Nghiên cứu giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đại dương

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỎ - ĐỊA CHẤT NGUYỄN THÚY HUYỀN NGHIÊN CỨU GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỎ - ĐỊA CHẤT NGUYỄN THÚY HUYỀN NGHIÊN CỨU GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI DƯƠNG Ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS Phạm Văn Dũng HÀ NỘI - 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nghiên cứu nêu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng chưa công bố công trình khoa học nghiên cứu trước Hà Nội, ngày 30 tháng năm 2014 Tác giả Nguyễn Thúy Huyền MỤC LỤC Trang TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan lý luận quản lý rủi ro tín dụng NHTM 1.1.1 Rủi ro rủi ro tín dụng 1.1.2 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM 1.1.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng NHTM 13 1.1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng 27 1.1.5 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 28 1.2 Tổng quan thực tiễn rủi ro quản lý rủi ro NHTM 29 1.2.1 Trên giới 29 1.2.2 Bài học kinh nghiệm Việt Nam 30 1.3 Tổng quan công trình nghiên cứu 31 Kết luận chương 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 34 TMCP ĐẠI DƯƠNG 34 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đại Dương 34 2.1.1 Lịch sử phát triển Ngân hàng TMCP Đại Dương 34 2.1.2 Những hoạt động Ngân hàng TMCP Đại Dương 38 2.2 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương 43 2.2.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương 43 2.2.2 Tình hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương 48 2.3 Đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng NH TMCP Đại Dương 61 2.3.1 Chất lượng quản lý rủi ro tín dụng NH TMCP Đại Dương 61 2.3.2 Một số tồn nguyên nhân hạn chế chất lượng việc quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương 63 Kết luận chương 65 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NH TMCP ĐẠI DƯƠNG 66 3.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng TMCP Đại Dương 66 3.1.1 Bối cảnh kinh tế Việt Nam 66 3.1.2 Định hướng hoạt động NHTMCP Đại Dương 67 3.2 Một số giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương 69 3.2.1 Tiếp tục hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng 70 3.2.2 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Ngân hàng 71 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng 72 3.2.4 Tăng cường đào tạo, nâng cao chất lượng cán quản lý tín dụng 74 3.2.5 Giải pháp xử lý nợ tồn đọng, nợ khó địi nợ hạn 76 3.2.6 Áp dụng hệ thống công nghệ thông tin hệ thống quản lý rủi ro tín dụng đại 77 3.2.7 Xây dựng bảng điểm tín dụng để đánh giá rủi ro tín dụng định giá cho khoản vay 78 3.3 Một số kiến nghị 79 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 79 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 80 Kết luận chương 81 KẾT LUẬN 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Chữ viết đầy đủ ALCO Ủy ban quản lý tài sản nợ có HĐTD Hợp đồng tín dụng NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU TT Tên bảng Trang Bảng 2.1 Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn 38 Bảng 2.2 Tốc độ tăng trưởng cho vay Ngân hàng TMCP Đại Dương 40 Bảng 2.3 Kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Đại Dương 43 Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ theo thời gian cho vay 44 Bảng 2.5 Tình hình cho vay phân theo hình thức sở hữu 46 Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ cho vay theo đồng tiền 47 Bảng 2.7 Tình hình nợ hạn giai đoạn 2009-2012 48 Bảng 2.8 Cơ cấu nợ xấu ngân hàng TMCP Đại Dương 50 Bảng 2.9 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 52 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ TT Tên hình Trang Hình 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng 13 Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đại Dương 37 Hình 2.2: Tình hình dư nợ Ngân hàng TMCP Đại Dương 41 Hình 2.3: Tình hình cấu dư nợ theo thời gian cho vay 45 Hình 2.4: Tình hình nợ hạn Ngân hàng TMCP Đại Dương 48 Hình 2.5: Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng TMCP Đại Dương 51 Hình 2.6: Quy trình chấm điểm tín dụng doanh nghiệp 54 Hình 2.7: Quy trình chấm điểm tín dụng cá nhân 55 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngày nay, ngân hàng mở rộng danh mục sản phẩm dịch vụ tài mà họ cung cấp cho khách hàng Quá trình mở rộng danh mục sản phẩm dịch vụ tăng tốc năm gần áp lực cạnh tranh gia tăng từ tổ chức tài khác, từ hiểu biết địi hỏi cao khách hàng, từ thay đổi cơng nghệ Nó làm tăng chi phí đồng thời rủi ro tăng cao dẫn đến nguy phá sản Tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại tạo lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng giai đoạn Song hoạt động chứa đựng rủi ro cao, gây hậu nặng nề khơng thân ngân hàng mà cịn doanh nghiệp kinh tế Vì vậy, tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại thực cần thiết tồn phát triển ngân hàng Ngân hàng TMCP Đại Dương khơng nằm ngồi tình trạng chung ngân hàng TMCP Việt Nam khả cạnh tranh nói chung khả quản lý rủi ro tín dụng hạn chế Đây nguyên nhân dẫn đến Ngân hàng TMCP Đại Dương chưa hoàn toàn chủ động hoạt động kinh doanh gặp phải rủi ro cao Ví dụ đến hết ngày 31/12/2012 Ngân hàng nắm giữ khoản tiền gửi, dư nợ tín dụng đầu tư trái phiếu Ngân hàng Tập đồn Cơng nghiệp Tàu thủy Việt Nam (Vinashin) số cơng ty thuộc Tập đồn Công nghiệp Tàu thủy Việt Nam hạn toán Tuy nhiên, năm 2012, vào văn đạo quan quản lý Nhà nước xem xét khoanh nợ, cấu lại khoản nợ Vinashin cho phép tổ chức tín dụng trích lập dự phịng cụ thể phù hợp với khả tài tổ chức tín dụng, Ngân hàng thực ý kiến đạo, giữ nguyên trạng thái nợ tại, thối tồn lãi dự thu trích lập dự phịng khoản nợ phải thu phù hợp với khả tài Ngân hàng Nhận thức vai trị quan trọng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, tác giả định chọn đề tài: “Nghiên cứu giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương” Mục đích nghiên cứu - Làm sáng tỏ số vấn đề hoạt động kinh doanh NHTM, sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng - Nghiên cứu kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng NH giới - Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHTM Cổ phần Đại Dương, từ đưa mặt tích cực mặt hạn chế công tác quản trị - Đề xuất số giải pháp quản lýrủi ro tín dụng để tăng cường quản lý rủi ro NHTM Cổ phần Đại Dương Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Công tác quản lý rủi ro tín dụng kinh doanh tín dụng ngân hàng - Phạm vi nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu Ngân hàng TMCP Đại Dương từ năm 2009 đến năm 2012 Nhiệm vụ nghiên cứu - Nghiên cứu tổng quan lý thuyết thực tiễn rủi ro quản lý rủi ro tín dụng NHTM,tạo tiền đề cho chương - Phân tích thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Đại Dương giai đoạn 2009 – 2012 nhằm tồn nguyên nhân, tạo cho giải pháp đề xuất chương - Một số giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương Phương pháp nghiên cứu - Để thực mục tiêu nghiên cứu đặt ra, tác giả tiến hành khảo sát, thu thập tài liệu liên quan đến nội dung nghiên cứu đề tài 71 tín dụng cán tín dụng, nhiệm vụ theo dõi nợ cán tín dụng nhiệm vụ phận kiểm tra tín dụng độc lập nhằm khuyến khích tính khách quan cán tín dụng trình theo dõi, giám sát khoản nợ - Giám sát tồng thể danh mục nhằm phát rủi ro tập trung Trong trình giám sát cần đặc biệt ý đến nội dung sau: so sánh thành phần danh mục với mục tiêu cần đạt được; xác định tìm hiểu xu hướng phạm vi danh