TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TÍN CHẤP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan nghiên cứu
Quản trị rủi ro tín dụng tín chấp đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng thương mại, dẫn đến việc có nhiều nghiên cứu chuyên sâu về vấn đề này Tác giả đã tiếp cận tài liệu từ các luận án, luận văn, giáo trình và bài báo khoa học để thực hiện nghiên cứu Nhiều công trình nghiên cứu gần đây, bao gồm đề tài tốt nghiệp và luận văn thạc sĩ, đã được thực hiện liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng tín chấp.
Luận án tiến sỹ kinh tế của Lê Thị Huyền Diệu (2010) tại Trường Học Viện Ngân hàng tập trung vào việc xác định mô hình quản lý rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Nghiên cứu này cung cấp những luận cứ khoa học quan trọng nhằm cải thiện hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao sự ổn định và phát triển bền vững của ngành ngân hàng.
Luận án tổng hợp lý thuyết về rủi ro tín dụng, nhấn mạnh quy trình quản trị rủi ro bao gồm các bước: nhận biết, đo lường, quản lý, kiểm soát và xử lý nợ Từ đó, luận án đề xuất các mô hình quản trị và đo lường rủi ro, đồng thời lựa chọn mô hình phù hợp để áp dụng tại Việt Nam.
Luận án nghiên cứu giai đoạn trước và sau năm 2008, khi hệ thống văn bản pháp luật đang hoàn thiện Chính sách cho vay chưa đạt tầm chiến lược và nguyên tắc thị trường, dẫn đến việc một số nội dung thực hiện không còn phù hợp với các ngân hàng hiện nay.
Luận án tiến sĩ kinh tế của Nguyễn Tuấn Anh (2012) tại Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội tập trung vào quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng và đóng góp vào sự phát triển bền vững của ngành ngân hàng.
Luận án đã hệ thống hóa các vấn đề cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại tại nền kinh tế thị trường Bằng cách áp dụng các khái niệm về rủi ro tín dụng vào bối cảnh ngân hàng Việt Nam trong thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế, luận án đã chỉ ra các dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng, bao gồm nhóm dấu hiệu phát hiện và cảnh báo sớm rủi ro cùng với các yếu tố nhận diện rủi ro và phương pháp đo lường Trên cơ sở đó, luận án đề xuất mô hình quản trị rủi ro tín dụng tuân thủ các quy tắc và chuẩn mực ngân hàng hiện đại, nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển ổn định và bền vững cho ngành ngân hàng Việt Nam.
Bài viết trình bày mô hình quản trị rủi ro tín dụng của ủy ban Basel, đặc biệt là Basel II, áp dụng cho các ngân hàng toàn cầu và khu vực như ANZ và một số ngân hàng Thái Lan Từ đó, tác giả rút ra bài học cho quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án cũng đề xuất hệ thống tiêu chí định tính và định lượng toàn diện để đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, khắc phục thiếu sót trong các nghiên cứu trước đây ở Việt Nam.
Luận văn chủ yếu tập trung vào giai đoạn trước năm 2012, khi hầu hết các ngân hàng thương mại tại Việt Nam chưa áp dụng mô hình quản trị rủi ro theo chuẩn Basel II Hiện nay, khi các ngân hàng đang dần hoàn thiện quản trị rủi ro theo chuẩn này, một số giải pháp và kiến nghị trong luận án đã trở nên không còn phù hợp với thực tế.
Luận văn thạc sỹ của tác giả Nguyễn Thị Thu Hằng (2015) tại Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tín chấp tại ngân hàng liên doanh Việt Nga Nghiên cứu này nhằm phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng và đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tín chấp tại ngân hàng.
Luận văn nghiên cứu quản trị rủi ro tín chấp tại ngân hàng liên doanh Việt Nga, một trong bốn ngân hàng liên doanh hoạt động tại Việt Nam Tốc độ tăng trưởng tín chấp năm 2012 chủ yếu nhờ vào dư nợ từ việc mua nợ VPBank và đồng tài trợ, trong khi dư nợ phát triển của VRB chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng dư nợ cho vay.
Tác giả tập trung nghiên cứu các công cụ đo lường rủi ro tín chấp, bao gồm nhận diện rủi ro, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, và quy trình cấp tín chấp tại VRB Tuy nhiên, các nghiên cứu hiện tại chủ yếu mang tính định tính và thiếu các số liệu cụ thể để chứng minh phân tích Hơn nữa, nhóm giải pháp còn hạn chế về phạm vi và chưa có tính ứng dụng cao.
- Luận văn thạc sỹ tác giả Đặng Thị Thu Hà (2015), Trường Đại học Kinh tế
- Đại học Quốc gia Hà Nội, Quản trị rủi ro tín dụng tín chấp tại ngân hàng TMCP Đại Dương
Luận văn nghiên cứu quản trị rủi ro tín chấp tại ngân hàng TMCP Đại Dương, tập trung vào phân tích quy trình cấp tín chấp và các văn bản quy chế hiện hành Bằng cách sử dụng các công cụ đo lường như xếp hạng khách hàng và kiểm tra giám sát tín chấp, nghiên cứu đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro tín chấp mà không đi sâu vào mô hình quản trị rủi ro tín dụng hiện tại của ngân hàng cũng như việc áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế trong quản trị rủi ro.
Luận văn thạc sỹ của tác giả Lê Thùy Linh (2016) tại Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tín chấp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam, chi nhánh Thành phố Hà Nội Nghiên cứu này tập trung vào các phương pháp và chiến lược quản lý rủi ro, nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng và giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng.
Luận văn này giới thiệu một khung phân tích mới về quản trị rủi ro tín dụng tín chấp trong ngân hàng thương mại, dựa trên các thông lệ quốc tế được công nhận Khung phân tích này bao gồm bốn trụ cột chính: thiết lập môi trường rủi ro tín chấp hợp lý, thực hiện quy trình cấp tín chấp hiệu quả, duy trì quản lý và giám sát tín chấp, cùng với việc kiểm soát rủi ro tín chấp một cách thích đáng Nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín chấp tại Vietinbank - Chi nhánh Thành phố Hà Nội theo khung phân tích của Ủy ban Basel, từ đó đánh giá những hạn chế và nguyên nhân tồn tại trong quản trị rủi ro tín chấp Luận văn cũng đề xuất một số giải pháp để cải thiện quản trị rủi ro tín chấp tại Vietinbank Tuy nhiên, luận văn chưa cung cấp các chỉ tiêu định lượng để đánh giá quản trị rủi ro và một số giải pháp đề xuất có thể không còn phù hợp do Vietinbank đã cải thiện quản trị rủi ro theo chuẩn Basel II.
Trong các nghiên cứu trước đây, các tác giả đã phân tích vai trò và sự cần thiết của quản trị rủi ro tín dụng, đặc biệt là tín chấp, trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Những nghiên cứu này chủ yếu tập trung vào giai đoạn trước năm 2017, khi nền kinh tế Việt Nam có nhiều khác biệt so với hiện tại Tuy nhiên, vẫn chưa có nghiên cứu cụ thể nào về quản trị rủi ro tín dụng tín chấp tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Ninh Do đó, luận văn thạc sĩ kinh tế này sẽ đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tín chấp của ngân hàng trong giai đoạn 2015-2017 và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín chấp trong thời gian tới.
Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng tín chấp của Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức kinh doanh tiền tệ, chủ yếu nhận tiền gửi từ khách hàng và có trách nhiệm hoàn trả Hoạt động chính của NHTM bao gồm cho vay, chiết khấu và thanh toán Trong nền kinh tế thị trường, NHTM tập trung vào hai hoạt động tín dụng chính: nhận tiền gửi và cho vay Để đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng và tối đa hóa lợi nhuận, các hình thức tín dụng được phát triển phong phú, trong đó tín dụng tín chấp ra đời như một phương tiện cạnh tranh quan trọng, giúp nâng cao vị thế của ngân hàng trên thị trường.
1.2.1 Tín dụng tín chấp 1.2.1.1 Khái niệm tín dụng tín chấp
Tín dụng là một khái niệm kinh tế quan trọng, xuất hiện từ những giai đoạn đầu của xã hội và phát triển cùng với nền kinh tế hàng hóa Quan hệ tín dụng bắt đầu hình thành khi chế độ công xã nguyên thủy tan rã, và khi chế độ tư hữu về tư liệu sản xuất ra đời, tín dụng được thực hiện thông qua việc vay mượn hàng hóa Trong lĩnh vực ngân hàng, tín dụng là giao dịch giữa Ngân hàng Thương mại và bên đi vay, nơi ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên vay trong một thời gian xác định, với điều kiện bên vay phải hoàn trả cả vốn gốc và lãi đúng hạn.
Tín dụng là hoạt động chủ chốt của Ngân hàng Thương mại, có thể được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau Dựa vào tiêu thức đảm bảo, tín dụng được chia thành hai loại: tín dụng có tài sản đảm bảo và tín dụng không có tài sản đảm bảo, trong đó tín dụng không có tài sản đảm bảo còn được gọi là tín dụng tín chấp.
Tín dụng tín chấp tại Ngân hàng thương mại là hình thức tài trợ dựa trên uy tín của khách hàng mà không cần tài sản đảm bảo Ngân hàng lựa chọn khách hàng có uy tín và khả năng trả nợ tốt để cho vay, chủ yếu áp dụng cho những người có thu nhập ổn định như công chức, viên chức, bộ đội, công an, và nhân viên có hợp đồng lao động dài hạn Hình thức này thường phù hợp với các khoản vay giá trị nhỏ, thời hạn ngắn, dao động từ 10 triệu đến 500 triệu đồng cho cá nhân Tín dụng tín chấp giúp ngân hàng chuyển quyền sử dụng một khoản tiền cho khách hàng dựa trên uy tín và các điều kiện thỏa thuận trong hợp đồng, phục vụ nhu cầu tài chính của khách hàng.
Khoản vay từ 500 triệu đến 5 tỷ đồng dành cho doanh nghiệp, với thời hạn linh hoạt từ 12 đến 60 tháng Thời gian vay phụ thuộc vào khả năng chứng minh tài chính, nhu cầu của khách hàng và năng lực thẩm định của ngân hàng cung cấp dịch vụ.
1.2.1.2 Đặc điểm tín dụng tín chấp
Cho vay tín chấp là một hoạt động quan trọng trong ngân hàng, mặc dù mang tính rủi ro cao Hoạt động này được chú trọng phát triển và có những đặc điểm riêng, tạo nên sự khác biệt so với các hình thức cho vay khác.
Các khoản vay tín chấp thường có quy mô nhỏ, phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân và các hộ gia đình, cũng như hỗ trợ hoạt động sản xuất kinh doanh nhỏ Vì vậy, giá trị khoản vay thường không lớn so với tài sản của ngân hàng Số lượng khoản vay cũng hạn chế, do ngân hàng phê duyệt dựa trên uy tín của khách hàng, dẫn đến đặc thù của khoản vay tín chấp giới hạn số lượng cho vay.
Mục đích vay vốn chủ yếu nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng và sản xuất kinh doanh của cá nhân, hộ gia đình và doanh nghiệp Nhu cầu vay phụ thuộc vào tâm lý khách hàng và chu kỳ kinh tế; khi nền kinh tế tăng trưởng và ổn định, khách hàng thường lạc quan hơn và dự đoán thu nhập cao hơn trong tương lai, từ đó thúc đẩy chi tiêu hiện tại Ngược lại, trong thời kỳ suy thoái, người dân có xu hướng giảm tiêu dùng và đầu tư, tăng cường tiết kiệm và hạn chế vay mượn từ ngân hàng.
Nhu cầu vay của khách hàng thường không nhạy cảm với lãi suất, vì họ thường chú trọng vào số tiền thanh toán hơn là mức lãi suất phải trả Hai yếu tố chính ảnh hưởng đến nhu cầu vay của người đi vay là mức thu nhập và trình độ dân trí.
Cho vay tín chấp đối với khách hàng cao mang theo rủi ro lớn, được coi là tài sản rủi ro nhất trong danh mục của ngân hàng Khách hàng có thể gặp biến động tài chính, dẫn đến mất khả năng chi trả, hoặc có thể cố tình không trả nợ Việc thẩm định khả năng trả nợ của cá nhân hoặc hộ gia đình rất khó khăn, đặc biệt khi ngân hàng cho vay dựa trên sự tin tưởng mà không có tài sản đảm bảo Nhiều khách hàng còn giấu thông tin về tình trạng sức khỏe và công việc tương lai, làm tăng rủi ro đạo đức trong cho vay Do đó, ngân hàng thường xem xét kỹ lưỡng trước khi ký kết hợp đồng cho vay tín chấp.
Lãi suất cho vay tín chấp thường cao hơn so với các khoản vay khác của ngân hàng thương mại do quy mô khoản vay nhỏ, dẫn đến chi phí cho vay cao Chi phí này bao gồm thời gian, nhân lực để thẩm định và quản lý các khoản vay, cùng với rủi ro cao liên quan đến các khoản vay tín chấp cho khách hàng cá nhân.
Cho vay tín chấp từ lâu đã được các ngân hàng xem là một nguồn lợi nhuận cao với lãi suất cố định, giúp bù đắp chi phí huy động vốn Tuy nhiên, ngân hàng phải đối mặt với rủi ro lãi suất khi chi phí huy động tăng Mặc dù các khoản vay này có giá trị cao do bao gồm rủi ro lãi suất, nhưng khi lãi suất thị trường và tỷ lệ tổn thất tín dụng gia tăng, lợi nhuận từ cho vay tín chấp đối với khách hàng mới trở nên hạn chế.
Nguồn trả nợ của khách hàng chủ yếu từ thu nhập, có thể biến động theo tình hình công việc, sức khỏe và hoạt động kinh doanh của họ Những khách hàng có việc làm ổn định, thu nhập cao, trình độ học vấn tốt và kế hoạch sản xuất kinh doanh hiệu quả thường là những đối tượng truyền thống, có mối quan hệ tốt với ngân hàng Các yếu tố như lý lịch trong sạch và sự tin cậy là tiêu chí quan trọng để ngân hàng thương mại xem xét quyết định cho vay.
Hạn mức tín dụng tín chấp là số tiền tối đa mà ngân hàng cho phép khách hàng vay, được xác định dựa trên nhu cầu vốn, số vốn tự có và uy tín của khách hàng Các ngân hàng thường quy định hạn mức khác nhau cho từng hình thức vay, với cán bộ quản lý và nhân viên của ngân hàng thường nhận hạn mức cao nhất do sự kiểm soát tài chính Để xác định hạn mức tín dụng, ngân hàng xem xét khả năng trả nợ của khách hàng và so sánh nhu cầu vay hợp lý với hạn mức tín dụng Nếu nhu cầu vay hợp lý lớn hơn hạn mức tín dụng, ngân hàng sẽ cho vay theo hạn mức, còn nếu nhỏ hơn, ngân hàng sẽ cho vay theo nhu cầu thực tế của khách hàng, đảm bảo cả sự thoả mãn nhu cầu vay và an toàn tài chính cho ngân hàng.
Phân loại các hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại là cần thiết để tối ưu hóa quản lý khoản vay Bài viết này sẽ trình bày các tiêu chí phân loại các khoản cho vay tín chấp nhằm nâng cao hiệu quả cho ngân hàng.
* Căn cứ vào mục đích vay
Quản trị rủi ro tín dụng tín chấp của ngân hàng thương mại
1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng tín chấp
Quản trị rủi ro là một quy trình liên tục cần thiết ở mọi cấp độ của tổ chức tài chính, theo Ủy ban Basel Điều này không chỉ giúp các tổ chức đạt được mục tiêu mà còn duy trì khả năng tồn tại và đảm bảo sự minh bạch tài chính.
Quản trị rủi ro tín dụng tín chấp là quá trình thiết lập và thực hiện các chiến lược và chính sách nhằm đảm bảo an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững trong hoạt động tín dụng Việc tăng cường các biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu nợ quá hạn, nợ xấu sẽ giúp ngân hàng thương mại tăng doanh thu, giảm chi phí và nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh trong cả ngắn hạn và dài hạn.
RRTC là rủi ro phổ biến mà ngân hàng thường gặp do hoạt động huy động vốn và cho vay Do đó, quản trị RRTC được phát triển để đối phó với sự tồn tại của loại rủi ro này Quản trị RRTC bao gồm các phương án phòng ngừa, hạn chế khả năng xảy ra rủi ro và xử lý các hậu quả khi rủi ro tín dụng xảy ra.
Bảng 1.1: Bảng thể hiện mối liên hệ giữa RRTC và quản trị RRTC
Mức độ RRTC Nội dung quản trị RRTC
RRTC chƣa xảy ra, hoạt động tín chấp diễn ra bình thường tại ngân hàng
Rà soát kiểm tra, nhận diện xem có RRTC không
Khi RRTC xuất hiện tiềm ẩn Phân tích, đo lường giới hạn RRTC
Khi RRTC có nguy cơ xảy ra Kiểm soát RRTC nhằm đƣa ra các biện giảm thiểu tổn thất
Khi RRTC xảy ra Tài trợ RRTC nhằm xử lý hậu quả của
(Nguồn: Tác giả tự tổng hợp)
Trong quản trị RRTC, việc phối hợp nhịp nhàng các nội dung quản trị là rất quan trọng Điều này cho phép thực hiện nhiều hoạt động đồng thời, nhằm nâng cao tính đề phòng và ngăn chặn kịp thời rủi ro tín dụng, từ đó đạt được hiệu quả quản trị RRTC tối ưu.
1.3.2 Mô hình Quản trị Rủi ro tín dụng tín chấp
Mô hình quản trị rủi ro tín chấp đóng vai trò quan trọng trong việc tổ chức, đo lường và kiểm soát rủi ro tín chấp Mục tiêu của mô hình này là khống chế rủi ro tín chấp trong giới hạn cho phép, đồng thời tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng thương mại (NHTM).
