ quy trình Bên cạnh đó, cần giải vướng mắc, xin ý kiến đạo cấp kịp thời, tránh gây phiền nhiễu bắt khách hàng chờ đợi lâu Việc đơn giản hóa thủ tục, tối thiểu hóa giấy tờ, rút ngắn thời gian xét duyệt địi hỏi phải có thống hợp lý hóa mẫu biểu hồ sơ bảo lãnh như: đơn đề nghị bảo lãnh, hợp đồng bảo lãnh, tờ trình bảo lãnh, thư bảo lãnh… từ xuống có thống phòng ban liên quan Chi nhánh  Đối với thời hạn bảo lãnh: theo quy định chung, thời hạn bảo lãnh xác định vào thời hạn thực nghĩa vụ khách hàng bên nhận bảo lãnh Để đảm bảo tạo điều kiện có lợi cho khách hàng mình, ngân hàng nên đàm phán với bên yêu cầu bảo lãnh bên nhận bảo lãnh nhằm xác định mức thời hạn bảo lãnh hợp lý cho hai bên Đảm bảo thời hạn bảo lãnh phù hợp với tình hình luân chuyển vốn khách hàng, thơng qua bảo đảm khả thực nghĩa vụ khách hàng bên nhận bảo lãnh với ngân hàng bảo lãnh  Đối với hình thức bảo đảm khách hàng, ngân hàng cần vào quy định kết hợp với tình hình thực tế khách hàng để đưa hình thức bảo đảm, tỷ lệ bảo đảm thích hợp Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp 73 Học viện ngân hàng  Biểu phí bảo lãnh: phí bảo lãnh quy định rõ ràng Giám đốc chi nhánh có quyền thay đổi đến 40% phí Vì thế, ban lãnh đạo VPBank Kinh Đơ cần vận dụng linh hoạt quyền hạn để ưu đãi cho khách hàng truyền thống, khoản bảo lãnh có tính rủi ro thấp…nhằm giữ chân khách hàng cũ thu hút khách hàng mới, mang lại hiệu lớn cho ngân hàng khách hàng 3.2.6 NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THƠNG TIN Thơng tin cho nghiệp vụ bảo lãnh quan trọng định lớn đến việc định bảo lãnh ngân hàng giai đoạn nhận yêu cầu bảo lãnh, thẩm định khách hàng đồng thời giúp ngân hàng đưa biện pháp kịp thời để khắc phục rủi ro xảy q trình thực bảo lãnh Do đó, thơng tin cần xác, tồn diện kịp thời để ngân hàng so sánh, đối chiếu phân tích nhằm đưa định đắn Hiện ngân hàng chưa có phận cung cấp thông tin riêng cho hoạt động bảo lãnh nên thông tin chủ yếu khách hàng cung cấp mà thơng tin thường có độ xác khơng cao khách hàng thay đổi thơng tin để dễ dàng ngân hàng đồng ý chấp nhận bảo lãnh Vì thể ngân hàng nên kiểm tra thật kỹ nguồn thông tin đồng thời tìm kiếm thêm thơng tin qua kênh khác như:  Hồ sơ lưu trữ ngân hàng bạn, TCTD khác, CIC…  Các phương tiện thơng tin đại chúng báo chí, truyền hình, internet  Các quan chức năng: quan thuế, hải quan…  Điều tra trực tiếp sở sản xuất kinh doanh khách hàng Ngân hàng nên thành lập phận chuyên trách để lưu trữ, cập nhật thông tin cung cấp cho phận cần thiết Việc chuyên môn hóa giúp thơng tin cung cấp xác kịp thời đảm bảo cho cơng tác ngân hàng diễn nhanh chóng xác 3.2.7 TĂNG CƢỜNG CƠNG TÁC KIỂM TRA, ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp 74 Học viện ngân hàng Cơng tác kiểm sốt sau cho vay nói chung hay cơng tác kiểm tra, đánh giá chất lượng, hiệu bảo lãnh nói riêng vốn khâu quan trọng quy trình tín dụng quy trình bảo lãnh Mức độ rủi ro ngân hàng sau phát hành thư bảo lãnh phụ thuộc hầu hết vào khả thực nghĩa vụ người bảo lãnh với người thụ hưởng bảo lãnh Tuy vậy, việc thẩm định khách hàng phương án sản xuất kinh doanh thường trọng trước định bảo lãnh Và phân tích, thực tế VPBank Kinh Đơ chưa phải tốn khoản bảo lãnh với khách hàng, cơng tác có phần bị xem nhẹ Nhận thức hạn chế này, ngân hàng cần đề biện pháp chấn chỉnh công tác kiểm tra, đánh giá chất lượng bảo lãnh cách thường xuyên Các biện pháp cần