Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam chi nhánh hoàn kiếm,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - TRẦN MINH THU GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội – năm 2015 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - TRẦN MINH THU GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS TS ĐỖ VĂN THÀNH Hà Nội – năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, tơi trực tiếp làm dƣới hƣớng dẫn PGS TS Đỗ Văn Thành Các số liệu kết nghiên cứu Luận văn trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị Nếu có dấu hiệu sai lệch tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm Hà Nội, ngày … tháng … năm 20… Tác giả Luận văn Trần Minh Thu MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Error! Bookmark not defined Tính cấp thiết đề tài Error! Bookmark not defined Mục đích nghiên cứu đề tài Error! Bookmark not defined Phạm vi, đối tƣợng nghiên cứu Error! Bookmark not defined 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu Error! Bookmark not defined 3.2 Phạm vi nghiên cứu Error! Bookmark not defined Phƣơng pháp nghiên cứu Error! Bookmark not defined Những đóng góp đề tài Error! Bookmark not defined Kết cấu luận văn Error! Bookmark not defined CHƢƠNG Error! Bookmark not defined CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠIError! Bookmark not defined 1.1.1 Khái niệm Error! Bookmark not defined 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.1.3 Phân loại tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm Error! Bookmark not defined 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.4 Căn xác định mức độ rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.2 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.4 Các tiêu đánh giá hiệu quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.4 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ TRONG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ BÀI HỌC CHO CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN CHƢƠNG Error! Bookmark not defined CHƢƠNG Error! Bookmark not defined THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM Error! Bookmark not defined 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM Error! Bookmark not defined 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Error! Bookmark not defined 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy hoạt động Error! Bookmark not defined 2.1.3 Thực trạng hoạt động kinh doanh Error! Bookmark not defined 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM Error! Bookmark not defined 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM Error! Bookmark not defined 2.3.1 Kết đạt đƣợc Error! Bookmark not defined 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế Error! Bookmark not defined 2.4 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN NHỮNG TỒN TẠI VÀ HẠN CHẾ TRONG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM Error! Bookmark not defined 2.4.1 Nguyên nhân khách quan Error! Bookmark not defined 2.4.2 Nguyên nhân chủ quan Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN CHƢƠNG Error! Bookmark not defined CHƢƠNG Error! Bookmark not defined GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM Error! Bookmark not defined 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM Error! Bookmark not defined 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM Error! Bookmark not defined 3.2.1.Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.2 Nâng cao hiệu thu thập sử dụng thông tin tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.3 Áp dụng mơ hình định lƣợng để đo lƣờng rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.4 Tăng cƣờng kiểm sốt rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.5 Các biện pháp tài trợ rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.6 Giải pháp nhân Error! Bookmark not defined 3.3 KIẾN NGHỊ Error! Bookmark not defined 3.3.1 Với Techcombank Error! Bookmark not defined 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nƣớc Error! Bookmark not defined 3.3.3 Với Chính phủ Bộ ngành liên quanError! Bookmark not defined KẾT LUẬN CHƢƠNG Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTW Ngân hàng Trung Ƣơng NHTM Ngân hàng thƣơng mại NQH Nợ hạn RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại Cổ phần Techcombank Techcombank Hoàn Kiếm Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Kỹ Thƣơng Việt Nam Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Kỹ Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức hoạt động…………………………………… 34 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn………………………………………… 37 Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn……………………………………… 37 Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tƣợng…………………… 38 Bảng 2.3: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn……………………… 39 Bảng 2.4: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền …………………… 40 Bảng 2.5: Cơ cấu dƣ nợ tín dụng……………………………………….… 41 Bảng 2.6: Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo đối tƣợng vay………………… … 43 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo đối tƣợng vay………………… 43 Bảng 2.7: Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo kỳ hạn………………………… … 45 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo kỳ hạn………………………… 45 Bảng 2.8: Một số tiêu kết hoạt động kinh doanh………………… 47 Bảng 2.9: Tình hình nợ q hạn…………………………………………… 49 Bảng 2.10: Tình hình nhóm nợ nợ xấu………………………….… 50 Bảng 2.11: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng……… ………… 51 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu nợ xấu…… ………………………………………… 52 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Quá trình tồn cầu hóa hội nhập kinh tế giới mở hội phát triển cho thị trƣờng tài Việt Nam nói chung ngành ngân hàng nói riêng Tuy nhiên, bên cạnh đặt cho ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam nhiều thách thức rủi ro Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Việt Nam, hoạt động tín dụng đóng vai trị vơ quan trọng đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao Rủi ro tín dụng cao mức ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Chính vậy, rủi ro tín dụng cần đƣợc quản lý kiểm soát giới hạn cho phép nhằm giảm thiểu tối đa tổn thất xảy ra, đồng thời góp phần nâng cao uy tín tạo lợi cạnh tranh cho ngân hàng, giúp ngân hàng tăng trƣởng bền vững Thực tiễn thời gian qua, hoạt động tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Kỹ Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hồn Kiếm có bƣớc tiến vƣợt bậc đạt thành tựu đáng khích lệ, chất lƣợng tín dụng ngày tăng cao Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt đƣợc tiềm ẩn nhân tố phát sinh rủi ro Trong điều kiện kinh tế khơng ổn định nhƣ nguy dẫn đến phát sinh nợ hạn, rủi ro tín dụng cao Chính vậy, u cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng phải đƣợc quản lý, kiểm soát cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận đƣợc, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu hơn, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh cho ngân hàng Từ đó, góp phần nâng cao uy tín tạo lợi cạnh tranh cho ngân hàng Xuất phát từ vấn đề đặt tính cấp thiết vấn đề, định chọn đề tài: “Giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng 64 - Trình độ, lực quản lý tài khách hàng yếu - Khách hàng khơng có thiện trí việc trả nợ vay - Khách hàng cố tình cung cấp thơng tin thiếu xác Tất các yếu tố nguyên nhân gây ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng khả thu hồi nợ vay Chi nhánh, lý Chi nhánh xem trọng phần tài sản chấp nhƣ chỗ dựa cuối để phòng chống rủi ro tín dụng 2.3.2.2 Từ phía ngân hàng - Áp lực tiêu tín dụng nhiều làm cho chuyên viên khách hàng chạy theo số lƣợng mà quan tâm đến chất lƣợng tín dụng Ngồi ra, áp lực tiêu cộng thêm việc quản lý số lƣợng khách hàng đông, hay việc phục vụ nhu cầu phát sinh liên tục khách hàng, khiến cho chuyên viên khách hàng khó xếp phân bổ cách khoa học thời gian bán hàng thời gian kiểm soát sau bán hàng Bên cạnh đó, tình hình cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng, để có khách hàng thực khó khăn, chuyên viên khách hàng thƣờng có tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng nên thẩm định làm hồ sơ khoản vay cho khách hàng chủ quan, cảm tính; việc kiểm tra giám sát khoản vay thực chiếu lệ, chƣa nghiệm túc - Năng lực thẩm định chuyên viên khách hàng nhiều hạn chế Với đa dạng ngành nghề khách hàng vay vốn, đa phần chuyên viên khách hàng có đầy đủ thơng tin nhƣ hiểu biết ngành nghề, lĩnh vực mà khách hàng đầu tƣ, sản xuất kinh doanh Điều dẫn đến khó khăn việc tính tốn hiệu cho ngân hàng khách hàng, khó đƣa định cho vay phù hợp không lƣờng trƣớc đƣợc rủi ro bất trắc xảy - Nguồn cung cấp thơng tin: Mặc dù có hệ thống thơng tin tín dụng CIC nhƣng theo quy định Techcombank, Chi nhánh không đƣợc tự tra 65 cứu mà quyền tra cứu thuộc Phịng kiểm sốt phê duyệt tín dụng Hơi sở, nguồn thơng tin phục vụ cho trình thẩm định chuyên viên khách hàng chủ yếu từ khách hàng cung cấp Tuy nhiên, khó kiểm chứng đƣợc tính xác tồn thơng tin mà khách hàng cung cấp, vậy, chun viên tín dụng thƣờng phải nhiều thời gian công sức để tự điều tra chi phí cho hoạt động lại khơng có - Mơ hình đo lƣờng rủi ro tín dụng: Hiện Chi nhánh sử dụng mơ hình xếp hạng tín dụng nội để đo lƣờng rủi ro tín dụng, từ định cho vay Mơ hình mang tính định tính mà chƣa lƣợng hóa đƣợc tổn thất tín dụng xảy KẾT LUẬN CHƢƠNG Ở chƣơng 2, luận văn tiến hành phân tích cách khái qt tồn diện thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Techcombank Hồn Kiếm giai đoạn 2012-2014 Qua đó, cho thấy rõ nỗ lực Techcombank Hoàn Kiếm quản lý rủi ro tín dụng, trì tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu mức thấp, nâng cao chất lƣợng tín dụng Tuy nhiên, cịn tồn tại, hạn chế cần phải xem xét cách nghiêm túc để tìm nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng hay nguyên nhân khách quan từ phía khách hàng, kinh tế, mơi trƣờng pháp lý… Từ làm định hƣớng để đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh, đƣợc đề cập chƣơng 66 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HỒN KIẾM Techcombank Hồn Kiếm tạo dựng mạnh vững cho phát triển mạnh mẽ bền vững chi nhánh, hƣớng tới mục tiêu chung toàn hàng trở thành Ngân Hàng Tốt Nhất Doanh Nghiệp Hàng Đầu Việt Nam Trong thời gian tới, với đánh giá lạc quan tăng trƣởng kinh tế phục hồi thị trƣờng, Techcombank Hoàn Kiếm tiếp tục kiên định với chiến lƣợc kinh doanh hai mũi nhọn tập trung cung cấp sản phẩm cho phân khúc khách hàng trọng tâm: khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ phân khúc bán lẻ, đồng thời xây dựng chất lƣợng dịch vụ tốt nhất, dựa nên tảng cơng nghệ tiên tiến sẵn có lực quản lý rủi ro mạnh, góp phần nâng cao hiệu kinh doanh thu hút ngày nhiều khách hàng tin tƣởng sử dụng dịch vụ Techcombank Song song với đó, Techcombank Hồn Kiếm tiếp tục đầu tƣ mạnh mẽ vào việc phát triển nhân sự, quản lý hiệu hoạt động nhƣ xây dựng văn hóa doanh nghiệp Đây yếu tố giúp tạo lợi cạnh tranh khác biệt, đƣa Techcombank Hoàn Kiếm trở thành chi nhánh hàng đầu hệ thống Techcombank nói riêng hệ thống NHTM địa bàn Hà Nội nói chung 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 3.2.1.Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo rủi ro tín dụng Techcombank Hoàn Kiếm nên xây dựng hệ thống cảnh báo sớm 67 liên quan đến dấu hiệu khách hàng thị trƣờng, thực nghiên cứu, phân tích, đánh giá dự báo diễn biến kinh tế ngành, lĩnh vực tác động đến chi nhánh, khách hàng vay vốn địa bàn, từ đƣa định hƣớng, sách cụ thể cho ngành, lĩnh vực, hạn mức cấp phù hợp Biện pháp góp phần làm tăng chi phí hoạt động Chi nhánh, nhƣng bù lại giúp Chi nhánh chủ động việc phòng tránh rủi ro tín dụng xảy ra, tránh phản ứng chậm gây lúng túng công tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh 3.2.2 Nâng cao hiệu thu thập sử dụng thơng tin tín dụng Thơng tin đầy đủ, xác khách hàng vay có vai trị quan trọng việc đảm bảo chất lƣợng cho vay hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Vì vậy, Techcombank Hồn Kiếm cần thực có hiệu khâu sau: - Thu thập thơng tin khách hàng vay Techcombank Hồn Kiếm nên đầu tƣ chi phí cho việc thu thập thơng tin khách hàng vay Ngồi thơng tin đƣợc khách hàng cung cấp, chuyên viên khách hàng thu thập thêm nguồn thông tin khác khách hàng từ: + Từ bạn bè, họ hàng, đồng nghiệp; + Từ quan quản lý khách hàng; + Từ ngân hàng mà khách hàng có quan hệ Tăng cƣờng hợp tác ngân hàng vấn đề chia sẻ thông tin; + Từ Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia (CIC); - Sử dụng thơng tin Từ thông tin thu thập đƣợc, Chi nhánh cập nhật vào hệ thống xếp hạng tín dụng, từ đánh giá, phân loại, xếp hạng khách hàng, làm định cho vay, hạn chế rủi ro 3.2.3 Áp dụng mơ hình định lƣợng để đo lƣờng rủi ro tín dụng Techcombank Hồn Kiếm sử dụng thêm phƣơng pháp ƣớc tính tổn thất tín dụng dựa hệ thống sở liệu đánh giá nội (IBR) để đo 68 lƣờng rủi ro tín dụng đơn vị Tổn thất ƣớc tính: EL = PD x EAD x LGD PD: Xác xuất vỡ nợ Cơ sở xác xuất số liệu khoản nợ khứ khách hàng, bao gồm khoản nợ trả, nợ hạn nợ không thu hồi đƣợc EAD: Nghĩa vụ tín dụng khách hàng thời điểm vỡ nợ Đối với khoản vay có kỳ hạn, EAD đƣợc xác định theo dƣ nợ thời điemt tính tổn thất Đối với khoản vay theo hạn mức tín dụng, tín dụng tuần hồn EAD đƣợc tính nhƣ sau: EAD = Dƣ nợ bình quân + LEQ x Hạn mức tín dụng chƣa sử dụng bình qn Trong đó: LEQ: tỷ trọng phần vốn chƣa sử dụng có nhiều khả đƣợc khách hàng rút thêm thời điểm không trả đƣợc nợ LGD: Tỷ lệ tổn thất ƣớc tính Đây tỷ trọng phần vốn bị tổng thất tổng dƣ nợ thời điểm khách hàng vỡ nợ LGD đƣợc tính tốn theo cơng thức sau: LGD = (EAD – Số tiền thu hồi)/EAD 3.2.4 Tăng cƣờng kiểm sốt rủi ro tín dụng 3.2.4.1 Kiểm soát chặt chẽ sau giải ngân Việc kiểm sốt sau giải ngân đóng vai trị quan trọng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Chi nhánh Do đó, Techcombank Hồn Kiếm cần: - Quy định chặt chẽ trách nhiệm chuyên viên khách hàng việc giám sát sau cho vay - Thực kiểm tra thƣờng xuyên đột xuất Nếu có dấu hiệu bất thƣờng khách hàng ảnh hƣởng đến khả toán khoản vay, cán tín dụng phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho ban lãnh đạo để có hƣớng giải kịp thời thích hợp 69 - Yêu cầu khách hàng chuyển giao dịch tài khoản Chi nhánh để quan sát theo dõi tình hình kinh doanh khách hàng 3.2.4.2 Tăng cường công tác kiểm tra nội Trong công tác kiểm tra nội bộ, việc thực kiểm tra theo định kỳ, Techcombank Hoàn Kiếm cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cƣờng khả phịng ngừa rủi ro tín dụng 3.2.4.3 Sử dụng công cụ phái sinh để hạn chế rủi ro Để hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Hồn Kiếm sử dụng cơng cụ phái sinh sau: - Hợp đồng trao đổi tín dụng: hợp đồng mà hai tổ chức cho vay thảo thuận trao đổi với phần khoản tốn theo hợp đồng tín dụng bên - Hợp đồng quyền tín dụng: ngân hàng lo sợ chất lƣợng tín dụng khoản cho vay mà ngân hàng thực hiện, ngân hàng ký hợp đồng quyền tín dụng với tổ chức kinh doanh quyền Hợp đồng bảo đảm tốn tồn khoản cho vay nhƣ khoản cho vay giảm giá đáng kể khơng thể tốn 3.2.4.4 Chứng khốn hóa khoản nợ q hạn Chứng khốn hóa khoản nợ hạn giúp chi nhánh giải phóng đƣợc số vốn lớn nằm quỹ dự phòng rủi ro Chi nhánh cho vay theo lãi suất thị trƣờng, sau chứng khốn hóa khoản vay lãi suất thấp khoản vay đƣợc đa dạng hóa rủi ro nằm tập hợp lớn khoản vay Do chi nhánh chuyển giao phần rủi ro tín dụng cho nhà đầu tƣ chứng khoán 70 3.2.5 Các biện pháp tài trợ rủi ro tín dụng 3.2.5.1 Tăng cường xử lý nợ xấu Ngoài việc sử dụng phƣơng pháp truyền thống, chi nhánh xem xét sử dụng phƣơng pháp nhƣ: - Thu hồi nợ chiết khấu: giảm giá trị khoản nợ phải trả khách hàng Giá trị chiết khấu chi nhánh khách hàng thỏa thuận nhƣng theo hƣớng có lợi cho doanh nghiệp nhằm thúc đẩy khách hàng toán dứt điểm khoản nợ - Chuyển nợ thành vốn góp gắn với tái cấu trúc doanh nghiệp 3.2.5.2 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà rủi ro ngân hàng khơng thể lƣờng trƣớc đƣợc Vì vậy, chi nhánh cần tăng cƣờng sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay để hạn chế tối đa tổn thất rủi ro tín dụng xảy Cụ thể nhƣ sau: - Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tƣ), bảo hiểm tài sản bảo đảm, bảo hiểm hàng hóa, bảo hiểm tín dụng cá nhân… Các loại hình bảo hiểm khơng làm Chi nhánh phát sinh thêm nghiệp vụ chi phí mà an tồn khoản cấp tín dụng cho khách hàng - Ngân hàng tăng cƣờng hoạt động mua bảo hiểm từ tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp, uy tín Tuy nhiên, áp dụng biện pháp này, chi nhánh phải bỏ thêm khoản chi phí trả cho cơng ty bảo hiểm Do vậy, biện pháp nên sử dụng với khoản đầu tƣ cực lớn, thời hạn dài - Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản bảo đảm tiền vay để thuận lợi việc xử lý tài sản bảo đảm, ký hợp đồng thỏa thuận xử lý tài sản bảo đảm khách hàng với ngân hàng khoản vay hạn Hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hồn thành nhƣ điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm 71 3.2.5.3 Đa dạng hóa đầu tư cho vay đồng tài trợ với ngân hàng khác - Đối với hoạt động đầu tƣ, chi nhánh nên mở rộng cho vay trung dài hạn, cho vay nhóm doanh nghiệp quốc doanh có tình hình sản xuất kinh doanh ổn định tốc độ tăng trƣởng tốt - Cho vay đồng tài trợ Với khách hàng có nhu cầu vốn lớn, chi nhánh nên tìm kiếm thực cho vay đồng tài trợ với ngân hàng bạn địa bàn thành phố Việc nhiều ngân hàng tài trợ cho khách hàng giúp chia sẻ tổn thất rủi ro tín dụng xảy 3.2.6 Giải pháp nhân Yếu tố ngƣời yếu tố quan trọng nhất, định đến thành bại hoạt động Vì vậy, để hạn chế rủi ro, nâng cao chất lƣợng tín dụng, Techcombank Hoàn Kiếm cần: - Lựa chọn cán có lực, trình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp - Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải, để bảo đảm chất lƣợng công việc - Tăng cƣờng công tác đào tạo, tái đào tạo, thực đào tạo định kỳ thƣờng xuyên để nâng cao trình độ kiến thức, trao đổi kinh nghiệm thực tiễn tăng cƣờng khả vận dụng cơng tác thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro Ngoài ra, chi nhánh cần gắn việc đào tạo với việc bố trí sử dụng ngƣời, việc, phân công trách nhiệm rõ ràng, cụ thể phận chức năng, gắn trách nhiệm đôi với quyền lợi, nhằm khuyến khích tạo động lực cho cán - Thực luân chuyển cán quản lý, thẩm định khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ đƣợc tạo lập dài Nhìn chung, biện pháp nêu góp phần đem lại kết khả quan cho cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Techcombank Hồn Kiếm, nhiên, để thực đƣợc biện pháp đó, Chi nhánh cần 72 phải bỏ lƣợng chi phí đáng kể Do vậy, để đạt đƣợc hiệu cao công tác quản lý rủi ro tín dụng mình, Chi nhánh cần xem xét, cân nhắc việc sử dụng biện pháp hợp lý, đem lại hiệu tốt nhất, đảm bảo tăng trƣởng doanh thu, lợi nhuận cho Chi nhánh, phù hợp với chiến lƣợc kinh doanh định hƣớng Chi nhánh thời kỳ 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Với Techcombank 3.3.1.1 Không ngừng đổi công nghệ ngân hàng Techcombank ngân hàng đầu việc áp dụng ứng dụng cơng nghệ vào hệ thống mình, nhiên, khoa học cơng nghệ ln thay đổi khơng ngừng Vì vậy, Techcombank cần đẩy mạnh việc nghiên cứu, đổi mới, nâng cao phần mềm ứng dụng vào hệ thống, đặc biệt phần mềm phục vụ cho cơng tác quản tài sản Nợ - Có, thẩm định quản lý khách hàng, nhằm góp phần giảm thiểu rủi ro xảy 3.3.1.2 Thực tốt công tác kiểm tra nội Techcombank cần tổ chức kiểm tra tính tuân thủ việc thực sách việc cấp tín dụng chi nhánh để kịp thời có điều chỉnh, sửa đổi phù hợp chuyên viên khách hàng, chi nhánh, nhƣ khách hàng Công tác kiểm tra nên đƣợc thực thƣờng xuyên, định kỳ đột xuất nhằm góp phần cho chuyên viên khách hàng ý thức việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ đề giảm thiểu rủi ro tín dụng 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nƣớc 3.3.2.1 Hồn thiện nâng cấp hệ thống thơng tin tín dụng quốc gia (CIC) - Phối hợp chặt chẽ với hệ thống NHTM, quan quản lý nhà nƣớc, tổ chức, dịch vụ cung cấp thơng tin nhằm bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, khơng liệu khách hàng (bao 73 gồm khách hàng có chƣa có quan hệ với ngân hàng) mà cịn có đánh giá dự báo ngành Trên sở thông tin thu thập đƣợc, CIC xếp, phân loại cung cấp cho NHTM cách nhanh chóng kịp thời, làm tảng để NHTM phân tích thẩm định tín dụng - Sửa đổi, bổ sung quy định CIC theo hƣớng bắt buộc ngân hàng thành viên thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC Đồng thời có chế tài xử lý nghiêm khắc TCTD không thực quy định cung cấp thông tin (cung cấp thông tin không kịp thời, sai lệch gây nhiễu thông tin) 3.3.2.2 Tăng cường tra, giám sát ngân hàng Công tác tra, giám sát NHNN hoạt động tín dụng NHTM cần đƣợc thực thƣờng xuyên hơn, đồng thời không ngừng nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để phát kịp thời sai phạm, từ kịp thời chấn chỉnh, đƣa cảnh báo khắc phục cách triệt để Bên cạnh đó, cần nghiên cứu định hƣớng cụ thể cho hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng, nhằm giúp NHTM tăng trƣởng an tồn cạnh tranh lành mạnh 3.3.3 Với Chính phủ Bộ ngành liên quan 3.3.3.1 Đảm bảo ổn định kinh tế vĩ mơ Chính phủ cần xác định rõ thúc đẩy chiến lƣợc phát triển kinh tế theo hƣớng phát triển ngành mũi nhọn, ƣu tiên phát triển ngành công nghiệp sản xuất hàng tiêu dùng ngành dịch vụ Điều góp phần đáng kể vào việc gia tăng mức cung hàng hóa, dịch vụ tiêu dùng, đáp ứng đƣợc nhu cầu ngày tăng dân cƣ Ngoài ra, việc định hƣớng cấu ngành hợp lý tạo điều kiện phát triển kinh tế, giảm bớt tình trạng thất nghiệp, tạo công ăn việc làm cho ngƣời lao động, tăng thu nhập nâng cao chất lƣợng đời sống ngƣời dân Ngồi ra, việc hoạch định sách, Chính phủ cần cân 74 đối cách thích hợp mục tiêu, yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NHTM, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng mức, thay đổi định hƣớng đột ngột gây ảnh hƣởng không tốt đến hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM 3.3.3.2 Hoàn thiện môi trường pháp lý Hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng đƣợc hình thành, nhiên, thời gian qua tồn nhiều kẽ hở bất cập Do vậy, Chính phủ ngành liên quan cần hoàn thiện hệ thống văn luật dƣới luật có liên quan để tạo môi trƣờng pháp lý vững cho hoạt động ngân hàng Đặc biệt, cần hoàn chỉnh văn pháp lý liên quan đến việc xử lý, phát mại tài sản chấp nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng chủ động vấn đề xử lý, lý tài sản chấp khách hàng vay vốn không đủ khả trả nợ khơng có thiện trí trả nợ Chính quyền địa phƣơng nên xem xét, tiếp tục thúc đẩy, hoàn thiện quy định việc cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, góp phần làm tăng thu ngân sách nhà nƣớc, đồng thời tạo điều kiện để ngƣời dân đáp ứng đƣợc điều kiện tài sản đảm bảo cho khoản vay ngân hàng Các Bộ ngành chức nên cải cách triệt để thủ tục hành đăng ký chấp, xóa chấp tài sản đảm bảo cho xác, đơn giản, nhanh gọn đồng địa phƣơng nƣớc nói chung địa bàn Hà Nội nói riêng 3.3.3.3 Minh bạch hóa sách thơng tin Mọi chủ thể kinh tế hoạt động khn khổ pháp luật Vì vậy, việc minh bạch hóa thay đổi pháp luật sách Chính phủ, Bộ ngành liên quan yêu cầu đặt nhằm đảm bảo phát triển cho chủ thể, giảm rủi ro cho hoạt động tín dụng ngân hàng Ngồi ra, để tránh đƣa sửa đổi mang tính ý trí, khơng sát với thực tiễn đề xuất sửa đổi nên đƣợc đƣa lấy ý kiến góp ý 75 nhân dân cán trực tiếp tham gia vào quy trình sửa đổi Sau phân tích ý kiến góp ý dự thảo sửa đổi luật, quy trình, Chính phủ Bộ ngành liên quan đƣa kết luận cuối việc có nên đƣa vào áp dụng thí điểm thực tế hay khơng Sau thời gian thí điểm định số địa bàn áp dụng rộng rãi nƣớc KẾT LUẬN CHƢƠNG Xuất phát từ thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Techcombank Hồn Kiếm chƣơng 2, chƣơng luận văn đƣa giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro Techcombank Hoàn Kiếm Tuy nhiên, để biện pháp phát huy đƣợc hiệu thực tế địi hỏi phải có phối hợp đồng nhiều tổ chức quan chức Vì vậy, chƣơng đƣa số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc, với Chính phủ Bộ ngành liên quan với Techcombank nhằm tạo điều kiện cho việc thực thi tốt biện pháp 76 KẾT LUẬN Trong giai đoạn 2012-2014, kinh tế Việt Nam, ngành Ngân hàng nói chung Techcombank Hồn Kiếm nói riêng phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức Tuy nhiên, nhờ chủ trƣơng, sách linh hoạt, ứng biến theo sát tình hình, Chi nhánh hồn thành tốt mục tiêu kế hoạch đặt Đặc biệt, công tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh đạt đƣợc nhƣng kết đáng ghi nhận việc kiểm soát tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu mức thấp, nâng cao chất lƣợng tín dụng, góp phần nâng cao uy tín Chi nhánh Tuy nhiên, bên cạnh thành đạt đƣợc, Chi nhánh phải đối mặt với tồn hạn chế xuất phát từ thân ngân hàng nhƣ từ yếu tố khách quan khác Vì vậy, luận văn này, thơng qua việc hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại, nhƣ phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Techcombank Hồn Kiếm, từ tác giả đƣa số giải pháp kiến nghị nhằm góp phần giúp Techcombank Hồn Kiếm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS TS Lý Hoàng Ánh – PGS TS Nguyễn Đăng Dờn (2014), Giáo trình Thẩm định tín dụng, NXB Kinh tế, TP Hồ Chí Minh TS Hồ Diệu (2001), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội Trƣơng Quốc Doanh (2007), Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Thực trạng giải pháp phòng ngừa, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh, TP Hồ Chí Minh PGS TS Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải, TP Hồ Chí Minh Tạ Thanh Huyền – Đỗ Thu Hằng (2014), “Kinh nghiệm ngân hàng nƣớc giới quản lý rủi ro thông qua mô hình quản lý tín dụng học cho Việt Nam”, Tạp chí Nghiên cứu khoa học kiểm tốn, Hà Nội Nguyễn Hồng Diệu Hƣơng (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Techcombank – Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ Tài Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng, Đà Nẵng NGƢT., TS Tô Ngọc Hƣng (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội PGS TS Nguyễn Thị Mùi, Ths Trần Cảnh Tồn (2011), Giáo trình quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam (2012, 2013, 2014), Báo cáo thường niên, Hà Nội 10 Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam (2015), Kiến thức quản trị rủi ro ngân hàng, Hà Nội 11 Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam (2015), Quy định xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp, Hà Nội 12 Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam (2015), Quy định xếp hạng tín dụng nội khách hàng cá nhân, Hà Nội 13 Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm (2012, 2013, 2014), Báo cáo kết kinh doanh, Hà Nội 14 Lê Nguyễn Phƣơng Ngọc (2007), Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh, Luận văn Thạc sĩ Kinh tế, Đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh, TP Hồ Chí Minh 15 Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 16 TS Đào Minh Phúc (2012), “Giới thiệu số mơ hình xếp hạng tín dụng khách hàng Giải pháp giảm thiểu nợ xấu”, Hội nghị đánh giá tác động xếp hạng tín dụng hoạt động Ngân hàng doanh nghiệp Việt Nam, Hà Nội 17 Quốc hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng – Luật số 47/2010/QH12, Hà Nội 18 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc (2005), Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/04/2005 việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội 19 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc (2007), Quyết định số 18/2007/QĐNHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, Hà Nội 20 GS TS Nguyễn Văn Tiến (2015), Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội 21 GS TS Nguyễn Văn Tiến (2014), Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội