0520 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM CP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch Luận văn Thạc sỹ Kinh tế

W , , , IW NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN HOÀNG ANH GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2017 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN HOÀNG ANH GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS PHẠM THỊ HỒNG ANH HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu nêu luận văn trung thực có trích nguồn rõ ràng Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan mình! Hà Nội, ngày 30 tháng năm 2017 Tác giả Nguyễn Hoàng Anh LỜI CÁM ƠN Sau thời gian nghiên cứu, tìm hiểu làm việc nghiêm túc với tất nỗ lực thân, tác giả hoàn thành luận văn tốt nghiệp với đề tài iiGiai pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Sở giao dịch III“ Tác giả bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới giáo PGS.TS Phạm Thị Hồng Anh tận tình bảo, giúp đỡ động viên tinh thần suốt trình nghiên cứu thực luận văn Tác giả xin chân thành cảm ơn đến thầy, cô giáo Khoa Tài Ngân hàng, Học viện Ngân hàng, bạn bè, đồng nghiệp trình thu thập tài liệu, trao đổi thông tin nhu kinh nghiệm quý báu lý luận thực tế Do hạn chế điều kiện thời gian, tài liệu trình độ nên luận văn khơng tránh khỏi sai sót, khiếm khuyết Tác giả mong tiếp tục nhận đuợc bảo thầy, cô giáo ý kiến đóng góp bạn bè, đồng nghiệp MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG .6 1.1.1 Khái niệm rủiro tíndụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tíndụng 1.2 TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng 23 1.3 BÀI HỌC KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN THẾ GIỚI .28 1.3.1 Kinh nghiệm Ngân hàng HSBC 28 1.3.2 Kinh nghiệm Ngân hàng Vietinbank Việt Nam .30 1.3.3 Bài học Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam 32 TÓM TẮT CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III 35 2.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III .35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 35 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở Giao dịch III giai đoạn 2014 - 2016 .37 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III 41 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Sở Giao dịch III 41 2.2.2.Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Sở Giao dịch III 42 2.3 .ĐÁNH GIÁ VỀ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III -BIDV 60 2.3.1 .Ket đạt 60 2.3.2 Hạn chế 63 2.3.3 Nguyên nhân 66 TÓM TẮT CHƯƠNG 71 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III 72 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III ĐẾN NĂM 2020 72 3.2 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III 73 3.3 CÁC GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III 74 3.3.1 Nhóm giảipháp nhằm hồn thiện công tác nhận diện rủi ro 74 3.3.2 Nhóm giảipháp nhằm hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro .80 3.3.3 Nhóm giảipháp cơng tác kiểm soát rủi ro 81 3.3.4 Nhóm giảipháp nhằmhồn thiện cơng tác tài trợ, xử lý rủi ro 88 3.4 KIẾN NGHỊ 89 3.4.1 Đối với Chính Phủ Bộ, ngành liên quan 89 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 91 3.4.3 Đối với khách hàng DANH doanh MỤC nghiệp CÁC vay CHỮ vốn VIẾT TẮT 92 TÓM TẮT CHƯƠNG 93 STT ~ KẾT LUẬN 94 Từ viết tắt Từ viết đầy đủ Ĩ6- BDS Bất động sản ỸT CN SGD III Chi nhánh Sở giao dịch III Ĩ4- CNTT Công nghệ thông tin CPBH Chi phí bán hàng