thực bao gồm:  Thường xuyên kiểm tra khoản bảo lãnh phát hành, hoàn chỉnh, cập nhật hồ sơ bảo lãnh Đánh giá tiến độ thực hiện, tăng cường áp dụng công nghệ thông tin để hoàn chỉnh hồ sơ bảo lãnh  Ngân hàng cần kiểm tra TSĐB khách hàng hợp đồng phát hành bảo lãnh Một mặt cần giám sát dòng tiền qua tài khoản khách hàng (doanh số phát sinh nợ-có tài khoản)- dịng tiền phản ánh cách sát tình hình tiêu thụ sản phẩm, lưu chuyển tiền, hoạt động sử dụng vốn trả nợ khách hàng Mặt khác, ngân hàng cần liên tục cập nhật thông tin từ công ty quản lý tài sản- đơn vị làm nhiệm vụ tiếp nhận quản lý TSĐB khách hàng  Công việc phân tích báo cáo tài định kỳ cần giữ vững, đặc biệt quan trọng với hợp đồng bảo lãnh có thời hạn dài để kịp thời phát thay đổi liên quan đến khả thực hợp đồng khách hàng Tùy thuộc vào kết phân tích mà ngân hàng đưa định phù hợp  Có kế hoạch triển khai buổi kiểm tra thực tế sản xuất kinh doanh khách hàng nhằm đảm bảo thông tin cập nhật kịp thời Công tác cần giao cho cán giàu kinh nghiệm với khả ứng xử, quan hệ tốt với khách hàng, tránh gây sai sót nhầm lẫn đáng tiếc  Với khoản bảo lãnh mà Ngân hàng phải trả thay, Ngân hàng cần phân tích rõ ngun nhân, bên cạnh cần kiên xử lý TSĐB khách Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp 75 Học viện ngân hàng hàng trả nợ Công tác cần áp dụng khéo léo với khách hàng, mối quan hệ lâu dài bền vững có chất lượng ưu tiên số 3.2.8 XÂY DỰNG CHIẾN LƢỢC TUYÊN TRUYỀN, QUẢNG BÁ SẢN PHẨM Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt nay, việc tuyên truyền, quảng cáo sản phẩm dịch vụ, sách ngân hàng cần thiết Tuy nhiên, thực tế cho thấy chi nhánh có bị động, khách hàng có nhu cầu tự tìm đến ngân hàng chưa có chủ động tìm kiếm khách hàng, quảng bá sản phẩm Vì vậy, để thúc đẩy hoạt động bảo lãnh, VPBank Kinh Đô cần tập trung đẩy mạnh công tác tiếp thị, quảng bá sản phẩm bảo lãnh tới khách hàng VPBank Kinh Đơ quảng bá hình ảnh tương hiệu tới khách hàng thơng qua nhiều cách như:  Xúc tiến quan hệ cách gửi tài liệu giới thiệu ngân hàng, dịch vụ ngân hàng nói chung dịch vụ bảo lãnh nói riêng  Quảng bá hình ảnh phương tiện thơng tin đại chúng báo, đài, truyền hình…Nội dung quảng cáo cần rõ ràng, chí phải rõ kết cụ thể sản phẩm thông điệp quảng cáo để tránh chép đối thủ cạnh tranh  Tham gia vào chương trình từ thiện tài trợ cho chương trình hoạt động xã hội lớn Điều khơng đóng góp vào phát triển cộng đồng xã hội mà tăng cường hiểu biết khách hàng ngân hàng, tạo dựng hình ảnh tốt đẹp ngân hàng  Xây dựng website riêng cho VPBank Kinh Đô bên cạnh website chung VPBank nhằm mục đích giới thiệu, quảng bá VPBank Kinh Đơ dịch vụ cung cấp có dịch vụ bảo lãnh ngân hàng  Các cán Ngân hàng cần có ý thức chung cán tuyên truyền viên tích cực hiệu sách, loại hình dịch vụ ngân hàng Các cán không giải đáp thắc mắc khách hàng mà cần phải chủ động giới thiệu cho khách hàng dịch vụ mà ngân Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp 76 Học viện ngân hàng hàng cung cấp Đây phương thức sử dụng rộng rãi ngân hàng chi phí thấp mà hiệu mang lại cao 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 VỚI CHÍNH PHỦ VÀ CÁC CƠ QUAN QUẢN LÝ NHÀ NƢỚC  Thứ nhất, xây dựng hành lang pháp lý hoàn thiện, chặt chẽ cho giao dịch bảo lãnh Mơi trường pháp lý đóng vai trị vơ quan trọng điều chỉnh hoạt động tổ chức kinh tế nói chung hoạt động bảo lãnh nói riêng Vì vậy, Nhà nước mà cụ thể Quốc hội, sau Bộ, Ban, Ngành cần xây dựng hệ thống pháp luật đầy đủ, chặt chẽ, phù hợp với thông lệ quốc tế để tạo hành lang pháp lý cho hoạt động kinh tế nói chung, hoạt động ngân hàng bảo lãnh nói riêng Cụ thể hơn, hai luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng Luật tổ chức tín dụng Luật NHNN cần liên tục theo dõi, cập nhật, sửa đổi cho phù hợp với yêu cầu thực tiễn Bên cạnh đó, Nhà nước cần quan tâm tới việc sửa đổi, bổ sung văn pháp luật bảo đảm tiền vay, xử lý tài sản đảm bảo, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng diễn suôn sẻ Riêng dịch vụ bảo lãnh, lâu dài cần nghiên cứu xây dựng Luật bảo lãnh riêng để hoạt động bảo lãnh ngân hàng phát triển cách an tồn Những giải pháp thực sớm chiều mà cần có kế hoạch lâu dài bền vững tạo nên mơi trường pháp lý lành mạnh chất lượng  Thứ hai, trì ổn định kinh tế Một đất nước có kinh tế ổn định, bền vững ngày phát triển tạo điều kiện tốt cho doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh thực tốt hợp đồng, có khả chiếm lĩnh thị trường Lúc ngân hàng phát hành bảo lãnh không gặp phải rủi ro thực nghĩa vụ trả thay, từ làm gia tăng quy mơ chất lượng hoạt động bảo lãnh Ngược lại, kinh tế biến động tiềm ẩn nhiều rủi ro cho doanh nghiệp, từ tác động xấu đến hoạt động bảo lãnh ngân hàng Tình hình kinh tế chung giới cịn nhiều bất ổn, Việt Nam chịu ảnh hưởng cách hệ thống Chính thế, Nhà nước cần hoạch định Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp 77 Học viện ngân hàng sách dài hạn định hướng phát triển: tiếp tục xây dựng đề án, kế hoạch phát triển cho ngành nghề, vùng kinh tế, làm sở cho NHTM xem xét có kế hoạch đầu tư vốn hiệu Nhà nước cần xây dựng biện pháp chống đỡ trường hợp kinh tế có dấu hiệu xấu nhằm giảm thiểu tối đa hậu không mong muốn Các sách, chế quản lý kinh tế vĩ mô cần bám sát thực tiễn sống, tạo sức đẩy cho kinh tế, tránh xa thiên vị cho doanh nghiệp định…Đó điều kiện cần để hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động bảo lãnh ngân hàng nói riêng phát triển mạnh mẽ  Thứ ba, tăng cường biện pháp quản lý hệ thống doanh nghiệp Trên thực tế, có nhiều doanh nghiệp khơng tuân thủ quy định kế toán, báo cáo tài cài chính,…khiến cho hoạt động thẩm định ngân hàng gặp nhiều trở ngại, tốn thời gian lẫn chi phí Vì vậy, cần có biện pháp hữu hiệu nhằm tăng cường quản lý nhà nước doanh nghiệp, cụ thể là:  Mạnh dạn xếp lại hệ thống doanh nghiệp kinh tế, quan tâm hỗ trợ ngành nghề có triển vọng phát triển cao  Không cấp phép thành lập đăng ký kinh doanh ạt, tránh trường hợp doanh nghiệp ảo thành lập không hoạt động, gây tổn thất cho ngân hàng cho kinh tế Việc rà soát lại hệ thống doanh nghiệp hoạt động, rút giấy phép kinh doanh doanh nghiệp hoạt động không hiệu nhiều năm phá sản, quy định chặt chẽ điều kiện thành lập doanh nghiệp việc làm vô cần thiết  Thực xử phạt nghiêm minh với doanh nghiệp không thực nghiêm túc quy định chế độ kế toán, kiểm tốn; buộc doanh nghiệp phải cơng bố thơng tin đúng, lành mạnh hóa nguồn thơng tin, tạo thuận lợi cho công tác đánh giá khách hàng ngân hàng  Chính phủ cần sớm thành lập tổ chức xếp hạng mức tín nhiệm  Thứ tư, cải cách hành mạnh mẽ Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp 78 Học viện ngân hàng Yếu tố ảnh hưởng trực tiếp đến giao dịch với ngân hàng đăng ký giao dịch đảm bảo, phát mại tài sản, cơng chứng… cần nhanh chóng thu gọn, đơn giản hóa để tài sản mua