Mô hình quản trị rủi ro tín chấp phản ánh các vấn đề quan trọng như: (i) thiết lập các cơ chế, chính sách và quy trình nghiệp vụ để đảm bảo giới hạn hoạt động an toàn và kiểm soát rủi ro; (ii) sử dụng các công cụ đo lường và phát hiện rủi ro; (iii) áp dụng các công cụ giám sát tuân thủ và nhận diện kịp thời các rủi ro mới; (iv) xây dựng các phương án và biện pháp chủ động để phòng ngừa và đối phó với rủi ro Các mô hình Quản trị RRTC hiện đang được áp dụng rất hiệu quả.
1.3.2.1 Mô hình quản trị RRTC tập trung
Mô hình quản trị RRTC được hiểu là quy trình thẩm định khách hàng và quản lý rủi ro tín chấp của ngân hàng, tập trung tại hội sở chính theo từng vùng miền Mô hình này phân chia rõ ràng ba chức năng độc lập: chức năng kinh doanh, chức năng quản lý và chức năng quản lý rủi ro, cùng với chức năng tác nghiệp.
Quản trị rủi ro hệ thống trên quy mô toàn ngân hàng mang lại nhiều Ƣu điểm, bao gồm đảm bảo tính cạnh tranh lâu dài và thiết lập môi trường quản trị rủi ro đồng bộ Điều này phù hợp với quy trình quản lý của các bộ phận kinh doanh, nâng cao năng lực và khả năng đo lường giám sát rủi ro Hơn nữa, việc xây dựng chính sách quản trị rủi ro thống nhất cho toàn hệ thống và tách biệt chức năng kinh doanh, tác nghiệp, quản lý là rất cần thiết để tối ưu hóa hiệu quả hoạt động.
Mô hình quản trị RRTC tập trung gặp phải một số nhược điểm, bao gồm yêu cầu đầu tư lớn về thời gian và công sức Việc triển khai thành công đòi hỏi phần mềm hỗ trợ để tổng hợp và phân loại dữ liệu từ các chi nhánh lên hội sở chính theo các tiêu chí cụ thể Hơn nữa, đội ngũ cán bộ cần có kiến thức chuyên môn sâu để đảm bảo hiệu quả của mô hình này.
1.3.2.2 Mô hình quản trị RRTC phân tán
Mô hình thẩm định khách hàng và quản trị rủi ro của ngân hàng được thực hiện tại từng chi nhánh riêng biệt, trong khi hội sở chính chỉ định hướng chung và thẩm định các khách hàng vượt quá khả năng của chi nhánh Tuy nhiên, mô hình này chưa tách biệt rõ ràng ba chức năng: kinh doanh, quản trị rủi ro và tác nghiệp.
Cơ cấu tổ chức của mô hình này rất đơn giản và gọn nhẹ, giúp giải quyết hồ sơ nhanh chóng, tiết kiệm thời gian cho khách hàng Hơn nữa, việc xây dựng và triển khai mô hình cũng không tốn nhiều thời gian và công sức.
Một trong những nhược điểm chính là thiếu sự chuyên sâu trong quản lý tín dụng, do không tách biệt hoàn toàn chức năng kinh doanh và tác nghiệp Việc quản lý hoạt động tín dụng theo phương thức từ xa dựa vào số liệu báo cáo từ chi nhánh hoặc gián tiếp qua chính sách tín dụng đã tạo ra nhiều khó khăn trong quá trình quản lý tín dụng.
1.3.3 Nội dung Quản trị rủi ro tín dụng tín chấp
Quản trị rủi ro tín chấp là ưu tiên hàng đầu của các nhà quản lý ngân hàng, bởi vì việc này không chỉ giúp hạn chế và phòng ngừa rủi ro mà còn giảm thiểu tổn thất trong các khoản vay không có tài sản đảm bảo Để giải quyết mối quan hệ giữa rủi ro và lợi nhuận, cần thực hiện quản trị rủi ro tín chấp một cách có hệ thống với nhiều bước khác nhau.
Tài trợ RRTC yêu cầu sự liên kết chặt chẽ giữa các khâu trong quy trình quản trị để tạo thành chu trình liên tục, giúp kiểm soát rủi ro hiệu quả Sau khi xác định RRTC, cần tiến hành phân tích, đo lường và áp dụng các biện pháp quản lý theo dõi Hệ thống quản trị RRTC cũng phải có khả năng phát hiện các nguy cơ rủi ro mới, từ đó quy trình quản trị rủi ro được lặp lại Quản trị RRTC hiệu quả không có nghĩa là không xảy ra rủi ro, mà là rủi ro có thể xảy ra trong mức độ dự đoán và ngân hàng đã chuẩn bị đủ nguồn lực để bù đắp cho những thất thoát có thể xảy ra.
1.3.3.1 Nhận biết rủi ro tín chấp
Nhận biết RRTC là quá trình phát hiện và xác định các nguy cơ rủi ro trong hoạt động tín dụng tín chấp Sự phát triển công nghệ và xu hướng toàn cầu hóa đã làm gia tăng số lượng và tần suất xảy ra rủi ro Do đó, một hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả cần phải nhận biết hầu hết các rủi ro hiện hữu trong tín dụng tín chấp Để đánh giá RRTC tiềm tàng của khách hàng, ngân hàng tiến hành phân tích chi tiết sáu khía cạnh (6 “C”) của hồ sơ vay vốn tín chấp: Tính cách, Năng lực, Dòng tiền mặt, Các điều kiện và Sự kiểm soát Tất cả các khía cạnh này cần phải đáp ứng yêu cầu cho một khoản cho vay tốt theo quan điểm của cán bộ thẩm định hồ sơ vay vốn.
Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín chấp của một số NHTM và bài học kinh nghiệm
1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín chấp của một số NHTM
Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín chấp của Citibank đóng vai trò quan trọng trong thành công của tập đoàn tài chính Citigroup Citibank, một phần của Citigroup, đã tạo ra nguồn thu lớn nhờ vào chính sách quản trị rủi ro hiệu quả Chủ tịch Citigroup, Walter Wriston, đã nhấn mạnh rằng “Toàn bộ cuộc sống trong hoạt động ngân hàng là quản trị rủi ro”, cho thấy tầm quan trọng của việc quản lý rủi ro trong ngành ngân hàng.
Citibank đã thiết lập một khung quản trị RRTC trong hoạt động ngân hàng, bao gồm các chính sách tín chấp rõ ràng, quy trình quản lý rủi ro, cùng với công cụ và thông tin cần thiết cho quyết định Đội ngũ nhân sự được đào tạo để có sự hiểu biết chung và trách nhiệm trong quy trình tín chấp Khi tất cả các yếu tố này được kết hợp đầy đủ, ngân hàng sẽ hình thành một văn hóa tín dụng hiệu quả.
Mô hình tín dụng thương mại được tiêu chuẩn hóa và trải qua ba giai đoạn chính trong quá trình xét duyệt: gặp gỡ khách hàng, thẩm định và thực hiện giao dịch.
Chính sách tín dụng của Citibank bao gồm ba giai đoạn chính: hình thành chiến lược và kế hoạch cho vay, tiến hành cho vay khách hàng, và đánh giá cũng như báo cáo thực thi Trong đó, Ủy ban Quản lý có trách nhiệm thiết lập mục tiêu hoạt động và tiêu chuẩn danh mục đầu tư, đồng thời đặt hạn mức tín chấp cho Ủy ban chính sách tín dụng Ủy ban chính sách tín dụng sẽ đặt ra hạn mức tín chấp, xây dựng chính sách tín chấp, quản lý và đánh giá danh mục đầu tư, cũng như thực hiện quản trị rủi ro tín dụng.
Bộ phận quản trị RRTC thực hiện nhiều nhiệm vụ quan trọng, bao gồm xây dựng chiến lược kinh doanh, phân tích thị trường mục tiêu và mức độ chấp nhận rủi ro Họ cũng gặp gỡ khách hàng để đánh giá và xét duyệt rủi ro tín dụng, theo dõi quá trình hoàn trả và hồ sơ tín chấp, cũng như duy trì các giao dịch và giải ngân cho nhà đầu tư Ngoài ra, bộ phận này còn theo dõi các vấn đề phát sinh trong quá trình tín dụng và xúc tiến tiến độ khoản vay.
Mục tiêu của quy trình tín chấp hiệu quả là tối ưu hóa hoạt động của ngân hàng, giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất trong khi vẫn đạt được lợi nhuận mục tiêu.
ING Bank, một trong những ngân hàng hàng đầu tại Châu Âu, đã đạt được nhiều thành công trong quản trị rủi ro tín chấp Mô hình quản trị rủi ro tín chấp của ngân hàng này sở hữu nhiều ưu điểm nổi bật, giúp nâng cao hiệu quả hoạt động và đảm bảo an toàn tài chính.
Hệ thống quản trị rủi ro tại ngân hàng được tách biệt hoàn toàn với bộ phận kinh doanh và khách hàng, với báo cáo trực tiếp lên lãnh đạo cao nhất Cơ cấu quản trị rủi ro bao gồm ba bộ phận chính: bộ phận chính sách, bộ phận quản lý rủi ro và bộ phận xây dựng mô hình tính toán lượng hóa rủi ro.
Thẩm quyền quản lý rủi ro trong ngân hàng là yếu tố bắt buộc trong quyết định tín chấp Ngân hàng thường cấp hạn mức tín chấp dựa trên đề xuất từ bộ phận kinh doanh hoặc khách hàng Bộ phận rủi ro sẽ thực hiện báo cáo đánh giá độc lập để đề xuất hạn mức tín dụng phù hợp cho từng khách hàng, thường có thời hạn một năm Hạn mức này sẽ được bộ phận kinh doanh hoặc khách hàng sử dụng Mọi khoản tín dụng vượt hạn mức hoặc khách hàng chưa có hạn mức đều phải được phê duyệt bởi bộ phận quản lý rủi ro.
Hệ thống giới hạn tín chấp bao gồm nhiều loại giới hạn khác nhau, trong đó ngân hàng xác định một giới hạn rủi ro tổng thể cho từng khách hàng Dưới mức rủi ro tổng thể này, ngân hàng sẽ áp dụng hạn mức cụ thể cho từng loại sản phẩm, bao gồm cho vay, bảo lãnh và phát hành thư tín dụng.
Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín chấp của Ngân hàng Phát triển Hàn Quốc (KDB)
Hệ thống quản trị rủi ro tín chấp của KDB đƣợc thể hiện qua năm nội dung cơ bản nhƣ sau:
+ Chiến lược, gi i hạn và hạ tầng quản lý rủi ro
KDB xác định chiến lược rủi ro nhằm tối đa hóa lợi nhuận trong khuôn khổ rủi ro chấp nhận được, tập trung vào việc tối ưu hóa phân bổ vốn rủi ro Triết lý của KDB là xem xét rủi ro từ cả hai khía cạnh cơ hội và thách thức, không chỉ dựa trên các yếu tố định lượng như vốn kinh tế và biến động thu nhập, mà còn đánh giá ảnh hưởng tiềm tàng đến cơ cấu tổ chức, kết quả hoạt động và danh tiếng của ngân hàng.
+ Mô hình quản lý rủi ro
Phù hợp với mục tiêu hoạt động, KDB xây dựng lộ trình hướng tới mô hình quản lý rủi ro hiện đại với từng giai đoạn nhƣ sau:
Giai đoạn 1 của quản lý rủi ro tín chấp yêu cầu tuân thủ các nguyên tắc Basel II, thông qua việc thiết lập hệ thống xếp hạng tín chấp nội bộ để tính toán ba yếu tố quan trọng: PD (xác suất khách hàng không trả được nợ), LGD (tỷ lệ tổn thất dự kiến trong trường hợp khách hàng không trả nợ) và EAD (số dư nợ rủi ro) Dựa vào kết quả tính toán PD, LGD và EAD, các ngân hàng sẽ phát triển các ứng dụng quản lý rủi ro tín chấp, trong đó ứng dụng đầu tiên là đo lường rủi ro tín dụng qua EL (tổn thất dự kiến) và UL (tổn thất ngoài dự kiến) tại cấp độ khách hàng cụ thể.
Việc đo lường và tính toán vốn tối thiểu cần duy trì để bù đắp rủi ro cho các khoản vay không chỉ tập trung vào từng khoản vay riêng lẻ mà còn phải xem xét rủi ro của toàn bộ danh mục tín chấp.
Giai đoạn 2 trong quản lý danh mục đầu tư tập trung vào việc đo lường rủi ro thông qua việc xác định mức tổn thất dự kiến (ELp) và tổn thất ngoài dự kiến (ULp) Điều này được thực hiện bằng cách phân tích mối tương quan rủi ro giữa các tài sản và mức độ vỡ nợ của chúng, cũng như đánh giá mức độ rủi ro tập trung trong toàn bộ danh mục đầu tư.
Giai đoạn 3 cho phép ngân hàng quản trị vốn kinh tế và định giá khoản vay dựa trên mức rủi ro tương ứng Khi các thước đo rủi ro tín dụng như EL và UL đã được lượng hóa, ngân hàng có thể xác định lãi suất cho vay theo nguyên tắc "rủi ro cao, lợi nhuận cao; rủi ro thấp, lợi nhuận thấp" thông qua cơ chế tính giá bù đắp rủi ro.
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Phương pháp tiếp cận
Luận văn này áp dụng phương pháp tiếp cận chủ nghĩa duy vật biện chứng và duy vật lịch sử, đồng thời thể hiện quan điểm về chính sách đổi mới của Đảng và Nhà nước liên quan đến kinh doanh tín dụng Bài viết đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại, đặc biệt là Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Ninh, từ góc độ quản lý ngân hàng.
Phương pháp thu thập dữ liệu
Để thu thập thông tin phục vụ cho nghiên cứu đề tài, tác giả sử dụng cả dữ liệu sơ cấp và dữ liệu thứ cấp, cụ thể:
Việc xác định các tiêu thức nghiên cứu về “Quản trị rủi ro tín dụng tín chấp tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Ninh” được thực hiện thông qua việc tham khảo các báo cáo tài chính và kinh doanh hàng năm của VPBank - Chi nhánh Bắc Ninh, các báo cáo và nghiên cứu của Ngân hàng Nhà nước, cũng như các nguồn thông tin từ tạp chí chuyên ngành, sách báo, và các công trình nghiên cứu của chuyên gia Nghiên cứu này áp dụng phương pháp tổng hợp và kế thừa để thu thập tài liệu và dữ liệu thứ cấp liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam và quốc tế.
2.2.1.1 Các bư c thu thập dữ liệu
Quá trình thu thập dữ liệu được thực hiện thông qua các bước cụ thể mô tả theo hình 2.1 nhƣ sau:
Hình 2.1: Quy trình thu thập dữ liệu thứ cấp
Bước 1: Xác định dữ liệu cần có cho quá trình nghiên cứu
Bước 2: Xác định dữ liệu thứ cấp có thể thu thập từ nguồn bên trong (xác định loại dữ liệu và nơi cung cấp)
Bước 3: Xác định các loại dữ liệu thứ cấp có thể thu thập từ các nguồn bên ngoài như thư viện, sách báo và tổ chức thương mại.
Bước 4: Tiến hành thu thập dữ liệu thứ cấp Bước 5: Nghiên cứu chi tiết giá trị dữ liệu đã thu thập, bao gồm việc xác định giá trị của dữ liệu, xem xét lại mục tiêu nghiên cứu và phương pháp thực hiện, đồng thời đánh giá mức độ tin cậy của thông tin thu thập được.
3 Xác định dữ liệu thứ cấp có thể thu thập từ nguồn bên ngoài
1 Xác định dữ liệu cần có cho quá trình nghiên cứu
2 Xác định dữ liệu thứ cấp có thể thu thập từ nguồn bên trong
4.Tiến hành thu thập dữ liệu thứ cấp
6 Phân loại, thống kê, tổng hợp lại các dữ liệu thứ cấp cần thu thập từ dữ liệu gốc
5.Tiến hành nghiên cứu chi tiết giá trị dữ liệu thu thập đƣợc
Bước 6: Phân loại, thống kê, tổng hợp lại các dữ liệu thứ cấp cần thu thập từ dữ liệu gốc
2.2.1.2 Tiến hành thu thập dữ liệu thực tế
Thu thập dữ liệu về hoạt động hoạt động cho vay tín chấp của các NHTM thông qua sách báo, tạp chí, mạng Internet
Chi nhánh cung cấp thông tin chi tiết về các hình thức và đặc điểm của hoạt động cho vay tín chấp thông qua website và tờ rơi tại các điểm giao dịch.
Ngân hàng VPBank chi nhánh Bắc Ninh đã thu thập dữ liệu về kết quả hoạt động cho vay tín chấp từ các báo cáo kinh doanh trong giai đoạn 2015 đến 2017.
2.2.2 Dữ liệu sơ cấp Để đánh giá thực trạng Công tác quản trị rủi ro tín chấp của Chi nhánh, bên cạnh dữ liệu thứ cấp đƣợc thu thập và tổng hợp nêu trên, Tác giả đã tiến hành ghi chép các cuộc phỏng vấn, các nhận định, đánh giá cũng như định hướng của các chuyên gia, lãnh đạo chi nhánh Các dữ liệu đƣợc so sánh, đối chiếu với lý thuyết, với chỉ số ngành nhằm làm rõ Công tác quản trị rủi ro tín chấp hiện nay tại cơ sở Tác giả đã thực hiện phỏng vấn ngẫu nhiên 8 chuyên viên, lãnh đạo trực tiếp làm việc tại các phòng, ban của chi nhánh (câu hỏi phỏng vấn đƣợc trình bày trong phụ lục số 01) Từ cuộc phỏng vấn có thể rút ra những nhận định khách quan về công tác quản trị rủi ro tín chấp tại Chi nhánh Qua đó, đề xuất những biện pháp nhằm định hướng, hoàn thiện cũng như nâng cao hơn công tác quản tín chấp tại chi nhánh Địa điểm diễn ra các cuộc phỏng vấn tại các phòng ban của đối tƣợng tham gia phỏng vấn Hình thức phỏng vấn là trao đổi trực tiếp Thời gian các cuộc phỏng vấn từ 30 phút đến 40 phút
2.3 Phương pháp phân tích dữ liệu Đề tài luận văn sử dụng các phương pháp nghiên cứu định tính kết hợp với định lượng, tổng hợp so sánh như: phương pháp hệ thống hóa lý luận, phương pháp phân tích và tổng hợp dữ liệu để làm rõ tầm quan trọng, mục tiêu, nội dung quản trị
Bài viết sử dụng các phương pháp so sánh, thống kê, phân tích tổng hợp và lôgic để nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - CN Bắc Ninh Bằng cách sử dụng bảng biểu, hình vẽ và sơ đồ, nghiên cứu mô phỏng xu hướng biến đổi của các đối tượng và hiện tượng, đồng thời so sánh với các địa phương khác và các giai đoạn trước Đặc biệt, nghiên cứu tập trung vào sự phát triển hoạt động quản trị RRTD từ năm 2015 đến 2017, nhằm xác định thế mạnh và điểm yếu của chi nhánh, từ đó đề xuất các giải pháp phù hợp để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín chấp trong bối cảnh kinh tế thị trường và hội nhập quốc tế hiện nay của Việt Nam.
CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TÍN CHẤP TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG -
VPBANK CHI NHÁNH BẮC NINH
Trong chương này, tác giả sẽ phân tích dữ liệu thực tế tại ngân hàng VPBank Chi nhánh Bắc Ninh, nhằm đánh giá chi tiết và chính xác về công tác quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tín chấp.
Khái quát về Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng - VPBank Chi nhánh Bắc Ninh
3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank), được thành lập vào ngày 12/8/1993, đã trải qua 21 năm phát triển với vốn điều lệ tăng lên 6.347 tỷ đồng Ngân hàng hiện có hơn 200 điểm giao dịch và đội ngũ nhân viên trên 7.000 người Nhằm mở rộng địa bàn hoạt động, VPBank đã thành lập chi nhánh tại Bắc Ninh.
Chi nhánh được thành lập theo ĐKKD số 0100233583-028, với lần đăng ký đầu tiên vào ngày 23/03/2009 và thay đổi lần thứ 05 vào ngày 23/03/2015 Địa chỉ trụ sở ban đầu là Số 253, Ngô Gia Tự, phường Suối Hoa, Thành phố Bắc Ninh, Tỉnh Bắc Ninh, sau đó đã chuyển về một phần tầng 1 và một phần tầng 2, tòa nhà Việt Long.
34 Đường Lý Thái Tổ, Phường Ninh Xá, TP Bắc Ninh, tỉnh Bắc Ninh
VPBank chi nhánh Bắc Ninh, một chi nhánh cấp 2 với con dấu và mã số thuế, đã lấy tầm nhìn của VPBank làm kim chỉ nam cho hoạt động kinh doanh Chi nhánh tập trung vào khách hàng cá nhân và khai thác cơ hội từ doanh nghiệp lớn và tín dụng tiêu dùng Để tận dụng hiệu quả các cơ hội, VPBank Bắc Ninh xây dựng văn hóa doanh nghiệp dựa trên sáu giá trị cốt lõi: khách hàng là trọng tâm, hiệu quả, tham vọng, phát triển con người, tin cậy và tạo sự khác biệt Sau hơn 09 năm hoạt động, chi nhánh đã vượt qua khó khăn và cạnh tranh để khẳng định vị thế, nhận được sự tin tưởng từ khách hàng Đặc biệt, VPBank Bắc Ninh đang trở thành điểm đến thu hút nhân tài trong lĩnh vực tài chính ngân hàng, với tốc độ tăng trưởng nhanh trong huy động và cho vay, cùng với sự gia tăng số lượng khách hàng, là minh chứng cho sự ghi nhận và tin cậy từ khách hàng, tạo nền tảng vững chắc cho sự phát triển trong tương lai.
Chi nhánh Bắc Ninh được thành lập với tiêu chí tinh gọn và nhẹ nhàng, nhưng vẫn đảm bảo chất lượng công việc và dịch vụ khách hàng Bộ máy tổ chức của chi nhánh được thiết kế theo mô hình 3.1.
- PB là chuyên viên quan hệ khách hàng, có 4 người
- PSE Casa là cộng tác viên chuyên huy động và mở tài khoản thanh toán, có
- PSE Loan là cộng tác viên chuyên cho vay, có 11 người – đội bán
- RM : chuyên viên quan hệ với khách hàng ưu tiên, có 1 người
- CSR: hỗ trợ giao dịch viên và cán bộ tín dụng, có 3 người
- GDV là giao dịch viên, tiếp nhận và thực hiện các yêu cầu giao dịch của khách hàng, tìm hiểu nhu cầu và tư vấn; có 3 người
- Thủ quỹ: quản lý tiền, kho quỹ; 1 người
- Greeter: tìm hiểu nhu cầu, phân luồng khách hàng; 1 người
Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Ninh (Nguồn: Báo cáo nhân sự VPBank Chi nhánh Bắc Ninh)
Trong những năm qua, cơ cấu tổ chức và hoạt động của chi nhánh ngân hàng đã chứng minh hiệu quả trong việc thực hiện các chức năng kinh doanh Chi nhánh không chỉ duy trì sự cân đối về nguồn vốn mà còn đóng góp vào sự phát triển kinh tế tỉnh Bắc Ninh, cùng với các ngân hàng khác trong khu vực, nâng cao hoạt động kinh doanh của toàn hệ thống.
VPBank Chi nhánh Bắc Ninh ra đời trong bối cảnh kinh tế mở, được điều tiết bởi cơ chế thị trường, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển Sau hơn 09 năm hoạt động, chi nhánh đã trưởng thành mạnh mẽ dưới sự chỉ đạo của Hội đồng Quản trị và sự hỗ trợ từ Hội sở Trung ƣơng Sự tín nhiệm từ cổ đông và khách hàng đã giúp tập thể lãnh đạo và nhân viên chi nhánh không ngừng nỗ lực, đưa chi nhánh ngày càng lớn mạnh và được khách hàng tại tỉnh Bắc Ninh tin tưởng.
3.1.3 Tình hình hoạt động tín chấp của VPBank Chi nhánh Bắc Ninh những năm gần đây
Hoạt động Dƣ nợ cho vay tín chấp của VPBank Chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2015-2017 đƣợc tổng hợp qua bảng 3.1, cụ thể nhƣ sau:
Bảng 3.1: Dư nợ cho vay tín chấp tại VPBank Chi nhánh Bắc Ninh giai đọan năm 2015-2017
Giá trị (tr đồng) Tỷ trọng (%)
Giá trị (tr đồng) Tỷ trọng
Giá trị (tr đồng) Tỷ trọng (%)
Dƣ nợ cho vay tín chấp 2.379,75 100,00 3.021,05 100,00 15.021,03 100,00 Cho vay tiền mặt 1.350,25 56,74 1.850,23 61,24 10.280,36 68,44 Cho vay thấu chi 502,36 21,11 510,21 16,89 750,23 4,99 Cho vay trả góp 232,12 9,75 350,21 11,59 3,512.23 23,38
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VPBank Chi nhánh Bắc Ninh giai đọan năm 2015-2017)
Tỷ lệ cho vay tiền mặt trong cho vay tín chấp đã tăng đáng kể từ 1.350,25 triệu đồng năm 2015 lên 10.280,36 triệu đồng năm 2017, chiếm 68,44% tổng cho vay Sản phẩm vay trả góp cũng ghi nhận sự tăng trưởng, từ 232,12 triệu đồng năm 2015 lên 3.512,23 triệu đồng năm 2017, với tỷ trọng tăng từ 9,75% lên 23,38% Ngược lại, các sản phẩm vay thấu chi và vay tín chấp khác đang giảm dần VPBank Chi nhánh Bắc Ninh đã định hướng phát triển mạnh mẽ vào các sản phẩm vay tín chấp tiêu dùng, đặc biệt là vay trả góp, thông qua liên kết với các hãng xe máy và cửa hàng điện tử Mặc dù doanh số vay thấu chi tăng từ 502,36 triệu đồng năm 2015 lên 750,23 triệu đồng năm 2017, tỷ trọng của sản phẩm này lại giảm từ 21,11% xuống 4,99% do không phù hợp với nhu cầu của khách hàng tại Bắc Ninh, nơi chủ yếu là công nhân trong các khu công nghiệp.
Bảng 3.2: Cơ cấu doanh thu hoạt động vay tín chấp tiêu dùng cá nhân trên tổng doanh thu hoạt động các n m 2015-2017
Doanh thu từ hoạt động vay tín chấp 643,70 1010,96 2314,49
Tỷ trọng/Tổng doanh thu 10.58% 12.10% 22.88%
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VPBank Chi nhánh Bắc Ninh giai đọan năm 2015-2017)
Theo bảng số liệu 3.2, doanh thu hoạt động cho vay của VPBank Chi nhánh Bắc Ninh đã tăng mạnh trong những năm qua, từ 643,7 triệu đồng năm 2015 lên 10.118 triệu đồng năm 2017, tương ứng với tỷ lệ tăng 121,1% Đặc biệt, doanh thu cho vay tín chấp năm 2017 đạt 2.314,49 triệu đồng, tăng 359,56% so với năm 2015 Mặc dù nền kinh tế gặp khó khăn, VPBank Chi nhánh Bắc Ninh vẫn ghi nhận sự phát triển vượt bậc trong hoạt động cho vay Tỷ trọng cho vay tín chấp trong tổng dư nợ cho vay cũng tăng từ 10,58% năm 2015 lên 22,88% năm 2017, cho thấy vị trí ngày càng quan trọng của cho vay tín chấp trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Đây là định hướng phát triển của VPBank trong bối cảnh cạnh tranh ngân hàng ngày càng gay gắt.
Bảng 3.3: Tình hình thực hiện doanh thu từ hoạt động cho vay tín chấp của một số ngân hàng trong hệ thống VPBank
Thu từ hoạt động tín chấp
Thu từ hoạt động tín chấp
Thu từ hoạt động tín chấp
Chi nhá nh Bắc Ninh
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VPBank Chi nhánh Bắc Ninh giai đọan năm 2015-2017)
Dựa vào bảng số liệu về doanh thu từ hoạt động cho vay tín chấp của năm chi nhánh VPBank, chúng ta thấy doanh thu này tăng đều qua các năm Đến năm 2017, chi nhánh Quảng Ninh dẫn đầu với 3.251 triệu đồng, tiếp theo là Thái Bình (2.803 triệu đồng), Bắc Ninh (2.314,49 triệu đồng), Móng Cái (1.952 triệu đồng) và Uông Bí (1.852 triệu đồng) Dù có doanh thu thấp nhất, Uông Bí đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ, từ 210 triệu đồng vào năm 2015 do mới thành lập, đến gần với Móng Cái và Bắc Ninh vào năm 2017.
Chi nhánh Bắc Ninh đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ trong doanh thu từ hoạt động vay tín chấp, đạt 2.314,49 triệu đồng vào năm 2017, vượt qua chi nhánh Móng Cái với 1.952 triệu đồng Mặc dù vậy, chi nhánh Bắc Ninh cần tiếp tục đẩy mạnh phát triển hoạt động cho vay tín chấp để giữ vững vị thế, vì chi nhánh Móng Cái và Uông Bí đang tiến sát Với tiềm năng lớn tại thị trường Bắc Ninh, chi nhánh này có khả năng vượt qua chi nhánh Quảng Ninh và Thái Bình trong tương lai gần về doanh thu từ hoạt động cho vay tín chấp.
Bảng 3.4: Tình hình thực hiện doanh thu từ hoạt động cho vay tín chấp của một số ngân hàng tại địa bàn Cẩm Phả giai đoạn 2015 - 2017
Thu từ hoạt động tín chấp
Thu từ hoạt động tín chấp
Thu từ hoạt động tín chấp
Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Thương Tín Bắc Ninh
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Bắc Ninh
Ngân hàng VPBank Bắc Ninh
(Nguồn: Báo cáo tài chính của của ngân hàng VPBank chi nhánh Bắc Ninh, ngân hàng TMCP Sài òn – Thương Tín chi nhánh Bắc Ninh, Ngân hàng TMCP Hàng
Hải Bắc Ninh giai đoạn năm 2015-2017)
Cho vay tín chấp tại thành phố Bắc Ninh chủ yếu được thực hiện bởi ba ngân hàng hàng đầu: Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Thương Tín, Ngân hàng TMCP Hàng Hải, và Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Theo số liệu, doanh thu từ hoạt động vay tín chấp của ngân hàng VPBank Bắc Ninh đã tăng trưởng ổn định qua các năm Trong giai đoạn 2015-2016, doanh thu của VPBank Bắc Ninh vượt qua ngân hàng TMCP Hàng Hải, nhưng vẫn còn thấp hơn so với ngân hàng TMCP Sài Gòn – Thương Tín (1.010,96 triệu đồng so với 3.005 triệu đồng) Đến năm 2017, VPBank Bắc Ninh ghi nhận doanh thu từ cho vay tín chấp đạt 2.314,49 triệu đồng, vượt xa ngân hàng TMCP Hàng Hải (1.526 triệu đồng) và tiến gần hơn đến ngân hàng TMCP Sài Gòn – Thương Tín.
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Bắc Ninh đã triển khai các chiến lược phát triển mới trong năm 2018 và 2019, nhằm mục tiêu đưa VPBank chi nhánh Cẩm Phả trở thành ngân hàng hàng đầu trong lĩnh vực cho vay tín chấp tiêu dùng cá nhân tại thành phố Bắc Ninh.
3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tín chấp tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng –Chi nhánh Bắc Ninh
Theo báo cáo tài chính năm 2017, VPBank Bắc Ninh ghi nhận tỷ lệ nợ xấu khoảng 1,32% trên dư nợ cho vay khách hàng, trong khi tỷ lệ nợ xấu của khối tín chấp là 2,45% Mặc dù tỷ lệ nợ xấu của khối tín chấp thấp hơn mức trung bình toàn VPBank là 4,45%, nhưng vẫn cao so với các ngân hàng khác trong ngành, cho thấy tình trạng rủi ro đáng lo ngại trong mảng tín chấp Điều này đặt ra thách thức cho công tác quản trị rủi ro tín chấp của chi nhánh, và phần 3.2 sẽ đi sâu vào vấn đề này.
3.2.1 Mô hình Quản trị rủi ro tín chấp và Khung quản trị rủi ro tín chấp 3.2.1.1 Mô hình Quản trị rủi ro tín chấp
Trước năm 2015, VPBank Chi nhánh Bắc Ninh đã áp dụng mô hình quản trị rủi ro tín chấp phân tán, tách biệt bộ máy cấp tín chấp và phân chia trách nhiệm giữa các bộ phận Trong giai đoạn này, VPBank thành lập Khối Quản trị Rủi ro nhằm kết hợp với các bộ phận khác, đặc biệt là Trung tâm thẩm định và phê duyệt tín dụng tập trung, để quản trị rủi ro một cách hệ thống trên toàn ngân hàng Mặc dù đã thiết lập môi trường quản trị rủi ro phù hợp với quy trình kinh doanh, các chính sách quản trị RRTC vẫn chỉ dừng lại ở mức định hướng mà chưa có hướng dẫn cụ thể.
Chi nhánh Bắc Ninh của VPBank đã tự xây dựng mô hình Quản trị RRTC riêng để phù hợp với đặc thù kinh doanh, tuy nhiên, công tác nhận biết, đo lường và kiểm soát RRTC diễn ra tự phát và thiếu chuẩn mực chung giữa các chi nhánh Áp lực cạnh tranh đã dẫn đến việc hạn chế liên kết và trao đổi thông tin với các chi nhánh khác, làm cho mô hình quản trị rủi ro tín chấp trong giai đoạn này trở nên kém hiệu quả và không đạt được các mục tiêu đề ra Đáng chú ý, trong bối cảnh này, dịch vụ tín chấp bùng nổ, với dư nợ từ cho vay tín chấp chiếm đến 55% tổng dư nợ của chi nhánh Tình trạng này cũng phản ánh thực tế chung của VPBank và các chi nhánh lớn như Hà Nội, Hồ Chí Minh, Bình Dương.
(Nguồn: Khung quản lý rủi ro tín dụng trong hệ thống VPBank - năm 2016) Hình 3.2: Mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín chấp của VPBank
Hội đồng quản trị Đại hội đồng cổ đông Ủy ban ALCO Ủy ban QLRR
Phó TGĐ phụ trách Phó TGĐ phụ trách
Ban kiểm soát Đại hội đồng cổ đông
Các đơn vị nghiệp vụ
VKS thứ hai (Bộ phận QLRRTC)
VKS thứ ba (Bộ phận kiểm toán nội bộ) Đơn vị chịu trách nhiệm đầu tiên và cuối cùng nhận diện, kiểm soát RRTD trong phạm vi quản lý
- Chịu trách nhiệm thúc đẩy phát triển hoạt động kinh doanh
- QLRRTC trong hoạt động phát triển kinh doanh trên cơ sở tuân thủ định hướng chính sách, hạn mức QLRRTC…
VKS thứ nhất (Đơn vị kinh doanh)
QLRRTD ở cấp độ toàn hệ thống, giám sát độc lập VKS thứ nhất
- Xây dựng cơ chế, chính sách, công cụ, hệ thống QLRRTC toàn hệ thống
- Đánh giá rủi ro độc lập, quản lý DMTD toàn hệ thống
Kiểm tra, giám sát độc lập VKS thứ nhất và VKS thứ hai
- Đánh giá tính đầy đủ, phù hợp hiệu quả của các chốt kiểm soát trong QLRRTC
- Kiểm toán tuân thủ và kiểm toán hoạt động QLRRTC…
Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tín chấp tại Ngân hàng TMCP Việt
Ngân hàng TMCP Việt Nam nổi bật với thế mạnh trong mảng bán lẻ, đặc biệt là cho vay tín chấp, khiến công tác quản trị rủi ro trở nên phức tạp do lượng khách hàng lớn và sự xuất hiện liên tục của các sản phẩm tài chính mới Rủi ro luôn là yếu tố cần xem xét trong mỗi cơ hội kinh doanh, buộc các nhà quản lý phải lựa chọn giữa việc né tránh rủi ro hoặc áp dụng các công cụ để hạn chế tối đa Ông Dmytro Kolechko, giám đốc khối quản trị rủi ro, nhấn mạnh tầm quan trọng của việc xây dựng mô hình quản trị rủi ro hiệu quả trong bối cảnh này.
Nam Thịnh Vượng nhấn mạnh rằng việc đầu tư vào các giai đoạn ban đầu là rất quan trọng để đạt được kết quả tốt trong quản trị rủi ro Tại VPBank, việc thu thập dữ liệu chiếm đến 2/3 thời gian, trong khi 1/3 thời gian còn lại được dành cho việc xây dựng mô hình dựa trên dữ liệu đó Ông cũng nhận định rằng quản trị rủi ro đóng vai trò quan trọng trong hoạt động cho vay tín chấp, và VPBank, cùng với chi nhánh Bắc Ninh, đã nỗ lực đáng kể để đạt được nhiều kết quả tích cực Tuy nhiên, vẫn còn một số hạn chế cần khắc phục trong quá trình này.
3.4.1 Những kết quả đạt được
Chi nhánh Bắc Ninh đã đạt được những kết quả tích cực trong công tác quản trị RRTC, bất chấp sự cạnh tranh khốc liệt của nền kinh tế hiện nay Trong bối cảnh nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn và phải phá sản, tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh vẫn giảm và đáp ứng tốt yêu cầu về tăng trưởng tín chấp Đặc biệt, chi nhánh đã tuân thủ nghiêm ngặt chính sách tín dụng và quy trình tín chấp mà VPBank đã thiết lập.
Thứ nhất, về công tác nhận diện rủi ro tín chấp
Ngân hàng VPBank chi nhánh Bắc Ninh đã triển khai nhiều ý tưởng tích cực nhằm nâng cao quản trị rủi ro tín chấp, bao gồm việc xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro dựa trên lịch sử giao dịch Bên cạnh đó, sự phối hợp chặt chẽ giữa cán bộ phòng quản lý rủi ro và phòng khách hàng cũng giúp nhận diện sớm các dấu hiệu rủi ro tín chấp.
Thứ hai, về đo lường và đánh giá rủi ro tín chấp
Ngân hàng VPBank chi nhánh Bắc Ninh đã thực hiện việc chấm điểm và phân tích tín chấp định kỳ theo tiêu chuẩn của ngân hàng Qua quá trình này, chi nhánh đã phát hiện một số sai sót trong thẩm định của bộ phận quan hệ khách hàng, từ đó giúp hạn chế rủi ro tín chấp hiệu quả.
Việc xây dựng và áp dụng hệ thống xếp hạng tín chấp tại chi nhánh Bắc Ninh đã đạt được những thành công ban đầu, phản ánh tầm nhìn của Ban lãnh đạo và nỗ lực của nhân viên Hệ thống này thực hiện xếp hạng tín chấp khách hàng thông qua việc chấm điểm các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính, liên quan đến tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh, thu nhập và khả năng trả nợ của khách hàng Đối với từng loại khách hàng, VPBank có quy định và hướng dẫn cụ thể về việc chấm điểm xếp hạng tín chấp, nhằm tối ưu hóa mục đích sử dụng vốn vay.
Hệ thống xếp hạng tín chấp của VPBank được triển khai đồng bộ từ hội sở đến từng chi nhánh, cho phép phân tổ đến từng cấp Hệ thống này đáp ứng yêu cầu về đo lường và cảnh báo rủi ro tín chấp tại các chi nhánh Lãnh đạo chi nhánh và phòng khách hàng thực hiện tốt công tác chỉ đạo, tổ chức và triển khai chấm điểm cũng như xếp hạng tín dụng cho khách hàng trong phạm vi thẩm quyền.
Thứ ba, về kiểm soát rủi ro tín chấp
Công tác kiểm soát tín chấp tại VPBank đã đạt được những thành tựu nhất định, khi ngân hàng này đã tiến hành đánh giá và kiểm soát hiệu quả số lượng khách hàng có dấu hiệu rủi ro cũng như giá trị tín chấp gặp rủi ro Những nỗ lực này của Chi nhánh là rất đáng ghi nhận trong quá trình kiểm soát rủi ro tín chấp.
Thứ tư, về công tác tài trợ rủi ro
Công tác tài trợ rủi ro tín dụng tại VPBank chi nhánh Bắc Ninh được thực hiện đúng quy trình và tuân thủ pháp luật về trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín chấp Hoạt động này giúp chi nhánh chủ động ứng phó với các rủi ro tín chấp phát sinh.
Cuối cùng, Hệ thống khuôn khổ cơ chế, chính sách tín dụng tín chấp đ được đồng bộ và hướng tới chuẩn Basel II
Giai đoạn 2015 – 2017 là thời kỳ quan trọng đối với VPBank, khi ngân hàng này hoàn thiện khung văn bản chính sách và chuyển đổi mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng cùng rủi ro tín chấp trên toàn hệ thống Đặc biệt, năm 2016 đánh dấu nhiều bước tiến quan trọng trong quá trình này.
2017 VPBank đã ban hành một loạt văn bản nhằm hoàn thiện các quy định nội bộ về hoạt động tín chấp theo chuẩn Basel II
Khung chính sách tín dụng tín chấp của VPBank được thiết lập đồng bộ, bao gồm các quy định về giới hạn tín chấp, thẩm quyền quyết định, quy chế Hội đồng tín dụng, phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro, quy định cho vay, bảo đảm tiền vay, cũng như các quy định về miễn, giảm lãi Quy trình nghiệp vụ tín dụng được chuẩn hóa theo tiêu chuẩn ISO 9001:2008, kèm theo các tài liệu hướng dẫn như sổ tay tín chấp và quy trình quản lý cho vay Để đối phó kịp thời với biến động kinh tế và pháp lý, VPBank cũng ban hành các văn bản chỉ đạo và cảnh báo tín dụng theo từng giai đoạn.
Chính sách tín dụng của VPBank tại Chi nhánh Bắc Ninh tập trung vào việc đáp ứng nhu cầu hợp lý của khách hàng và kiểm soát rủi ro hiệu quả Ngân hàng mở rộng cấp tín chấp cho tất cả đối tượng khách hàng, đảm bảo sự công bằng trong việc xử lý tín dụng dựa trên năng lực tài chính và hiệu quả kinh doanh Ngoài ra, VPBank áp dụng chính sách ưu đãi cho các đối tác chiến lược và khách hàng mang lại lợi ích lớn, nhằm nâng cao lợi thế cạnh tranh Ngân hàng cũng phát triển các sản phẩm tín chấp đa dạng, phong phú về phương thức, loại tiền và kỳ hạn, đáp ứng nhu cầu của khách hàng trong các nhóm sản phẩm đồng tài trợ, cho vay, bảo lãnh, chiết khấu và nhận ủy thác cho vay, kết hợp tín chấp và bảo hiểm.
Lãnh đạo VPBank đã tổ chức triển khai hiệu quả các văn bản quy định nội bộ về hoạt động tín chấp đến đội ngũ cán bộ liên quan Họ cũng tạo điều kiện cho nhân viên tham gia các khóa đào tạo về nghiệp vụ tín chấp, kiểm tra kiểm soát và nhận diện tài liệu thật, giả do VPBank và NHNN tổ chức, nhằm nâng cao trình độ chuyên môn và đáp ứng tốt yêu cầu trong công tác tín chấp và quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh.
Mặc dù VPBank chi nhánh Bắc Ninh đã đạt được nhiều thành công và ghi nhận những nỗ lực trong công tác quản trị rủi ro tín chấp, nhưng vẫn còn tồn tại một số hạn chế cần khắc phục.
Thứ nhất, về công tác nhận diện rủi ro
Phân tích cho thấy công tác nhận diện rủi ro tín chấp tại chi nhánh còn thụ động và chưa đạt hiệu quả cao Chi nhánh chỉ nhận biết rủi ro khi các dấu hiệu đã xuất hiện, dẫn đến việc dự báo và nhận diện trước các trường hợp khách hàng có nguy cơ gặp rủi ro tín chấp còn hạn chế.
Thứ hai, về đo lường và đánh giá rủi ro
GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ GÓP PHẦN HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TÍN CHẤP TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG - CHI NHÁNH BẮC NINH
Giải pháp góp phần hoàn thiện rủi ro tín dụng tín chấp tại ngân hàng TMCP Việt Nam Thinh Vƣợng- Chi nhánh Bắc Ninh
Dựa trên phân tích thực trạng hoạt động tín chấp và quản trị rủi ro tín dụng tại VPBank Chi nhánh Bắc Ninh trong giai đoạn 2015 – 2017, bài viết đánh giá kết quả đạt được và chỉ ra một số hạn chế trong quản trị rủi ro tín chấp Từ đó, tôi đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh này.
4.2.1 Nâng cao chất lượng cán bộ chuyên môn thực hiện nghiệp vụ tín dụng
Con người là yếu tố quyết định trong mọi hoạt động kinh tế, chính trị và xã hội, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng Quyết định cấp tín dụng, từ thẩm định khách hàng đến thu hồi nợ, không thể thay thế bằng máy móc hay công cụ khác, mà phụ thuộc vào trình độ, sự sáng tạo và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng Mặc dù hàng năm có hàng chục nghìn sinh viên tốt nghiệp từ các trường đại học, cao đẳng kinh tế, nhưng số lượng người có chuyên môn sâu và kỹ năng như ngoại ngữ, kiến thức pháp luật vẫn còn hạn chế Sự gia tăng các định chế tài chính đã tạo ra nhu cầu nhân sự cao, dẫn đến tình trạng cạnh tranh khốc liệt trong việc thu hút cán bộ có kinh nghiệm từ các ngân hàng khác.
Khó khăn về nhân sự tại VPBank Chi nhánh Bắc Ninh chủ yếu do đội ngũ cán bộ tín dụng trẻ, năng động nhưng thiếu kinh nghiệm Mặc dù có khả năng ngoại ngữ tốt, họ cần nâng cao kiến thức chuyên môn và hiểu biết về xu hướng thương mại quốc tế cũng như các thay đổi trong luật pháp Để đáp ứng yêu cầu cao của nghiệp vụ tín chấp mới, chi nhánh cần xây dựng quy chế tuyển dụng, đào tạo và đãi ngộ nhân sự hợp lý hơn.
Thứ nhất, chính sách tuyển dụng
Hàng năm, Chi nhánh xác định các vị trí và chức danh công việc còn thiếu trong lĩnh vực tín chấp dựa trên nhu cầu thực tế Từ đó, xây dựng bảng mô tả công việc chi tiết để đưa ra các điều kiện tuyển dụng phù hợp Đặc biệt, cần chú trọng đến khả năng phân tích, đánh giá và dự báo của cán bộ tín dụng trong mảng tín chấp khi tuyển dụng.
Hiện nay, các ngân hàng thường yêu cầu ứng viên tốt nghiệp đại học chính quy và có trình độ ngoại ngữ, tin học Tuy nhiên, trong bối cảnh giáo dục còn nhiều hạn chế, bằng cấp không phải là yếu tố quyết định nhất Do đó, các chi nhánh nên chú trọng đến ứng viên có khả năng tư duy nhạy bén, hiểu biết sâu rộng và đặc biệt là khả năng học hỏi, năng động Vì vậy, nội dung và cấu trúc bài thi tuyển dụng cần được thiết kế dưới dạng trắc nghiệm, bao gồm kiến thức xã hội, chuyên môn và các chỉ số IQ, EQ.
Thứ hai, chính sách đào tạo và đào tạo lại
Chính sách tuyển dụng là bước đầu tiên trong quy trình quản trị nhân sự, đóng vai trò quan trọng trong việc thu hút nhân sự giỏi cho Chi nhánh Để đáp ứng yêu cầu công việc, cần thiết phải có một chính sách đào tạo hiệu quả, đặc biệt trong lĩnh vực tín chấp, một nghiệp vụ mới tại thị trường Việt Nam và VPBank Việc nghiên cứu và đầu tư vào chiến lược đào tạo là cần thiết để phát triển kỹ năng và tích lũy kinh nghiệm cho nhân viên.
Dựa trên phân tích nhu cầu công việc và đánh giá trình độ hiện tại của cán bộ, chi nhánh xây dựng kế hoạch đào tạo cho từng vị trí nghiệp vụ tín chấp Cán bộ tín dụng cần kiến thức về ngân hàng, phân tích tài chính doanh nghiệp, kế toán doanh nghiệp, kỹ năng đàm phán và khai thác thông tin khách hàng, cũng như thẩm định thu nhập và giấy tờ pháp lý Kiến thức về kế toán doanh nghiệp, bảo hiểm và phân bổ lương là rất hữu ích trong việc phân tích và đánh giá khách hàng Đối với cán bộ chủ chốt và đội ngũ cán bộ kế cận, chi nhánh cần có kinh phí đào tạo riêng để họ tham gia các khóa đào tạo chuyên sâu và khóa học về quản lý.
Chi nhánh có thể áp dụng hình thức đào tạo nội bộ thông qua các cán bộ có kinh nghiệm giảng dạy, nhằm chia sẻ kiến thức và kinh nghiệm trong lĩnh vực tín chấp Mặc dù tín chấp là một dịch vụ mới, nhưng đã có những hoạt động và quy định rõ ràng Các cán bộ QLRR và QHKH có thâm niên sẽ tổ chức hội thảo và sinh hoạt chuyên đề, giúp cán bộ trẻ tiếp thu những bài học thực tế quý báu Hình thức đào tạo này không chỉ hiệu quả mà còn tiết kiệm chi phí, góp phần nâng cao năng lực cho đội ngũ cán bộ.
Thứ ba, xây dựng quy chế về trách nhiệm của từng cán bộ, từng bộ phận
Chi nhánh cần xây dựng hệ thống quản lý theo tiêu chuẩn ISO, thực hiện rà soát quy trình thẩm định tín chấp và kiểm soát rủi ro tín chấp Cán bộ chuyên môn sẽ được phân công, với phòng QLRR chịu trách nhiệm chính trong việc thẩm định, kiểm tra, giám sát và theo dõi thu hồi nợ Họ cũng phải đảm bảo tính chính xác của số liệu thẩm định liên quan đến các chỉ tiêu kỹ thuật và tài chính của dự án, cũng như giá trị và chất lượng thu nhập Bên cạnh đó, chi nhánh cần quy định rõ trách nhiệm của từng bộ phận trong quy trình thẩm định và xét duyệt cấp tín chấp, nhằm nâng cao trách nhiệm và hiệu quả công việc của cán bộ.
Cần tập trung vào việc hoàn thiện bộ máy thẩm định và quản trị rủi ro tín chấp, với đội ngũ cán bộ có năng lực, được đào tạo bài bản và có kiến thức đa dạng Họ phải thể hiện sự nhiệt tình và tinh thần trách nhiệm cao hơn so với các hình thức tín dụng có tài sản đảm bảo, do đặc thù rủi ro trong tín chấp cao hơn và không có tài sản đảm bảo hiện hữu.
Chính sách đãi ngộ là yếu tố quan trọng trong quản trị nhân sự, giúp thu hút và duy trì đội ngũ nhân viên xuất sắc Một chính sách đãi ngộ hiệu quả không chỉ tạo động lực làm việc mà còn cần có quy trình đánh giá cán bộ định kỳ hàng quý, hàng năm Việc đánh giá này phải dựa trên tiêu chí rõ ràng, hợp lý để điều chỉnh mức lương phù hợp, tránh tình trạng đánh đồng hiệu suất giữa các bộ phận như quan hệ khách hàng, quản trị rủi ro và các bộ phận hỗ trợ khác.
Để nâng cao chất lượng tín chấp và giảm thiểu rủi ro, bộ phận Quản lý Rủi ro (QLRR) và bộ phận quan hệ khách hàng đóng vai trò quan trọng Chất lượng kiểm tra của QLRR được đánh giá cao, vì vậy VPBank Chi nhánh Bắc Ninh cần tăng cường đầu tư vào nguồn nhân lực Việc nâng cao chất lượng nguồn nhân lực là một chiến lược đầu tư dài hạn và bền vững, góp phần vào sự phát triển chung của Chi nhánh và quản trị rủi ro tín chấp.
4.2.2 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ đối với hoạt động tín chấp
Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong hoạt động tín chấp là công cụ quan trọng để nâng cao chất lượng tín chấp và quản trị rủi ro Qua kiểm soát, có thể phát hiện và ngăn ngừa sai sót trong cấp và quản lý tín chấp, đồng thời phát hiện nguyên nhân gây nợ quá hạn từ phía ngân hàng Cần thiết lập cơ chế giám sát song song và chú trọng công tác hậu kiểm để tăng cường tuân thủ trong hoạt động tín chấp, đồng thời giảm thiểu rủi ro Để đảm bảo tính độc lập của Phòng kiểm tra nội bộ, lương cán bộ và nhân sự nên do Hội sở chính quản lý Ngoài kiểm tra định kỳ, cần tăng cường kiểm tra khách hàng nợ quá hạn và đánh giá hiệu quả quản lý nợ Công tác kiểm tra cần tập trung vào các lĩnh vực có nguy cơ rủi ro để nâng cao hiệu quả thu hồi nợ quá hạn.
Để nâng cao hiệu quả công tác kiểm soát và quản lý rủi ro, cần tăng cường đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn về tín chấp Tiêu chuẩn đối với nhân viên kiểm soát nội bộ bao gồm phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật, và khả năng nhìn nhận khách quan Họ cũng cần có kiến thức về pháp luật, quản trị kinh doanh, và nghiệp vụ ngân hàng, cùng với khả năng thu thập, phân tích, đánh giá thông tin Ngoài ra, kỹ năng kiểm toán nội bộ và ít nhất 02 năm kinh nghiệm làm việc trong lĩnh vực ngân hàng cũng là yêu cầu cần thiết.
Trong quá trình kiểm tra hoạt động tín chấp, việc tăng cường cán bộ từ bộ phận QHKH, QLRR và Quản lý tín dụng để phối hợp kiểm tra sẽ nâng cao hiệu quả công tác.