DN Doanh nghiệp Ĩ5 KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân LN Lợi nhuận Ĩ NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước Ĩ3 NHTM Ngân hàng thương mại QTRR Quản trị rủi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng ĨĨ TMCP Thương mại cô phân Ĩõ- TSDB Tài sản đảm bảo DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Xep hạng doanh nghiệp Moody’s 18 Bảng 1.2: Hệ thống xếp hạng rủi ro tín dụng 21 Bảng 1.3: Xếp hạng tài sản bảo đảm .22 Bảng 1.4: Tỷ lệ trích lập dự phịng 23 Bảng 2.1: Cơ cấu cho vay CN SGD III giai đoạn 2014-2016 41 Bảng 2.2: Xep hạng khoản vay BIDV - CN SGD III tính đến 31/12/2016 42 Bảng 2.3: Điểm trọng số tiêu phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp chi nhánh Sở Giao dịch III - BIDV (Theo loại hình doanh nghiệp) .44 Bảng 2.4: Điểm trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp BIDV 45 Bảng 2.5: Hệ thống ký hiệu xếp hạng tín dụng doanh nghiệp BIDV 46 Bảng 2.6: Kết xếp hạng tín dụng Cơng ty cổ phần Thương mại Vận tải Veam 47 Bảng 2.7: Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2015 48 Bảng 2.8: Xác định số nguy vỡ nợ Công ty cổ phần Thươngmại Vận tải Veam mơ hình điểm số Z Altman 49 Bảng 2.9: Quy định hệ số nợ theo ngành nghề kinh tế CN SGD III-BIDV 56 83 Ngân hàng cần xây dựng mơ hình tổ chức Phịng/bộ phận liên quan đến hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp hợp lý, đảm bảo đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng hạn chế rủi ro cho ngân hàng Cụ thể, Ngân hàng cần mở rộng quy mơ phịng khách hàng doanh nghiệp theo đối tượng cho vay thành phòng Khách hàng doanh nghiệp lớn phòng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa nhằm tập trung phát triển khách hàng, đảm bảo đáp ứng nhu cầu khách hàng Trong phòng khách hàng doanh nghiệp cần phân tách thành phận hỗ trợ phận thẩm định Khi đó, giảm bớt gánh nặng cơng việc tạo chun mơn hố cho cán cho vay khách hàng doanh nghiệp, mạnh phát triển hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Bộ phận định cho vay cần phân tách phận hoàn toàn độc lập với phận khách hàng doanh nghiệp, nhằm hạn chế rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp cho ngân hàng Ngân hàng nên bố trí phận thẩm định tách riêng với phận hỗ trợ, chăm sóc khách hàng phịng khách hàng doanh nghiệp để phát huy cao tính độc lập, vai trị kiểm sốt trước định cho vay khách hàng doanh nghiệp Biện pháp thành lập phận thẩm định riêng, hoạt động chuyên biệt, khơng nên kiêm nhiệm, trực thuộc phịng khách hàng doanh nghiệp Điều tạo điều kiện thuận lợi cho việc bố trí, lựa chọn cán phù hợp, tận dụng tối đa nguồn lực Khi đó, phân công cho cán thẩm định phụ trách lĩnh vực, ngành nghề, chất lượng thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp nâng cao hoạt động cho vay ngân hàng đem lại hiệu Việc cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng hỗ trợ đội ngũ chuyên gia tổ chức tư vấn chuyên nghiệp từ bên Tuy nhiên, ngân hàng cần cân nhắc phương án bên cạnh việc tiếp cận nguồn thơng tin cập nhật, khách quan, xác với tư vấn đội ngũ chuyên gia giàu kinh nghiệm ngân hàng phải đối mặt với nguy bảo mật thông tin hệ thống ❖ Tăng cường công tác tuyển dụng, đào tạo bồi dưỡng đội ngũ cán khách hàng doanh nghiệp 84 Thứ nhất, công tác tuyển dụng cán khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng cần quan tâm đặc biệt đến chiến lược thu hút nhân tài ưu tiên chuyên gia (về kinh tế - tài - ngân hàng) cao