bán, đảm bảo dễ dàng, thông suốt Ngành tư pháp cần tiếp tục thực cải cách thủ tục, quy trình, thời gian thụ lý tranh chấp, vụ án kinh tế theo hướng rút ngắn thời gian, thủ tục, tạo điều kiện giải nhanh gọn, gián tiếp đảm bảo khả thu hồi nợ ngân hàng 3.3.2 VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC Thứ nhất, NHNN cần cải thiện chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng CIC nhằm cung cấp đầy đủ, kịp thời, xác thơng tin cho TCTD Thứ hai, việc xây dựng hệ thống pháp luật, hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động bảo lãnh nói riêng cần có vai trị mũi nhọn NHNN Theo đó, NHNN cần chủ động đề xuất hợp tác với quan ban ngành khác như: Bộ Tư pháp, Bộ Công thương,… để sửa đổi, bổ sung văn pháp luật, đề xuất xây dựng luật NHNN cần mạnh dạn đệ trình khó khăn hạn chế lên Quốc Hội, Chính phủ để có giải pháp tháo gỡ Thứ ba, với phát triển không ngừng kinh tế, địi hỏi phải có thay đổi, bổ sung quy định bảo lãnh nhằm phù hợp với tình hình thực tiễn Nhiều ngành kinh tế phát sinh nhu cầu bảo lãnh: bên cạnh lĩnh vực kinh tế nhu cầu tiêu dùng, văn hóa-xã hội, giáo dục,… cần bảo lãnh Ngồi ra, khơng doanh nghiệp kinh doanh sản xuất mà cá nhân, hộ gia đình, đơn vị hành nghiệp đối tượng nghiệp vụ bảo lãnh Nhưng thực tế quy định bảo lãnh chưa thay đổi kịp thời để đáp ứng nhu cầu Do đó, NHNN cần hồn thiện quy chế bảo lãnh cho phù hợp với tình hình thực tế, giúp cho NHTM thực nghiệp vụ bảo lãnh thuận lợi, đảm bảo quyền lợi cho ngân hàng, giúp cho thị trường bảo lãnh thêm sôi động phát triển 3.3.3 VỚI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG  Thứ nhất, tăng cường công tác quản lý, kiểm tra, giám sát, kiểm toán nội Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp 79 Học viện ngân hàng Ngân hàng Việt Nam Thịnh vượng cần đẩy mạnh tăng cường công tác quản lý, kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh để hoạt động bảo lãnh diễn cách an toàn, đảm bảo trung thực, khách quan Công tác phải kiểm tra thường xuyên, đồng từ khâu xem xét, phê duyệt đến khâu quản lý sau phát hành bảo lãnh nhằm ngăn ngừa khoản bảo lãnh có chất lượng xấu phát sinh  Thứ hai, khơng ngừng cải thiện hồn chỉnh quy trình bảo lãnh Quy trình bảo lãnh đóng vai trị quan trọng, định tính hiệu an tồn hoạt động bảo lãnh ngân hàng Nếu xây dựng tốt quy trình góp phần làm giảm thiểu thời gian thực hồ sơ, khách hàng bảo lãnh nhanh chóng kịp thời, khơng để lỡ hội kinh doanh Hiện nay, quy trình bảo lãnh VPBank nói rõ ràng, tuân theo quy định chung NHNN bảo lãnh ngân hàng, song việc xem xét hồ sơ bảo lãnh phê duyệt khoản bảo lãnh phải qua nhiều cấp, nhiều bước nhỏ nên tốn nhiều thời gian, làm khách hàng lỡ hội kinh doanh Do đó, quy trình bảo lãnh nên hồn thiện theo hướng sau:  Đơn giản hóa thủ tục phiền hà, phức tạp, giảm thời gian xét duyệt đảm bảo an toàn, đầy đủ, thủ tục  Xây dựng quy trình bảo lãnh riêng cho loại bảo lãnh Điều vừa giúp thực bảo lãnh cách nhanh nhất, vừa giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng  Đối với khách hàng đảm bảo hình thức ký quỹ 100% hay cầm cố giấy tờ có giá VPBank phát hành đảm bảo an tồn cao Do vậy, ngân hàng đơn giản hóa thủ tục hồ sơ cách nhanh gọn, khẩn trương hoàn thiện hồ sơ thẩm định, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng ký hợp đồng bảo lãnh thời gian sớm  Dựa quy trình bảo lãnh chung hệ thống Ngân hàng Việt Nam Thịnh vượng, cho phép chi