TỔNG QUAN VỀ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm bảo lãnh ngân hàng
Nền kinh tế ngày càng phát triển, các giao dịch kinh tế có quy mô lớn, giá trị giao dịch cao và phạm vi giao dịch rộng Vì vậy việc thực hiện các giao dịch thường kéo dài và chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố như: lãi suất, tỷ giá, sự biến động giá… làm tăng khả năng xảy ra rủi ro (rủi ro từ khâu ký kết hợp đồng cho đến rủi ro trong sản xuất và rủi ro trong thanh toán) Đặc biệt đối với thương mại quốc tế khả năng xảy ra rủi ro càng cao khi mà các giao dịch có sự ngăn cách về không gian và thời gian, có sự khác biệt về thể chế chính trị, hệ thống pháp lý, quy chế mậu dịch, điều kiện thị trường… Để phòng tránh và hạn chế những tổn thất có thể phát sinh, người ta sử dụng nhiều biện pháp khác nhau như quy định thêm các điều khoản pháp lý về giải quyết các tranh chấp, sử dụng tài sản cầm cố, thế chấp để bồi thường hoặc nhờ một bên thứ ba có uy tín, có chuyên môn và khả năng tài chính đứng ra đảm bảo đền bù cho các bên thiệt hại Bảo lãnh ra đời như một tất yếu khách quan giúp phòng ngừa những rủi ro trong các giao dịch tài chính và phi tài chính.
Bảo lãnh ngân hàng xuất hiện đầu tiên ở Mỹ vào khoảng những năm đầu thập kỷ 60 của thế kỷ 20 như là một dạng của thư tín dụng dự phòng (Standby L/C) Ở thời điểm này, bảo lãnh ngân hàng bắt đầu thực sự được sử dụng như là một nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng Ngày nay, bảo lãnh đã trở thành một nghiệp vụ chủ yếu của các ngân hàng tại nhiều nước trên thế giới Quy mô và doanh thu phí bảo lãnh của mỗi ngân hàng thể hiện uy tín trong nước cũng như quốc tế của ngân hàng đó đối với các ngân hàng đối tác, đối với khách hàng và ngay cả đối với Chính phủ Trong xu thế quốc tế hoá, toàn cầu
4 hoá, chu chuyển vốn và giao lưu thương mại quốc tế hiện nay ngày càng gia tăng với mức độ khổng lồ, nghiệp vụ bảo lãnh rất được các ngân hàng chú trọng hoàn thiện và phát triển, nhất là trong điều kiện mua bán chịu trong giao dịch thương mại ngày càng phổ biến, tiết kiệm vốn cho cả bên bán hàng và bên mua hàng Đây là nghiệp vụ mang lại thu nhập quan trọng cho các ngân hàng và cũng là nghiệp vụ tài trợ ngắn hạn chủ yếu cho doanh nghiệp Ngược lại, các doanh nghiệp và các nhà kinh doanh chủ yếu sử dụng nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng để đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn cho công việc kinh doanh của mình, đồng thời bảo đảm an toàn trong giao dịch kinh doanh.
Bảo lãnh ngân hàng có thể được hiểu theo nhiều góc độ khác nhau:
Xét về góc độ học thuật, bảo lãnh ngân hàng là một hình thức “Tín dụng chữ ký – Signature Credit” là hoạt động sinh lời mà không phải bỏ vốn của ngân hàng.
Trong thương mại quốc tế, bảo lãnh ngân hàng được xem như một loại hình tài trợ ngoại thương, nhằm phòng ngừa những tổn thất cho người thụ hưởng bảo lãnh do có sự vi phạm nghĩa vụ của bên đối tác liên quan. Điều 2 Quy chế “Bảo lãnh ngân hàng” ban hành kèm theo quyết định 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25/08/2000 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, bảo lãnh ngân hàng được định nghĩa như sau:
Bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh. Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền được trả thay.
Trong một nghiệp vụ bảo lãnh thường có ít nhất 3 bên tham gia là: Người bảo lãnh, người xin bảo lãnh và người thụ hưởng bảo lãnh.
Bên bảo lãnh – The Guarantor: là bên phát hành bảo lãnh thường là ngân hàng, tổ chức tín dụng hay tổ chức tài chính, gọi chung là ngân hàng Ngân
Trần Thị Bích Ngọc Tài chính công 44 hàng bảo lãnh phải là ngân hàng có uy tín, có khả năng tài chính, được bên thụ hưởng chấp nhận.
Bên được bảo lãnh – The Principal: là bên yêu cầu ngân hàng mở thư bảo lãnh Theo quy chế bảo lãnh (ban hành kèm theo quyết định 283/2000/QĐ-NHNN14), bên được bảo lãnh gồm có: các doanh nghiệp nhà nước, các loại hình doanh nghiệp theo quy định của luật doanh nghiệp, hợp tác xã, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp nước ngoài tham gia hợp đồng hợp tác liên doanh và các dự án đầu tư tại Việt Nam hoặc vay vốn để thực hiện các dự án tại Việt Nam, các tổ chức tín dụng, hộ kinh doanh cá thể.Bên nhận bảo lãnh – The Beneficiary: là các tổ chức, các cá nhân có đủ năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự Bên nhận bảo lãnh là bên thụ hưởng lợi ích từ hợp đồng bảo lãnh.
Phân loại bảo lãnh ngân hàng
Bảo lãnh ngân hàng rất phong phú và đa dạng về loại hình, tuỳ theo phương thức phát hành, điều kiện thánh toán, mục đích, bản chất… mà người ta có thể phân chia bảo lãnh thành những loại hình khác nhau.
2.1 Căn cứ vào phương thức phát hành bảo lãnh:
Theo phương thức phát hành bảo lãnh được phân thành: bảo lãnh trực tiếp và bảo lãnh gián tiếp.
2.1.1 Bảo lãnh trực tiếp (Direct Guarantee):
Bảo lãnh trực tiếp là loại bảo lãnh trong đó ngân hàng chịu trách nhiệm bảo lãnh trực tiếp theo yêu cầu của người được bảo lãnh Sau khi ngân hàng đã bồi thường cho người nhận bảo lãnh, ngân hàng có thể trực tiếp truy đòi bồi hoàn từ người được bảo lãnh
Thông thường có 3 bên tham gia: Ngân hàng bảo lãnh, người được bảo lãnh và người nhận bảo lãnh Trường hợp người nhận bảo lãnh là người nước ngoài, có thể có ngân hàng thông báo ở cùng quốc gia đó.
Sơ đồ 1.1: Bảo lãnh trực tiếp
(1) Người được bảo lãnh và người nhận bảo lãnh ký kết hợp đồng cơ sở, làm phát sinh nghĩa vụ cần được bảo lãnh.
(2) Trên cơ sở hợp đồng gốc, người được bảo lãnh yêu cầu ngân hàng phát hành thư bảo lãnh và cam kết hoàn trả.
(3) Trường hợp không có ngân hàng đại lý, ngân hàng phát hành thư bảo lãnh và chuyển trực tiếp cho người thụ hưởng.
(4a) Trường hợp người nhận bảo lãnh ở nước ngoài, ngân hàng phát hành sẽ đề nghị ngân hàng đại lý của mình có trụ sở tại nước ngoài thụ hưởng thông báo và chuyển nội dung thư bảo lãnh tới người thụ hưởng Ngân hàng này được gọi là ngân hàng thông báo.
(4b) Ngân hàng thông báo thực hiện việc thông báo và chuyển nội dung thư bảo lãnh tới người nhận bảo lãnh.
Ngân hàng thông báo chịu trách nhiệm về tính chính xác, tính chân thực của bảo lãnh như: chữ ký, mã SWIFT, mã Telex… và không chịu trách nhiệm về nội dung thư bảo lãnh, trách nhiệm thanh toán và những tranh chấp phát sinh nếu có.
Bảo lãnh gián tiếp là loại bảo lãnh trong đó người được bảo lãnh yêu cầu ngân hàng thứ nhất (gọi là ngân hàng chỉ thị) đề nghị ngân hàng thứ hai (gọi
Trần Thị Bích Ngọc Tài chính công 44
Bên được bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh
Ngân hàng phát hành là ngân hàng bảo lãnh) phát hành thư bảo lãnh và chuyển cho người thụ hưởng.
Trong bảo lãnh gián tiếp, người được bảo lãnh không thực hiện việc bồi hoàn trực tiếp cho ngân hàng bảo lãnh, mà ngân hàng chỉ thị sẽ chịu trách nhiệm bồi hoàn cho ngân hàng bảo lãnh, thể hiện qua một cam kết được gọi là bảo lãnh đối ứng (Counter Guarantee) do chính ngân hàng này đưa ra Bảo lãnh đối ứng có nội dung và các điều khoản quy định như trong bảo lãnh chính.
Khi xảy ra vi phạm hợp đồng, thứ tự bồi hoàn như sau: Người thụ hưởng truy đòi ngân hàng bảo lãnh; sau đó ngân hàng bảo lãnh truy đòi ngân hàng chỉ thị; và cuối cùng, ngân hàng chỉ thị truy đòi người yêu cầu bảo lãnh.
Như vậy trong bảo lãnh gián tiếp có 4 thành phần tham gia là:
(1) Người xin bảo lãnh – Principal.
(2) Ngân hàng chỉ thị - Intructing Bank.
(3) Ngân hàng bảo lãnh – Issuing Bank.
Việc áp dụng hình thức bảo lãnh gián tiếp thường do người nhận bảo lãnh yêu cầu, để được thuận lợi hơn trong giao dịch đòi tiền sau này.
Sơ đồ 1.2: Bảo lãnh gián tiếp
(1) Người được bảo lãnh và người nhận bảo lãnh ký kết hợp đồng cơ sở,làm phát sinh nghĩa vụ cần được bảo lãnh.
(2) Người được bảo lãnh yêu cầu ngân hàng phục vụ mình ra chỉ thị cho ngân hàng phục vụ người thụ hưởng phát hành bảo lãnh.
(3) Ngân hàng phục vụ người được bảo lãnh yêu cầu ngân hàng người thụ hưởng phát hành thư bảo lãnh kèm theo thư bảo lãnh đối ứng.
(4) Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng phát hành thư bảo lãnh, thông báo và chuyển thư bảo lãnh cho người thụ hưởng.
2.2 Căn cứ vào mục đích bảo lãnh: Đây là một tiêu thức phân loại quan trọng, nó thể hiện sự phong phú và đa dạng về nhu cầu bảo lãnh của khách hàng.
2.2.1 Bảo lãnh dự thầu (Tender Guarantee)
Bảo lãnh dự thầu là một bảo lãnh Ngân hàng do tổ chức tín dụng phát hành cho bên mời thầu để đảm bảo nghĩa vụ tham gia dự thầu của khách hàng. Trường hợp khách hàng bị phạt do vi phạm quy định dự thầu mà không nộp hoặc nộp không đủ tiền phạt cho bên mời thầu thi tổ chức tín dụng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đã cam kết.
Mục đích là để bù đắp những thiệt hại về thời gian và chi phí cho người tổ chức đấu thầu do những vi phạm của bên tham gia dự thầu như: không kê khai đúng yêu cầu của chủ đầu tư, rút đơn dự thầu, không ký hợp đồng sau khi trúng thầu… Bảo lãnh dự thầu giúp cho khách hàng không phải chi một số tiền nhất định (tiền ký quỹ) khi dự thầu, tránh ứ đọng vốn và những phiền hà do thủ tục ký quỹ rắc rối Bảo lãnh dự thầu giúp tăng uy tín cho khách hàng khi tham gia dự thầu, tăng khả năng trúng thầu.
Thời hạn bảo lãnh được tính từ khi hồ sơ dự thầu có hiệu lực cho đến khi hết hiệu lực và kéo dài thêm một số ngày nhất định thường là từ 30 đến 60 ngày Bảo lãnh dự thầu tự động hết hiệu lực trong trường hợp người được bảo lãnh không trúng thầu.
Giá trị của bảo lãnh được quy định theo mức ký quỹ chuẩn do người chủ thầu đưa ra, theo thông lệ là từ 2% đên 5% giá trị hợp đồng.
Trần Thị Bích Ngọc Tài chính công 44
2.2.2 Bảo lãnh thực hiện hợp đồng (Performance Guarantee)
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng là một bảo lãnh Ngân hàng do tổ chức tín dụng phát hành cho bên nhận đảm bảo việc thực hiện đúng, đầy đủ các nghĩa vụ của khách hàng với bên nhận bảo lãnh theo hợp đồng đã ký kết.
Trong trường hợp khách hàng không thực hiện đúng và đầy đủ các nghĩa vụ trong hợp đồng, tổ chức tín dụng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đã cam kết. Mục đích của bảo lãnh này là nhằm chống đỡ rủi ro cho bên nhận bảo lãnh trong trường hợp người được bảo lãnh vi phạm hợp đồng như: giao hàng chậm, không đúng về số lượng và chất lượng… Đồng thời, nó cũng thúc đẩy khách hàng nghiêm chỉnh thực hiện hợp đồng Vì vậy loại hình bảo lãnh này được sử dụng rất phổ biến và được xem như là một công cụ đối ứng với tín dụng chứng từ Lĩnh vực thường gặp của bảo lãnh dạng này là trong hợp đồng xây dựng, cung ứng thiết bị công nghệ… trong nước cũng như ngoài nước. Bảo lãnh hết hiệu lực khi người được bảo lãnh đã hoàn tất nghĩa vụ theo đúng hợp đồng.
Giá trị bảo lãnh thực hiện hợp đồng thường từ 5 - 10% giá trị của hợp đồng.
2.2.3 Bảo lãnh thanh toán (Payment Guarantee)
Bảo lãnh thanh toán là một bảo lãnh Ngân hàng do tổ chức tín dụng phát hành cho bên nhận bảo lãnh cam kết sẽ thanh toán thay cho khách hàng trong trường hợp khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ của mình khi đến hạn.
Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh
Bước 1: Khách hàng làm đơn xin được bảo lãnh gửi ngân hàng ghi rõ số tiền, điều kiện bảo lãnh.
Muốn được ngân hàng bảo lãnh thì khách hàng phải cung cấp các tài liệu cho ngân hàng bảo lãnh, phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính đầy đủ,trung thực, chính xác và hợp pháp của các tài liệu.
Các tài liệu ngân hàng yêu cầu khách hàng phải xuất trình bao gồm: Đơn xin bảo lãnh gửi ngân hàng phát hành:
- Là văn bản của người xin bảo lãnh gửi ngân hàng phục vụ mình yêu cầu ngân hàng này phát hành thư bảo lãnh cho người khác hưởng một khoản tiền nhất định để đảm bảo thực hiện các cam kết trong hợp đồng thương mại.
- Đơn xin bảo lãnh là văn bản pháp lý để ngân hàng phát hành thư bảo lãnh, trong đó, nêu các điều kiện và điều khoản cần thiết về bảo lãnh và phải phù hợp với hợp đồng thương mại đã được ký (hợp đồng gốc) giữa người xin bảo lãnh và người thụ hưởng Đồng thời phải cam kết hoàn trả cho ngân hàng phát hành sau khi ngân hàng đã thực hiện thanh toán cho người thụ hưởng.
Tài liệu về năng lực tài chính của người xin bảo lãnh:
- Báo cáo cân đối tài chính.
- Báo cáo cân đối lãi lỗ.
- Báo cáo lưu chuyển tiền tệ.
Tài liệu liên quan đến thương vụ được bảo lãnh:
- Dự án đầu tư hoặc phương án sản xuất kinh doanh khả thi.
- Nội dung hợp đồng thương mại hay đơn đặt hàng.
Tài liệu đảm bảo cho việc phát hành thư bảo lãnh:
- Người xin bảo lãnh phải có tài khoản mở tại ngân hàng phát hành.
- Tuỳ theo khả năng tài chính và độ tín nhiệm của khách hàng, ngân hàng phát hành có quyền:
+ Yêu cầu người xin bảo lãnh ký quỹ bằng tiền tại ngân hàng từ 5-100%. + Hoặc phải có tài sản thế chấp.
+ Hoặc phải có bảo lãnh của bên thứ ba.
- Ngoài ra, ngân hàng cần thu thập thêm các thông tin về khách hàng từ các cuộc phỏng vấn trực tiếp, từ báo chí, tạp chí, từ trung tâm thông tin tín
Trần Thị Bích Ngọc Tài chính công 44 dụng (CIC)… Cũng giống cho vay thông thường, quá trình phân tích đánh giá khách hàng chủ yếu là nhằm lượng hoá rủi ro về phía khách hàng.
- Để hạn chế rủi ro, trước hết ngân hàng bảo lãnh cần chú trọng xem xét tính khả thi, hiệu quả của dự án để bảo đảm rằng bản thân dự án tự nó có khả năng trang trải được nợ là hết sức cần thiết; còn các biện pháp bảo đảm khác chỉ được xem như nguồn trả nợ dự phòng với chức năng như một phao cứu sinh rất cần thiết nhưng hy vọng là sẽ không dùng đến bao giờ
Bước 2: Kí hợp đồng bảo lãnh với khách hàng.
Hợp đồng bảo lãnh là hợp đồng độc lập với hợp đồng kinh tế giữa khách hàng và ngân hàng thể hiện ràng buộc tài chính giữa ngân hàng và bên thứ ba. Nội dung chính của hợp đồng:
- Tên địa chỉ của ngân hàng bảo lãnh và khách hàng.
- Số tiền bảo lãnh của ngân hàng: Số tiền bảo lãnh giới hạn mức chi trả của Ngân hàng bảo lãnh đối với bên thụ hưởng Khi xảy ra biến cố vi phạm của bên được bảo lãnh, bên thụ hưởng không có quyền đòi bồi thường nhiều hơn số tiền này cho dù giá trị thiệt hại thực tế có thể lớn hơn Số tiền bảo lãnh thường được quy định theo mức tối đa và xác định dựa trên bản chất của giao dịch cũng như giá trị của hợp đồng gốc Thông thường số tiền bảo lãnh được ghi chính xác theo giá trị tuyệt đối, trường hợp ghi theo tỷ lệ so với giá trị hợp đồng có thể sẽ khó xác định trong trường hợp hợp đồng gốc thay đổi sau khi phát hành Bên cạnh đó, cần lưu ý là các điều khoản giảm thiểu giá trị bảo lãnh cũng phải được đưa vào trong văn bản bảo lãnh để tránh sự lợi dụng từ phía bên thụ hưởng.
- Thời hạn bảo lãnh của ngân hàng: Đây là khoảng thời gian mà ngân hàng phát hành chịu trách nhiệm thực hiện cam kết thanh toán cho bên thụ hưởng bất kỳ khi nào điều kiện thanh toán được thoả mãn Quá thời hạn hiệu lực quy định, ngân hàng không có trách nhiệm chi trả cho bên thụ hưởng nếu hợp đồng bị vi phạm Thời hạn của bảo lãnh được xác định căn cứ vào thời
18 hạn thực hiện nghĩa vụ được bảo lãnh của khách hàng đối với bên nhận bảo lãnh, trừ những trường hợp có các thoả thuận hoặc cam kết khác.
Việc gia hạn bảo lãnh được Ngân hàng xem xét khi có văn bản đề nghị gia hạn của khách hàng và được bên nhận bảo lãnh chấp thuận bằng văn bản và thực hiện theo trình tự được quy định.
Tất cả các khoản gia hạn bảo lãnh do Tổng giám đốc xem xét quyết định.
- Các điều khoản vi phạm hợp đồng kinh tế dẫn đến nghĩa vụ chi trả của ngân hàng Khi các điều kiện này được thoả mãn thì ngân hàng bảo lãnh có nghĩa vụ chi trả và bên thụ hưởng được quyền nhận bồi thường.
- Các tài liệu cần thiết mà bên thứ ba cần có để chứng minh sự vi phạm hợp đồng của bên được bảo lãnh: phần này quy định các tài liệu cân thiết phải xuất trình, làm cơ sở cho việc thực hiện cam kết thực hiện nghĩa vụ của ngân hàng bảo lãnh Tuỳ vào việc lựa chọn điều kiện thanh toán của bảo lãnh mà cơ sở của nó là sự thoả thuận giữa bên thụ hưởng và bên nhận được bảo lãnh cũng như vị thế của từng bên trong hợp đồng cơ sở mà các tài liệu phải xuất trình được quy định cụ thể Ngân hàng hoàn toàn không can thiệp vào Tuy nhiên để ngân hàng có thể thực hiện tốt vai trò kiêm tra trước khi thanh toán, các chứng từ thanh toán cần phải được quy định cụ thể, chi tiết và rõ ràng
- Hình thức bảo lãnh: ngân hàng có thể phát hành bảo lãnh dưới dạng thư bảo lãnh, thư tín dụng, kí hối phiếu nhận nợ.
- Điều kiện thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh: Khách hàng phải ký quỹ hay có tài sản đảm bảo.
Khách hàng phải trả cho tổ chức tín dụng phí bảo lãnh Mức phí do các bên thoả thuận, theo quy định của của ngân hàng nhà nước thì mức phí này không được vượt quá 2%/năm tính trên số tiền còn đang được bảo lãnh. Trường hợp mức phí bảo lãnh tính theo tỷ lệ này thấp hơn 300.000 đồng thì tổ chức tín dụng được thu phí tối thiểu 300.000đồng Ngoài ra khách hàng phải
Trần Thị Bích Ngọc Tài chính công 44 thanh toán cho tổ chức tín dụng các chi phí hợp lý khác phát sinh liên quan đến giao dịch bảo lãnh khi các bên có thoả thuận bằng văn bản.
Mức phí bảo lãnh quy định này là mức phí tối đa khách hàng phải trả cho tổ chức tín dụng trong trường hợp có bảo lãnh đối ứng và xác nhận bảo lãnh. Mức phí cụ thể của từng tổ chức tín dụng do các tổ chức tín dụng tham gia bảo lãnh thoả thuận. Đối với trường hợp đồng bảo lãnh khách hàng trả phí bảo lãnh cho tổ chức tín dụng làm đầu mối, sau đó các tổ chức tín dụng sẽ hưởng phí bảo lãnh theo tỷ lệ tham gia bảo lãnh của mình từ tổ chức tín dụng làm đầu mối theo quy định. Đối với trường hợp bảo lãnh cho một nghĩa vụ mà nhiều khách hàng cùng tham gia thực hiện thì các bên tham gia phải trả bảo lãnh cho ngân hàng theo tỷ lệ tương ứng với phần nghĩa vụ của ngân hàng trong nghĩa vụ chung.
Kỳ hạn tính phí bảo lãnh và phương thức thu phí cụ thể do ngân hàng bảo lãnh thoả thuận với khách hàng trong hợp đồng bảo lãnh.
- Bảo đảm cho bảo lãnh:
Vai trò của bảo lãnh ngân hàng
Bảo lãnh ngân hàng có một vai trò rất to lớn không những chỉ trong hoạt động ngân hàng mà còn cả đối với các doanh nghiệp và nền kinh tế trong và ngoài nước.
4.1 Đối với nền kinh tế:
Bảo lãnh ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế để phát triển và mở rộng sản xuất kinh doanh Ở Việt Nam nhu cầu về vốn rất lớn, đặc biệt là vốn trung và dài hạn Để giải quyết một phần tình trạng này, bảo lãnh đã giúp cho các doanh nghiệp có thể tìm được những nguồn vốn rẻ và chắc chắn hơn ở trong nước cũng như ở nước ngoài Nhờ có nguồn vốn đó, các doanh nghiệp đã có thêm những điều kiện thuận lợi để tiếp tục mở rộng và phát triển sản xuất kinh doanh, có khả năng cung cấp cho thị trường những sản phẩm đáp ứng nhu cầu ngày càng lớn của toàn bộ nền kinh tế Sản xuất phát triển kéo theo hàng loạt lợi ích kinh tế xã hội như: giảm thất nghiệp, giảm lạm phát, tăng tổng sản phẩm quốc dân, tăng vị thế hàng hoá của đất nước trên thị trường quốc tế.
Các hoạt động bảo lãnh vay vốn nước ngoài, mua máy móc vật tư, thiết bị sản xuất theo phương thức trả chậm có bảo lãnh của ngân hàng tạo điều kiện mạnh mẽ để thu hút vốn, đặc biệt là đối với các nước đang phát triển để giúp các nước này có điều kiện ứng dụng công nghệ tiên tiến, tăng năng suất lao động.
Bảo lãnh là một công cụ giúp người được bảo lãnh có được các khoản tài trợ về tài chính để thực hiện dự án
Việc sử dụng đòn bẩy bảo lãnh, phí bảo lãnh để hướng nghiệp vụ bảo lãnh phục vụ cho một số lĩnh vực kinh tế nhất định góp phần tích cực vào việc thực hiện các chương trình quốc gia, thúc đẩy sự phát triển của một số ngành kinh tế mũi nhọn hay hạn chế một số lĩnh vực hoạt động kém hiệu quả.
Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng giúp khách hàng giải quyết được sự không tin tưởng các bên đối tác trong việc thực hiện các điều khoản đã cam kết trong hợp đồng cơ sở Bằng việc cam kết chi trả bồi thường khi xảy ra biến cố vi phạm hợp đồng của bên được bảo lãnh, các ngân hàng phát hành bảo lãnh đã tạo ra một sự đảm bảo chắc chắn cho bên thụ hưởng Chính sự tin tưởng này
Trần Thị Bích Ngọc Tài chính công 44 đã tạo điều kiện cho hợp đồng được ký kết một cách suôn sẻ và thuận lợi Với chức năng này, bảo lãnh ngân hàng thực sự là một chất xúc tác giúp cho các hợp đồng thương mại, xây dựng được ký kết một cách thuận lợi Mặt khác, do chịu trách nhiệm thực hiện cam kết nên ngân hàng phát hành bảo lãnh cũng thường xuyên kiểm tra, giám sát tạo ra một áp lực thực hiện tốt các hợp đồng, giảm thiểm vi phạm về phía người được bảo lãnh.
Bên cạnh đó, bảo lãnh còn là công cụ tài trợ thực sự về mặt tài chính cho bên được bảo lãnh Trong rất nhiều trường hợp, thông qua bảo lãnh, khách hàng không phải xuất quỹ, được thu hồi vốn nhanh chóng, được vay nợ hoặc được kéo dài thời gian thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ, tiền nộp thuế… Vì vậy, mặc dù không trực tiếp cấp vốn nhưng với việc phát hành bảo lãnh, ngân hàng đã giúp cho khách hàng của họ được hưởng những thuận lợi về ngân quỹ như khi đi vay thực sự với mức phí tương đối thấp so với việc đi vay thông thường Với ý nghĩa này, bảo lãnh được coi là một trong những dịch vụ ngân hàng có ý nghĩa quan trọng, đáp ứng kịp thời các yêu cầu phát triển và mở rộng sản xuất kinh doanh, làm giảm bớt sự căng thẳng về nguồn vốn hoạt động của các doanh nghiệp.
4.3 Đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng:
Bảo lãnh là một nghiệp vụ kép đem lại cho ngân hàng bốn lợi ích thiết thực:
(1) Hưởng hoa hồng % trên doanh số bảo lãnh, thu một lần đối với bảo lãnh ngắn ngày như dự thầu hay thu hằng quý đối với bảo lãnh dài hạn như thực hiện hợp đồng.
(2) Muốn được bảo lãnh, phải ký quỹ vài tài khoản phong toả tại ngân hàng bảo lãnh suốt thời gian bảo lãnh Đối với ngân hàng, đây là nguồn vốn khá ổn định và thông thường miễn trả lãi.
(3) Do tiền ký quỹ bảo lãnh khá lớn, trong đó có thể một phân bằng vốn tự có của khách hàng, phần lớn khách hàng phải thế chấp tài sản vay tiền để ký quỹ bảo lãnh, ngân hàng cho vay tương đối an toàn (tiền ký quỹ
24 được phong toả), thu được lãi cho vay (dù thông thường theo lãi suất thấp), thu được phí dịch vụ cam kết, luôn cả thu lãi khi tạm thời trả thay khách hàng
(4) Chứng thư bảo lãnh thường minh định ràng buộc khách hàng được bảo lãnh phải thực hiện các dịch vụ thanh toán tại ngân hàng bảo lãnh, vừa mở rộng dịch vụ thanh toán vừa thu được phí cho ngân hàng.
Nghiệp vụ bảo lãnh làm đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng, giúp ngân hàng thoả mãn được các yêu cầu tổng hợp cũng như có tính đặc thù cao của nền kinh tế.
Bảo lãnh góp phần tăng doanh thu của ngân hàng qua việc ngân hàng thu phí bảo lãnh, góp phần làm đa dạng hoá các khoản thu quan trọng và ổn định của ngân hàng.
Bảo lãnh góp phần làm tăng vị thế của ngân hàng, mở rộng quan hệ đại lý, nhất là trên thị trường quốc tế Việc chấp nhận bảo lãnh của một ngân hàng cũng đồng nghĩa với việc chấp nhận mức độ uy tín và khả năng thanh toán của ngân hàng đó.
Các chỉ tiêu phản ánh sự phát triển của hoạt động bảo lãnh
Doanh thu bảo lãnh là một trong những chỉ tiêu phản ánh sự phát triển hoạt động bảo lãnh Một ngân hàng có hoạt động bảo lãnh phát triển thì doanh thu của hoạt động này phải tăng trưởng đều qua các năm
Doanh thu tăng được được thể hiện khi so sánh các chỉ tiêu tuyệt đối, chỉ tiêu tương đối qua các năm Khi so sánh tỷ trọng của doanh thu bảo lãnh trong tổng doanh thu từ hoạt động dịch vụ, cũng như với tổng doanh thu của ngân hàng qua các năm Tỷ trọng doanh thu bảo lãnh trên doanh thu ngoài dịch vụ.
Sự phát triển còn được thể hiện khi ta đem so sánh doanh thu bảo lãnh của ngân hàng này với doanh thu bảo lãnh của ngân hàng khác.
Thông qua các loại hình bảo lãnh mà ngân hàng phát hành ta cũng có thể thấy được sự phát triển hoạt động bảo lãnh của ngân hàng đó Loại hình bảo lãnh càng mở rộng thì càng đáp ứng được nhu cầu đa dạng của khách hàng. Loại hình bảo lãnh của một ngân hàng được coi là phát triển thể hiện thông qua việc so sánh các loại hình bảo lãnh được phát hành qua các năm, so sánh với các loại hình bảo lãnh mà các ngân hàng khác đã phát hành trong các năm đó
5.3 Lượng khách hàng bảo lãnh
Bảo lãnh chỉ được phát hành khi có yêu cầu của khách hàng Chính vì vậy thông qua số lượng khách hàng yêu cầu bảo lãnh có thể cho ta biết hoạt động bảo lãnh của ngân hàng có phát triển hay không Đối tượng khách hàng có nhu cầu bảo lãnh rất đa dạng bao gồm doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp ngoài quốc doanh, các công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, văn phòng đại diện nước ngoài, ngân hàng nước ngoài…
Trần Thị Bích Ngọc Tài chính công 44
Một ngân hàng có hoạt động bảo lãnh phát triển thì số thương vụ bảo lãnh mà ngân hàng thực hiện đều tăng qua các năm Thông qua việc so sánh số thương vụ bảo lãnh đã thực hiện với số lượng các dịch vụ khác mà ngân hàng đã thực hiện cho khách hàng qua các năm ta cũng có thể thấy được hoạt động bảo lãnh ở ngân hàng đó phát triển hay không phát triển.
Nhân tố ảnh hưởng tới khả năng phát triển hoạt động bảo lãnh của ngân hàng
Các yếu tố khách quan có ảnh hưởng rất lớn đến sự phát triển của hoạt động bảo lãnh Sự thay đổi của các yếu tố này có thể thúc đẩy hoặc hạn chế sự phát triển của hoạt động bảo lãnh.
Môi trường pháp lý là nền tảng cơ sở để thực hiện mọi hoạt động của ngân hàng Cơ chế, chính sách của Nhà nước, của các Bộ, ngành, Ngân hàng Nhà nước đề ra mà phù hợp có sự điều chỉnh thay đổi kịp thời với những yêu cầu phát triển của nền kinh tế thì hoạt động của các ngân hàng sẽ có nhiều thuận lợi Nếu các thủ tục pháp lý quá phức tạp kéo dài thời gian xem xét quyết định phát hành bảo lãnh của ngân hàng, làm mất cơ hội kinh doanh của khách hàng thì dù dịch vụ do ngân hàng cung cấp có thuận tiện cho khách hàng đến đâu thì cũng không được khách hàng lựa chọn.
Sự phát triển của nền kinh tế với số lượng các hợp đồng thương mại được ký kết ngày càng nhiều, các quan hệ kinh tế ngày càng mở rộng không chỉ giới hạn trong phạm vi một tỉnh, một khu vực mà mở rộng trên phạm vi cả nước và quốc tế Sự phát triển của công nghệ thông tin tạo điều kiện thuận lợi cho các đối tác mới có cơ hội tiếp xúc và làm ăn với nhau Do nhu cầu đảm
28 bảo an toàn trong kinh doanh các doanh nghiệp đều mong muốn có một bên thứ ba đứng ra đảm bảo an toàn cho mình
Tập quán kinh doanh cũng như thói quen kinh doanh cũng là một trong những nhân tố ảnh hưởng tới sự phát triển của hoạt động bảo lãnh
Môi trường khách quan dù có thuận lợi nhưng nếu như bản thân các ngân hàng không chú trọng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh thì nghiệp vụ này cũng không thể phát triển được Do đó, các yếu tố từ phía ngân hàng có ảnh hưỏng trực tiếp đến việc phát triển của hoạt động này.
6.2.1 Trình độ của cán bộ thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh
Trình độ nghiệp vụ cán bộ thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh là một trong những nhân tố quan trọng ảnh hưởng tới sự phát triển của hoạt động bảo lãnh. Cán bộ am hiểu nghiệp vụ, thực hiện hợp đồng một cách nhanh chóng sẽ tạo thuận lợi cho khách hàng, qua đó tăng thêm niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng Cán bộ thực hiện nghiệp vụ có trình độ chuyên môn cao sẽ giúp ngân hàng hạn chế những rủi ro có thể gặp phải, qua đó nâng cao uy tín của ngân hàng đối với khách hàng.
Cán bộ thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh không chỉ là ngồi ở ngân hàng chờ đợi khách hàng đến yêu cầu bảo lãnh mà còn phải biết tìm kiếm khách hàng có tình hình tài chính ổn định, uy tín lớn, độ rủi ro thấp mời họ lựa chọn ngân hàng mình làm ngân hàng bảo lãnh Như vậy thì số thương vụ bảo lãnh của ngân hàng không những sẽ tăng lên mà các cam kết bảo lãnh do ngân hàng phát hành cũng sẽ có độ an toàn cao, đem lại cho ngân hàng một khoản thu đáng kể từ phí dịch vụ.
6.2.2 Sự phát triển của hoạt động maketing ngân hàng
Trần Thị Bích Ngọc Tài chính công 44
Cách thức tốt nhất để tiếp cận doanh nghiệp cũng như khuyến khích các doanh nghiệp tìm đến ngân hàng là thông qua hoạt động maketing của ngân hàng Hoạt động maketing giúp thương hiệu của ngân hàng được quảng bá rộng rãi, cung cấp cho khách hàng những thông tin cần thiết về những dịch vụ do ngân hàng cung cấp Quảng bá cho khách hàng thấy được những tiện ích từ các dịch vụ của ngân hàng, cũng như lợi ích mà họ có thể có được trong hoạt động kinh doanh khi sử dụng các dịch vụ của ngân hàng Bảo lãnh là một trong những loại hình dịch vụ mới của ngân hàng được thực hiện trong những năm gần đây Vì vậy muốn phát triển dịch vụ này thì việc cung cấp thông tin, quảng cáo sản phẩm dịch vụ tới cho từng doanh nghiệp là cần thiết.
6.2.3 Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh
Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh là sự chuẩn hoá các bước thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh Quy trình đơn giản thuận tiện, phù hợp với thực tế sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng phát hành bảo lãnh nhanh chóng, từ đó có thể tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong việc thực hiện các hợp đồng kinh tế. Việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ bảo lãnh giúp cho ngân hàng hạn chế rủi ro, nâng cao uy tín, tạo thói quen làm việc khoa học cho cán bộ nghiệp vụ. Nâng cao niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng.
6.2.4 Quy mô vốn tự có và uy tín của ngân hàng
Theo quy định hiện hành thì bảo lãnh đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng Với quy mô vốn tự có của các ngân hiện nay thì đối với những hợp đồng bảo lãnh lớn thì một ngân hàng không thể đáp ứng được Vì vậy quy mô vốn tự có lớn sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng ký kết được những hợp đồng lớn, đem lại cho ngân hàng một nguồn thu đáng kể.
Bảo lãnh được phát hành chủ yếu là dựa trên uy tín của ngân hàng Uy tín của ngân hàng là yếu tố quan trọng để khách hàng quyết định lựa chọn ngân hàng sẽ phát hành bảo lãnh cho mình Một ngân hàng có uy tín lớn sẽ tạo
30 được niềm tin cho khách hàng cũng như đối tác kinh doanh, thu hút được các doanh nghiệp đến yêu cầu phát hành bảo lãnh Thực tế Việt Nam cho thấy rằng trong một số bảo lãnh đấu thầu bên mời thầu yêu cầu ngân hàng bảo lãnh phải là ngân hàng quốc doanh Điều này cho thấy một thực tế là các ngân hàng cổ phần mấy năm gần đây tuy hoạt động kinh doanh hiệu quả nhưng vẫn chưa tạo được niềm tin cần thiết cho các nhà thầu Việc nâng cao uy tín của ngân hàng là vấn đề quan trọng không chỉ nhằm phát triển hoạt động bảo lãnh mà còn là để phát triển các hoạt động khác của ngân hàng.
6.2.5 Mức phí mà mỗi ngân hàng áp dụng
Vấn đề mà bất cứ doanh nghiệp nào cũng đều quan tâm là họ phải trả cho ngân hàng bao nhiêu cho mỗi bảo lãnh mà ngân hàng phát hành Mức phí này sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến chi phí sản xuất kinh doanh cũng như lợi nhuận của doanh nghiệp Chính vì vậy việc ban hành mức phí cạnh tranh sẽ tạo điều kiện thu hút khách hàng, tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng trong hệ thống các ngân hàng Qua đó, tạo điều kiện phát triển các dịch vụ khác đi kèm với bảo lãnh.
6.2.6 Trình độ công nghệ thông tin
Việc áp dụng công nghệ thông tin vào hoạt động của ngân hàng không chỉ tạo thuận lợi cho ngân hàng trong việc thực hiện nghiệp vụ, mà nó còn giúp đáp ứng nhu cầu của khách hàng một cách nhanh chóng, kịp thời Ngân hàng có hệ thống công nghệ thông tin phát triển sẽ được khách hàng ưa thích lựa chọn.
Hệ thống công nghệ thông tin góp phần giúp cho ngân hàng tiết kiệm được chi phí, tăng doanh thu Đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ, đáp ứng đồng thời các nhu cầu về thanh toán của khách hàng.
Trần Thị Bích Ngọc Tài chính công 44
Các doanh nghiệp hiện nay vẫn chưa có thói quen sử dụng các dịch vụ thanh toán do ngân hàng cung cấp Thói quen thích dùng tiền mặt, không quen chuyển khoản qua ngân hàng
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH CỦA SỞ
Khái quát về Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam
1.1 Quá trình hình thành và phát triển:
Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam được thành lập theo Quyết định 232/QĐ/HĐQT-02 ngày 13/5/1999 của Chủ tịch HĐQT trên cơ sở sắp xếp lại tổ chức của Sở kinh doanh hối đoái Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam I.
Quy chế tổ chức và hoạt động của Sở giao dịch được thực hiện theo Quyết định 195/QĐ/HĐQT-NHNo ngày 19/5/2004 thay thế cho quyết định 235/QĐ/HĐBT-NHNo-02 ngày 26/5/1999.
Theo đó Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam (sau đây viết tắt là Sở giao dịch) là đơn vị hạch toán phụ thuộc, đại diện uỷ quyền của Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam (sau đây viết tắt là NHNo&PTNT Việt Nam), có nhiệm vụ thực hiện một số phần các hoạt động của NHNo&PTNT Việt Nam và một số chức năng có liên quan đến các chi nhánh theo phân cấp uỷ quyền của NHNo&PTNT Việt Nam, chịu sự ràng buộc về nghĩa vụ và quyền lợi đối với NHNo&PTNT Việt Nam.
1.1.2 Chức năng và nhiệm vụ:
1.1.2.1 Sở giao dịch có chức năng sau:
Trần Thị Bích Ngọc Tài chính công 44
Làm đầu mối trong việc thực hiện một số nhiệm vụ theo uỷ quyền của NHNo&PTNT Việt Nam.
Trực tiếp kinh doanh đa năng trên địa bàn Thành phố Hà Nội.
1.1.2.2 Sở giao dịch có nhiệm vụ sau:
- Đầu mối quản lý ngoại tệ mặt của NHNo&PTNT Việt Nam.
- Đầu mối các dự án đồng tài trợ và các dự án uỷ thác đầu tư của NHNo&PTNT Việt Nam khi được Tổng giám đốc giao bằng văn bản.
- Tiếp nhận các nguồn vốn uỷ thác đầu tư của Chính phủ, các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước và tham gia các dự án đồng tài trợ.
- Theo dõi, hạch toán kế toán các khoản vốn uỷ thác đầu tư của NHNo&PTNT Việt Nam.
+ Khai thác và nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong nước và nước ngoài bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ.
+ Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu và thực hiện các hình thức huy động vốn khác theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam.
+ Được vay vốn các tổ chức tài chính tín dụng trong nước khi Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam cho phép.
+ Vay vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam.
+ Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh,dịch vụ, đời sống cho các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước.
+ Cho vay trung hạn, dài hạn nhằm thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống cho các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước.
- Cung ứng các dịch vụ thanh toán ngân quỹ gồm:
+ Cung ứng các phương tiện thanh toán.
+ Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng.
+ Thực hiện các dịch vụ thu hộ và chi hộ.
+ Thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng.
+ Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và của NHNo&PTNT Việt Nam.
Huy động và cho vay, mua, bán ngoại tệ, thanh toán quốc tế, bảo lãnh, tái bảo lãnh, chiết khấu, tái chiết khấu bộ chứng từ và các dịch vụ khác về ngoại hối theo chính sách quản lý ngoại hối của chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và của NHNo&PTNT Việt Nam
- Kinh doanh các dịch vụ ngân hàng:
Kinh doanh các dịch vụ ngân hàng theo luật các Tổ chức Tín dụng, bao gồm: thu, chi tiền mặt; mua bán vàng bạc; máy rút tiền tự động; dịch vụ thẻ; két sắt, nhận bảo quản, cất giữ, chiết khấu các loại giấy tờ có giá, thẻ thanh toán; nhận uỷ thác cho vay của các tổ chức tài chính, tín dụng, tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước; các dịch vụ ngân hàng khác được nhà nước, NHNo&PTNT Việt Nam cho phép.
- Thực hiện hạch toán kinh doanh và phân phối thu nhập theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam.
Trần Thị Bích Ngọc Tài chính công 44
- Đầu tư dưới các hình thức như: Hùn vốn, liên doanh, mua cổ phần và các hình thức đầu tư khác với các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế khác khi được NHNo&PTNT Việt Nam cho phép.
- Trực tiếp thử nghiệm các dịch vụ sản phẩm mới trong hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam.
- Thực hiện kiểm tra, kiểm toán nội bộ theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam.
- Chấp hành đầy đủ các báo cáo, thống kê theo chế độ quy định và theo yêu cầu đột xuất của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam.
- Phối hợp với Trung tâm đào tạo và các Ban chuyên môn nghiệp vụ tại Trụ sở chính NHNo&PTNT Việt Nam và các tổ chức khác có liên quan trong việc đào tạo, tập huấn nghiệp vụ chuyên đề cho cán bộ thuộc Sở giao dịch.
- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Hội đồng quản trị, Tổng giám đốcNHNo&PTNT Việt Nam giao.
Tổ kiểm tra, kiểm đốc toán nội bộ
Phòng Hành chính nhân sự
Phòng Thanh toán quốc tế
1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy của Sở giao dịch
Trần Thị Bích Ngọc Tài chính công 44
1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh:
Năm 2005, nền kinh tế phát triển ổn định, tốc độ tăng trưởng GDP đạt 8,4%, mức cao nhất trong 9 năm trở lại đây Trong đó: Công nghiệp và xây dựng đạt 4,2%, dịch vụ 3,4%, nông nghiệp 0,8%… Tổng vốn đầu tư phát triển toàn xã hội bằng 38,2% GDP Các cơ chế chính sách tiếp tục được bổ sung, hoàn thiện đáp ứng yêu cầu thực tiễn Tình hình an ninh, chính trị xã hội ổn định, thu hút đầu tư vào Việt Nam tăng.
Lãi suất USD trên thị trường diễn biến phức tạp: Trong năm 2005, Cục Dự trữ Liên bang Mỹ đã 08 lần tăng lãi suất cơ bản, từ 2,25% thời điểm đầu năm lên mức 4,25% vào thời điểm cuối năm, làm cho lãi suất trên thị trường tiền tệ quốc tế, kéo theo là thị trường trong nước liên tục tăng.
Hậu quả của dịch cúm gà, sự tăng giá liên tục của vàng và của một số mặt hàng chủ lực như xăng dầu, sắt thép, xi măng, lương thực thực phẩm… đã đẩy chỉ số giá năm 2005 tăng 8,4%, thu nhập thực tế từ tiền gửi ngân hàng giảm thấp, dân cư có xu hướng chuyển đổi sang cất trữ vàng, công tác huy động vốn từ dân cư gặp nhiều khó khăn.
Thị trường bất động sản trầm lắng, Nghị định chống rửa tiền của Chính phủ và tiến trình cổ phần hoá doanh nghiệp được diễn ra nhanh chóng và mạnh mẽ đã hạn chế dòng tiền gửi vào các ngân hàng.
Thực trạng hoạt động bảo lãnh
Từ sau đổi mới hệ thống ngân hàng Việt Nam năm 1998 đến nay, các Ngân hàng Thương mại Việt Nam đã có được sự phát triển đáng ghi nhận, là kênh cung cấp vốn quan trọng cho phát triển kinh tế đất nước Các nghiệp vụ ngân hàng cũng ngày càng phát triển phong phú và đa dạng Tuy nhiên, còn nhiều nghiệp vụ ngân hàng mới chỉ được thực hiện ở giai đoạn bước đầu, trong đó có nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Nghiệp vụ này hết sức phức tạp, đòi hỏi phải tuân thủ theo các tập quán và thông lệ quốc tế Ở Việt Nam, năm
1994, quy chế Bảo lãnh và tái bảo lãnh của Thống đốc NHNN được ban hành.
Từ quá trình vận dụng trong thực tiễn, nhất là nghiệp vụ bảo lãnh đã khá phát triển trong hoạt động kinh doanh của các NHTM, thực hiện Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Luật các Tổ chức tín dụng, Thống đốc NHNN đã ban hành Quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25/8/2000 về việc ban hành quy chế bảo lãnh ngân hàng Quy chế này đã dựa trên cơ sở và kế thừa những quy định cũ và một số phát sinh thực tế trong quá trình thực hiện Quy chế bảo lãnh vay vốn nước ngoài ban hành kèm theo Quyết định số 23/QĐ-NH14 và Quy chế về nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng ban hành kèm theo Quyết định số 196/QĐ-NH14 ngày 16/9/1994 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Quy chế bảo lãnh được ban hành nhằm mục tiêu điều chỉnh tất cả các loại hình, hoạt động bảo lãnh của các tổ chức tín dụng, không phân biệt và tách ra nhiều quy chế bảo lãnh như trước
2.1 Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam:
Sở giao dịch được thành lập theo Quyết định 232/QĐ/HĐQT-02 ngày 13/5/1999 của Chủ tịch HĐQT trên cơ sở sắp xếp lại tổ chức của Sở kinh
Trần Thị Bích Ngọc Tài chính công 44 doanh hối đoái Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam I.
Sở giao dịch, với vai trò là đơn vị đầu mối của toàn hệ thống, thực hiện các nghiệp vụ theo uỷ quyền của NHNo&PTNT Việt Nam, các nhiệm vụ theo lệnh của Tổng giám đốc; và kinh doanh trực tiếp như một chi nhánh trên địa bàn thành phố Hà Nội Ngay từ khi thành lập nghiệp vụ bảo lãnh đã được thực hiện tại Sở giao dịch.
Thực hiện quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25/08/2000 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về Quy chế bảo lãnh ngân hàng, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam đã ban hành “Hướng dẫn thực hiện quy chế bảo lãnh ngân hàng trong hệ thống Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam” (Ban hành theo quyết định số 09/HĐQT-05 ngày 18/1/2001).
Việc ban hành quy chế mới này đã tạo điều kiện thuận lợi trong việc thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh Đơn giản hoá quy trình cấp bảo lãnh so với trước đây, góp phần làm tăng thu từ hoạt động dịch vụ cho Sở giao dịch
Trong những năm vừa qua hoạt động bảo lãnh của Sở giao dịch đã đạt được những kết quả sau:
Bảng 2.1: Dư nợ bảo lãnh qua các năm Đơn vị: tỷ đồng
Dư nợ bảo lãnh /Tổng dư nợ cho vay 1,42% 7,83% 0,97% 1,76%
Dư nợ bảo lãnh/Tổng nguồn vốn 0,37% 1,91% 0,23% 0,56%
(Nguồn: Thống kê nguồn vốn qua các năm)
Tỷ lệ dư nợ bảo lãnh so với tổng nguồn vốn huy động qua các năm thấp
2004 Dư nợ cho vay tăng trưởng đều qua các năm trong khi đó dư nợ bảo lãnh tăng trưởng không ổn định.
Tỷ lệ dư nợ bảo lãnh so với dư nợ cho vay còn thấp, chỉ bằng 1,76% so với dư nợ cho vay năm 2005
Mặc dù dư nợ bảo lãnh năm 2005 tăng gấp đôi năm 2004 nhưng lại thấp hơn 2003 cả về giá trị và tỷ trọng Đáng nói ở đây là dự nợ bảo lãnh của năm
2004 sụt giảm rõ rệt so với 2003 (giảm 58,147 tỷ đồng) Sự sụt giảm này là do sau năm 2003 Sở giao dịch không còn đảm nhiệm chức năng quản lý đầu mối của toàn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.
Bảng 2.2: Dư nợ bảo lãnh theo loại hình bảo lãnh Đơn vị: triệu đồng
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Tổng số dư bảo lãnh 12.190 72.804 14.657 36.200
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng 5.656 46,4% 5.530 7,6% 7.890 53,83% 10.782 29,78% Bảo lãnh dự thầu 1.304 10,7% 1.063 0,02% 1.571 10,72% 8.848 24,44% Bảo lãnh bảo hành sản phẩm 425 3,48% 14.725 21,67% 4.834 32,98% 4.214 11,65%
(Nguồn: Báo cáo tình hình bảo lãnh hàng năm)
Bảo lãnh thanh toán chiếm tỷ trọng lớn trong các loại bảo lãnh do Sở giao dịch thực hiện nhưng dư nợ của loại hình bảo lãnh này lại biến động mạnh qua các năm Dư nợ của loại hình bảo lãnh năm 2003 có sự tăng trưởng đáng kể (tăng 971,5%) so với năm 2002 Tuy nhiên lại sụt giảm trong năm 2004 chỉ còn 362 triệu đồng (giảm 51.124 triệu đồng) thấp hơn cả năm 2002, chỉ
Trần Thị Bích Ngọc Tài chính công 44 chiếm 2,47% tổng dư nợ bảo lãnh Năm 2005 dư nợ của loại hình bảo lãnh này đã có sự tăng trưởng trở lại đạt 12.356 triệu đồng (chiếm 34,13% tổng dư nợ bảo lãnh)
Giá trị các hợp đồng bảo lãnh thanh toán thường lớn nên mặc dù chỉ thực hiện có 5 cam kết bảo lãnh trong năm 2005 nhưng dư nợ bảo lãnh đã chiếm 34,14% tổng dư nợ bảo lãnh.
Các loại bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo hành sản phẩm, bảo lãnh dự thầu do chủ yếu bảo lãnh cho các lĩnh vực xây dựng cơ bản, đấu thầu xây lắp, cung cấp thiết bị chỉ yêu cầu bảo lãnh từ 5-10% giá trị của hợp đồng kinh tế nên dù số cam kết bảo lãnh được thực hiện nhiều (Bảo lãnh bảo hành sản phẩm 39 cam kết, bảo lãnh thực hiện hợp đồng 22 cam kết, bảo lãnh dự thầu 27 cam kết) nhưng giá trị bảo lãnh không cao.
Mặc dù tổng dư nợ bảo lãnh có sự biến động lớn qua các năm, dư nợ bảo lãnh thực hiện hợp đồng vẫn tăng trưởng đều qua các năm Đạt 10.782 triệu đồng (chiếm 29,78% so với tổng dư nợ bảo lãnh), tăng 36,65% so với năm 2004
Bảng 2.3: Doanh thu bảo lãnh qua các năm Đơn vị: tỷ đồng
Doanh thu từ hoạt động dịch vụ 22,3 5,2 12,4
Doanh thu ngoài dịch vụ 198 46,8 111,6
Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh 1,329 0,267 0,644 Doanh thu bảo lãnh/Doanh thu từ hoạt động dịch vụ 5,9% 3,8% 4,8%
Doanh thu bảo lãnh/Doanh thu ngoài dịch vụ 0,65% 0,42% 0,53%
(Nguồn: Báo cáo tình hình doanh thu qua các năm)
Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh năm 2005 tăng 0,377 triệu đồng ,tăng gần
Việc không còn đảm nhiệm chức năng đầu mối sau năm 2003 làm doanh thu từ hoạt động dịch vụ của Sở giao dịch giảm rõ rệt từ 22 tỷ đồng năm 2003 xuống còn 5,2 tỷ đồng năm 2004 Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh cũng giảm từ 1,329 tỷ đồng năm 2003 xuống 0,267 tỷ đồng năm 2004 (giảm 1,062 tỷ đồng).
Doanh thu của Sở giao dịch chủ yếu vẫn là từ hoạt động cho vay, hoạt động dịch vụ vẫn chưa phát triển Tỷ trọng doanh thu từ hoạt động dịch vụ và ngoài dịch vụ còn chưa hợp lý
Bảng 2.4: Doanh thu bảo lãnh theo loại hình bảo lãnh Đơn vị: triệu đồng
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng 5.656 103 5.530 101 7.890 144 10.782 205 Bảo lãnh dự thầu 1.304 23 1.063 19 1.571 29 8.848 152
Bảo lãnh bảo hành sản phẩm 425 8 14.725 272 4.834 87 4.214 83
(Nguồn: Báo cáo tình hình bảo lãnh qua các năm)
Doanh thu bảo lãnh từ bảo lãnh thực hiện hợp đồng tăng đều qua các năm (chiếm 31,8% tổng doanh thu từ hoạt động bảo lãnh trong năm 2005) Còn doanh thu từ bảo lãnh thanh toán và bảo lãnh bảo hành sản phẩm đều giảm so với năm 2003 Đặc biệt là bảo lãnh thanh toán giảm mạnh (năm 2004 doanh thu giảm 930 triệu đồng so với năm 2003).
Doanh thu từ bảo lãnh thanh toán tăng đáng kể trong năm 2005, tăng 197 triệu đồng so với năm 2004 (tăng hơn 29 lần).
Trần Thị Bích Ngọc Tài chính công 44
GIẢI PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH CỦA SỞ GIAO DỊCH NHNo&PTNT VIỆT NAM
Phương hướng nhiệm vụ năm 2006 của Sở giao dịch
1.1.Mục tiêu nhiệm vụ kinh doanh năm 2006
Thực hiện tốt các nhiệm vụ theo uỷ quyền của NHNo&PTNT Việt Nam và các nhiệm vụ theo lệnh của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam. Các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh đến cuối năm 2006:
- Nguồn vốn huy động đạt 7.784 tỷ đồng, tăng trưởng 20% so với năm 2005.
- Dư nợ cho vay đạt 2.750 tỷ đồng, tăng trưởng 34% so với năm 2005.
- Tỷ lệ nợ quá hạn dưới 3% tổng dư nợ.
- Tài chính kinh doanh có lãi, đủ quỹ tiền lương, thưởng theo quy định.
1.2.Định hướng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại Sở giao dịch Định hướng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh nằm trong định hướng phát triển chung của hoạt động dịch vụ.
Bám sát định hướng, mục tiêu kinh doanh năm 2006 của Sở giao dịch, khai thác tối đa tiện ích dự án hiện đại hoá ngân hàng do WB tài trợ, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng
Tăng cường và nâng cao công tác tự kiểm tra, kiểm soát nghiệp vụ để phát hiện và chỉnh sửa kịp thời những tồn tại, sai sót phát sinh trong từng phần hành nghiệp vụ, nâng cao chất lượng các mặt hoạt động, đảm bảo kinh doanh àn toàn và hiệu quả.
Mở rộng đối tượng khách hàng, đa dạng hoá các loại hình bảo lãnh nhằm tăng thu cho hoạt động dịch vụ.
Trần Thị Bích Ngọc Tài chính công 44
Kết hợp bảo lãnh với các hoạt động khác để tạo điều kiện phát triển các hoạt động khác như kinh doanh ngoại tệ, tư vấn, thanh toán…
Một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động bảo lãnh
Hoạt động bảo lãnh muốn phát triển cần phải có sự phối kết hợp của cả ngân hàng và doanh nghiệp, có như vậy hoạt động bảo lãnh mới đem lại hiệu quả thực sự cho nền kinh tế
2.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án:
Một dự án trước khi ngân hàng tiến hành nghiệp vụ bảo lãnh cần được thẩm định tính khả thi và hiệu quả của dự án đó Công tác thẩm định cần được tiến hành một cách đầy đủ, đồng bộ bao gồm cả công tác thẩm định về tư cách pháp lý của tổ chức, cá nhân; năng lực, khả năng quản trị sản xuất, kinh doanh; tình hình tài chính của doanh nghiệp; đặc biệt là thẩm định dự án mà nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng có liên quan trực tiếp, như: thẩm định về yếu tố tài chính, tính khả thi và hiệu quả cua dự án, khả năng tài trợ, các rủi ro có thể xảy ra và các biện pháp đảm bảo an toàn cho bảo lãnh Việc thẩm định dự án bao gồm thẩm định tình hình tài chính của doanh nghiệp và thẩm định dự án đầu tư có liên quan đến bảo lãnh.
Tăng cường thu thập các thông tin trên thị trường, xu thế phát triển, tình hình biến động trên thị trường trong và ngoài nước để đưa ra các quyết định thẩm định đúng đắn, làm cơ sở để đưa ra quyết định bảo lãnh.
2.2 Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình nghiệp vụ bảo lãnh
Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh được đặt ra và thống nhất áp dụng trong toàn bộ các khâu của quá trình thực hiện bảo lãnh Quy trình cụ thể hoá từng bước, từng giai đoạn của bảo lãnh, các điều kiện buộc phải tuân thủ trong một nghiệp vụ bảo lãnh từ các khâu nhận hồ sơ, thẩm định đến khi ra quyết định bảo lãnh, phát hành thư bảo lãnh và xử lý, theo dõi sau bảo lãnh Quy trình còn đưa ra các trình tự tác nghiệp và các khâu chịu trách nhiệm cho các cán bộ nghiệp vụ khi bắt đầu đến khi kết thúc nghiệp vụ bảo lãnh.
Thực hiện nghiêm ngặt quy trình nghiệp vụ bảo lãnh sẽ tạo điều kiện nâng cao chất lượng bảo lãnh, tránh các hiện tượng lợi dụng sơ hở trong công tác quản lý để có các hành vi chiếm đoạt, lừa đảo; tạo điều kiện thực hiện việc chuyên môn hoá lao động, xây dựng tác phong làm việc cho cán bộ nghiệp vụ.
2.3 Hệ thống tính điểm tín dụng – công cụ hữu hiệu được ngân hàng sử dụng để đánh giá khách hàng khi thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh:
Việc tính điểm khách hàng là một cách làm khoa học, giúp ngân hàng có được cái nhìn toàn diện đối với khách hàng, dễ dàng đưa ra được các phán quyết cho các yêu cầu của khách hàng Trên cơ sở tính điểm cho một khách hàng, ngân hàng sẽ đưa ra một hạn mức rủi ro mà ngân hàng có thể chịu được cho khách hàng này và ngân hàng sẽ nhanh chóng đáp ứng các yêu cầu của khách hàng trong phạm vi hạn mức này. Đối với nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, trong trường hợp khách hàng có quan hệ thường xuyên với ngân hàng, việc tính điểm sẽ đánh giá đúng mức độ tín nhiệm của khách hàng, giúp ngân hàng giải quyết nhanh các yêu cầu bảo lãnh, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong công việc kinh doanh.
2.4 Phát triển hoạt động marketing ngân hàng:
Một trong những nguyên nhân khiến cho hoạt động bảo lãnh chưa thực sự phát triển ở NHNo&PTNT Việt Nam, đấy là do các doanh nghiệp chưa biết đến nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng, chưa thấy được lợi ích của bảo lãnh đối với doanh nghiệp mình Chính vì vậy Sở giao dịch phải tăng cường quảng cáo, tuyên truyền thông tin bằng nhiều hình thức: Đài truyền hình, truyền thanh, báo, tờ rơi, tần suất quảng cáo phải đều hơn, hình thức quảng cáo phải hấp dẫn, khối lượng quảng cáo nhiều hơn Giới thiệu các tiện ích của và hoạt động của Sở giao dịch để khách hàng có thể lựa chọn, đáp ứng đồng thời các nhu cầu về dịch vụ ngân hàng của khách hàng.
Cho các doanh nghiệp thấy được tác dụng của bảo lãnh như là công cụ nợ với lãi suất thấp hơn các khoản tín dụng thông thường Thông qua việc bảo
Trần Thị Bích Ngọc Tài chính công 44 lãnh doanh nghiệp có thể nâng cao uy tín của mình và yên tâm thực hiện các nghĩa vụ đã cam kết trong hợp đồng.
Tích cực nghiên cứu thị trường để nắm bắt nhu cầu của khách hàng và phản ứng nhanh, linh hoạt với những thay đổi của thị trường.
2.5 Nâng cao chất lượng hoạt động và vốn điều lệ của NHNo&PTNT Việt Nam trong hệ thống các NHTM
Một trong những yếu tố quyết định việc lựa chọn ngân hàng bảo lãnh là uy tín của ngân hàng đó Do đó việc nâng cao chất lượng hoạt động của ngân hàng hay chính là nâng cao uy tín của ngân hàng là điều kiện tiên quyết để phát triển hoạt động bảo lãnh của ngân hàng Ngân hàng có uy tín lớn không chỉ tạo độ tín nhiệm cho các doanh nghiệp mà còn tạo độ tín nhiệm cho các ngân hàng đối tác trong nghiệp vụ bảo lãnh đối ứng Uy tín của ngân hàng góp phần giúp các doanh nghiệp có điều kiện thuận lợi khi ký kết hợp đồng Đồng thời nó còn đem lại cho ngân hàng một khoản thu đáng kể từ phí của hoạt động bảo lãnh.
Việc tăng vốn điều lệ theo quy định của chương trình tái cơ cấu lại, đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn là 8% theo lộ trình sẽ giúp cho NHNo&PTNT Việt Nam có thể đứng ra bảo lãnh đối với các dự án lớn mà không cần phải dùng đến hình thức đồng bảo lãnh Đồng thời, qua đó cũng tăng cường tiềm lực tài chính cho bản thân NHNo&PTNT Việt Nam.
2.6 Nâng cao chất lượng cán bộ làm nghiệp vụ bảo lãnh
Cũng như các ngành kinh doanh khác, con người là nhân tố quyết định trong hoạt động của ngân hàng Vì vậy để có thể phát triển hoạt động bảo lãnh
Sở giao dịch cần có chính sách đào tạo và đào tạo lại cán bộ để nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng Đồng thời có kế hoạch tăng nguồn nhân lực cho Sở giao dịch vì nguồn nhân lực của Sở giao dịch hiện còn đang rất thiếu chưa đủ để giải quyết các nghiệp vụ phát sinh trong quá trình hoạt động.
Cần có chính sách khen thưởng, khuyến khích cán bộ chủ động học tập
Thường xuyên mở các lớp để nâng cao nghiệp vụ cho cán bộ, học tập và nghiên cứu các văn bản quy định mới của Ngân hàng nhà nước để kịp thời vận dụng vào hoạt động thực tiễn.
2.7 Hiện đại hoá các công nghệ ngân hàng
Công nghệ là yếu tố rất quan trọng để nâng cao chất lượng hoạt động, bởi nó phát triển kéo theo hàng loạt sự đổi mới về sản phẩm, dịch vụ Đặc biệt là trong môi trường cạnh tranh gay gắt hiện nay, các ngân hàng không ngừng đổi mới công nghệ để nâng cao chất lượng phục vụ, thảo mãn nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, qua đó tạo uy thế trong cạnh tranh, thu hút khách hàng Sở giao dịch trong những năm qua đã có những bước tiến lớn về thiết bị công nghệ, song so với một số ngân hàng khác còn có những hạn chế nhất định Bởi vậy, phát triển công nghệ là điều kiện quan trọng giữ cho ngân hàng có thể đứng vững và vươn lên trong cạnh tranh.
Một số kiến nghị
Hoạt động kinh doanh ngân hàng chịu sự tác động của nhiều yếu tố như môi trường kinh doanh, môi trường pháp lý… Do đó để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng phải có sự hỗ trợ, giúp đỡ từ phía các cơ quản quản lý vĩ mô trực tiếp là Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, các bộ ban ngành có liên quan, NHNo&PTNT Việt Nam.
3.1 Kiến nghị với Chính phủ
Tăng cường kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ việc áp dụng các luật kinh tế, thương mại trong hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, tạo môi trường kinh doanh lành mạnh, an toàn cho hoạt động của các ngân hàng thương mại.
Trần Thị Bích Ngọc Tài chính công 44 Để tạo điều kiện cho các Ngân hàng thương mại hoạt động trong môi trường hoàn thiện hơn để tiến tới hội nhập kinh tế thế giới, các cơ quan quản lý Nhà nước cần nghiên cứu và có những thay đổi kịp thời về môi trường pháp lý Trong thời gian tới Chính phủ cần hoàn thiện hơn nữa các quy định về bảo lãnh cho phù hợp với thông lệ quốc tế, để nâng cao khả năng cạnh tranh của các NHTM chuẩn bị gia nhập WTO.
Trong tiến trình cải cách thủ tục hành chính cần có một số giải pháp để vừa đảm bảo chánh được rủi ro cho hệ thống ngân hàng, vừa đỡ tạo thêm gánh nặng hành chính cho các doanh nghiệp, gạt bỏ nỗi e ngại của khách hàng trên đường tìm đến ngân hàng.
3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước
Hoàn thiện hơn nữa quy chế bảo lãnh ngân hàng Ban hành các văn bản thông tư hướng dẫn một cách thống nhất, tránh tình trạng chồng chéo gây khó khăn cho cán bộ ngân hàng trong quá trình vận dụng Tạo cơ hội cho các ngân hàng chủ động trong việc cạnh tranh trong xu thế hội nhập
Xây dựng hệ thống thanh tra đủ mạnh cả về số lượng và chất lượng, đảm bảo hoạt động kiểm soát của ngân hàng có hiệu quả và độ an toàn cao. Thường xuyên kiểm tra, giám sát, bắt buộc các ngân hàng phải thực hiện đầy đủ các quy định của pháp luật trong hoạt động ngân hàng nhằm ngăn ngừa và xử lý các vi phạm của NHTM giúp các ngân hàng này hoạt động lành mạnh và hiệu quả.
Ban hành các quy chế, quy định của ngành ngân hàng phải phù hợp với thực tiễn, tuân thủ các quy định của pháp luật, đáp ứng được nhu cầu hội nhập của ngành ngân hàng vào nền kinh tế thế giới.
Trang bị cơ sở hiện đại để làm tốt công tác thu thập thông tin Trên cơ sở đó cung cấp cho các NHTM những thông tin cần thiết và kịp thời về khách hàng cũng như sự thay đổi của nền kinh tế trong nước và trên thế giới để có sự điều chỉnh phù hợp Ngân hàng nhà nước cần nâng cao chất lượng hoạt động, tăng cường cơ sở vật chất cho trung tâm thông tin tín dụng (CIC)
Trong điều kiện lãi suất trên thị trường quốc tế cũng như trong nước biến động mạnh, ngân hàng nhà nước phải điều hành một cách linh hoạt các quy chế quản lý tầm vĩ mô, cơ chế điều hành lãi suất, điều hành tỷ giá ngoại tệ… Tạo điều kiện cho các ngân hàng chủ động trong chính sách lãi suất, đảm bảo kinh doanh có hiệu quả.
3.3 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam
Triển khai mạnh mẽ công tác đào tạo và đào tạo lại đội ngũ cán bộ ở trong và ngoài nước Có chương trình đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng Tăng cường chất lượng tuyển dụng cán bộ: phối hợp với các trường đại học có đào tạo chuyên ngành ngân hàng, tài chính, kinh doanh và nông nghiệp để lựa chọn Có chính sách đãi ngộ với cán bộ có học vị cao.
Tập trung đẩy mạnh việc đào tạo áp dụng công nghệ mới phục vụ hoạt động kinh doanh, các kiến thức và dịch vụ sản phẩm mới… với nội dung thiết thực, phù hợp với thông lệ quốc tế, đáp ứng yêu cầu phát triển và hội nhập kinh tế quốc tế; từng bước tiến hành đào tạo bám sát theo yêu cầu và chuẩn mực quốc tế.
Tỷ lệ phí bảo lãnh NHNo&PTNT Việt Nam quy định cho các chi nhánh và sở giao dịch là cao so với các NHTM khác Vì thế NHNo&PTNT Việt Nam nên thay đổi tỷ lệ phí cho phù hợp để nâng cao khả năng cạnh tranh của hệ thống ngân hàng mình
Tăng cường tiếp thị khuyến khích khách hàng sử dụng các sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng Đặc biệt là chú ý tới việc xây dựng hình ảnh và quảng bá thương hiệu của ngân hàng Có các chính sách nhằm phát triển hoạt động dịch vụ nhằm tăng tỷ trọng thu dịch vụ trong tổng nguồn thu của ngân hàng. Đẩy mạnh công tác tiếp thị gắn với thông tin tuyên truyền, tạo hình ảnh tích cực và nổi bật của ngân hàng Xây dựng thương hiệu của NHNo&PTNT Việt Nam trong lòng khách hàng, làm cho cán bộ ngân hàng thực sự gần gũi với khách hàng.
Trần Thị Bích Ngọc Tài chính công 44
Sổ tay tín dụng tuy đã được ban hành nhưng việc vận dụng còn nhiều hạn chế Ngân hàng cần thúc đẩy nhanh quá trình vận dụng vào thực tế để nâng cao chất lượng hoạt động của cả hệ thống, cũng như nâng cao chất lượng tín dụng - nguồn thu chủ yếu của ngân hàng
Có kế hoạch bố trí lại và bổ sung thêm nhân sự cho các bộ phận nhằm đáp ứng nhu cầu của hoạt động kinh doanh, đồng thời tăng cường hiệu qủa hoạt động cho ngân hàng.