mục vấn đề như: xếp hạng tín dụng khách hàng, tượng gia tăng dự phịng, nợ khó địi ; xem xét tượng tập trung danh mục tín dụng Tập trung tín dụng thể nhiều hình thức phát sinh có số lớn khoản tín dụng có đặc điểm rủi ro tương tự Mức độ tín dụng cao khiến cho ngân hàng phải gánh chịu biến động bất lợi lĩnh vực mà tín dụng tập trung Ngân hàng giảm bớt tập trung tín dụng cách: Tăng lãi suất khoản vay có tập trung tín dụng, tăng tài sản đảm bảo, đồng tài trợ… - Báo cáo kịp thời theo yêu cầu hỗ trợ đắc lực cho cơng tác kiểm sốt, quản trị rủi ro Định kỳ, nội dung báo cáo nên áp dụng sau: Báo cáo cho HĐQT Tổng Giám Đốc tập hợp theo tuần tháng quý, tập trung vào phần đánh giá chung, chiến lược quản trị biện pháp khắc phục Còn báo cáo cho cán lãnh đạo chuyên trách nghiệp vụ nên định kỳ ngày, sâu, chi tiết vào loại rủi ro 3.2.2 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội Ngân hàng Kiểm soát nội hoạt động tín dụng khâu quan trọng, thơng qua kiểm sốt nội sai phạm, sai sót phát chỉnh sửa Trong việc tăng cường cơng tác kiểm sốt, ngân hàng TMCP Đại Dương cần thực số biện pháp sau: Tăng cường cán cho phịng kiểm sốt, cán phải người có lực, có thâm niên hoạt động ngân hàng Với tiêu chuẩn nghề nghiệp, đạo đức hiểu biết hoạt động ngân hàng sở tại, cán phịng kiểm sốt nội đóng góp tích cực vào việc giảm thiểu rủi ro cho ngân 72 hàng Đồng thời, quan tâm đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cán phịng kiểm sốt Quy định thật rõ ràng trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ thưởng phạt thích hợp để nâng cao tinh thần trách nhiệm Tăng cường ứng dụng tin học cơng tác quản lí, điều hành, đặc biệt quản lí tài chính, quản lí giao dịch, quản lí tài sản Việc tạo chế giám sát tự động, thường xuyên liên tục Bộ phận kiểm soát nội phải thực nộp báo cáo định kì theo chế độ thông tin kịp thời để đảm bảo an toàn nghiệp vụ giao dịch chi nhánh Định kì tháng đánh giá việc thực quy trình nghiệp vụ, phát điểm bất hợp lí để có điều chỉnh hồn thiện, kịp thời Ngồi giải pháp để quản lý rủi ro tín dụng cách có hiệu Ngân hàng phải thực tốt số nguyên tắc như: Thực tốt cơng tác quản lý hồ sơ, hồn thiện mẫu biểu đặc biệt Hợp đồng tín dụng cần có tham gia tư vấn luật, có sách nâng cao trách nhiệm cán ngân hàng, đa dạng hóa danh mục đầu tư, hỗ trợ khách hàng… 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng Nâng cao lực thẩm định dự án vấn đề quan trọng giúp xiết chặt mối quan hệ tín dụng ngân hàng khách hàng Theo Điều Quyết định số 1627/2001/QĐ - NHNN điều kiện quan trọng đảm bảo an tồn cho khoản vay tính khả thi phương án giá trị tài sản đảm bảo Theo đó, cán tín dụng cần nắm thơng tin tài thơng tin phi tài doanh nghiệp doanh nghiệp để định cho vay có hiệu Hiện cán tín dụng lấy thơng tin từ trung tâm tín dụng (CIC) NHNN hay trung tâm phòng ngửa rủi ro NH ĐT &PT Việt Nam Những thơng tin cịn chưa thật kịp thời quan trọng cần thiết, cán tín dụng cần phải biết cách tra cứu tìm tịi để tận dụng triệt để nguồn tin Đồng thời, theo quy định ngân hàng cán tín dụng phải chủ động tìm đến khách hàng, tự thu thập thơng tin từ khách hàng Qua tìm hiểu nhu cầu khơng họ mà đối tác họ; tăng cường mối 73 quan hệ với cán bộ, ban ngành chức để tạo điều kiện thuận lợi việc thu thập thơng tin, tìm kiếm dự án hiệu quả; thành lập phận chuyên trách theo dõi, lưu trữ thơng tin Trong q trình thẩm định cần phân tích vấn đề như: - Ngân hàng đánh giá lực pháp lý khách hàng qua giấy tờ chứng nhận tư cách pháp nhân, giấy tờ cần có đầy đủ, hợp lệ để đảm bảo thành lập hoạt động doanh nghiệp hoàn toàn hợp pháp - Ngân hàng tiến hành đánh giá lực tài khách hàng dựa báo cáo tài chính, thơng tin thu thập từ bên ngồi phân tích tiêu tài Ngân hàng sử dụng kết phân tích tìm phương hướng để chuẩn bị đối phó với vấn đề nảy sinh trình thực dự án - Dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh có tính khả thi yếu tố định thành bại doanh nghiệp Chính khâu đánh giá hiệu phương án vay vốn khâu quan trọng trình thẩm định khách hàng Trong cơng tác thẩm định dự án, dù tài giỏi phán mang tính dự đốn mà thơi Do đó, cho vay phải ý đến chất lượng an tồn tín dụng Trong cho vay ngắn hạn chi nhánh cần ý kiểm tra khả toán nhanh khách hàng Để đảm bảo an toàn nguồn phải chiếm 30% - 40% vốn vay Khi cho vay dài hạn khả tốn nhanh lại bị xếp xuống hàng thứ yếu Mấu chốt phải xem xét tính tiên tiến thiết bị, để sản phẩm làm có sức cạnh tranh cao - Trong hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, đảm bảo tiền vay khơng phải yếu tố hàng đầu có ý nghĩa quan trọng, góp phần đảm bảo an tồn nâng cao chất lượng hiệu tín dụng Để thực tốt vấn đề đảm bảo tiền vay, ngân hàng cần lựa chọn để áp dụng hình thức bảo đảm thích hợp khoản cho vay, loại khách hàng phù hợp với điều kiện kinh doanh Để triển khai có hiệu cơng tác đảm bảo tiền vay, chi nhánh cần ý số vấn đề sau:  Thế chấp cầm cố tài sản: giai đoạn cần áp dụng phổ biến với cho vay ngắn hạn trung dài hạn, đặc biệt khách hàng chưa đủ tín nhiệm với ngân hàng 74  Bảo lãnh bên thứ ba: áp dụng khách hàng vay không đủ điều kiện thực biện pháp đảm bảo khác  Phân loại kỹ khách hàng loại tài sản đảm bảo để quy định mức đảm bảo, vừa tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng, vừa đảm bảo an tồn  Khi thực hình thức đảm bảo tiền vay, cần đặc biệt ý điều kiện tài sản đảm bảo, định giá tài sản phải hợp lý để tính tốn mức cho vay, xác định rõ phạm vi đảm bảo, quyền trách nhiệm bên, trách nhiệm chuyển giao tài sản, giấy tờ, lực tài chính, lực pháp lý, mức trách nhiệm người bảo lãnh…tính pháp lý trách nhiệm tổ chức trị - xã hội bảo lãnh tín chấp  Về thủ tục đảm bảo tiền vay cần lập hội đồng rõ ràng, đầy đủ nội dung trên, đồng thời phải xác định rõ việc xử lý tài sản Ngoài cần lưu ý việc xác nhận, đăng ký hợp đồng bảo đảm theo quy định - Việc phân tích dự báo ảnh hưởng môi trường kinh doanh đến phương án vay vốn khách hàng bước không phần quan trọng khâu thẩm định Để thực tốt công tác này, cán tín dụng cần phân tích vấn đề sau: + Các tiêu tốc độ tăng trưởng kinh tế GDP, GNP, tỷ giá hối đoái, tỷ lệ lạm phát… + Thực trạng diễn ngành hàng, lĩnh vực kinh doanh mà ngân hàng cho vay + Sự thay đổi hệ thống pháp luật, sách thời gian cho vay 3.2.4 Tăng cường đào tạo, nâng cao chất lượng cán quản lý tín dụng Từ trước đến có nhiều vụ lừa đảo, chiếm đoạt tài sản, gây hậu nghiêm trọng hệ thống ngân hàng mà xuất phát từ cán nhân viên ngân hàng Họ lợi dụng sơ hở quy trình, quy định, thơng đồng với khách hàng để làm giả giấy tờ rút vốn TCTD, nhận tiền khách hàng gửi trả nợ TCTD đến hạn bỏ vào túi riêng gây rủi ro thiệt hại cho Ngân hàng, TCTD Do NHTMCP Đại Dương càn phải làm hóa đội ngũ cán nhân viên nhiều biện pháp 75 tăng cường công tác quản trị điều hành, kiểm tra kiểm soát, thực nghiêm túc quy định; rà soát chấn chỉnh công tác tổ chức cán bộ, chọn người có lực, phẩm chất đạo đức tốt bố trí vào phận thiết yếu quan trọng Cán tín dụng ngân hàng Đại Dương hầu hết trẻ nên vấn đề hạn chế kinh nghiệm tránh khỏi Tuy nhiên, họ lại người nhiệt tình, có khả tiếp thu nhanh kiến thức Do đó, cơng tác đào tào bổ sung kiến thức cho cán cần thiết Giải pháp hướng tới vấn đề cụ thể bao gồm: - Đầu tư kinh phí cử số cán có lực lựa chọn qua thi tuyển học tập ngắn hạn nước, ngân hàng đầu quản lỷ rủi ro, tổ chức bồi dưỡng nghiệp chỗ chuyên gia giàu kinh nghiệm đảm nhiệm Sau sử dụng cán đào tạo vào việc giảng dạy nâng cao kiến thức rủi ro phòng ngừa rủi ro đội ngũ nghiệp vụ Ngân hàng Thực theo hướng hiệu cao cần thời gian khơng dài, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ ý thức