cấp, cán trẻ đào tạo theo chuyên ngành kinh tế - tài - ngân hàng cần thiết lựa chọn cán tốt cử đào tạo nâng cao (tiến sĩ) nước Do đó, mơ hình tuyển chọn cán khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng cần tiến hành cách chặt chẽ có tuyển lựa sa thải, có đào tạo thăng chức theo mơ hình Sơ đồ 3.5: Mơ hình tuyển cán cho CN SGD III-BIDV Đối với cán phòng Quản lý rủi ro, thay thực tuyển nhân viên mới, thiếu kinh nghiệm am hiểu hoạt động ngân hàng, CN SGD III thực sách thun chuyển cán từ phịng/bộ phận khách hàng doanh nghiệp ngân hàng để tiếp quản vị trí cán Quản lý rủi ro thực tuyển dụng nhằm bổ sung cán vào vị trí vừa thuyên chuyển Hai là, đào tạo bồi dưỡng cán khách hàng doanh nghiệp - Ngân hàng cần tổ chức khóa đào tạo kỹ thẩm định kiến thức chuyên môn ngành nghề kinh tế xã hội - Tổ chức hội thảo chuyên sâu nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp cho cán khách hàng doanh nghiệp Ban lãnh đạo ngân hàng - Thường xuyên tổ chức đợt tập huấn công tác cho vay khách hàng doanh nghiệp phổ biến văn pháp lý cho vay khách hàng doanh 85 nghiệp cho cho cán khách hàng doanh nghiệp - Tổ chức khảo sát thị trường, mời chuyên gia thẩm định tổ chức thẩm định có uy tín nước giảng dạy cho cán khách hàng doanh nghiệp việc hồn thiện mơ hình tính tốn, tổ chức nghiệp vụ, hoàn thiện tiêu nội dung thẩm định - Ngân hàng cần tiến hành đợt sát hạch định kỳ thơng qua hình thức thi trực tuyến với đội ngũ cán khách hàng doanh nghiệp yêu cầu trình độ, đạo đức cán thẩm định khắt khe, đặc biệt mơ hình CN SGD III cán khách hàng thực ln cơng tác thẩm định đề xuất cấp tín dụng Việc tổ chức đợt sát hạch kiểm tra định kỳ phần hạn chế rủi ro đạo đức cho vay khách hàng doanh nghiệp 3.3.3.2 Các giải pháp quy trình, chế sách phương thức cho vay ❖ Hồn thiện quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp - CN SGD III cần có giải pháp cải tiến quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp theo hướng gọn nhẹ, hiệu sở quy định pháp luật điều kiện hoạt động ngân hàng, cần xác định rõ nội dung công việc phải thực hiện, nhiệm vụ cụ thể phận tác nghiệp có liên quan ngân hàng, trách nhiệm cá nhân tập thể cơng việc - Xây dựng quy trình bước cụ thể cho loại sản phẩm/phương thức cho vay khách hàng doanh nghiệp Theo đó, quy định rõ trách nhiệm cán thẩm định cách cụ thể Để xây dựng quy trình này, ngân hàng cần trọng lập hồ sơ, thống kê, lưu trữ số liệu liên quan đến loại hình sản phẩm/phương thức cho vay khách hàng doanh nghiệp tham khảo tài liệu, ý kiến ngành chuyên môn cần Thêm nữa, sau cho vay khách hàng doanh nghiệp, ngân hàng cần tiếp tục theo dõi, quản lý khoản vay có tổng kết để rút đặc trưng sản phẩm/phương thức cho vay khách hàng doanh nghiệp - Xây dựng quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tách biệt trách nhiệm thẩm định với việc định đầu tư để đảm báo tính minh bạch, tránh tình trạng kiêm nhiệm 86 - Thường xuyên cập nhật, đổi quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp cho phù hợp với diễn biến thị trường, thay đổi pháp luật - Học hỏi quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tổ chức quốc tế thông qua mời chuyên gia tư vấn, trao đổi kinh nghiệm nhằm hồn thiện quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng ❖ Đa dạng hóa phương thức cho vay khách hàng doanh nghiệp Hiện nay, nhu cầu vay vốn doanh nghiệp ngày phong phú nhiên kèm theo rủi ro tiềm ẩn khó lường vậy, ngân hàng cần không ngừng mở rộng, cải