nhánh vận dụng linh hoạt xây dựng quy trình bảo lãnh cho phù hợp với thực tế hoạt động chi nhánh Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp 80 Học viện ngân hàng  Thứ ba, tạo điều kiện chế để chi nhánh tham gia đồng bảo lãnh nhằm phân tán rủi ro Để da dạng hóa loại hình bảo lãnh, đồng thời hạn chế rủi ro, VPBank nên mở rộng quan hệ hợp tác với ngân hàng khác để đẩy mạnh hoạt động đồng bảo lãnh Theo quy định NHNN, số dư bảo lãnh cho khách hàng khơng vượt q 15% vốn tự có ngân hàng, gặp hợp đồng có giá trị lớn vượt khả nguồn vốn mình, VPBank thực đồng bảo lãnh với ngân hàng khác Từ giảm thiểu phân tán rủi ro, giúp cho ngân hàng tham gia vào dự án lớn, mở rộng thắt chặt mối quan hệ với khách hàng lớn Ngoài ra, thơng qua đồng bảo lãnh, VPBank học hỏi kinh nghiệm quản lý bảo lãnh, thực bảo lãnh phòng chống rủi ro hoạt động bảo lãnh từ ngân hàng bạn 3.3.4 VỚI KHÁCH HÀNG Về phía ngân hàng, việc thiết lập chế, sách khách hàng ưu tiên hàng đầu Tuy nhiên, để tạo mối quan hệ bền vững, đôi bên có lợi ngân hàng khách hàng, Ngân hàng mạnh dạn đề xuất số kiến nghị khách hàng sau:  Thực nghiêm túc điều khoản hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo lãnh ký kết Ngân hàng khách hàng Ngân hàng cố gắng dành nhiều ưu đãi cho khách hàng, việc khách hàng thực hợp đồng đồng khiến giao dịch trở nên suôn sẻ nhiều Trong dịch vụ bảo lãnh, điều thể việc doanh nghiệp thực hợp đồng kinh tế ký kết với bên thụ hưởng bảo lãnh, thực cam kết ký quỹ, tài sản đảm bảo, cung cấp đầy đủ giấy tờ yêu cầu phát hành bảo lãnh…  Thực đặn gửi thơng tin, số liệu cập nhật tình hình hoạt động khách hàng ngân hàng, qua ngân hàng đánh giá hiệu sử dụng vốn khả trả nợ Bên cạnh đó, VPBank Kinh Đơ cịn tư vấn cho doanh nghiệp việc quản lý, điều hành hay đầu tư sử dụng vốn cho sinh lời nhiều Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp 81 Học viện ngân hàng  Chuyển giao dịch chi nhánh: điều giúp cho VPBank Kinh Đô vừa đánh giá khả tài khách hàng, nắm tình hình hoạt động sản xuát kinh doanh, tình hình trả nợ TSĐB Hơn thế, việc tập trung giao dịch VPBank giúp ngân hàng dễ dàng xây dựng gói dịch vụ đặc thù với nhiều ưu đãi riêng dành cho khách hàng  Giới thiệu công ty con, công ty liên kết hợp tác làm ăn Ngân hàng, việc giúp cho VPBank Kinh Đơ có biện pháp riêng, phục vụ tốt cho hệ thống công ty doanh nghiệp Với thiện chí hợp tác khách hàng chủ động ngân hàng, chắn mối quan hệ VPBank Kinh Đô khách hàng không ngừng cải thiện phát triển bền vững Tóm tắt chƣơng Từ thực trạng hoạt động bảo lãnh VPBank- Kinh Đơ phân tích chương 2, chương khóa luận đề cập tới định hướng phát triển ngân hàng thời gian tới, đặc biệt hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Trên sở đó, khóa luận đưa số giải pháp kiến nghị Muốn phát triển hoạt động bảo lãnh, VPBank Kinh Đô cần phát huy thành tích mình, đồng thời khắc phục, loại bỏ khó khăn, hạn chế cịn tồn Chương khóa luận đưa giải pháp để phát triển hoạt động bảo lãnh chi nhánh Ngoài yếu tố chủ quan, hoạt động bảo lãnh chi nhánh chịu tác động từ đối tượng khách quan bên ngồi Do đó, khóa luận đưa kiến nghị với Chính phủ, ngành liên quan, NHNN, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh vượng với khách hàng- đối tượng sử dụng dịch vụ bảo lãnh- nhằm giúp cho hoạt động bảo lãnh VPBank Kinh Đô ngày phát triển Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp 82 Học viện ngân hàng KẾT LUẬN Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, lý thuyết học áp dụng vào phân tích thực tiễn Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh vượng- chi nhánh Kinh Đơ, khóa luận thực ba nội dung sau đây:  Thứ nhất, nghiên cứu sở lý luận hoạt động bảo lãnh NHTM  Thứ hai, đánh giá thực trạng hoạt động bảo lãnh ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - chi nhánh Kinh Đô giai đoạn 2010 – 2012, tìm hạn chế, tồn nguyên nhân chúng  Thứ ba, đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Kinh Đơ Qua nghiên cứu phân tích, thấy bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng đặc biệt (tín dụng chữ ký), tồn số rủi ro định, nội dung không đơn giản Thực tế nghiên cứu thực trạng bảo lãnh ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh vượng- chi nhánh Kinh Đơ cho thấy điều Bên cạnh thành tích đáng tự hào, trình thực nghiệp vụ, Ngân hàng gặp khơng khó khăn, vướng mắc Điều địi hỏi ngân hàng phải hoàn thiện phát triển hoạt động bảo lãnh để phù hợp với phát triển chung toàn xã hội thời kỳ hội nhập Trước yêu cầu trên, người viết mạnh dạn đưa giải pháp số kiến nghị để góp phần nhỏ bé vào cơng phát triển hoạt động bảo lãnh chi nhánh nhằm khai thác triệt để lợi hoạt động mang lại, đáp ứng yêu cầu kinh tế thị trường xu tồn cầu hóa diễn mạnh mẽ Mặc dù cố gắng kiến thức mỏng, kinh nghiệm thực tế chưa nhiều nên khóa luận khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận góp ý Quý thầy cô, bạn bè cá nhân, tập thể quan tâm đến lĩnh vực bảo lãnh ngân hàng để khóa luận hồn thiện Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO GS.TS Nguyễn Văn Tiến: Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê, 2012 Peter Rose: Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại, 2004 Lê Hồng Tâm (2003): “Các hình thức nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng”, Tạp chí Khoa học đào tạo ngân hàng số năm 2003 Lê Hồng Tâm (2003): “Bàn thêm vai trò chức bảo lãnh ngân hàng”, Tạp chí Ngân hàng số 10 năm 2003 Lê Hồng Tâm (2003): “Một số vấn đề hoạt động bảo lãnh ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngân hàng số 13 năm 2003 Nguyễn Phương Linh (2003): “Tài sản bảo lãnh- vấn đề hai cách giải quyết”, Tạp chí Ngân hàng số 15 năm 2003 Trần Văn Tần (2005): “Hoạt động kinh doanh ngoại bảng ngân hàng thương mại kinh tế thị trường”, Tạp chí Ngân hàng số năm 2005 Nguyễn Tám: “Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng bảo lãnh ngân hàng”, Tạp chí Ngân hàng Nguyễn Hữu Đức (2010): “URDG 758 có mới?”, Tạp chí Ngân hàng số 14 năm 2010 10 Trần Minh Hải (2012): “3 rủi ro phổ biến sử dụng chứng thư bảo lãnh”, Báo Đầu tư chứng khoán, tháng 6-2012 11 Đầu tư chứng khoán (2012): “Bảo lãnh ngân hàng bước vào sàng lọc mới”, Báo Đầu tư chứng khoán tháng 10-2012 12 Trần Minh Hải (2012): “Bảo lãnh ngân hàng: Đừng để vàng thau lẫn lộn”, Báo Đầu tư chứng khoán tháng 12-2012 13 Thông tư 28/2012/TT-NHNN Quy định Bảo lãnh ngân hàng ban hành ngày 3/10/2012 14 Chỉ thị 29/2012-CT-TGD VPBank việc thực nghiêm túc số nội dung nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, ban hành ngày 27/10/2012 Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng 15 Chỉ thị 36/2012-CT-TGD VPBank việc thực thông tư 28, ban hành ngày 20/11/2012 16 Báo cáo thường niên VPBank qua năm 17 Luận văn thạc sỹ khóa luận tốt nghiệp khóa Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12