phòng chống rủi ro nâng lên góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro Ngân hàng - Bố trí xếp có hiệu đội ngũ cán nghiệp vụ theo ngun tắc người việc, bố trí cơng tác phù hợp với khả năng, trình độ sở trường người tránh rủi ro hoạt động kinh doanh - Mỗi cán cần phải đặt môi trường cạnh tranh, tạo thêm ưu đãi hay thưởng phạt quy định rõ ràng trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính động sáng tạo cán Với chức nhiệm vụ khối lượng công việc phải thực hiện, cần bổ sung thêm cán đủ trình độ để thực tốt cơng tác quản lý tín dụng vốn cần thiết nay.Để hiểu thực tốt quy tình quản lý rủi ro tín dụng chưa đủ, cán bộn tín dụng cần có kỹ cần thiết sau đây: - Kỹ phục vụ khác hàng: địi hỏi CBTD có kỹ kiến thức định marketing để thu hút khách hàng phục vụ khác hàng, phải nắm 76 vững nghiệp vụ tín dụng để tiếp xúc trực tiếp khách hàng có khả thu hút mở rộng cho vay - Kỹ tìm hiểu thơng tin: CBTD phải tìm cách thu thập khai thác thơng tin có ích, đơng thời phải giữ thơng tin để bảo vệ quyền lọi trước hết công ty sau khác khàng mình, khắc phục phần tình trạng thơng tin cân xứng Ngân hàng khách hàng nhằm mở rông cho vay đồng thời hạn chế rủi ro - Kỹ đàm phán khách hàng: CBTD phải biết cách đàm phám thương lượng với khách hàng vấn đề có liên quan tới việc tuân thủ điều khoản chế độ, thể lệ cho vay nhằm bảo vệ quyền lợi cho Ngân hàng - Kỹ phân tích: địi hỏi CBTD có khả từ thơng tin, số liệu thu thập qua phân tích phát khai thác khía cạnh khác để phục vụ cho công tác cho vay - Kỹ tổng hợp: tất liệu thu thập CBTD phải có khả tổng hợp đưuọc điểm mạnh, điểm yếu khách hàng đồng thời nêu quan điểm điểm Đây khả quan trọng CBTD - Kỹ suy diễn: nhận định khách hàng tại, phương pháp suy diễn sở khoa học, CBTD đưa nhận định tương lai Kỹ giúp cho CBTD mở rộng hay thu hẹp cho vay khách hàng theo dõi, quản lý cho phù hợp thời kỳ 3.2.5 Giải pháp xử lý nợ tồn đọng, nợ khó địi nợ q hạn Từ năm 2009-2012, ta thấy nợ hạn nợ xấu tăng lên cách đáng kể ngân hàng TMCP Đại Dương Việc đưa giải pháp xử lý nợ trở nên quan trọng Ngân hàng phải thường xuyên định kỳ tiến hành phân tích đánh giá khoản nợ tồn đọng, hạn, tìm rõ nguyên nhân để có giải pháp thu hồi nợ cho phù hợp - Thực biện pháp thu hồi nợ hạn Đối với khoản nợ hạn bình thường, cán tăng cường đôn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, tình hình tài sản đảm bảo Đồng thời cần có 77 biện pháp thích hợp để giúp đỡ khách hàng giải khó khăn tài chính, trả nợ ngân hàng, tạm hoãn thu lãi định kỳ khoản nợ chuyển hạn chậm trả phần gốc lãi theo điều 22 Quy định 1627 Cịn khoản nợ khó địi tháng có nguy rủi ro cần thực việc đơn đốc thu hồi nợ qua nhiều bước, kiểm tra quy trách nhiệm - Thực biện pháp xử lý nợ thích hợp khoản vay Các biện pháp xử lý nợ theo quy định ngân hàng cấp bao gồm:  Điều chỉnh kỳ hạn nợ: trường hợp khách hàng có nợ q hạn khơng trả nợ đến hạn khó khăn khách quan, xác định lại kỳ hạn nợ, khách hàng ổn định sản xuất, trả nợ ngân hàng xem xét điều chỉnh lại kỳ hạn nợ  Miễn giảm tiền vay khách hàng bị tổn thất tài sản hình thành từ vốn vay nguyên nhân khách quan nhằm giảm bớt khó khăn tài cho khách hàng có điều kiện lập lại quan hệ tín dụng bình thường  Các khách hàng có nợ hạn nguyên nhân bất khả kháng có khả trả nợ cần vốn để khôi phục sản xuất kinh doanh, ngân hàng xem xét tạm khoanh nợ cũ  Các khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng tuỳ vào mức độ vi phạm ngân hàng tạm ngừng cho vay, chấm dứt cho vay khởi kiện trước pháp luật - Khai thác tài sản đảm bảo nợ vay Trước hết phải rà sốt lại tồn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ hạn, từ có biện pháp bổ sung, hoàn chỉnh, đảm bảo hợp lệ, hợp pháp, đầy đủ để tạo điều kiện cho việc xử lý Tiến hành bước biện pháp xử lý tài sản phù hợp với thực trạng trường hợp cụ thể, sở quy định Nghị định 178 văn khác có kiên quan - Phối hợp với ngành có liên quan, với cấp uỷ, với quyền địa phương để xử lý nợ khó địi, nợ q hạn 3.2.6 Áp dụng hệ thống công nghệ thông tin hệ thống quản lý rủi ro tín dụng đại Hệ thống thơng tin ngân hàng phải ln nâng cao hồn thiện 78 đảm bảo khách hàng gửi tiền nơi rút tiền nhiều nơi, sử dụng loại thẻ tốn, thẻ tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, yêu cầu đặt lên hết phải nhanh chóng, xác tuyệt đối an tồn Mặc dù vậy, cơng nghệ thông tin chưa hỗ trợ công tác báo cáo rủi ro nên cơng tác cịn gặp nhiều khó khăn tính kịp thời báo cáo Do cần thiết kế báo cáo tín dụng có hỗ trợ công nghệ thông tin 3.2.7 Xây dựng bảng điểm tín dụng để đánh giá rủi ro tín dụng định giá cho khoản vay Việc xây dựng bảng điểm tín dụng cần phân biệt theo nhóm khách hàng khách hàng có đặc điểm tín dụng khác nên cần có tiêu chí đánh giá khác nhau: - Nhóm khách hàng doanh nghiệp bao gồm doanh nghiệp nhà nước (DNNN), doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi (DNĐTNN) xây dựng cần ý tiêu tài chính; lưu chuyển tiền tệ; quản lý; kinh nghiệm kinh doanh kinh nghiệm ngành; trình trả nợ vay NH TMCP Đại Dương ngân hàng khác; Các yếu tố môi trường, triển vọng ngành, vị cạnh tranh doanh nghiệp - Nhóm khách hàng DN vừa nhỏ : Về tiêu đánh giá giống hai nhóm doanh nghiệp trên, nhiên tỷ trọng tiêu khác Các DNNN DNĐTNN tiêu tài quan trọng DN vừa nhỏ lại khơng đặt vấn đề lên hàng đầu báo cáo tài doanh nghiệp thực chưa đáng tin cậy chưa phản ánh thực trạng doanh nghiệp - Nhóm khách hàng cá nhân: Khi đánh giá cần trọng đến vấn đề theo thứ tự sau: tiền án tiền sự, tuổi tác, trình độ văn hóa, thời gian làm việc với đơn vị tại, thu nhập hàng năm thân gia đình Tuy nhiên để xây dựng bảng điểm tín dụng khơng phải thời gian ngắn mà tốn nhiều thời gian cơng sức, địi hỏi vấn đề cơng nghệ cao nhân lực có chất lượng tốt Để xây dựng bảng điểm ngân hàng cần có thống kê khoản vay có chất lượng thấp sở chun gia kết hợp 79 với cơng nghệ thơng tin để phân tích đưa kết luận Ngồi bảng điểm tín dụng chịu ảnh hưởng nhiều đến yếu tố môi trường kinh tế xã hội bảng điểm tín dụng nên điều chỉnh theo thời gian 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng cách hiệu khơng phụ thuộc vào sách, biện pháp ngân hàng mà phụ thuộc vào yếu tố môi trường kinh tế vĩ mô, đặc biệt vai trị Chính phủ Chính phủ tạo điều kiện thuận lợi cho an tồn tín dụng ngân hàng qua mặt sau: - Hồn thiện ổn định sách phát triển kinh tế xã hội Nhà nước cần hoàn thiện ổn định hệ thống sách xã hội làm sở tạo môi trường kinh tế pháp lý thuận lợi cho Ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu Từ tạo nên yên tâm cho nhà đầu tư Có mơi trường kinh tế vĩ mô ổn định, thành phần kinh tế mạnh dạn mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh chiều sâu, thu hút nguồn vốn tham gia vào q trình đầu tư Đưa sách đầu tư nước, tạo môi trường đầu tư hấp dẫn để thu hút vốn đầu tư nước phát huy tối đa tiềm thành phần kinh tế Đưa sách hỗ trợ cho doanh nghiệp, hộ kinh doanh, tổ chức kinh tế mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh cho thuê đất, xây dựng sở, hỗ trợ mặt đào tạo, tìm kiếm thị trường tiêu thụ - Tạo lập hồn thiện mơi trưởng pháp lý đảm bảo an tồn tín dụng Trong năm gần đây, quốc hội, uỷ ban thường vụ quốc hội, phủ, NHNN quan liên quan ban hành nhiều luật, văn luật hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, luật văn có triển khai vào hoạt động ngân hàng chậm chạp gặp nhiều vướng mắc, bất cập số văn việc cưỡng chế thu hồi nợ Những văn có quy định: khách hàng không trả nợ NHTM có quyền xử lý tài sản đảm bảo vay Trên thực tế, NHTM không làm điều ngân hàng tổ chức kinh tế, khơng phải quan quyền lực 80 nhà nước, chức cưỡng chế buộc khách hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng để xử lý, việc chuyển tài sản đảm bảo vay để tòa án xử lý theo đường tố tụng Cùng nhiều quy định khác dẫn đến tình trạng NHTM khơng thể giải nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng Do vậy, điều kiện môi trường pháp lý thuận lợi quan trọng hoạt động NHTM - Chấn hoạt động hệ thống doanh nghiệp Trước hết, cần nhanh chóng chấn chỉnh việc cấp phép hoạt động kinh doanh doanh nghiệp mới, đặc biệt công ty trách nhiệm hữu hạn Doanh nghiệp cấp phép phải đảm bảo điều kiện vốn, sở vật chất phục vụ kinh doanh, cán điều hành có đủ lực phẩm chất có phương án kinh doanh khả thi Đồng thời không buông lỏng việc kiểm tra, giám sát sau doanh nghiệp cấp giấy phép thành lập - Tạo lập môi trường kinh doanh ổn định, bình đẳng cho hoạt động ngân hàng Hiện doanh nghiệp nhà nước nói chung ngân hàng thương mại nhà nước nói riêng kinh doanh dựa vào vốn nhà nước lớn điều làm cho ngân hàng thương mại cổ phần khó cạnh tranh vốn tự có ngân hàng thương mại cổ phần thường nhỏ nhiều so với ngân hàng thương mại quốc doanh Do đó, ngân hàng thương mại cổ phần thường phải huy động vốn từ dân cư với lãi suất cao dẫn tới lãi suất cho vay cao theo, điều ảnh hưởng lớn tới hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Để khắc phục điều này, nhà nước phải nhanh chóng xếp lại doanh nghiệp nhà nước, đẩy nhanh tiến độ cổ phần hóa 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao việc tra, kiểm tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục ngân hàng thương mại hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Trong đó: + Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan để áp dụng chế tài cụ thể 81 + Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng + Nghiên cứu định hướng hoạt động phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng; tiếp thu có chọn lọc kinh nghiệm nước phát triển giúp NHTM tăng trưởng an tồn có khả cạnh tranh với TCTD nước ngồi - Nâng cao hiệu hệ thống thơng tin quản lý Hiện nay, Việt Nam chưa có chế công bố thông tin đầy đủ doanh nghiệp ngân hàng Trung tâm tín dụng (CIC) NHNN hoạt động thập niên đạt kết bước đầu đáng khích lệ việc cung cấp thông tin kịp thời tình hình hoạt động tín dụng Tuy nhiên, CIC chưa đáp ứng nhu cầu NHTM nhiều ngun nhân như: thơng tin cung cấp cịn đơn điệu, thiếu cập nhật , ngân hàng chưa quen trao đổi thông tin khách hàng cho nhau, cạnh tranh ngân hàng Đây thách thức cho hệ thống ngân hàng việc mở rộng kiểm sốt tín dụng cho kinh tế điều kiện thiếu hệ thống thông tin tương xứng Nếu ngân hàng cố gắng chạy theo thành tích, mở rộng tín dụng điều kiện mơi trường thơng tin khơng cân xứng gia tăng nguy nợ xấu Do cần tuyên truyền tác dụng CIC, đồng thời cần nâng cao trách nhiệm CIC việc nâng cao tính xác kịp thời thông tin Bộ nhận thông tin tuyên truyền ngân hàng cần vươn lên giữ vai trò hướng đạo thông tin tiền tệ, ngân hàng công luận, khắc phục tình trạng cơng chúng khơng hiểu rõ ngân hàng dẫn đến yêu cầu lãi suất, xố nợ…mà ngân hàng khó đáp ứng Kết luận chương Rủi ro tất yếu hoạt động kinh doanh tiền tệ NHTM Thừa nhận tỷ lệ rủi ro tự nhiên hoạt động kinh doanh ngân hàng yêu cầu khách quan hợp lý Trong thông lệ quốc tế, tổn thất 1% tổng dư nợ hàng năm ngân hàng có trình độ quản lý tốt hồn tồn khơng tác động xấu đến ngân hàng Rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro đề tài mà nhà 82 quản trị ngân hàng nghiên cứu khơng ngừng nhằm hồn thiện điều kiện để đạy tỷ lệ lý tưởng nói Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng, luận văn nghiên cứu thực trạng ngun nhân rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng, mặt hạn chế cần khắc phục từ đưa số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng sở quan điểm dịnh hướng mục