tiến phương thức cho vay phù hợp để vừa san sẻ rủi ro mà lại nâng cao lực cạnh tranh Theo đó, CN SGD III cần thực hiện: - Đa dạng hoá phương thức cho vay với loại hình doanh nghiệp nhằm phát huy hiệu đạt được, khắc phục tồn với mục đích đáp ứng đầy đủ kịp thời, tạo điều kiện thuận lợi vốn cho doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh dịch vụ Cùng với phương thức cho vay trực tiếp lần cho vay theo hạn mức, ngân hàng nên cho doanh nghiệp vay phương thức khác phù hợp với điều kiện doanh nghiệp - Xây dựng phương thức cho vay riêng cho đối tượng khách hàng đặc thù Tập đồn Than, Dầu khí Trong phát triển phương thức cho vay hạn mức ngắn hạn tín chấp nhằm đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn tạm thời cho doanh nghiệp, cho vay dựa phát hành trái phiếu, cho vay đầu tư dự án - Tiếp tục đẩy mạnh việc cho vay theo nguồn vốn tài trợ tổ chức quốc tế JICA, ADB, EIB, WB huy động thêm nhiều nguồn vốn để đẩy mạnh cho vay khách hàng doanh nghiệp với lãi suất ưu đãi đồng thời phát huy mạnh mảng kinh doanh đặc thù CN SGD III ❖ Tổ chức kiểm tra, kiểm soát thường xuyên hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Để đảm bảo quy chế, quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tuân thủ đắn, đầy đủ, cần tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt CN SGD III Cơng tác phải tiến hành bước kiểm tra tương ứng Kiểm soát trước Giai đoạn dựa vào thành thạo quy chế mà tiến hành kiểm tra mục đích phát hiện87ra điểm bất hợp lý nghiệp vụ thẩm định trước thực hiện, cụ thể: - Cán khách hàng doanh nghiệp hướng dẫn đầy đủ cụ thể điều kiện vay hàngquá theo cho chế vay tín khách hàng với giaicác đoạn phát sinh chovốn đếncủa KhiNgân kết thúc trình dụngba chưa? bao gồm giaihành đoạn: - Hồ sơ vay vốn có chắn khách hàng tự lập không? - Cán khách hàng doanh nghiệp giải thích hay hướng dẫn khơng làm thay - Bộ hồ sơ khách hàng đầy đủ hợp lệ chưa? - Cán khách hàng doanh nghiệp tiến hành điều tra, thu thập đủ thông tin cần thiết chưa? Kiểm soát Giám sát thực hiện, hạn chế thiếu sót, thực đồ 3.6: Mơ hình sốtvềcho khách hàng doanh nghiệp khơngSơđúng nghiệp vụ, kiểm sai sót thủvay tục nhằm ngăn chặn kịp thời thiệt hại sau Việchàng kiểm tra nên tập trung ngân vào: - Cán khách hàng doanh nghiệp thẩm định khách hàng cẩn thận chưa? - Dự án/phuơng án vay vốn có đuợc đánh giá kỹ luỡng khơng? 88 - Trong trình cho vay khách hàng doanh nghiệp, Cán khách hàng doanh nghiệp có khó khăn cần phối hợp nghiệp vụ, có huớng giải khó khăn chua? - Cán khách hàng doanh nghiệp có kết hợp thẩm định cho vay giấy tờ với kiểm tra thực tế? - Việc định cho vay thẩm quyền nhu cầu khách hàng chua? Kiểm soát sau Đuợc thực nghiệp vụ cho vay khách hàng đuợc hoàn thành, kiểm tra hồ sơ, chứng từ, rà sốt lại tính hợp pháp, hợp lệ nghiệp vụ giai đoạn truớc đồng thời kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng Mục đích phát tuợng bất thuờng nghiệp vụ hồn thành, đảm bảo tính đắn truớc định cho vay Yêu cầu nguời làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nguời có kinh nghiệm, nắm rõ tuờng tận quy chế, quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp, có óc quan sát tinh tế, nguời thận trọng, khéo léo Công tác kiểm tra, kiểm sốt phải có ý nghĩa dự phịng nhiều xử phạt 3.3.4 Nhóm giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác tài trợ, xử lý rủi ro Công tác quản lý thu nợ giữ vai trò quan trọng việc bảo đảm nâng cao chất luợng tín dụng Truớc hết, để ngăn ngừa nợ xấu phát sinh, cán ngân hàng phải có kĩ kinh nghiệm thẩm định để xác định lịch trả nợ đúng, phù hợp với chu kì kinh doanh doanh nghiệp, tránh gây căng thẳng vốn cho doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp trả nợ hạn Sau phát vay, cán cần tăng cuờng công tác kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn doanh nghiệp, tránh việc doanh nghiệp sử dụng tiền vay sai mục đích Đồng thời, cán phải có trách nhiệm thuờng xuyên nhắc nợ đôn đốc khách hàng trả nợ, tránh để phát sinh nợ hạn khơng đáng có 89 Bên cạnh đó, ngân hàng cần phát sớm khoản cho vay có dấu hiệu bị đe doạ thông qua dấu hiệu nhu doanh nghiệp chậm trễ việc nộp báo cáo tài chính, báo kết hoạt động kinh doanh; doanh nghiệp có dấu hiệu trốn tránh kiểm tra Ngân hàng; số du tiền mặt giảm; gia tăng bất thuờng hàng tồn kho khoản nợ thuơng mại, hoàn trả nợ lãi chậm để chủ động tìm biện pháp xử lý khơng nên trơng chờ vào doanh nghiệp khai báo tình hình với ngân hàng Đối với khoản cho vay mà sau phát thực biện pháp hỗ trợ khơng có tác dụng dẫn đến nợ q hạn, bị phân loại vào nhóm nợ xấu Ngân hàng cần nhanh chóng thực biện pháp thu hồi xử lý nợ nhu: - Ngân hàng gia hạn hợp đồng tín dụng, giảm quy mơ hồn trả truớc mắt giãn nợ cho doanh nghiệp Các hình thức nên áp dụng với doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh, có thu nhập, có ý thức trả nợ, trình vay trả đuợc phần nợ gốc lãi; doanh nghiệp phải có tài sản cầm cố chấp đủ cho khoản vay - Biện pháp lý tài sản chấp: Khi mà biện pháp hỗ trợ khách hàng trả nợ khơng cịn hiệu quả, Ngân hàng sử dụng biện pháp lý nợ bao gồm hình thức gán nợ hay khởi kiện tuỳ theo quan hệ với khách, ý thức mong muốn trả nợ nguyên nhân không trả đuợc nợ khách +) Gán nợ: áp dụng khách hàng khơng có khả trả nợ họ uỷ quyền cho Ngân hàng toàn quyền định tài sản chấp Ngân hàng sử dụng tài sản thuê, làm trụ sở hay bán lại cho nguời khác +) Khởi kiện: áp dụng khách hàng có hành vi trốn tránh, lừa đảo Ngân hàng tiến hành khởi kiện pháp luật 3.4 KIẾN NGHỊ 3.4.1 Đối với Chính Phủ Bộ, ngành liên quan - Chính phủ trì đảm bảo mơi truờng ổn định, phát triển, thuận lợi cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Ngân hàng thuơng mại Không để xảy tình trạng lạm phát cao dẫn đến hiệu tài dự 90 án/phương án kinh doanh khơng theo tính tốn Khi thẩm định dự án/phương án kinh doanh - Chính phủ thiết lập hệ thống pháp luật đồng bộ, quán, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động lành mạnh, tạo mơi trường kinh doanh bình đẳng cho doanh nghiệp Đồng thời, Chính phủ ban hành chế tài xử lý mạnh để doanh nghiệp phải nghiêm túc chấp hành chế độ kế tốn kiểm tốn hành, có trách nhiệm cao việc cung cấp thông tin cho Ngân hàng thương mại Có vậy, thông tin số liệu cung cấp đảm bảo tính chân thực, phản ánh tình trạng khả doanh nghiệp, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại - Hiện nay, dịch vụ tư vấn thẩm định độc lập, thu thập thông tin tín dụng bắt đầu nhen nhóm Việt Nam chưa có vai trị đáng kể hỗ trợ công tác thẩm định dự án đầu tư NHTM Do đó, Chính phủ cần có sách hỗ trợ để tạo điều kiện cho dịch vụ tư vấn thẩm định độc lập phát triển, nhằm phát triển minh bạch hóa hệ thống thơng tin Việt Nam - Các Bộ ngành liên quan cần ban hành văn hướng dẫn thực văn pháp luật Nhà nước lĩnh vực cho vay khách hàng doanh nghiệp cách chi tiết, rõ ràng nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng tiến hành cho vay khách hàng doanh nghiệp - Các Bộ ngành liên quan cần xây dựng đề án xác định hệ thống tiêu chuẩn thẩm định, đánh giá cho vay khách hàng doanh nghiệp ngành, lĩnh vực phù hợp với thời kỳ, đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế - Nâng cao chất lượng quy hoạch, định hướng phát triển kinh tế - xã hội vùng, địa phương ngành, lĩnh vực, sản phẩm chủ yếu kinh tế quốc dân Đây quan trọng để Ngân hàng thương mại thực đầu tư định hướng dự án/phương án kinh doanh doanh nghiệp vào vận hành khơng gặp khó khăn 91 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHNN đóng vai trị quan trọng việc đạo hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam Do vậy: - NHNN hàng năm nên tổ chức hội nghị rút kinh nghiệm toàn ngành để tăng cường hiểu biết hợp tác hệ thống ngân hàng, đặc biệt công tác cho vay khách hàng doanh nghiệp Điều cần thiết cho ngân hàng việc hoàn thiện hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng đề có đặc điểm mạnh riêng nên trao đổi, hợp tác có ý nghĩa nhằm bổ sung, hỗ trợ phát triển - Yêu cầu ngân hàng áp dụng công nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thơng tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng - NHNN cần ban hành văn hướng dẫn cụ thể toàn vấn đề có liên quan đến cho vay khách hàng doanh nghiệp để từ làm sở cho cơng tác cho vay khách hàng doanh nghiệp thực khoa học, - Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Một điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn là: thông tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng Tổ chức Tín dụng, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý ngân hàng thương mại Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hoá cac trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng cơng cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo 92 thống kê khô khan cho ngân hàng thương mại tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, NHNN nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NIIW nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thơng tin sai lệch Đồng thời, NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay 3.4.3 Đối với khách hàng doanh nghiệp vay vốn Các khách hàng doanh nghiệp vay vốn cần nâng cao lực lập thẩm định dự án/phương án kinh doanh, chấp hành nghiêm chỉnh quy định Chính phủ Bộ ban hành Các Khách hàng doanh nghiệp vay vốn phải lập đầy đủ biểu mẫu theo quy định Bảng dự toán vốn đầu tư theo khoản mục, Bảng tính huy động vốn theo chương trình đầu tư tiến độ thực dự án, Bảng tính vốn hoạt động, Bảng tính khả trả nợ gốc lãi, đồng thời phải có phối hợp với Ngân hàng thương mại suốt trình vay vốn ngân hàng triển khai dự án/phương án kinh doanh Các Khách hàng doanh nghiệp vay vốn cần phải nhận thức vai trò Dự án/phương án kinh doanh trước định đầu tư để có dự án/phương án kinh doanh thực có hiệu Các dự án/phương án kinh doanh phải lập xác để mang lại hiệu cho doanh nghiệp, xác định đầu tư tổng số vốn theo thời điểm hoạt động, tránh tình trạng làm với khối lượng nhiều tính tốn để dễ phê duyệt Trong trình Ngân hàng cho vay, Khách hàng vay vốn phải phối hợp, cung cấp thông tin cách xác, nhanh chóng để giúp ngân hàng tiến 93 hành thẩm định thuận lợi, đảm bảo thời gian, giúp cho khách hàng sớm có kết từ phía ngân hàng Các khách hàng doanh nghiệp vay vốn cần nâng cao lực hoạt động uy tín Ngân hàng nhằm đảm bảo việc sử dụng vốn vay mục đích hiệu TĨM TẮT CHƯƠNG Từ thực tế hoạt động quản trị rủi ro tín dụng với đối tuợng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh Sở Giao dịch III - BIDV, Chuong nghiên cứu định huớng phát triển hoạt động tín dụng chi nhánh Sở Giao dịch III BIDV nhu định huớng mục tiêu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Từ đó, tác giả đua số giải pháp phù hợp với định huớng phát triển ngân hàng, khắc phục hạn chế tồn nhằm tiếp tục nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng tuong lai Các giải pháp đuợc chia làm nhóm là: Nhóm giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro, nhóm giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác đo luờng rủi ro, nhóm giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro cuối nhóm giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro Trong nhóm giải pháp tác giả có đề xuất giải pháp cụ thể, chi tiết Ngoài ra, Chuong đua số kiến nghị co quan quản lý Nhà nuớc, Ngân hàng Nhà nuớc, Khách hàng doanh nghiệp vay vốn để đảm bảo cho việc nâng cao hiệu quản trị rủi ro chi nhánh cách toàn diện 94 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro gây tổn thất lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng quản trị rủi ro tín dụng đuợc coi cơng tác sống cịn NHTM Luận văn “Giải pháp tăng cuờng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tu phát triển Việt Nam - Chi nhánh sở giao dịch III” đuợc xây dựng dựa kết hợp lý thuyết nghiên cứu thực tiễn thực trạng công tác quản trị rủi ro Chi nhánh Sở giao dịch III nhu kinh nghiệm thân tác giả q trình làm cơng tác tín dụng Xun suốt q trình nghiên cứu thực tiễn, luận văn ln trung thành với hệ thống lý luận quản trị rủi ro tín dụng, việc nghiên cứu trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nhu đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác tuơng lai ln bám sát quy trình quản trị rủi ro tín dụng thơng thuờng gồm nhận diện rủi ro, đo luờng rủi ro, kiểm soát rủi ro tài trợ rủi ro Qua đó, luận văn giải đuợc mục tiêu nghiên cứu ban đầu đề Với kết nghiên cứu luận văn, tác giả hi vọng góp phần trì thành mà chi nhánh Sở giao dịch III đạt đuợc hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khắc phục đuợc tồn để cơng tác đuợc hồn thiện hơn, góp phần vào phát triển bền vững chi nhánh tuơng lai TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tiếng Việt PGS TS Phan Thị Thu Hà, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải Hà Nội, 2009 Nguyễn Quang Hiện, Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện tài chính, 2016 PGS TS Nguyễn Quang Thu, Quản trị rủi ro bảo hiểm doanh nghiệp, NXB Thống kê, 2014 PGS TS Nguyễn Văn Tiến, Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2009 PGS TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, 2010 GS TS Nguyễn Văn Tiến, Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, 2013 Nguyễn Đức Tú, Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế quốc dân, 2013 Trần Thị Tuyết, Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ gia đình Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - chi nhánh Phúc Yên, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Bách Khoa Hà Nội, 2016 Tạ Ngọc Sơn (2011), Quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ Kinh tế, Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 10 Nguyễn Tuấn Anh (2011), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sĩ Kinh tế, truờng Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 11 Nguyễn Thị Loan (2012): “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam'”, Tạp chí Ngân hàng, số 1+2, tháng 1/2012, Hà Nội 12 Nguyễn Thị Vân Anh (2014), “Hạn chế rủi ro cho hệ thống ngân hàng thông qua áp dụng Basel II - nhìn từ kinh nghiệm quốc tế”, Tạp chí Thị truờng Tài Tiền tệ, số 20 (413) phát hành tháng 10/2014 ii 13 25 Đinh Thu Hương PhanT.Harker, Đăng LưuLarry (2014), Hoan Innovation thiện mơ hình tổ chức Frances X.Frei, Patrick W.Hunter, in Retail quản trị rủi ro 1998 tín dụng Agribank nhằm nâng cao lực cạnh tranh Banking, nhập quốc tế”, Tạp chí Ngân hàng,retail số 5/2014, Hàgain Nội ground, 26.hội Manabu Tsurutani, Moving forward: Banking 14 Trần Thị Minh Trang (2014), “Xây dựng khuôn khổ quản trị rủi ro hoạt Vietnam động hiệu tạiReview, NHTM 9/4/2008 Việt Nam””, Tạp chí Ngân hàng, số 5/2014, Hà Nội Financial 15 27 Ngân nước Nam, 18/2007/QĐ - NHNN Nielshàng PeterNhà Mols, PerViệt Nikolaj D.Quyết Bukh, định John số Flohr Nielsen, Distribution việc sửa đổi, bổstrategies sung mộtinsốDanish điều, ban hành theo Quyết channel retail banking, 1999 định số 493/2005/QĐNHNN, 2007.Report, Lessons from the U.S Retail Banking industry, 2012 28 PwC’s 16 29 Ngân hàngCowan, Nhà nước Việt Nam, Văn addlestone hợp 22/VBHN-NHNN, Stephan Glen Bullivant, Robert (2004): "Effectiveban hành theo Quyết định&sốdebt 493/2005/QĐ-NHNN, 04/06/2014 credit control recovery handbook ngày - Tottel Publisher" 17 30 Ngân hàng TMCP Đầu (2012), tư phát triểnInstitutions Việt Nam,Management Báo cáo tổng A.Saunder - H.Lange Finacial - Akết tín dụng Chi nhánh Sở giao dịch III, năm 2014 - 2016 Modern Perpective, Australia 18 31 Ngân hàng TMCP Đầu tư Tài liệu website: phát triển Việt Nam, Báo cáo hoạt động cho vay32 củahttps:fbidv.com Chi nhánh Sở giao vn/ dịch III, năm 2014 - 2016 19 33 Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, Luật Ngân hàng https://www.vietinbank.vn/ Nhà34 nước Việt Nam, số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010 http://thoibaonganhang.vn/ 20 35 Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, Luật tổ chức http://hou topica.edu.vn tín dụng, số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010 36 http://Thoibaotaichinhvietnam.vn/ II Tiếng Anh 37 http://tapchitaichinh.vn/ 21 38 Basel Committee on Banking Supervision (2000), Principal for the http://vietstock.vn/ Management of Credit Risk 22 Basel Committee on Banking Supervision (2006) Internatinal Convergence of Capital Measurement and Capital Standards - Revised Framework - Comprehensive Version, BIS, Basel, Switzerland Cases, Johnwiley & Son, Inc, Australia 23 Basel Committee on Banking Supervision (2006), The IRB Use Test: Background and Implementation, Basel Committee Newsletter No.9; Bernd E & Robert R (2010) The Basel II Risk Parameters - Estimation, Validation, Stress Tesing with Applications to Loan Risk Management, Springer 24 Capgemini and Efma, the 2012 World Retail Banking Report, 2012 ... PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III ĐẾN NĂM 2020 72 3.2 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- ... VIỆT NAM- CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III 73 3.3 CÁC GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III... trạng rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Sở Giao dịch III 41 2.2.2.Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Sở Giao dịch III 42 2.3 .ĐÁNH GIÁ VỀ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI