Tính cấp thiết của đề tài
Tín dụng là xương sống của hoạt động ngân hàng, chiếm 80-90% tổng thu nhập của các TCTD trong nước, trong khi tỷ lệ này ở TCTD nước ngoài chỉ khoảng 30-40% Hoạt động cấp tín dụng tiềm ẩn rủi ro cao, ảnh hưởng đến an toàn của TCTD Để kiểm soát rủi ro, nhiều khoản vay được bảo đảm bằng tài sản, nhằm bảo vệ khi khách hàng không trả nợ đúng hạn Tuy nhiên, hiệu quả của biện pháp này phụ thuộc vào khả năng xử lý tài sản bảo đảm một cách thuận lợi.
Trong bối cảnh tỷ lệ nợ xấu cao trong hệ thống các TCTD, xử lý tài sản bảo đảm trở thành công cụ quan trọng giúp ngân hàng thu hồi nợ xấu Công việc này không chỉ cần thực hiện thường xuyên và liên tục mà còn góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, gia tăng lợi nhuận, cũng như củng cố uy tín và lợi thế cạnh tranh cho các TCTD.
Trong những năm gần đây, công tác xử lý tài sản đảm bảo gặp nhiều khó khăn do sự chồng chéo và thiếu hụt trong các văn bản pháp luật liên quan Những quy định này làm phức tạp quá trình giao dịch bảo đảm và gây lúng túng cho các cơ quan chức năng trong việc giải quyết tranh chấp Thời gian xử lý tài sản bảo đảm thường chậm, dẫn đến việc bên nhận tài sản không thể thu giữ để xử lý nợ Ngoài ra, còn nhiều nguyên nhân chủ quan và khách quan từ phía ngân hàng cũng như sự phối hợp kém giữa các cơ quan liên quan như thi hành án, thẩm định giá, chính quyền và công an Tình trạng này ảnh hưởng nghiêm trọng đến hiệu quả thi hành pháp luật và tiến độ thu hồi nợ xấu của các tổ chức tín dụng.
Nghiên cứu một cách có hệ thống và khoa học về các quy định pháp luật liên quan đến giao dịch bảo đảm và thực trạng xử lý tài sản bảo đảm là rất quan trọng Vì lý do này, tôi đã quyết định chọn đề tài: “Thực trạng và giải pháp.”
Chu Nguyệt Minh, sinh viên lớp K15NHE, đã hoàn thiện khóa luận tốt nghiệp với đề tài "Xử lý tài sản đảm bảo trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Hà Nội" Nghiên cứu này tập trung vào việc nâng cao hiệu quả xử lý tài sản đảm bảo, từ đó góp phần cải thiện hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Mục tiêu nghiên cứu
Đề tài nghiên cứu hướng đến giải quyết các mục tiêu sau:
Hệ thống hóa các lý luận cơ bản về tài sản bảo đảm là cần thiết để xử lý tài sản bảo đảm trong hoạt động tín dụng của các tổ chức tín dụng.
Tìm hiểu thực trạng xử lý tài sản đảm bảo trong hoạt động tín dụng tại Agribank Hà Nội giúp phát hiện những bất cập trong quy trình nhận và xử lý tài sản này.
Ba là, đề xuất các kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả xử lý tài sản bảo đảm tại Agribank Hà Nội và toàn bộ hệ thống các tổ chức tín dụng trong nước.
Đối tượng nghiên cứu của đề tài là thực trạng công tác xử lý tài sản bảo đảm trong hoạt động tín dụng tại Agribank Hà Nội Phạm vi nghiên cứu tập trung vào các phương pháp và quy trình xử lý tài sản bảo đảm, nhằm đánh giá hiệu quả và đưa ra các giải pháp cải tiến cho hoạt động tín dụng tại ngân hàng này.
Phạm vi nghiên cứu của đề tài:
Đề tài này tập trung vào việc phân tích các khía cạnh pháp lý liên quan đến tài sản bảo đảm, bao gồm đặc điểm, vai trò và phân loại của tài sản bảo đảm Ngoài ra, nó cũng làm rõ khái niệm và đặc điểm pháp lý của việc xử lý tài sản bảo đảm, bao gồm các nguyên tắc, phương thức và quy trình liên quan.
Nghiên cứu các đặc điểm nhận thế chấp và phương thức xử lý đối với tài sản bảo đảm đặc thù như quyền sử dụng đất, tài sản hình thành trong tương lai, quyền đòi nợ và hàng hóa là rất quan trọng Việc hiểu rõ các yếu tố này giúp tối ưu hóa quy trình cho vay và bảo đảm quyền lợi cho các bên liên quan.
Ba là, bài viết phân tích thực trạng hoạt động nhận thế chấp tài sản và xử lý tài sản bảo đảm tại Agribank Hà Nội, đồng thời đưa ra các đánh giá về tính phù hợp và hợp lý của hệ thống văn bản pháp luật liên quan cùng với các quy định, quy trình của Agribank.
Chu Nguyệt Minh 3 Lớp K15NHE
Đề xuất kiến nghị nhằm cải thiện quy trình xử lý tài sản bảo đảm tại Agribank Hà Nội, cũng như trong hệ thống các tổ chức tín dụng (TCTD) tại Việt Nam Nghiên cứu này tập trung vào công tác xử lý tài sản bảo đảm tại Agribank Hà Nội trong giai đoạn 2012 – 2015.
Đề tài áp dụng nhiều phương pháp nghiên cứu đa dạng, bao gồm thu thập thông tin, thống kê, mô tả, phân tích, tổng hợp, so sánh, lập luận, đánh giá và tham khảo ý kiến của các chuyên gia.
Ngoài phần mở đầu, kết luận và tài liệu tham khảo, khóa luận được chia thành các chương:
Chương I: Cơ sở lý thuyết về tài sản bảo đảm và xử lý tài sản bảo đảm
Chương II: Thực trạng xử lý tài sản bảo đảm trong hoạt động tín dụng tại Agribank Hà Nội
Chương III: Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả công tác xử lý tài sản bảo đảm tại Agribank Hà Nội
6 Tổng quan tài liệu nghiên cứu
Trong quá trình nghiên cứu đề tài “Thực trạng và giải pháp hoàn thiện công tác xử lý tài sản đảm bảo trong hoạt động tín dụng tại Agribank Hà Nội”, tác giả đã tham khảo nhiều tài liệu và bài viết liên quan đến tài sản bảo đảm và quy trình xử lý tài sản này.
Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Tài chính
TS Hồ Diệu (2000), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất bảnThống kê
PGS TS Tô Ngọc Hưng chủ biên, Giáo trình Tín dụng Ngân hàng
Dựa trên các tài liệu lý luận, tác giả đã tổng hợp cái nhìn tổng quát về công tác xử lý tài sản bảo đảm Đề tài này đã được nghiên cứu và đề cập trong nhiều công trình khác nhau.
Chu Nguyệt Minh 4 Lớp K15NHE
Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Trần Thị Tuyết Nhung, với đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay tại Agribank Hà Tây”, được bảo vệ vào năm 2013, tập trung vào việc đề xuất các giải pháp nhằm cải thiện chất lượng dịch vụ bảo đảm tiền vay tại ngân hàng Agribank chi nhánh Hà Tây.
Luận văn thạc sĩ của Nguyễn Thị Hương, bảo vệ năm 2012, tập trung vào việc hoàn thiện công tác xử lý tài sản đảm bảo tiền vay tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh tỉnh Kon Tum Nghiên cứu này nhằm nâng cao hiệu quả quản lý tài sản đảm bảo, góp phần ổn định hoạt động tín dụng và phát triển kinh tế địa phương.
Luận văn thạc sĩ của Phạm Hồng Sơn, bảo vệ năm 2015, tập trung vào “Giải pháp xử lý tài sản bảo đảm tiền vay là bất động sản trên địa bàn Hà Nội tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam.” Đồng thời, đề tài nghiên cứu khoa học năm 2015 mang tên “Xử lý tài sản bảo đảm trong hoạt động tín dụng của các tổ chức tín dụng - Thực trạng và giải pháp” do TS Nguyễn Tiến Đông làm chủ nhiệm.
Mặc dù các công trình nghiên cứu hiện có đã đánh giá và tổng kết thực tiễn, nhưng chưa làm rõ những vướng mắc trong việc xử lý tài sản bảo đảm, đặc biệt là qua Tòa án và cơ quan thi hành án Hơn nữa, các nghiên cứu này được thực hiện trong bối cảnh một số văn bản pháp luật liên quan chưa có hiệu lực hoặc chỉ mới có hiệu lực, dẫn đến việc chưa đề cập đầy đủ đến các quy định trong các văn bản này Đặc biệt, tại Agribank Hà Nội, chưa có nghiên cứu nào về công tác xử lý tài sản bảo đảm tính đến thời điểm hiện tại.
Chu Nguyệt Minh 5 Lớp K15NHE
CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ TÀI SẢN BẢO ĐẢM
VÀ XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM
1.1 Khái quát về giao dịch bảo đảm và tài sản bảo đảm trong hoạt động tín dụng của các TCTD
1.1.1 Tổng quan về giao dịch bảo đảm
Phương pháp nghiên cứu
Đề tài này áp dụng nhiều phương pháp nghiên cứu như thu thập thông tin, thống kê, mô tả, phân tích và tổng hợp dữ liệu Bên cạnh đó, nó cũng sử dụng phương pháp so sánh, lập luận và đánh giá để đưa ra những nhận định chính xác Cuối cùng, việc tham khảo ý kiến chuyên gia giúp tăng cường độ tin cậy và tính chính xác của kết quả nghiên cứu.
Bố cục đề tài
Ngoài phần mở đầu, kết luận và tài liệu tham khảo, khóa luận được chia thành các chương:
Chương I: Cơ sở lý thuyết về tài sản bảo đảm và xử lý tài sản bảo đảm
Chương II: Thực trạng xử lý tài sản bảo đảm trong hoạt động tín dụng tại Agribank Hà Nội
Chương III: Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả công tác xử lý tài sản bảo đảm tại Agribank Hà Nội
Tổng quan về giao dịch bảo đảm
Giao dịch bảo đảm là một thiết chế pháp lý quan trọng, xuất hiện sớm ở nhiều quốc gia có hệ thống pháp luật phát triển, nhằm tạo ra hành lang pháp lý an toàn cho hoạt động tín dụng và ổn định các quan hệ dân sự, kinh tế Thiết chế này giúp ngăn chặn các tranh chấp phát sinh từ việc không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ dân sự Mục tiêu chính của giao dịch bảo đảm là bảo vệ quyền lợi của các bên tham gia, đặc biệt là bên có quyền Theo Bộ luật dân sự 2005, giao dịch bảo đảm được định nghĩa là các thỏa thuận giữa các bên về việc thực hiện biện pháp bảo đảm, bao gồm cầm cố, thế chấp, đặt cọc, ký cược, ký quỹ, bảo lãnh và tín chấp.
Trong quan hệ giao dịch bảo đảm gồm các bên: bên bảo đảm, bên nhận bảo đảm, trong đó:
Bên bảo đảm là bên có trách nhiệm hoặc cá nhân thứ ba cam kết thực hiện nghĩa vụ dân sự, bao gồm các loại hình như cầm cố, thế chấp, bảo lãnh, ký quỹ, và các tổ chức chính trị - xã hội tại cơ sở trong trường hợp tín chấp.
Bên nhận bảo đảm là bên có quyền trong quan hệ dân sự, với quyền đó được bảo đảm thông qua nhiều hình thức giao dịch bảo đảm như cầm cố, thế chấp, bảo lãnh và ký quỹ Trong trường hợp tín chấp, tổ chức tín dụng đóng vai trò là bên nhận, và ngân hàng có trách nhiệm thanh toán hoặc bồi thường thiệt hại khi có sự kiện ký quỹ xảy ra.
Chu Nguyệt Minh 6 Lớp K15NHE
Vai trò và đặc điểm của giao dịch bảo đảm trong hoạt động tín dụng
Giao dịch bảo đảm trong ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc mở rộng tín dụng cho nền kinh tế, giúp tăng cường khả năng tiếp cận vốn của các TCTD Điều này thể hiện qua việc bảo đảm quyền ưu tiên của TCTD trong việc thu hồi nợ khi khách hàng gặp khó khăn hoặc phá sản Việc cho vay có bảo đảm không chỉ nâng cao ý thức sử dụng vốn vay của khách hàng mà còn đảm bảo an toàn cho TCTD trong việc thu hồi vốn.
Giao dịch bảo đảm trong hoạt động tín dụng có những đặc điểm cơ bản tương tự như các giao dịch được điều chỉnh bởi Bộ luật Dân sự, nhưng vẫn tồn tại những điểm khác biệt đáng chú ý.
Giao dịch bảo đảm tiền vay là thỏa thuận giữa bên cho vay và bên vay, trong đó bên cho vay được xác lập quyền đối với một tài sản cụ thể của bên vay hoặc bên thứ ba.
Biện pháp bảo đảm nhằm đảm bảo nghĩa vụ của khách hàng vay, trong đó phát sinh quyền của bên cho vay đối với tài sản cụ thể của bên vay, gọi là tài sản đảm bảo tiền vay Khác với giao dịch mua bán thông thường, quyền đối với tài sản chỉ phát sinh khi đủ các điều kiện đã được hai bên thỏa thuận trong hợp đồng.
Hai là, mục đích của việc xác lập giao dịch bảo đảm tiền vay là nhằm tạo cơ sở kinh tế, pháp lý để thu hồi khoản vay
Hoạt động tín dụng có tính rủi ro cao và phụ thuộc vào ý thức trách nhiệm của bên vay Để kiểm soát và giảm thiểu rủi ro cho các tổ chức tín dụng (TCTD), việc áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay là cần thiết, buộc bên vay phải thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ cam kết Hơn nữa, quyền đòi nợ của chủ nợ có bảo đảm đối với tài sản sẽ có thứ tự ưu tiên cao hơn so với quyền đòi nợ của các chủ nợ không có bảo đảm.
Ba là, việc xác lập giao dịch bảo đảm dựa trên thỏa thuận của các bên và phù hợp với quy định của pháp luật
Giao dịch bảo đảm là giao dịch dân sự, phải tuân thủ nguyên tắc tự nguyện và bình đẳng theo Bộ luật Dân sự Nếu một bên bị áp đặt, cấm đoán, cưỡng ép hoặc đe dọa khi thực hiện giao dịch, giao dịch đó sẽ bị coi là vô hiệu Ngoài ra, giao dịch cũng phải tuân thủ pháp luật; bất kỳ thỏa thuận nào trái với quy định pháp luật, dù được các bên đồng tình, cũng sẽ bị xem là vô hiệu.
Chu Nguyệt Minh 7 Lớp K15NHE
Khái niệm, đặc điểm và phân loại về tài sản bảo đảm
1.1.3.1 Khái niệm về tài sản đảm bảo
Theo quy định tại khoản 7 Điều 3 và khoản 1 Điều 4 Nghị định số 163/2006/NĐ-CP, pháp luật Việt Nam đã định nghĩa rõ ràng về tài sản bảo đảm trong giao dịch bảo đảm.
“Tài sản bảo đảm là tài sản mà bên bảo đảm dùng để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự đối với bên nhận bảo đảm…”
Tài sản bảo đảm là tài sản do các bên thỏa thuận, thuộc sở hữu của bên có nghĩa vụ hoặc của người thứ ba cam kết để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ Theo Điều 163 BLDS 2005, tài sản bảo đảm có thể tồn tại dưới ba hình thức: vật, giấy tờ có giá và quyền tài sản Cụ thể, tài sản bảo đảm có thể là các vật như phương tiện giao thông, kim khí, máy móc, nguyên liệu, hàng hóa; giấy tờ có giá như cổ phiếu, trái phiếu, hối phiếu, và các giấy tờ khác có giá trị; và quyền tài sản như quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp, quyền đòi nợ, và quyền khai thác tài nguyên Tất cả các tài sản này đều phải được phép giao dịch theo quy định của pháp luật.
1.1.3.2 Đặc điểm của tài sản bảo đảm
Tài sản bảo đảm phải thuộc quyền sở hữu hợp pháp của khách hàng vay hoặc của người thứ ba cam kết sử dụng tài sản đó để đảm bảo nghĩa vụ Quyền sở hữu là cơ sở hình thành quyền thế chấp, vì chỉ có chủ sở hữu mới có quyền dùng tài sản của mình để thế chấp Để chứng minh quyền sở hữu hợp pháp, bên có nghĩa vụ hoặc bên thứ ba cần xuất trình Giấy chứng nhận sở hữu hoặc quyền quản lý sử dụng tài sản Đối với thế chấp quyền sử dụng đất, bên có nghĩa vụ hoặc bên thứ ba phải có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và thực hiện theo quy định pháp luật.
Chu Nguyệt Minh lớp 8 K15NHE nhấn mạnh rằng doanh nghiệp nhà nước phải chứng minh quyền thế chấp, cầm cố đối với tài sản được Nhà nước giao quản lý và sử dụng.
Tài sản đảm bảo phải được pháp luật cho phép chuyển nhượng hợp pháp và giao dịch để tránh khó khăn cho ngân hàng trong việc quản lý và phát mại tài sản Các tài sản được phép giao dịch bao gồm những loại mà pháp luật không cấm mua, bán, tặng, cho, chuyển đổi, chuyển nhượng, cầm cố, thế chấp, bảo lãnh và các giao dịch khác.
Tài sản phải không có tranh chấp vào thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm Chỉ những tài sản không có tranh chấp về quyền sở hữu, quyền sử dụng hoặc quyền quản lý của bên có nghĩa vụ mới có thể được sử dụng để đảm bảo cho khoản vay.
Nếu pháp luật yêu cầu, tài sản bảo đảm cần được mua bảo hiểm trong suốt thời gian bảo đảm tiền vay Điều này nhằm đảm bảo an toàn trong việc thu hồi nợ và giảm thiểu rủi ro cho bên được bảo đảm.
Tài sản có tính thị trường cao được xác định bởi khả năng mua bán dễ dàng thông qua yếu tố cung – cầu Khi cung khan hiếm và nhu cầu tăng cao, tài sản sẽ dễ dàng giao dịch, đạt giá mong muốn trong thời gian ngắn Để đảm bảo tín dụng, tài sản cần có giá trị ổn định, đủ để hoàn trả gốc lãi và bồi thường thiệt hại cho khoản vay, đồng thời dự đoán giá trị tài sản không thay đổi hoặc thay đổi ít trong suốt thời gian đảm bảo tiền vay.
1.1.3.3 Phân loại tài sản bảo đảm
Có nhiều phương pháp phân loại tài sản bảo đảm, nhưng để thuận tiện cho việc xác định, lựa chọn và xử lý tài sản bảo đảm, có một số cách phân loại điển hình như sau:
Tài sản cầm cố và tài sản thế chấp được quy định tại Điều 329 BLDS 2005, trong đó cầm cố tài sản là việc bên có nghĩa vụ giao tài sản động sản thuộc sở hữu của mình cho bên có quyền nhằm đảm bảo thực hiện nghĩa vụ dân sự Nếu tài sản cầm cố có đăng ký quyền sở hữu, các bên có thể thỏa thuận để bên cầm cố giữ tài sản hoặc giao cho bên thứ ba giữ Trong quan hệ tín dụng, cầm cố tài sản diễn ra khi khách hàng vay (bên cầm cố) sử dụng tài sản của mình để đảm bảo khoản vay.
Chu Nguyệt Minh lớp 9 K15NHE cho biết, nghĩa vụ giao tài sản là động sản thuộc sở hữu của mình cho TCTD (bên nhận cầm cố) nhằm đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ mà không chuyển giao quyền sở hữu Cầm cố trong hợp đồng tín dụng ngân hàng là việc người vay sử dụng động sản của mình để đảm bảo cho khoản vay tại ngân hàng.
Thế chấp tài sản là một hợp đồng phụ liên quan đến nghĩa vụ trả nợ trong hợp đồng tín dụng, theo Điều 342 BLDS 2005 Cụ thể, bên thế chấp sử dụng tài sản thuộc sở hữu của mình để đảm bảo nghĩa vụ dân sự mà không chuyển giao tài sản đó cho bên nhận thế chấp Tài sản thế chấp có thể là bất kỳ tài sản nào, trừ khi pháp luật cấm hoặc các bên không thỏa thuận khác Nó phải thuộc sở hữu của bên thế chấp và được sử dụng để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trong hợp đồng thế chấp.
- Tài sản bảo đảm hữu hình và vô hình
Phân loại tài sản bảo đảm được chia thành hai loại chính: tài sản hữu hình và tài sản vô hình Tài sản hữu hình là những tài sản có hình thái vật chất cụ thể như nhà xưởng, máy móc, thiết bị và phương tiện Ngược lại, tài sản vô hình không có hình thái vật chất nhưng lại mang lại giá trị kinh tế cho người sở hữu thông qua các lợi thế về quyền, ví dụ như thông tin, tri thức, quyền sở hữu trí tuệ và thương hiệu.
Việc phân loại tài sản giúp các bên xác định các yếu tố cần thiết khi lập hợp đồng bảo đảm Do quyền tài sản có tính cất vô hình, bên nhận bảo đảm cần xác định các chứng cứ chứng minh quyền sở hữu của bên bảo đảm, như giấy chứng nhận sở hữu trí tuệ hoặc bằng sáng chế.
- Tài sản bảo đảm là động sản và bất động sản
Tài sản bảo đảm được phân loại thành động sản và bất động sản dựa trên đặc tính di dời Bất động sản bao gồm đất đai, nhà ở, công trình xây dựng gắn liền với đất và các tài sản khác liên quan Những tài sản không thuộc bất động sản sẽ được xếp vào nhóm động sản.
Chu Nguyệt Minh 10 Lớp K15NHE gồm: các phương tiện giao thông vận tải cơ giới, hàng trong kho, dây chuyền thiết bị máy móc…
Xử lý tài sản bảo đảm trong hoạt động tín dụng của các TCTD
1.2.1 Khái niệm về xử lý tài sản bảo đảm
Các tổ chức tín dụng (TCTD) thường tiến hành xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ khi khách hàng vi phạm nghĩa vụ trả nợ hoặc theo quy định của pháp luật Kết quả xử lý tài sản bảo đảm không chỉ ảnh hưởng đến lợi ích của các bên trong hợp đồng thế chấp mà còn tác động đến quyền lợi của các chủ thể khác liên quan Do đó, việc xử lý tài sản bảo đảm cần tuân thủ các quy định pháp luật cụ thể và chặt chẽ.
Mục đích xử lý tài sản bảo đảm là bảo vệ quyền thu hồi nợ của TCTD với tư cách bên cho vay Để thực thi quyền này, TCTD cần chứng minh rằng bên thế chấp đã vi phạm nghĩa vụ và hợp đồng thế chấp là hợp pháp.
Xử lý tài sản bảo đảm là quá trình thực hiện quyền của bên nhận thế chấp, thông qua việc thực hiện các thủ tục để định đoạt quyền sở hữu tài sản bảo đảm Số tiền thu được từ việc xử lý này sẽ được thanh toán cho bên nhận thế chấp và các chủ thể khác có quyền lợi liên quan, theo thứ tự ưu tiên đã được các bên thỏa thuận hoặc theo quy định của pháp luật.
Chu Nguyệt Minh 13 Lớp K15NHE
1.2.2 Đặc điểm của việc xử lý tài sản bảo đảm
Mục đích chính của việc xử lý tài sản bảo đảm là thu hồi khoản nợ mà TCTD đã cho khách hàng vay khi khách hàng vi phạm nghĩa vụ trả nợ Để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động của các TCTD, cần có quy định riêng về xử lý tài sản bảo đảm, trong đó TCTD được trao những đặc quyền nhất định Quy trình này phải tuân thủ các nguyên tắc cơ bản như tôn trọng thỏa thuận giữa các bên và bảo vệ quyền lợi hợp pháp của tất cả các bên liên quan.
Quá trình xử lý tài sản bảo đảm chủ yếu tác động đến chính tài sản bảo đảm Các phương thức như chuyển đổi tài sản bảo đảm thành tiền hoặc xác lập quyền sở hữu của tổ chức tín dụng (TCTD) đối với tài sản này giúp TCTD thu hồi nợ khi bên vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn Hậu quả pháp lý của việc xử lý tài sản bảo đảm là chấm dứt quyền sở hữu của bên bảo đảm đối với tài sản đó.
Phương thức xử lý tài sản bảo đảm rất đa dạng và phụ thuộc vào thỏa thuận giữa các bên, trừ khi pháp luật có quy định khác Các bên có thể thiết lập thỏa thuận về cách thức xử lý tài sản ngay từ khi ký hợp đồng, và điều này sẽ trở thành một điều khoản trong hợp đồng bảo đảm tiền vay Chỉ trong trường hợp không có thỏa thuận hoặc không thể đạt được thỏa thuận, hoặc vì lợi ích của Nhà nước và các chủ thể khác, tài sản bảo đảm mới được xử lý theo quy định của pháp luật.
Số tiền thu được từ việc xử lý tài sản bảo đảm sẽ được phân chia cho nhiều chủ thể theo thứ tự ưu tiên, dựa trên quy định pháp luật hoặc thỏa thuận giữa các bên Ngoài bên bảo đảm và bên nhận bảo đảm, còn có các chủ nợ không có bảo đảm và các bên liên quan khác như người mua, người thuê, hay người bán trả chậm cũng có quyền hợp pháp trên tài sản đó Do đó, việc thanh toán số tiền này phải tuân theo nguyên tắc ưu tiên, theo đó ai công bố quyền trước sẽ được thanh toán trước, trừ khi có quy định pháp luật khác.
Chu Nguyệt Minh 14 Lớp K15NHE
Kết quả xử lý tài sản bảo đảm vào thứ năm phụ thuộc vào hai yếu tố chính: (i) tài sản bảo đảm cần phải hợp pháp và có tính thanh khoản, tức là phải thuộc quyền sở hữu của bên bảo đảm và có khả năng chuyển nhượng dễ dàng trên thị trường; (ii) bên bảo đảm cần có thiện chí trong việc chuyển giao tài sản Để việc xử lý tài sản bảo đảm diễn ra thuận lợi, tổ chức tín dụng (TCTD) cần chiếm hữu và quản lý tài sản một cách hiệu quả.
Bên nhận bảo đảm cần công khai lợi ích trên tài sản bảo đảm và thực hiện đăng ký giao dịch bảo đảm để bảo vệ quyền truy đòi của tổ chức tín dụng Cần xác định rõ ràng căn cứ để phân định thứ tự ưu tiên thanh toán giữa các bên nhận bảo đảm và các chủ thể liên quan, giúp chủ nợ nhận biết các rủi ro pháp lý trong cấp tín dụng có bảo đảm Ngoài ra, việc chuyển nhượng quyền sở hữu tài sản bảo đảm cần phải thuận tiện, giúp quá trình xử lý tài sản diễn ra nhanh chóng và hiệu quả.
1.2.3 Nguyên tắc xử lý tài sản bảo đảm
Việc xử lý tài sản bảo đảm phải chịu sự chi phối của những nguyên tắc căn bản của pháp luật dân sự bao gồm:
Nguyên tắc tôn trọng sự thỏa thuận giữa các chủ thể trong quan hệ giao dịch bảo đảm là một yếu tố cơ bản và xuyên suốt trong việc xử lý tài sản bảo đảm Khi tài sản được sử dụng để đảm bảo thực hiện một nghĩa vụ, việc xử lý tài sản đó phải tuân theo thỏa thuận của các bên Chỉ khi không có thỏa thuận rõ ràng thì tài sản mới được xử lý theo quy định của pháp luật.
Nguyên tắc đảm bảo tính công khai và minh bạch trong việc xử lý tài sản bảo đảm là rất quan trọng Quá trình này cần được thực hiện một cách khách quan, bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của tất cả các bên tham gia giao dịch cũng như các cá nhân, tổ chức liên quan Mục tiêu là ngăn chặn lạm quyền từ phía bên có quyền xử lý tài sản và tuân thủ nghiêm ngặt các quy định pháp luật trong suốt quá trình xử lý.
Nguyên tắc quan trọng trong việc xử lý tài sản bảo đảm là bên nhận bảo đảm hoặc người được ủy quyền bởi bên nhận bảo đảm.
Chu Nguyệt Minh 15 Lớp K15NHE đây có thể là trung tâm bán đấu giá tài sản, doanh nghiệp bán đấu giá tài sản, cơ quan thi hành án…
Nguyên tắc xử lý tài sản bảo đảm không phải là hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng (TCTD), mà nhằm mục đích thu hồi khoản vay Mặc dù nhiều ngân hàng đã thành lập các Công ty mua bán nợ và khai thác tài sản (AMC) để thực hiện việc này, nhưng vẫn không được coi là hoạt động kinh doanh Do đó, khoản tiền thu được từ việc xử lý tài sản bảo đảm sẽ không phải chịu thuế thu nhập doanh nghiệp và thuế giá trị gia tăng.
1.2.4 Các phương thức xử lý tài sản bảo đảm
Phương thức xử lý tài sản bảo đảm là cách thức định đoạt tài sản nhằm bù đắp quyền lợi cho bên nhận bảo đảm khi nghĩa vụ bảo đảm bị vi phạm Các phương thức xử lý tài sản bảo đảm bao gồm: bán tài sản, chuyển nhượng quyền sở hữu, hoặc khai thác giá trị tài sản để thu hồi nợ.
- TCTD và chủ sở hữu phối hợp bán tài sản bảo đảm
Khi khách hàng không thể trả nợ đến hạn và không có nguồn trả nợ, bên nhận bảo đảm có quyền xử lý tài sản bảo đảm theo hợp đồng và quy định pháp luật Tuy nhiên, việc tự xử lý tài sản bảo đảm có thể gặp khó khăn và phát sinh chi phí Do đó, hai bên thường thỏa thuận thuê bên thứ ba để định giá và bán đấu giá tài sản, trong đó bên bảo đảm chuyển quyền sở hữu tài sản cho người mua theo quy định pháp luật.
- TCTD nhận chính tài sản bảo đảm để khấu trừ nghĩa vụ nợ
THỰC TRẠNG XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK HÀ NỘI
Khái quát về Agribank Hà Nội
2.1.1 Giới thiệu chung và chức năng nhiệm vụ
Agribank Hà Nội, hay Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Hà Nội, tọa lạc tại 77 Lạc Trung, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội Ngân hàng được thành lập theo quyết định số 51-QĐ/NH/QĐ ngày 27/6/1988 của Tổng Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, với sự hợp nhất từ 28 cán bộ cùng 21 công ty, xí nghiệp trong lĩnh vực nông, lâm, ngư nghiệp và 12 chi nhánh ngân hàng phát triển nông nghiệp huyện Trụ sở chính của ngân hàng hiện nay nằm tại địa chỉ 77 Lạc Trung, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội.
Sau hơn 20 năm phấn đấu và phát triển, Agribank Hà Nội đã đạt được những bước tiến vững chắc trong việc huy động nguồn vốn, tăng trưởng đầu tư, và nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng cũng đã mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại, đa dạng hóa dịch vụ, đặc biệt là trong việc chi trả lương ngân sách qua thẻ ATM và các hoạt động khác.
Đảng Bộ Agribank Hà Nội đã có những đóng góp quan trọng cho sự phát triển kinh tế Thủ đô và ngành Ngân hàng Từ khi thành lập, Đảng Bộ luôn duy trì danh hiệu trong sạch vững mạnh và đã được Nhà nước tặng thưởng 1 Huân chương Lao động hạng Ba cùng 1 Huân chương Chiến công hạng Ba.
Trong năm qua, tổ chức đã vinh dự nhận 2 Bằng khen của Thủ tướng Chính phủ, 37 Bằng khen của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, và 33 Bằng khen của Chủ tịch Ủy ban Nhân dân thành phố Hà Nội Ngoài ra, có 39 chiến sĩ thi đua và 1.266 lượt lao động giỏi cấp cơ sở được công nhận, thể hiện sự nỗ lực và cống hiến của đội ngũ nhân viên.
Chu Nguyệt Minh 24 Lớp K15NHE
Huy động tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn từ các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong và ngoài nước là một hoạt động quan trọng Tiền gửi thanh toán đóng vai trò then chốt trong việc tăng cường nguồn vốn và đảm bảo sự ổn định cho hệ thống tài chính.
Chúng tôi cung cấp các dịch vụ cho vay ngắn, trung và dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ, bao gồm cho vay thông thường, cho vay tài trợ theo dự án, cho vay đồng tài trợ, cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, cũng như chiết khấu các giấy tờ và chứng từ có giá.
- Bảo lãnh bằng VND và Ngoại tệ mạnh dưới nhiều hình thức khác nhau ở trong và ngoài nước
- Thanh toán và ngân quỹ
- Kinh doanh ngoại hối: thư tín dụng L/C, nhờ thu (D/A, D/P, CAD), chuyển tiền, mua bán ngoại tệ, thanh toán phí thương mại, chi trả kiều hối
- Các dịch vụ khác của ngân hàng hiện đại
2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý
Agribank Hà Nội là chi nhánh cấp 1 thuộc Agribank Việt Nam, hiện có 1 trụ sở chính tại 77 Lạc Trung và 15 phòng giao dịch phân bố rộng rãi tại các quận lớn của Hà Nội.
Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức của Agribank Hà Nội
Phòng tín dụng tại Agribank Hà Nội đảm nhận vai trò quan trọng trong việc huy động vốn từ hộ gia đình, khu vực dân cư và các tổ chức kinh tế Đơn vị này chuyên thực hiện các nghiệp vụ tài chính nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn và hỗ trợ phát triển kinh tế địa phương.
Phòng Hành chính - nhân sự
Phòng Kinh doanh ngoại hối
Phòng Kiểm soát nội bộ
Chu Nguyệt Minh 25 Lớp K15NHE cung cấp các dịch vụ vay vốn bằng nội tệ và ngoại tệ cho tổ chức kinh tế trong và ngoài nước, bao gồm cả hộ dân cư, đồng thời thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh, chiết khấu và cầm cố giấy tờ có giá Phòng kinh doanh ngoại hối thực hiện thanh toán quốc tế qua các hình thức như L/C và chuyển tiền với các ngân hàng trong khu vực và quốc tế Phòng kiểm soát nội bộ giám sát việc tuân thủ quy định của NHNN về an toàn tài chính và kiểm tra độ chính xác của báo cáo tài chính Phòng kế toán ngân quỹ tổ chức hạch toán và theo dõi tài khoản, thực hiện nộp ngân sách nhà nước và quản lý kho quỹ Phòng hành chính nhân sự xây dựng kế hoạch công tác, lưu trữ văn bản pháp luật, quản lý con dấu và chăm lo đời sống cán bộ Phòng kế hoạch tổng hợp phân tích số liệu về nguồn vốn, nghiên cứu chiến lược khách hàng và đề xuất kế hoạch kinh doanh Cuối cùng, phòng Dịch vụ & Marketing thực hiện tiếp thị sản phẩm, tiếp nhận ý kiến khách hàng và đề xuất cải tiến quy trình giao dịch.
Chu Nguyệt Minh, sinh viên lớp K15NHE, làm việc tại Phòng Điện toán với nhiệm vụ tổng hợp, thống kê và lưu trữ dữ liệu liên quan đến hoạt động của chi nhánh Cô xử lý các nghiệp vụ liên quan đến kế toán, thống kê, và tín dụng, đồng thời quản lý, bảo dưỡng và sửa chữa máy móc, thiết bị tin học Ngoài ra, cô cũng cung cấp dịch vụ tin học phục vụ cho hoạt động kinh doanh.
2.1.3 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh
2.1.3.1 Công tác huy động vốn
Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn tại Agribank Hà Nội giai đoạn 2013 - 2015 Đơn vị: tỷ đồng
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Giá trị Tỉ trọng Giá trị Tỉ trọng Giá trị Tỉ trọng Tổng nguồn vốn theo thời hạn 15.888 100% 12.670 100% 12.407 100%
Tiền gửi KKH 2.056 12,94% 2.389 18,86% 3.025 24,38% Tiền gửi KH