tiêu Ngân hàng Đồng thời đưa đề xuất kiến nghị NHNN Chính phủ để hỗ trợ cho tính khả thi giải pháp 83 KẾT LUẬN Trong thời kỳ đổi hội nhập kinh tế nay, hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động NHTMCP Đại Dương nói riêng cần có đổi đảm bảo an tồn hiệu để phù hợp với thông lệ quốc tế Hiện nay, hoạt động tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM Việt Nam, rủi ro tín dụng lại rủi ro chiếm tỷ trọng lớn mang lại hậu nghiêm trọng ngân hàng Nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng cấp thiết nhằm góp phần giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động, tạo điều kiện để ngân hàng tồn phát triển môi trường cạnh tranh thời mở cửa Qua thời gian tìm hiểu hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương em nhận thấy năm qua Ngân hàng trọng vào cơng tác quản lý rủi ro tín dụng nhiên khơng tránh khỏi thiếu sót hạn chế Vì vậy, để giảm thiểu rủi ro tín dụng theo tác giả thời gian tới Ngân hàng nên xây dựng mơ hình quản lý rủi ro phù hợp với thực tế hoạt động ngân hàng Việt Nam, xây dựng sách tín dụng hiệu quả, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực… Thơng qua hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đại Dương em muốn nói lên thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đại Dương Từ đó, đưa giải pháp nhằm hoàn thiện, nâng cao lực hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TCMP Đại Dương Tác giả chọn đề tài với mong muốn góp phần tăng cường cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương Tác giả có đóng góp vấn đề sau: - Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại - Làm rõ thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Đại Dương Phân tích nguyên nhân ảnh hưởng tới kết công tác quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Đại Dương 84 - Đề xuất giải pháp tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Đại Dương Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo PGS.TS Phạm Văn Dũng nhiệt tình hướng dẫn em trình viết Em xin chân thành cảm ơn! TÀI LIỆU THAM KHẢO Các tạp chí ngân hàng, thời báo kinh tế Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội Nguyễn Văn Nam, Vương Trọng Nghĩa (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN tỉ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng Tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước (2006), Quyết định số 479/QĐ-NHNN ngày 31/12/2006 quy chế cho vay khách hàng TCTD Ngân hàng Nhà nước (2011), Quyết định số 1627/2011/QĐ – NHNN ngày 31/12/2011 quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Ngân hàng TMCP Đại Dương (2009-2012), Báo cáo tài báo cáo thường niên năm 2009, 2010, 2011, 2012 Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê 10 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng,xuất lần thứ 2, NXB Thống kê, Hà Nội 11 Lê Văn Tư (1997), Tiền tệ - tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê 12 Lê Văn Tư (2005), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính 13 David Cox (1997), Nghiệp vụ Ngân hàng đại, NXB Chính trị Quốc gia 14 Website: http://www.oceanbank.vn/ http://www.gso.gov.vn/default.aspx?tabid=621&ItemID=13485 http://www.worldbank.org/vi/news/feature/2012/12/26/vietnam-in-2012lower-inflation-amidst-slower-growth ... VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan lý luận quản lý rủi ro tín dụng NHTM 1.1.1 Rủi ro rủi ro tín dụng 1.1.2 Quản lý rủi ro tín dụng. .. quản lý rủi ro tín dụng NH TMCP Đại Dương Chương 3: Một số giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương 4 CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN... tác quản trị - Đề xuất số giải pháp quản l? ?rủi ro tín dụng để tăng cường quản lý rủi ro NHTM Cổ phần Đại Dương Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng