TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái quát về hoạt động bảo lãnh ngân hàng
Cũng như khái niệm “bảo lãnh” nói chung, bảo lãnh ngân hàng có nhiều cách định nghĩa, tuy nhiên thống nhất về bản chất và cách thức thực hiện
Bảo lãnh ngân hàng, theo góc độ học thuật, là một hình thức "Tín dụng chữ ký" và là hoạt động sinh lời không cần vốn từ ngân hàng Theo Điều 20 của Luật các TCTD, bảo lãnh ngân hàng được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng thông qua cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng, nhằm thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi họ không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng có trách nhiệm hoàn trả cho ngân hàng số tiền đã được chi trả thay.
Gần đây nhất, Thông tư 28/2012/TT-NHNN quy định về Bảo lãnh ngân hàng ban hành ngày 02/10/2012 thay thế Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN chỉ rõ:
Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên bảo lãnh cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh khi bên này không hoàn thành nghĩa vụ với bên nhận bảo lãnh Bên được bảo lãnh có trách nhiệm hoàn trả nợ cho bên bảo lãnh theo thỏa thuận So với quyết định số 26/2006, thông tư mới đã bổ sung và làm rõ khái niệm bảo lãnh ngân hàng như một hình thức cấp tín dụng của ngân hàng.
Bảo lãnh ngân hàng, mặc dù có nhiều khái niệm khác nhau, nhưng các văn bản pháp lý đều thống nhất rằng đây là hình thức tài trợ của ngân hàng cho khách hàng, dựa trên uy tín và năng lực tài chính để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ đã cam kết Điều này không chỉ tạo mối liên hệ chặt chẽ giữa các bên trong quan hệ kinh tế mà còn thúc đẩy sự phát triển của thương mại và tài chính.
Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12
Bảo lãnh ngân hàng là mối quan hệ nhiều bên, phụ thuộc lẫn nhau
Trong một nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, thường có ba bên tham gia chính: Bên bảo lãnh (Ngân hàng), Bên được bảo lãnh (Người yêu cầu), và Bên nhận bảo lãnh (Người thụ hưởng).
Bên bảo lãnh, hay còn gọi là người phát hành thư bảo lãnh, đóng vai trò quan trọng trong các giao dịch tài chính Ngân hàng bảo lãnh cần phải là một tổ chức uy tín, có khả năng tài chính vững mạnh và được bên thụ hưởng chấp nhận.
Bên được bảo lãnh, hay còn gọi là Người yêu cầu, là cá nhân hoặc tổ chức yêu cầu ngân hàng cung cấp bảo lãnh Đối tượng được bảo lãnh có thể bao gồm người bán trong trường hợp bảo lãnh thực hiện hợp đồng, người mua trong trường hợp bảo lãnh thanh toán, người đi vay, hoặc người mua hàng trả chậm trong trường hợp bảo lãnh thanh toán.
Bên nhận bảo lãnh, hay còn gọi là người thụ hưởng, là cá nhân hoặc tổ chức có quyền nhận lợi ích từ bảo lãnh do ngân hàng phát hành Các bên nhận bảo lãnh có thể bao gồm người mua (trong trường hợp bảo lãnh thực hiện hợp đồng), người bán, người cho vay (bảo lãnh thanh toán), và chủ thầu (bảo lãnh dự thầu).
Sơ đồ 1.1 Mối quan hệ 3 bên chính tham gia trong bảo lãnh ngân hàng
(1) Mối quan hệ gốc, hợp đồng gốc (underlying contract), là cơ sở phát sinh yêu cầu bảo lãnh
Mối quan hệ giữa bên được bảo lãnh và bên bảo lãnh (ngân hàng phát hành) là rất quan trọng, trong đó bên được bảo lãnh sẽ nộp đơn yêu cầu ngân hàng phát hành thư bảo lãnh cho đối tác trong hợp đồng gốc thụ hưởng.
(3) Mối quan hệ giữa ngân hàng phát hành thư bảo lãnh và người thụ hưởng Khi hợp đồng bị vi phạm, ngân hàng bồi thường cho người thụ hưởng
Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12
Thư bảo lãnh là một cam kết của bên bảo lãnh đối với bên nhận bảo lãnh, thường là người thụ hưởng Mối quan hệ này gắn liền với hợp đồng cơ sở và đơn yêu cầu bảo lãnh, cho thấy rằng hợp đồng bảo lãnh không thể tồn tại độc lập mà phải dựa vào hợp đồng cơ sở và hợp đồng cung cấp dịch vụ Điều này chỉ ra rằng bảo lãnh ngân hàng là một mối quan hệ phụ thuộc lẫn nhau giữa nhiều bên.
Tính độc lập của thư bảo lãnh
Bảo lãnh ngân hàng có mối quan hệ phức tạp giữa nhiều bên, nhưng thư bảo lãnh lại hoạt động độc lập với hợp đồng cơ sở Việc thanh toán thư bảo lãnh chỉ dựa trên các điều kiện và điều khoản đã được quy định trong hợp đồng bảo lãnh.
Ngân hàng có trách nhiệm thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh mà không bị ảnh hưởng bởi các yếu tố khác ngoài giao dịch bảo lãnh Khi bên thụ hưởng yêu cầu, ngân hàng phải thanh toán nếu có bằng chứng vi phạm hợp đồng từ bên được bảo lãnh Ngân hàng không được sử dụng lý do liên quan đến mối quan hệ với bên được bảo lãnh để trì hoãn việc thanh toán cho bên thụ hưởng.
Tính độc lập của thư bảo lãnh là tương đối, vì mức độ độc lập có thể thay đổi tùy thuộc vào từng trường hợp cụ thể và các điều kiện đi kèm Nếu bảo lãnh yêu cầu phải có phán quyết từ trọng tài hoặc tòa án, thì tính độc lập của nó sẽ bị ảnh hưởng nhất định.
Giao dịch bằng chứng từ và chỉ dựa trên chứng từ
Các hoạt động của ngân hàng chủ yếu dựa trên chứng từ Bảo lãnh ngân hàng là một cam kết bằng văn bản, trong đó người thụ hưởng có quyền yêu cầu thanh toán dựa trên chứng từ, và ngân hàng bồi thường cũng thực hiện nghĩa vụ của mình dựa trên những chứng từ này.
Khi người thụ hưởng bảo lãnh yêu cầu ngân hàng thanh toán, ngân hàng có trách nhiệm kiểm tra chứng từ để đảm bảo tuân thủ các điều kiện trong thư bảo lãnh Ngân hàng phát hành có quyền từ chối thanh toán nếu chứng từ không hợp lệ hoặc không đáp ứng các điều kiện Nếu ngân hàng không thực hiện đúng trách nhiệm và thanh toán cho chứng từ không hợp lệ, họ sẽ phải chịu trách nhiệm.
Văn Minh Hà | Lớp TTQTA-K12 nhấn mạnh rằng bên bảo lãnh tự chịu rủi ro và không có quyền yêu cầu bồi hoàn từ bên được bảo lãnh Do đó, nghĩa vụ bảo lãnh được thực hiện độc lập với tình hình thực tế của cả hai bên, chỉ dựa vào các chứng từ liên quan.
Bảo lãnh ngân hàng là một hoạt động ngoại bảng
Nội dung hoạt động bảo lãnh ngân hàng
Tùy theo các tiêu chí riêng, bảo lãnh được phân thành nhiều loại khác sau Có
3 cách phân loại phổ biến, đó là căn cứ vào: phương thức phát hành, mục đích bảo lãnh và điều kiện thanh toán
1.2.1.1 Theo phương thức phát hành
Bảo lãnh không hủy ngang là hình thức mà ngân hàng của người xin bảo lãnh cam kết bồi thường trực tiếp cho người thụ hưởng Sau khi thực hiện bồi thường, ngân hàng sẽ tiến hành truy đòi bồi hoàn từ người xin bảo lãnh.
Trong bảo lãnh trực tiếp, thường có ba bên tham gia: ngân hàng phát hành, người xin bảo lãnh và người thụ hưởng Khi người thụ hưởng ở nước ngoài, một ngân hàng tại quốc gia của người thụ hưởng thường được bổ nhiệm làm đại lý cho ngân hàng phát hành, với nhiệm vụ thông báo thư bảo lãnh cho người thụ hưởng.
Sơ đồ 1.2 Quy trình bảo lãnh trực tiếp
Quy trình bảo lãnh trực tiếp:
(1) Hợp đồng gốc được ký kết bởi người xin bảo lãnh và người thụ hưởng bảo lãnh
(2) Trên cơ sở hợp đồng gốc, khách hàng yêu cầu ngân hàng phục vụ mình phát hành thư bảo lãnh và cam kết hoàn trả
(3) Trường hợp không có ngân hàng đại lý, ngân hàng phát hành thư bảo lãnh và chuyển trực tiếp cho người thụ hưởng
Bên bảo lãnh (NH phát hành)
Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12
(4) Trường hợp có ngân hàng đại lý, ngân hàng phát hành thư bảo lãnh và chuyển cho người thụ hưởng thông qua ngân hàng đại lý
Bảo lãnh gián tiếp là quá trình trong đó người xin bảo lãnh yêu cầu ngân hàng chỉ thị phát hành thư bảo lãnh cho ngân hàng bảo lãnh ở nước người thụ hưởng Để bảo lãnh này có hiệu lực, ngân hàng chỉ thị cần phát hành thư bảo lãnh đối ứng, đảm bảo nội dung và điều khoản giống với thư bảo lãnh gốc Trong trường hợp vi phạm hợp đồng, thứ tự bồi hoàn sẽ diễn ra như sau: người thụ hưởng yêu cầu ngân hàng bảo lãnh thanh toán, sau đó ngân hàng bảo lãnh sẽ yêu cầu ngân hàng chỉ thị bồi hoàn, và cuối cùng ngân hàng chỉ thị sẽ truy đòi từ người yêu cầu bảo lãnh.
Sơ đồ 1.3 Quy trình bảo lãnh gián tiếp
Như vậy trong bảo lãnh gián tiếp có ít nhất 4 thành phần tham gia:
(1) Hợp đồng gốc được ký kết bởi bên được bảo lãnh và đối tác (bên nhận bảo lãnh)
Khách hàng yêu cầu ngân hàng dựa trên hợp đồng gốc để chỉ thị ngân hàng đại lý phát hành thư bảo lãnh và chuyển giao cho người thụ hưởng.
Ngân hàng chỉ thị Ngân hàng bảo lãnh
Bên được bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh
Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12
(3) Ngân hàng chỉ thị phát hành thư bảo lãnh đối ứng cho ngân hàng bảo lãnh hưởng
(4) Ngân hàng bảo lãnh phát hành thư bảo lãnh và chuyển cho người thụ hưởng
1.2.1.2 Theo mục đích bảo lãnh
Bảo lãnh dự thầu là cam kết của bên bảo lãnh đối với bên mời thầu, nhằm đảm bảo nghĩa vụ tham gia dự thầu của bên được bảo lãnh Nếu bên được bảo lãnh vi phạm quy định dự thầu hoặc không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ tài chính, bên bảo lãnh sẽ chịu trách nhiệm thực hiện nghĩa vụ thay thế.
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng là cam kết của bên bảo lãnh đối với bên nhận bảo lãnh nhằm đảm bảo thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ của bên được bảo lãnh theo hợp đồng đã ký Nếu bên được bảo lãnh vi phạm hợp đồng và bị phạt hoặc yêu cầu bồi thường mà không thực hiện nghĩa vụ tài chính, bên bảo lãnh sẽ chịu trách nhiệm thực hiện thay.
Bảo lãnh đặt cọc hay tiền ứng trước
Bảo lãnh đặt cọc hay tiền ứng trước là cam kết của ngân hàng nhằm đảm bảo nghĩa vụ hoàn trả tiền ứng trước của bên được bảo lãnh theo hợp đồng đã ký với bên nhận bảo lãnh Nếu bên được bảo lãnh không hoàn trả hoặc hoàn trả không đầy đủ số tiền ứng trước, bên bảo lãnh sẽ thực hiện nghĩa vụ này thay cho bên được bảo lãnh.
Bảo lãnh thanh toán là cam kết của bên bảo lãnh đối với bên nhận bảo lãnh, đảm bảo thực hiện nghĩa vụ thanh toán thay cho bên được bảo lãnh khi bên này không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ thanh toán đúng hạn Hình thức bảo lãnh này thường được áp dụng trong các hợp đồng mua bán trả chậm.
Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm (bảo lãnh bảo hành)
Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12
Bên bảo lãnh cam kết đảm bảo rằng bên được bảo lãnh sẽ thực hiện đúng các thỏa thuận về chất lượng sản phẩm theo hợp đồng đã ký với bên nhận bảo lãnh Nếu bên được bảo lãnh vi phạm thỏa thuận về chất lượng và không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ tài chính bồi thường, bên bảo lãnh sẽ thay mặt thực hiện nghĩa vụ này.
Bên bảo lãnh cam kết sẽ thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho bên được bảo lãnh nếu bên này không thực hiện đầy đủ hoặc đúng hạn nghĩa vụ trả nợ vay.
Bảo lãnh nộp thuế xuất nhập khẩu
Bảo lãnh thanh toán thuế là cam kết của ngân hàng với cơ quan quản lý thuế, nhằm nộp thay cho khách hàng các khoản thuế xuất/nhập khẩu, thuế tiêu thụ đặc biệt và thuế giá trị gia tăng liên quan đến hàng hóa xuất nhập khẩu Nếu khách hàng không thực hiện nghĩa vụ nộp thuế trong thời gian bảo lãnh, ngân hàng sẽ chịu trách nhiệm thanh toán các khoản thuế này.
1.2.1.3 Theo điều kiện thanh toán
Bảo lãnh vô điều kiện – Demand Guarantee
Bảo lãnh thanh toán ngay khi ngân hàng phát hành nhận yêu cầu bằng văn bản từ người thụ hưởng, không cần chứng từ kèm theo Văn bản đòi tiền do người thụ hưởng lập đơn phương, không cần xác nhận từ bên bảo lãnh hay bên thứ ba Ngân hàng phát hành không thể trì hoãn thanh toán bằng bất kỳ lý do nào liên quan đến hợp đồng gốc Do đó, người thụ hưởng có lợi thế tuyệt đối trong loại bảo lãnh này, trong khi ngân hàng và người được bảo lãnh luôn ở thế bị động và dễ bị lợi dụng.
Bảo lãnh thanh toán kèm chứng từ, hay còn gọi là Documentary Guarantee, yêu cầu có chứng từ xác nhận từ bên thứ ba, thường là một tổ chức độc lập có đủ chuyên môn Chứng từ này có thể được xuất trình theo hai phương thức khác nhau.
Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12
Người thụ hưởng cần cung cấp các chứng từ xác nhận vi phạm hợp đồng từ người được bảo lãnh, và những chứng từ này phải được phát hành bởi bên thứ ba có tư cách độc lập.
Người thụ hưởng chỉ cần trình yêu cầu thanh toán mà không cần cung cấp chứng từ khác Tuy nhiên, ngân hàng bảo lãnh có quyền ngừng thanh toán nếu người được bảo lãnh đưa ra chứng từ từ bên thứ ba độc lập xác nhận rằng hợp đồng không bị vi phạm.
- Loại bảo lãnh này bảo vệ người được bảo lãnh tốt hơn so với trường hợp bảo lãnh vô điều kiện
Hệ thống chỉ tiêu đánh giá
1.3.1 NHÓM CHỈ TIÊU ĐỊNH TÍNH
Mức độ đơn giản, gọn nhẹ của các thủ tục, quy trình bảo lãnh
Các thủ tục bảo lãnh tại ngân hàng có thể khác nhau nhưng đều được quy định để đảm bảo tính chính xác và nhanh chóng trong quá trình thực hiện Thủ tục càng đơn giản và chính xác, càng giảm thiểu sai sót và tiết kiệm thời gian giao dịch Đánh giá hiệu quả của các thủ tục này có thể dựa trên thời gian thực hiện trung bình, số bước cần thiết và mức độ phức tạp của chúng.
Tính đa dạng của các loại hình bảo lãnh
Hiện nay, có nhiều cách phân loại hình thức bảo lãnh, chủ yếu dựa vào mục đích và đối tượng Mỗi doanh nghiệp, tùy thuộc vào ngành nghề, chiến lược và từng hợp đồng kinh tế, sẽ cần những dịch vụ bảo lãnh khác nhau Sự đa dạng này cho thấy khả năng của ngân hàng trong việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng, điều này rất quan trọng trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng.
Sự phù hợp, linh hoạt của biểu phí
Phí bảo lãnh là yếu tố quyết định thu nhập từ hoạt động bảo lãnh của ngân hàng, với ngân hàng mong muốn tăng phí để nâng cao lợi nhuận, trong khi khách hàng lại tìm cách giảm chi phí Để đạt được sự cân bằng lợi ích giữa hai bên, ngân hàng cần thiết lập biểu phí bảo lãnh có sự khác biệt rõ ràng giữa các loại hình bảo lãnh và đối tượng khách hàng, bao gồm phân khúc, ngành nghề, và mức xếp hạng tín dụng Hơn nữa, phí bảo lãnh cũng cần linh hoạt và điều chỉnh theo tình hình kinh tế cũng như mức độ cạnh tranh trong ngành ngân hàng.
Tình hình áp dụng và cập nhật các văn bản pháp lý
Các văn bản pháp lý đóng vai trò quan trọng trong việc định hướng hoạt động bảo lãnh của ngân hàng Việc cập nhật các văn bản pháp lý chung, cùng với việc ban hành các văn bản riêng cho hoạt động bảo lãnh nội bộ, là tiêu chí quan trọng để đánh giá hiệu quả Cần đảm bảo rằng các văn bản chung luôn được cập nhật kịp thời với tiến trình ban hành mới nhất.
Văn Minh Hà | Lớp TTQTA-K12 nhấn mạnh rằng các cơ quan quản lý nhà nước cần có các văn bản nội bộ quy định rõ ràng về hoạt động bảo lãnh ngân hàng, nhằm tạo ra định hướng rõ ràng Đồng thời, cần xem xét mức độ thống nhất của các văn bản nội bộ này với các quy định chung để đảm bảo tính nhất quán trong việc thực hiện các hoạt động bảo lãnh ngân hàng.
Tính tương tác, hỗ trợ các hoạt động khác của ngân hàng
Hoạt động ngân hàng bao gồm nhiều nghiệp vụ đa dạng, và để đánh giá hiệu quả của từng hoạt động, cần xem xét chúng trong mối quan hệ với các hoạt động khác trong ngân hàng Việc này được thực hiện thông qua sự kết hợp và hỗ trợ giữa các dịch vụ, chẳng hạn như mở rộng mạng lưới khách hàng, sử dụng khoản ký quỹ cho hoạt động cho vay, và giao dịch ngoại tệ liên quan đến bảo lãnh hợp đồng ngoại thương.
1.3.2 NHÓM CHỈ TIÊU ĐỊNH LƢỢNG
1.3.2.1 Doanh số và dƣ nợ bảo lãnh a) Doanh số bảo lãnh
Doanh số bảo lãnh là chỉ tiêu quan trọng phản ánh tổng giá trị các khoản bảo lãnh phát sinh trong một khoảng thời gian nhất định, thường là một năm, mà không phân biệt việc các khoản bảo lãnh đó đã được tất toán hay chưa Khi đánh giá hoạt động bảo lãnh dựa trên doanh số này, cần chú ý đến các chỉ tiêu liên quan để có cái nhìn toàn diện hơn về hiệu quả hoạt động.
Tốc độ biến động doanh số bảo lãnh qua các năm
Sự tăng trưởng đều đặn hàng năm của doanh số bảo lãnh cho thấy hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng đang phát triển tích cực Khi doanh số bảo lãnh năm sau cao hơn năm trước, điều này không chỉ cho thấy quy mô hoạt động được mở rộng mà còn dẫn đến sự gia tăng phí bảo lãnh thu được Kết quả là, doanh thu từ hoạt động bảo lãnh cũng tăng đáng kể so với các dịch vụ khác của ngân hàng.
Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12
Tỉ trọng doanh số bảo lãnh của chi nhánh so với toàn ngân hàng
Chỉ tiêu này đánh giá hoạt động bảo lãnh của chi nhánh so với toàn ngân hàng Tỉ trọng lớn cho thấy quy mô hoạt động bảo lãnh của đơn vị cao và đóng góp đáng kể vào doanh số chung của ngân hàng.
Cơ cấu doanh số bảo lãnh theo các loại hình bảo lãnh
Tỉ trọng của từng loại hình bảo lãnh hợp lại thành cơ cấu bảo lãnh theo các loại hình khác nhau:
Cơ cấu tỉ trọng các loại bảo lãnh ngân hàng trong tổng giá trị bảo lãnh cho thấy những loại hình bảo lãnh chủ yếu mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng Điều này giúp ngân hàng tập trung nguồn lực vào các loại bảo lãnh mạnh, đồng thời phát triển chính sách cho các sản phẩm bảo lãnh tiềm năng.
Dư nợ bảo lãnh là tổng giá trị các khoản bảo lãnh hiện hành của ngân hàng tại một thời điểm cụ thể, thường là cuối kỳ
Chỉ tiêu dư nợ bảo lãnh cuối năm được phân loại rõ ràng theo loại hình bảo lãnh, thành phần kinh tế và thời hạn bảo lãnh, cung cấp cho lãnh đạo ngân hàng cái nhìn tổng quát về hoạt động bảo lãnh Thông qua đó, ngân hàng có thể nhận biết khách hàng của dịch vụ bảo lãnh thuộc phân khúc nào, loại bảo lãnh thường sử dụng và thời hạn bảo lãnh là bao lâu Việc nắm bắt những thông tin này giúp ngân hàng tập trung cải thiện chất lượng dịch vụ và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
Dư nợ bảo lãnh cuối kỳ Dư nợ bảo lãnh đầu kỳ +
Phát sinh bảo lãnh tăng -
Phát sinh bảo lãnh giảm
Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 trung vào phân khúc khách hàng tiềm năng, tập trung nguồn lực cho những loại hình bảo lãnh là thế mạnh của ngân hàng
Chỉ tiêu doanh số bảo lãnh và dư nợ bảo lãnh là những yếu tố quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động bảo lãnh của ngân hàng Sự gia tăng doanh số bảo lãnh hoặc dư nợ bảo lãnh tại cùng một thời điểm cho thấy xu hướng phát triển tích cực Tuy nhiên, điều này chỉ có giá trị nếu độ an toàn của các bảo lãnh được đảm bảo Do đó, cần kết hợp với các chỉ tiêu khác để phân tích thực trạng bảo lãnh một cách chính xác.
Doanh thu bảo lãnh là tổng số tiền ngân hàng thu được từ dịch vụ bảo lãnh, đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá hiệu quả hoạt động bảo lãnh của ngân hàng.
Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh chủ yếu đến từ phí dịch vụ bảo lãnh, bên cạnh đó, các loại phí khác như phí phát hành và phí hủy thư bảo lãnh cũng góp phần nhưng tỷ trọng không đáng kể Doanh thu này tỷ lệ thuận với doanh số bảo lãnh, vì vậy ngân hàng cần tìm kiếm nhiều hợp đồng bảo lãnh có giá trị lớn trong khi vẫn đảm bảo an toàn.
Khi đánh giá hoạt động bảo lãnh ngân hàng dựa trên doanh thu bảo lãnh, cần xem xét các chỉ tiêu sau:
Tốc độ biến động của doanh thu bảo lãnh
Tỉ trọng doanh thu bảo lãnh trên tổng doanh thu dịch vụ
Tỉ trọng doanh thu bảo lãnh của chi nhánh so với tổng thể toàn ngân hàng
Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12
1.3.2.3 Cơ cấu TSĐB cho các khoản bảo lãnh Để đảm bảo cho hợp đồng cung cấp dịch vụ bảo lãnh, khách hàng thực hiện các hình thức đảm bảo như: ký quỹ bằng tiền, cầm cố, thế chấp tài sản, tín chấp…
Tỉ trọng của từng loại TSĐB hợp thành cơ cấu TSĐB cho các khoản bảo lãnh:
Các nhân tố ảnh hưởng
Môi trường vĩ mô ảnh hưởng đến tất cả các hoạt động kinh tế, bao gồm cả hoạt động bảo lãnh Do đó, việc xem xét kỹ lưỡng yếu tố này là cần thiết khi quyết định phát hành bảo lãnh và xây dựng chiến lược phát triển dịch vụ bảo lãnh trong từng giai đoạn.
Môi trường kinh tế, bao gồm tốc độ tăng trưởng, lạm phát và chính sách kinh tế vĩ mô của chính phủ, có tác động trực tiếp và gián tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh của ngân hàng và doanh nghiệp.
Nền kinh tế phát triển bền vững và lành mạnh sẽ gia tăng khả năng thực hiện cam kết của bên được bảo lãnh Ngược lại, trong một nền kinh tế khủng hoảng và kém phát triển, doanh nghiệp sẽ đối mặt với nhiều rủi ro không thể thực hiện nghĩa vụ, từ đó ảnh hưởng nghiêm trọng đến ngân hàng và bên thụ hưởng.
Môi trường kinh tế có ảnh hưởng lớn đến sự phát triển của dịch vụ bảo lãnh Khi nền kinh tế ổn định và doanh nghiệp mở rộng sản xuất, nhu cầu về dịch vụ bảo lãnh sẽ tăng cao Ngược lại, trong bối cảnh kinh tế bất ổn, dịch vụ bảo lãnh sẽ đối mặt với nhiều rủi ro, dẫn đến quy mô và chất lượng dịch vụ bị thu hẹp.
Môi trường pháp lý đóng vai trò quan trọng trong việc điều chỉnh các hoạt động kinh tế và ngân hàng, đặc biệt là nghiệp vụ bảo lãnh Một hệ thống pháp luật đầy đủ và hợp lý không chỉ giúp ngân hàng xây dựng chiến lược kinh doanh hiệu quả mà còn cung cấp cơ sở để giải quyết các mâu thuẫn và tranh chấp trong quá trình cung cấp dịch vụ cho khách hàng.
Môi trường chính trị-xã hội đóng vai trò quan trọng trong việc ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh Sự ổn định của môi trường này không chỉ thúc đẩy sự phát triển kinh tế mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động bảo lãnh diễn ra hiệu quả hơn.
Môi trường chính trị-xã hội bất ổn có thể gây ra nhiều khó khăn cho nền kinh tế, ảnh hưởng tiêu cực đến các hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là hoạt động bảo lãnh Sự phát triển của lĩnh vực này sẽ gặp nhiều bất lợi trong bối cảnh không ổn định.
1.4.1.2 Nhân tố thuộc về khách hàng
Doanh nghiệp là đối tượng chính sử dụng dịch vụ bảo lãnh từ ngân hàng, do đó, các yếu tố như tình hình sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính, trình độ nghiệp vụ, chiến lược sản xuất, công nghệ kỹ thuật, uy tín và đạo đức kinh doanh đều có ảnh hưởng lớn đến hoạt động tài trợ của ngân hàng thương mại, đặc biệt là trong lĩnh vực bảo lãnh.
1.4.1.3 Nhân tố thuộc về bên nhận bảo lãnh
Sự trung thực của bên nhận bảo lãnh ảnh hưởng lớn đến sự phát triển của hoạt động bảo lãnh Người nhận bảo lãnh có thể sử dụng giấy tờ giả mạo để yêu cầu thanh toán từ ngân hàng Nếu ngân hàng không phát hiện ra sự giả mạo này, họ sẽ phải chịu rủi ro khi thanh toán cho người nhận bảo lãnh mà không thể thu hồi tiền từ người được bảo lãnh.
Chiến lược kinh doanh đóng vai trò quyết định trong hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực bảo lãnh Thiếu một chiến lược cụ thể sẽ dẫn đến hoạt động ngân hàng bị động và không đồng bộ, trong khi một chiến lược nhất quán giúp ngân hàng phát huy tối đa khả năng và thích ứng linh hoạt với biến động bên ngoài Đặc biệt, hoạt động bảo lãnh cần chú trọng đến chính sách phát triển nghiệp vụ bảo lãnh, với quy trình nghiệp vụ rõ ràng và chi tiết để hướng dẫn cán bộ thực hiện một cách thống nhất.
Vốn là yếu tố quyết định quy mô và hoạt động của ngân hàng Theo quy định về giới hạn bảo lãnh, ngân hàng không được sử dụng vốn một cách tùy tiện.
Văn Minh Hà | Lớp TTQTA-K12 cho rằng việc bảo lãnh cho khách hàng không nên vượt quá 15% vốn tự có Nếu nguồn vốn hạn chế, khả năng bảo lãnh cũng sẽ bị ảnh hưởng Ngược lại, ngân hàng có quy mô vốn lớn sẽ dễ dàng mở rộng hoạt động, nâng cao hiệu quả và vị thế, đồng thời ứng dụng công nghệ hiện đại vào nghiệp vụ và cung cấp sản phẩm mới.
Công nghệ ngân hàng bao gồm cơ sở hạ tầng và mạng lưới truyền thông, thanh toán, giúp ngân hàng quản lý khách hàng và xử lý thông tin một cách nhanh chóng, chính xác Hệ thống máy tính và ứng dụng hỗ trợ thiết lập mối quan hệ hiệu quả giữa các phòng ban, nâng cao chất lượng hoạt động Nhờ vào công nghệ, ngân hàng có thể đưa ra quyết định đúng đắn và nhanh chóng, tiết kiệm thời gian, chi phí, đồng thời tăng cường tính an toàn trong các nghiệp vụ bảo lãnh.
Nhân lực đóng vai trò quyết định trong sự thành bại của doanh nghiệp, đặc biệt là trong ngành ngân hàng Một đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn, ngoại ngữ, kiến thức pháp luật và thông lệ quốc tế, cùng với kinh nghiệm thực tế, sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh và tăng cường năng lực cạnh tranh, từ đó tận dụng tốt hơn các cơ hội mở rộng hoạt động bảo lãnh.
Uy tín của ngân hàng
Bảo lãnh là hình thức tín dụng chữ ký không yêu cầu vốn ban đầu, trong đó uy tín ngân hàng đóng vai trò quan trọng Cam kết từ ngân hàng có uy tín dễ dàng được chấp nhận, giúp giảm chi phí không cần thiết và tạo lòng tin với khách hàng Điều này không chỉ thu hút nhiều khách hàng mà còn phát triển hoạt động bảo lãnh của ngân hàng.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG
Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại VPBank Kinh Đô
2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI
2.2.1 CÁC VĂN BẢN ÁP DỤNG
VPBank đã nhận thức rõ vai trò quan trọng của nghiệp vụ bảo lãnh và sự cần thiết phải thiết lập khuôn khổ pháp lý chặt chẽ trong nội bộ Do đó, ngân hàng đã ban hành nhiều văn bản quy định nhằm đảm bảo tuân thủ các quy tắc quốc tế và văn bản pháp lý quốc gia, tạo nền tảng vững chắc cho hoạt động bảo lãnh.
Quy chế 955/2007 về việc bảo lãnh của VPBank đối với khách hàng ban hành ngày 23/11/2007
Quyết định 796/2011–QĐ-TGĐ về việc ban hành biểu phí tín dụng ban hành ngày 21/03/2011
Quyết định số 1275/2012–QĐ-TGĐ về biểu phí dịch vụ bảo lãnh của VPBank dành cho khách hàng doanh nghiệp lớn, khối ngân hàng bán buôn ban hành ngày 11/06/2012
Chỉ thị 29/2012-CT-TGD về việc thực hiện nghiêm túc một số nội dung trong nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng ban hành ngày 27/10/2012
Chỉ thị 36/2012-CT-TGD về việc thực hiện Thông tư 28/2012/TT-NHNN ban hành ngày 20/11/2012
Thông báo 60/2013-TB-TGD, ban hành ngày 02/02/2013, quy định về việc thay đổi vốn điều lệ cũng như các giới hạn cho vay, bảo lãnh và chiết khấu giấy tờ có giá cho khách hàng.
Quy định 255/2013-QD-TGD về quy định bảo lãnh của VPBank đối với khách hàng ban hành ngày 28/3/2013
Trong giai đoạn đầu, VPBank chưa chú trọng đến việc thiết lập khuôn khổ pháp lý cho hoạt động bảo lãnh Đến cuối năm 2007, Ban lãnh đạo ngân hàng mới ban hành quy chế bảo lãnh cho khách hàng dựa trên quyết định 26/2006.
Ngân hàng đã không ngừng chú trọng đến việc ban hành các văn bản nội bộ liên quan đến hoạt động của mình Mỗi khi có sự thay đổi từ nguồn pháp lý bên ngoài hoặc điều chỉnh nội bộ, các văn bản này đều được cập nhật và quy định một cách chặt chẽ.
VPBank đã nhanh chóng thực hiện các chỉ thị và quy định liên quan đến Thông tư 28/2012, như thể hiện qua Chỉ thị 36/2012 được ban hành chỉ một tháng sau đó Ngay sau khi công bố báo cáo tài chính có sự thay đổi về vốn điều lệ, ngân hàng đã phát hành Thông báo 60/2013 vào ngày 02/02/2013, quy định về giới hạn bảo lãnh mới Các văn bản quy định của VPBank rất chặt chẽ và cụ thể, bao gồm cả biểu phí bảo lãnh chung và quyết định riêng về biểu phí cho khách hàng doanh nghiệp lớn.
Tình hình cập nhật và ban hành các văn bản pháp lý liên quan đến hoạt động bảo lãnh của ban lãnh đạo VPBank được thể hiện rõ ràng và kịp thời.
2.2.2 CÁC CHỈ TIÊU ĐỊNH TÍNH
2.2.2.1 Biểu phí dịch vụ bảo lãnh
Biểu phí cơ bản đối với các loại hình bảo lãnh áp dụng tại VPBank-Kinh Đô như sau:
Bảng 2.9 Biểu phí dịch vụ bảo lãnh tại VPBank Kinh Đô
Căn cứ tính phí Mức phí Ghi chú
Phần ký quỹ bằng tiền Miễn phí
Phần đảm bảo bằng sổ tiết kiệm hoặc tiền gửi tại VPBank
Phần đảm bảo bằng sổ tiết kiệm hoặc tiền gửi tại ngân hàng khác
Phần đảm bảo bằng tài sản khác 1,5%/năm
(Nguồn: Quyết định 796/2011/QĐ-TGĐ của VPBank về Biểu phí tín dụng)
Ngân hàng đã thiết lập biểu phí minh bạch cho dịch vụ bảo lãnh, đồng thời cung cấp các ưu đãi đặc biệt cho từng loại hình bảo lãnh.
Văn Minh Hà | Lớp TTQTA-K12 cho biết rằng mức định phí bảo lãnh tín chấp có sự khác biệt rõ rệt: bảo lãnh dự thầu chỉ 1.5%/năm, trong khi các loại hình khác là 2.5%/năm Đặc biệt, khi khách hàng ký quỹ 100%, VPBank áp dụng mức phí cố định 300.000 đồng Sự thay đổi này được đánh giá là linh hoạt và hợp lý so với biểu phí trước năm 2010, khi mức ký quỹ 100% bị áp dụng tỉ lệ phí 0.5%/năm.
Theo quyết định về biểu phí, giám đốc chi nhánh Kinh Đô có quyền giảm phí bảo lãnh tối đa 40%, tạo điều kiện cho Ban giám đốc áp dụng các mức phí ưu đãi cho khách hàng quen thuộc và hợp đồng rủi ro thấp Điều này cho thấy biểu phí được quy định rõ ràng nhưng vẫn linh hoạt Để đánh giá tính cạnh tranh, cần so sánh với biểu phí bảo lãnh của các ngân hàng khác.
Bảng 2.10 So sánh phí bảo lãnh giữa các ngân hàng
Mức ký quỹ VPBank Vietcombank Sacombank Eximbank
(Nguồn: Website các ngân hàng Vietcombank, Eximbank, Sacombank)
Biểu phí VPBank Kinh Đô cho thấy tính cạnh tranh cao với mức ký quỹ 100% chỉ áp dụng phí cố định 300.000 VND, thấp hơn so với nhiều ngân hàng khác Mức phí này cũng thấp hơn hầu hết các mức phí tối thiểu của các ngân hàng khác Đối với khoản ký quỹ dưới 100%, phí bảo lãnh của VPBank tuy cao hơn Sacombank nhưng lại thấp hơn Eximbank và chỉ bằng một nửa so với Vietcombank Điều này cho thấy biểu phí VPBank Kinh Đô khá linh hoạt, hợp lý và mang tính cạnh tranh cao.
Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12
2.2.2.1 Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh
Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh tại VPBank bao gồm năm bước như sau:
Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ yêu cầu bảo lãnh của khách hàng
Cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ bảo lãnh, bao gồm:
- Đề nghị bảo lãnh theo biểu mẫu của VPBank
Tài liệu chứng minh năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự của khách hàng bao gồm hồ sơ về tư cách pháp nhân và thẩm quyền của người đại diện khách hàng Việc cung cấp những tài liệu này là cần thiết để xác định quyền lợi và nghĩa vụ hợp pháp của khách hàng trong các giao dịch dân sự.
- Tài liệu báo cáo về tình hình sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính của khách hàng và của người bảo lãnh
- Các tài liệu liên quan đến nghĩa vụ bảo lãnh:
Bảo lãnh thanh toán: Hợp đồng kinh tế, hợp đồng đại lý hoặc tờ khai hải quan, thông báo thuế…
Bảo lãnh dự thầu: thông báo mời thầu, các hồ sơ chứng minh năng lực liên quan
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng: hợp đồng đã ký, thông bảo trúng thầu, hồ sơ chứng minh khả năng thực hiện hợp đồng
Bảo lãnh bảo hành: hợp đồng kinh tế, hợp đồng thi công xây dựng, biên bản bàn giao nghiệm thu
Hồ sơ tài sản đảm bảo cho nghĩa vụ bảo lãnh cần bao gồm các tài liệu chứng minh tính hợp pháp và giá trị hiện tại của tài sản, thực hiện theo quy định của VPBank về nhận bảo đảm bằng tài sản.
Bước 2: Kiểm tra và thẩm định hồ sơ bảo lãnh
Kiểm tra hồ sơ là bước quan trọng trong quá trình xin bảo lãnh, bao gồm việc xác minh hồ sơ pháp lý, hồ sơ bảo lãnh và hồ sơ tài sản đảm bảo Nếu phát hiện thiếu sót, cần yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ kịp thời để đảm bảo tính hợp lệ và đầy đủ của hồ sơ.
Tiếp nhận hồ sơ yêu cầu bảo lãnh của khách hàng
Kiểm tra và thẩm định hồ sơ xin bảo lãnh
Ký kết, phát hành thư bảo lãnh
Theo dõi, giám sát hợp đồng, xử lý phát sinh
Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12
- Phân tích thẩm định khách hàng và phương án sản xuất kinh doanh đề nghị bảo lãnh theo các quy định riêng về thẩm định
- Phân tích và thẩm định biện pháp bảo đảm cho khoản bảo lãnh
- Xem xét phương án bảo lãnh
- Lập tờ trình thẩm định đề nghị phê duyệt, nêu rõ ý kiến đồng ý hay từ chối bảo lãnh
Bước 3: Ký kết hợp đồng và phát hành thư bảo lãnh
Ngân hàng VPBank Kinh Đô đã ký kết hợp đồng bảo lãnh với khách hàng, trong đó hợp đồng được thỏa thuận dựa trên các mẫu có sẵn của ngân hàng Hợp đồng này đảm bảo ghi rõ số tiền bảo lãnh hoặc hạn mức bảo lãnh, đồng thời quy định rõ quyền và nghĩa vụ của các bên tham gia.
- Phát hành thư bảo lãnh cho bên nhận bảo lãnh Thư bảo lãnh cũng tuân thủ theo các mẫu của VPBank
Bước 4: Theo dõi, giám sát hợp đồng bảo lãnh và xử lý khi thực hiện bảo lãnh
Cán bộ tín dụng cần theo dõi việc thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh của khách hàng và đôn đốc họ tuân thủ hợp đồng kinh tế với bên nhận bảo lãnh Đồng thời, yêu cầu khách hàng cung cấp chứng cứ về việc thực hiện nghĩa vụ, từ đó tiến hành hạch toán giảm dư nợ của cam kết bảo lãnh tương ứng.
Đánh giá chung
Bảo lãnh ngân hàng là một dịch vụ tương đối mới tại Việt Nam, đặc biệt khi so sánh với các hình thức tín dụng truyền thống Kể từ khi thành lập vào giữa năm 2008, VPBank Kinh Đô đã triển khai dịch vụ bảo lãnh và đã đạt được nhiều thành tựu ấn tượng trong lĩnh vực này.
Quy mô bảo lãnh của VPBank Kinh Đô đang ngày càng mở rộng, với doanh số tăng trưởng ấn tượng qua các năm Ngân hàng này thu hút nhiều khách hàng trung thành với giá trị bảo lãnh lớn, góp phần vào sự phát triển bền vững của doanh nghiệp.
Hoạt động bảo lãnh tại VPBank Kinh Đô đã đạt hiệu quả cao với doanh thu tăng trưởng ổn định qua các năm, thể hiện tốc độ tăng trưởng ấn tượng.
Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12 năm 2012 tốc độ tăng doanh thu bảo lãnh của chi nhánh đạt 106.23%, cao hơn tốc độ tăng của doanh số
Cơ cấu tài sản đảm bảo của VPBank Kinh Đô đang có sự chuyển biến tích cực, duy trì tính an toàn và hiệu quả cao Tiền ký quỹ hiện chiếm khoảng 70% tổng giá trị bảo lãnh, nhưng tỷ trọng này đang giảm nhẹ, nhường chỗ cho các khoản đảm bảo bằng sổ tiết kiệm do VPBank phát hành Điều này không chỉ đảm bảo an toàn cho ngân hàng mà còn gia tăng doanh thu nhờ phí bảo lãnh từ các tài sản lớn hơn.
VPBank Kinh Đô đã chứng tỏ mức độ an toàn cao khi trong nhiều năm qua, ngân hàng này chưa từng phải thực hiện nghĩa vụ trả thay cho khách hàng hoặc gặp phải nợ khó đòi do khách hàng không thanh toán Thành tích này là niềm tự hào và không phải ngân hàng nào cũng đạt được.
Hoạt động bảo lãnh không chỉ hỗ trợ cho các hoạt động khác mà còn giúp ngân hàng tận dụng nguồn tiền ký quỹ lớn để phục vụ cho tín dụng và đầu tư Khi khách hàng không đủ nguồn ngoại tệ ký quỹ, ngân hàng có khả năng bán ngoại tệ cho họ, từ đó thúc đẩy hoạt động mua bán ngoại tệ hiệu quả hơn.
VPBank Kinh Đô đã thiết lập mối quan hệ bền vững với khách hàng thông qua việc ký chín hợp đồng cấp bảo lãnh cho công ty Vinaconex-PVC trong năm 2012 Hoạt động bảo lãnh của chi nhánh không chỉ giúp doanh nghiệp giải quyết tình trạng thiếu vốn mà còn tận dụng cơ hội kinh doanh, mở rộng quy mô sản xuất và tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường.
Nguyên nhân giúp chi nhánh đạt được những thành tích trên:
VPBank Kinh Đô, tọa lạc tại Hà Nội - trung tâm văn hóa và chính trị của cả nước, là nơi tập trung nhiều công ty lớn với nhu cầu cao về dịch vụ phát hành thư bảo lãnh Điều này tạo ra cơ hội thuận lợi cho chi nhánh trong việc phát triển và mở rộng quy mô hoạt động bảo lãnh, đáp ứng hiệu quả các yêu cầu trong giao dịch kinh tế.
VPBank Kinh Đô kế thừa uy tín từ hệ thống Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng, một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam Hiện tại, VPBank nằm trong nhóm mười hai ngân hàng thương mại cổ phần được Ngân hàng Nhà nước công nhận.
Ngân hàng Văn Minh Hà thuộc lớp TTQTA-K12 được đánh giá cao với tốc độ tăng trưởng ổn định Chất lượng tài sản và nguồn vốn của ngân hàng ngày càng được cải thiện, khẳng định vị thế vững chắc trong ngành tài chính.
Biểu phí linh hoạt và hợp lý cho phép giám đốc chi nhánh điều chỉnh mức phí lên đến 40% cho khách hàng, tạo điều kiện cho việc áp dụng các ưu đãi cho khách hàng thân thiết hoặc các hợp đồng ít rủi ro Sự linh hoạt này, kết hợp với mức phí cạnh tranh hơn so với các ngân hàng khác, thể hiện cam kết của ngân hàng trong việc phục vụ khách hàng một cách tốt nhất.
Ban lãnh đạo VPBank luôn chú trọng đến việc ban hành các quy định và chỉ thị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh Các văn bản nội bộ được thường xuyên điều chỉnh và cập nhật để phù hợp với tiến trình ban hành luật VPBank Kinh Đô cũng nhanh chóng triển khai thực hiện các quy định mới từ Tổng Giám đốc và Hội đồng quản trị Gần đây, theo Chỉ thị 36/2012-CT-TGD ban hành ngày 20/11/2012 về việc thực hiện Thông tư 28, ngân hàng đã tuân thủ quy định về ký hợp đồng cấp bảo lãnh và phát hành thư bảo lãnh Cụ thể, trên thư bảo lãnh và hợp đồng bảo lãnh, VPBank yêu cầu có đủ ba chữ ký: Giám đốc chi nhánh, người thẩm định khoản bảo lãnh và người quản lý rủi ro hoạt động bảo lãnh.
2.3.2 TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN
2.3.2.1 Những vấn đề tồn tại
Mặc dù VPBank Kinh Đô đã đạt được nhiều kết quả tích cực trong hoạt động bảo lãnh, nhưng vẫn gặp phải không ít khó khăn và hạn chế Những thách thức này cần được nhận diện và khắc phục để nâng cao hiệu quả của nghiệp vụ bảo lãnh trong tương lai.
Thứ nhất, các loại hình bảo lãnh chưa đa dạng, cơ cấu bảo lãnh thiên lệch
VPBank Kinh Đô có khả năng cung cấp đa dạng các loại hình bảo lãnh theo lý thuyết, nhưng thực tế chi nhánh chủ yếu thực hiện các hình thức bảo lãnh truyền thống như bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh tạm ứng và bảo lãnh bảo hành Hơn nữa, cơ cấu các loại hình bảo lãnh tại đây đang mất cân đối nghiêm trọng, với sự chiếm ưu thế của bảo lãnh thanh toán và bảo lãnh thực hiện hợp đồng.
Văn Minh Hà | Lớp TTQTA-K12 đóng góp khoảng hai phần ba doanh số bảo lãnh tại chi nhánh, trong khi các loại bảo lãnh khác chỉ chiếm một tỷ lệ rất nhỏ.
GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG CHI NHÁNH KINH ĐÔ64 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tại VPBank Kinh Đô
Định hướng phát triển chung
Theo dự báo của các chuyên gia kinh tế và tổ chức tài chính uy tín, tình hình kinh tế xã hội trong thời gian tới sẽ tiếp tục gặp nhiều khó khăn cả trên phạm vi toàn cầu và quốc gia Khủng hoảng nợ công toàn cầu vẫn là một nguy cơ hiện hữu đối với các nước, từ phát triển đến kém phát triển Kinh tế thế giới phát triển chậm lại, lạm phát có xu hướng biến động phức tạp, trong khi thị trường bất động sản và chứng khoán vẫn tiếp tục trì trệ.
Ban lãnh đạo Ngân hàng nhận thức được những thách thức từ nền kinh tế và sự thay đổi trong cơ chế chính sách Tuy nhiên, với việc nâng cao năng lực cạnh tranh và cải tiến mô hình tổ chức, ngân hàng đã xác định ba định hướng phát triển chủ đạo cho thời gian tới.
Phát triển khách hàng, sản phẩm và thị trường:
Thực hiện cá biệt hóa mạnh mẽ trong các chính sách khách hàng và sản phẩm đối với từng phân nhóm khách hàng riêng biệt
Tập trung trọng tâm vào huy động vốn thị trường 1
Phát triển tín dụng chọn lọc
Phát triển sản phẩm, khách hàng mang lại hiệu quả cao
Phát triển các sản phẩm dịch vụ tiền tệ, ngoại hối
Tập trung phát triển mạng lưới trên các địa bàn trọng điểm
Kiểm soát chi phí, nâng cao hiệu quả
Chi phí phải đảm bảo phản ánh sát thực nhu cầu chi tiêu cần thiết
Thực hiện tiết kiệm và tránh lãng phí
Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12
Tăng cường và củng cố hệ thống quản trị nội bộ
Cải thiện mô hình cơ cấu tổ chức hoạt động là cần thiết để xác định rõ chức năng, nhiệm vụ và bộ máy của các phòng ban Điều này sẽ giúp nâng cao vai trò quản lý và hỗ trợ hiệu quả cho hoạt động kinh doanh.
Nâng cao hiệu quả của mạng lưới phân phối, tái cơ cấu, sắp xếp lại hệ thống phòng giao dịch
Tăng cường hoạt động bán hàng, phát triển dịch vụ khách hàng và triển khai rộng rãi sáng kiến đề xuất giá trị
Kiểm soát rủi ro tín dụng là một quá trình quan trọng, bao gồm việc giám sát và đánh giá tình hình tài chính để thu hồi nợ hiệu quả Đồng thời, cần phát hiện và ngăn chặn kịp thời các khả năng phát sinh nợ xấu, nhằm bảo vệ lợi ích của tổ chức tín dụng và duy trì sự ổn định trong hệ thống tài chính.
Xây dựng hệ thống đãi ngộ cạnh tranh, thu hút nguồn nhân lực trình độ cao.
Định hướng phát triển hoạt động bảo lãnh
Bảo lãnh ngày càng thể hiện vai trò quan trọng trong hoạt động ngân hàng với tốc độ tăng trưởng ấn tượng và độ an toàn cao Tuy nhiên, chi nhánh vẫn gặp phải một số khó khăn và hạn chế trong hoạt động này Do đó, cần xây dựng kế hoạch phát triển bảo lãnh riêng biệt, cụ thể và khả thi để phát huy thành tích và khắc phục nhược điểm Các kế hoạch này cần dựa trên các chỉ tiêu đánh giá hoạt động bảo lãnh, bao gồm cả định lượng và định tính Chi nhánh xác định định hướng hoạt động và phát triển dịch vụ bảo lãnh dựa trên các mục tiêu đã đề ra.
Ngân hàng không ngừng mở rộng quy mô dịch vụ bảo lãnh, nhằm tăng số lượng khách hàng sử dụng Đồng thời, ngân hàng khuyến khích khách hàng lựa chọn gói dịch vụ trọn gói mà mình cung cấp để tối ưu hóa lợi ích.
Để đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng, chúng tôi sẽ tiếp tục cung cấp các loại hình bảo lãnh truyền thống và mở rộng thêm các loại hình bảo lãnh hiện đại, xây dựng một cơ cấu bảo lãnh hợp lý và đa dạng.
Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12
Nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh là mục tiêu chính, nhằm duy trì tốc độ tăng trưởng doanh thu bảo lãnh và củng cố vị thế của chi nhánh trong hoạt động bảo lãnh của toàn ngân hàng.
Hạn chế rủi ro, không ngừng nâng cao chất lượng bảo lãnh
Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ theo hướng đơn giản hóa nhằm giảm thiểu thời gian, chi phí, đáp ứng hoàn hảo nhu cầu của khách hàng
Để duy trì và mở rộng lượng khách hàng, việc thực hiện hiệu quả các chính sách khách hàng và marketing là rất quan trọng Điều này không chỉ giúp giữ chân khách hàng hiện tại mà còn thu hút thêm khách hàng mới Bên cạnh đó, việc đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng sẽ tạo ra mối quan hệ lâu dài và bền vững.
Nâng cao trình độ của cán bộ nhân viên thẩm định, cán bộ phục vụ khách hàng để giảm chi phí nghiệp vụ.
Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại VPBank Kinh Đô
3.2.1 CHÚ TRỌNG ĐÀO TẠO, NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG NGUỒN NHÂN LỰC Đối với mọi hoạt động trong nền kinh tế xã hội, con người luôn là chủ thể quyết định sự thành bại trong kinh doanh, mà hoạt động ngân hàng không phải ngoại lệ Bảo lãnh ngân hàng là một dịch vụ mới được phát triển trong thời gian còn rất ngắn so với dịch vụ tín dụng truyền thống, vì thế những khó khăn về con người mang những đặc điểm riêng như đã phân tích ở chương 2 Tuy vậy, tại VPBank Kinh Đô công tác đào tạo chất lượng nguồn nhân lực chưa được chú trọng đúng mức
Do vậy, công tác tổ chức, đào tạo và bồi dưỡng cán bộ tại chi nhánh cần chú trọng, thực hiện theo các hướng sau:
Tăng cường và nâng cao chất lượng công tác đào tạo nghiệp vụ cho các cán bộ bảo lãnh:
Giai đoạn tuyển dụng cần được thực hiện một cách nghiêm túc, cẩn thận và khách quan, áp dụng các phương pháp tuyển dụng tiên tiến nhất để lựa chọn những nhân viên có tiềm năng và năng lực thực sự cho các vị trí quan trọng trong ngân hàng.
Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12
VPBank Kinh Đô cần tiếp tục cử cán bộ đi học tại các trường trong và ngoài nước, đồng thời đẩy mạnh đào tạo tại chỗ qua các hình thức tiên tiến như E-learning và phương pháp gia tốc Việc sử dụng kinh nghiệm của cán bộ lâu năm để hướng dẫn các cán bộ trẻ không chỉ mang tính kế thừa mà còn bền vững, giúp tiết kiệm thời gian và chi phí.
Cập nhật và phổ biến thường xuyên các thay đổi trong văn bản pháp luật liên quan là cần thiết để giúp cán bộ và nhân viên tránh những sai sót đáng tiếc.
Việc bồi dưỡng ngoại ngữ, kỹ năng công nghệ và kỹ năng mềm cần được thực hiện thường xuyên, liên tục và có kế hoạch rõ ràng để đáp ứng yêu cầu của ngân hàng hiện đại.
Để nâng cao phong trào thi đua trong công việc và học tập của cán bộ ngân hàng, cần tổ chức các hội thi nghiệp vụ giỏi, tạo ra không khí làm việc sôi nổi và đoàn kết Qua đó, phát hiện những cá nhân xuất sắc để áp dụng chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý và bố trí công việc phù hợp với năng lực của họ.
Đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ cán bộ là yếu tố quyết định hiệu quả công việc, bất kể trình độ chuyên môn cao đến đâu Cán bộ bảo lãnh, khi tiếp xúc với khách hàng, đại diện cho hình ảnh của ngân hàng; hành động không đúng mực của họ có thể ảnh hưởng tiêu cực đến cả hoạt động bảo lãnh lẫn uy tín của ngân hàng Vì vậy, việc nâng cao đạo đức nghề nghiệp trong đội ngũ cán bộ là vấn đề cần được đặc biệt chú trọng.
Hiện nay, nhiều vụ gian lận trong bảo lãnh đã xảy ra, chủ yếu do cán bộ phát hành các cam kết bảo lãnh vượt quá quyền hạn của mình và phát hành chứng thư bảo lãnh không đúng quy định.
Việc lợi dụng bảo lãnh để trục lợi cá nhân có thể dẫn đến tranh chấp, gây thiệt hại cho bên nhận bảo lãnh do tính pháp lý không đảm bảo, đồng thời ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín của ngân hàng Mặc dù VPBank Kinh Đô luôn duy trì chất lượng bảo lãnh tốt và chưa từng xảy ra gian lận, nhưng ngân hàng cần chủ động củng cố và giữ vững đạo đức nghề nghiệp trong đội ngũ nhân viên để phòng ngừa rủi ro.
Ngân hàng cần thực hiện các biện pháp khen thưởng xứng đáng cho những cán bộ có tinh thần trách nhiệm và thành tích làm việc tốt, đồng thời áp dụng kỷ luật nghiêm khắc đối với những trường hợp vi phạm quy tắc và đạo đức nghề nghiệp.
3.2.2 PHÂN CÔNG CÔNG VIỆC HỢP LÝ
Mỗi quy trình nghiệp vụ bao gồm nhiều công việc liên quan chặt chẽ, và việc phân công nhiệm vụ cần dựa trên hệ thống toàn bộ công việc để phù hợp với khả năng của người lao động Điều này không chỉ giúp bố trí công việc hiệu quả mà còn đảm bảo rằng các nhiệm vụ được thực hiện một cách tối ưu Để đạt được điều này, cần tuân thủ hai nguyên tắc cơ bản.
Phân công phân nhiệm là nguyên tắc quan trọng trong quản lý, quy định rõ ràng trách nhiệm và công việc cho từng bộ phận và cá nhân Sự phân chia này không chỉ tạo ra chuyên môn hóa trong công việc mà còn nâng cao khả năng kiểm tra và hỗ trợ lẫn nhau Nhờ đó, sai sót được giảm thiểu và nếu có xảy ra, sẽ dễ dàng được phát hiện.
Nguyên tắc bất kiêm nhiệm quy định sự tách biệt rõ ràng về trách nhiệm trong các nghiệp vụ liên quan, nhằm ngăn chặn sai phạm và lạm dụng quyền hạn Nguyên tắc này xuất phát từ yêu cầu cần thiết phải phân định trách nhiệm để hạn chế gian lận và bảo đảm tính minh bạch trong quản lý.
Hiện nay, hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh do các chuyên viên tín dụng phòng Phục vụ khách hàng doanh nghiệp thực hiện, điều này có thể dẫn đến quá tải cho cán bộ tín dụng và tăng nguy cơ rủi ro, gian lận Để phân công công việc hợp lý, Ban lãnh đạo VPBank Kinh Đô cần xem xét các giải pháp thích hợp.
Việc thành lập một bộ phận chuyên trách về Bảo lãnh mang lại nhiều lợi ích, bao gồm sự chuyên môn hóa trong công việc, tăng cường hiệu quả kiểm tra và thúc đẩy quy trình làm việc Điều này không chỉ giúp giảm thiểu sai sót mà còn đảm bảo rằng khi có sự cố xảy ra, chúng sẽ được phát hiện dễ dàng và nhanh chóng.
Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12
Một số kiến nghị
3.3.1 VỚI CHÍNH PHỦ VÀ CÁC CƠ QUAN QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC
Thứ nhất, xây dựng hành lang pháp lý hoàn thiện, chặt chẽ cho các giao dịch bảo lãnh
Môi trường pháp lý là yếu tố quyết định cho hoạt động của các tổ chức kinh tế và đặc biệt là hoạt động bảo lãnh Quốc hội và các cơ quan nhà nước cần xây dựng hệ thống pháp luật đầy đủ, chặt chẽ và phù hợp với thông lệ quốc tế để tạo điều kiện thuận lợi cho nền kinh tế và ngân hàng Hai luật chính điều chỉnh hoạt động ngân hàng, bao gồm Luật các tổ chức tín dụng và Luật NHNN, cần được cập nhật thường xuyên để đáp ứng yêu cầu thực tiễn Đồng thời, cần sửa đổi các văn bản pháp luật liên quan đến bảo đảm tiền vay và xử lý tài sản đảm bảo nhằm thúc đẩy hoạt động tín dụng Đối với dịch vụ bảo lãnh, cần nghiên cứu xây dựng Luật bảo lãnh riêng để đảm bảo sự phát triển an toàn cho hoạt động này Những giải pháp này đòi hỏi một kế hoạch dài hạn và bền vững để tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh và chất lượng.
Thứ hai, duy trì ổn định nền kinh tế
Một nền kinh tế ổn định và bền vững sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp phát triển và thực hiện hợp đồng hiệu quả, từ đó nâng cao khả năng chiếm lĩnh thị trường Khi đó, ngân hàng phát hành bảo lãnh sẽ giảm thiểu rủi ro trong việc thực hiện nghĩa vụ trả thay, góp phần tăng quy mô và chất lượng hoạt động bảo lãnh Ngược lại, một nền kinh tế biến động sẽ mang đến nhiều rủi ro cho doanh nghiệp, ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động bảo lãnh của ngân hàng.
Tình hình kinh tế toàn cầu hiện vẫn đang đối mặt với nhiều bất ổn, ảnh hưởng trực tiếp đến Việt Nam Do đó, Nhà nước cần thiết phải xây dựng và thực hiện các chính sách kinh tế phù hợp để ứng phó hiệu quả với những thách thức này.
Văn Minh Hà | Lớp TTQTA-K12 nhấn mạnh tầm quan trọng của việc xây dựng các đề án và kế hoạch phát triển cho từng ngành nghề và vùng kinh tế Điều này sẽ tạo cơ sở cho các ngân hàng thương mại (NHTM) xem xét và lập kế hoạch đầu tư vốn hiệu quả Đồng thời, nhà nước cũng cần thiết lập các biện pháp phòng ngừa nhằm giảm thiểu hậu quả khi nền kinh tế có dấu hiệu xấu đi.
Các chính sách và cơ chế quản lý kinh tế vĩ mô cần phản ánh thực tiễn cuộc sống, nhằm thúc đẩy nền kinh tế và tránh thiên vị cho một số doanh nghiệp cụ thể Điều này là cần thiết để đảm bảo sự phát triển mạnh mẽ cho hoạt động ngân hàng nói chung, cũng như hoạt động bảo lãnh ngân hàng nói riêng.
Thứ ba, tăng cường các biện pháp quản lý đối với hệ thống các doanh nghiệp
Nhiều doanh nghiệp hiện nay không tuân thủ các quy định về kế toán và báo cáo tài chính, gây khó khăn cho hoạt động thẩm định của ngân hàng và làm tăng chi phí cũng như thời gian Do đó, cần thiết phải áp dụng các biện pháp hiệu quả để nâng cao quản lý nhà nước đối với các doanh nghiệp.
Mạnh dạn sắp xếp lại hệ thống doanh nghiệp trong nền kinh tế, quan tâm hỗ trợ những ngành nghề có triển vọng phát triển cao
Để tránh tình trạng doanh nghiệp ảo không hoạt động gây thiệt hại cho ngân hàng và nền kinh tế, cần hạn chế cấp phép thành lập và đăng ký kinh doanh ồ ạt Việc rà soát hệ thống doanh nghiệp đang hoạt động, thu hồi giấy phép đối với những doanh nghiệp kém hiệu quả hoặc có nguy cơ phá sản, cùng với việc quy định chặt chẽ hơn về điều kiện thành lập doanh nghiệp là rất cần thiết trong bối cảnh hiện nay.
Cần thực hiện xử phạt nghiêm khắc đối với các doanh nghiệp không tuân thủ quy định về chế độ kế toán và kiểm toán Điều này buộc các doanh nghiệp phải công bố thông tin chính xác, từ đó nâng cao tính minh bạch của nguồn thông tin và tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong việc đánh giá khách hàng.
Chính phủ cần sớm thành lập tổ chức xếp hạng mức tín nhiệm
Thứ tư, cải cách hành chính mạnh mẽ hơn nữa
Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12
Để nâng cao hiệu quả giao dịch với ngân hàng, cần tối ưu hóa quy trình đăng ký giao dịch đảm bảo, phát mại tài sản và công chứng Việc đơn giản hóa và rút ngắn các bước này sẽ giúp việc mua bán tài sản diễn ra dễ dàng và thông suốt hơn.
Ngành tư pháp cần đẩy mạnh cải cách thủ tục và quy trình xử lý các tranh chấp, vụ án kinh tế nhằm rút ngắn thời gian giải quyết Việc này không chỉ giúp tiết kiệm thời gian mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho việc thu hồi nợ của ngân hàng.
3.3.2 VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
NHNN cần nâng cao chất lượng hoạt động của Trung tâm Thông tin Tín dụng CIC để đảm bảo cung cấp thông tin đầy đủ, kịp thời và chính xác cho các tổ chức tín dụng.
Việc xây dựng hệ thống pháp luật và hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng, đặc biệt là hoạt động bảo lãnh, cần có sự chủ động và vai trò quan trọng của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) NHNN nên hợp tác với các cơ quan như Bộ Tư pháp, Bộ Công thương để sửa đổi và bổ sung các văn bản pháp luật, cũng như đề xuất xây dựng luật mới Đồng thời, NHNN cần mạnh dạn trình bày những khó khăn và hạn chế lên Quốc hội và Chính phủ để tìm ra giải pháp tháo gỡ.
Sự phát triển không ngừng của nền kinh tế yêu cầu cần có sự điều chỉnh và bổ sung các quy định về bảo lãnh để phù hợp với thực tiễn Nhu cầu bảo lãnh không chỉ xuất hiện trong lĩnh vực kinh tế mà còn trong tiêu dùng, văn hóa-xã hội và giáo dục, ảnh hưởng đến cả doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình và đơn vị hành chính Tuy nhiên, các quy định hiện tại về bảo lãnh vẫn chưa kịp thời đáp ứng nhu cầu này Do đó, NHNN cần hoàn thiện quy chế bảo lãnh để tạo điều kiện thuận lợi cho các NHTM thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, đảm bảo quyền lợi cho ngân hàng và thúc đẩy sự phát triển của thị trường bảo lãnh.
3.3.3 VỚI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG
Thứ nhất, tăng cường công tác quản lý, kiểm tra, giám sát, kiểm toán nội bộ
Văn Minh Hà |Lớp TTQTA-K12
Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng cần tăng cường quản lý và kiểm tra nội bộ tại các chi nhánh để đảm bảo hoạt động bảo lãnh diễn ra an toàn, trung thực và khách quan Việc kiểm tra phải được thực hiện thường xuyên và đồng bộ, từ khâu xem xét, phê duyệt đến quản lý sau khi phát hành bảo lãnh, nhằm ngăn ngừa phát sinh các khoản bảo lãnh có chất lượng kém.
Thứ hai, không ngừng cải thiện và hoàn chỉnh quy trình bảo lãnh
Quy trình bảo lãnh ngân hàng là yếu tố then chốt quyết định hiệu quả và an toàn trong hoạt động này Việc xây dựng quy trình chặt chẽ sẽ giúp rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ, từ đó khách hàng có thể nhận được bảo lãnh một cách nhanh chóng và kịp thời, tránh mất cơ hội kinh doanh.