Giải pháp quản lý rủi ro lãi suất tại ngân hàng thương mại cổ phần đại dương,

LV.002096 Thư viện - Học viện Ngân Hàng LV.002096 ¥ % NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC V IỆ T NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO H Ọ C V IỆ N N G Â N H À N G HOC VIỆN NGÁN HÀNG khoa đại hoí TRỊNH THẾ HIÉN GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƯONG MẠI CỒ PHẦN ĐẠI DƯƠNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ N g i h n g d ẫn kh o a h ọ c: P G S T S T Ô K I M N G Ọ C HỌC VIỀN NGÂN HÀNG TRUNG1 ÂM T H Ô N G TIN- THƯVIÊN sỏ HÀ N Ô I-2015 ĩh M LỜ I CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng, luận văn thạc sỹ kinh tế “ G iả ip h p quản lỷ rủ i ro lã i suất Ngăn hàng thương m ại cổ phần Đ i D n g ” cơng trình nghiên cứu riêng tơi N hữ ng số liệu tài liệu sử dụng rõ nguồn trích dẫn danh m ục tài liệu tham khảo K ết nghiên cứu chưa cơng bơ cơng trình nghiên cứu từ trước tới Hà Nội, ngày 24 tháng 01 năm 2015 Tác giả Trịnh Th ế H iển M ỤC LỤ C M Ở Đ Ầ U CHƯƠNG SU ẤT 1: N H Ữ N G V Á N Đ Ê c TRO N G HO ẠT ĐỘNG BẢN V È QUẢN L Ý R Ủ I RO LẢ I K IN H DOANH CỦA NGÂN HÀNG T H Ư Ơ N G M Ạ I 1.1 R Ủ I R O L Ã I SU Ấ T V À S ự C Ầ N T H IẾ T PH Ả I Q U Ả N L Ý R Ủ I R O L Ã I S U Ấ T T R O N G H O Ạ T Đ Ộ N G K IN H D O A N H C Ủ A N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I 1.1.1 Rủi ro lãi su ấ t 1.1.2 Sự cần thiết phải quản lý rủi ro lãi su ấ t 1.2 NỘ I D U N G Q U Ả N LÝ RỦI RO LÃI S U Ấ T .10 1.2.1 To chức quản lý rủi ro lãi su ấ t 10 1.2.2 N hận biết rủi ro lãi suất dự báo rủi ro lãi s u ấ t 11 1.2.3 Lượng hóa rủi ro lãi s u ấ t 12 1.2.4 C hiến lược quản lý rủi ro lãi s u ấ t 20 1.2.5 C ác biện pháp phòng ngừa rủi ro lãi s u ấ t 22 1.3 Q U Ả N TRỊ RỦI R O LÃI SU ẤT TH EO BA SEL I VÀ II VÀ T H ự C T R Ạ N G T U Ẩ N T H Ủ N G U Y Ê N TẮ C Q U Ả N TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT T H E O B A SEL II TẠI V IỆ T N A M 29 1.3.1 Q uản trị rủi ro lãi suất Basel I I I 29 1.3.2 Thực trạng tuân thủ nguyên tắc quản trị rủi ro lãi suất theo Basel II V iệt N a m 32 C H Ư Ơ N G 2: T H Ụ C T R Ạ N G QUẢN L Ý R Ủ I R O L Ã I S U Ấ T T Ạ I N GÂ N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I C Ỏ PHẦN Đ Ạ I D Ư Ơ N G 35 2.1 K H Á I Q U Á T VỀ N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I C Ô PH Ầ N Đ Ạ I D Ư Ơ N G 35 2.1.1 Khái quát N gân hàng T hương mại cổ phần Đại D ng 35 2.1.2 M ô hình tổ chức N gân hàng T hương mại cổ phần Đại D ng 36 2.1.3 M ột số số N gân H àng T hương mại co phần Đại Dương năm q u a .37 2.2 Q U Ả N TRỊ RỦI RO LÃI SU Ấ T TẠI N G Â N H À N G TH Ư Ơ N G MẠI C Ó PH Ầ N Đ Ạ I D Ư Ơ N G .39 2.2.1 C hính sách điều hành lãi suất N gân hàng N hà n c 39 2.2.2 D iễn biến lãi suất thị trư n g 41 2.2.3 Tác động lãi suất đến hoạt động kinh doanh N gân hàng thương mại cố phần Đại D n g 42 r 't \ 2.2 T hự c trạn g rủi ro lãi suât N gân h àng th n g m ại cô phân Đại D n g 46 2.2.5 Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất N gân hàng thương mại cổ phần Đại D n g 52 2.3 Đ Á N H G IÁ Q U Ả N TRỊ RỦI RO LÃI SU ẤT TẠI N G Â N HÀ N G T H Ư Ơ N G M ẠI CỔ PH Ầ N ĐẠI D Ư Ơ N G 59 2.3.1 N hữ ng kết đạt đ ợ c 59 2.3.2 N hữ ng hạn c h ế .61 2.3.3 N guyên n h â n 64 C H Ư Ơ N G 3: G IẢ I PH Á P NHẰM K H Á C P H Ụ C N H Ữ N G HẠN C H É T R O N G Q U ẢN T R Ị R Ủ I RO L Ã I S U Ấ T T Ạ I NGÂN H ÀN G T H Ư Ơ N G M Ạ I C Ó PHẦN Đ Ạ I D Ư Ơ N G 68 3.1 Đ ỊN H H Ư Ớ N G PH Á T TRIỂN CỦ A N G Â N HÀ N G TH Ư Ơ N G M ẠI CÔ PH Ầ N ĐẠI D Ư Ơ N G 68 3.1.1 Đ ịnh hướng kinh d o a n h 68 3.1.2 Hệ thống tiêu kế h o c h 69 3.1.3 Đ ịnh hướng quản trị rủi ro lãi suất N gân hàng thương mại cố phần Đại D n g 70 3.2 GIẢI PH Á P N H Ằ M K H Ắ C PH ỤC N H Ữ N G H Ạ N CH Ế TRO N G Q U Ả N TRỊ RỦI R O LÃI SU Ấ T TẠI N G Â N H À N G TH Ư Ơ N G M Ạ I CỔ PH Ầ N ĐẠI D Ư Ơ N G .71 3.2.1 N âng cao chất lượng thu thập xử lý thông tin rủi ro lãi s u ấ t .71 3.2.2 H ồn thiện quy trình quản trị rủi ro lãi s u ấ t 71 3.2.3 Duy trì phù hợp kỳ hạn nguồn vốn tài s ả n 76 3.2.4 T ăng cường khả dự báo diễn biến lãi s u ấ t 76 3.2.5 Cần đào tạo, nâng cao trình độ đội ngũ cán quản trị rủir o 78 3.2.6 H iện đại hóa cơng nghệ ngân h àng 79 3.2.7 N âng cao hiệu hoạt động kiếm soát kiếm toán nội b ộ 80 3.3 M Ộ T SỐ K IẾN N G H Ị 81 3.3.1 Đối với C hính p h ủ 81 3.3.2 Đối với N gân hàng N hà n c 84 K É T L U Ậ N 88 D A N H M Ụ C K Ý H IỆ U C H Ữ V IÉ T T Ắ T STT Dịch nghĩa T viết tắt 01 ALCO ủ y ban quản lý tài sản N ợ - Có 02 HĐQT Hội đồng quản trị 03 NHNN N gân hàng N hà N ước 04 NHTM N gân hàng thương mại 05 N H TW N gân hàng trung ương 06 N PT N ợ phải trả 07 O ceanbank N gân hàng thương m ại cổ phần Đại Dương 08 Q TR R LS Q uản trị rủi ro lãi suất 09 R R LS Rủi ro lãi suất 10 T C TD Tổ chức tín dụng 11 TM C P T hương m ại cổ phần 12 TS Tài sản 13 TSC Tài sản có 14 T SN Tài sản nợ 15 V C SH V ốn chủ sở hữu D A N H M Ụ C B Ả N G , B IẺ Ư Đ Ồ , s o Đ Ò Bảng 2.1: M ột số tiêu tài O ceanbank giai đoạn 20102 37 B ảng 2.2: B áo cáo kết qu ả ho ạt động kinh doanh O cean b an k năm 2 , 38 B ảng 2.3: Tình hình nguồn vốn O ceanbank 43 Bảng 2.4: Tình hình tài sản O ceanbank 44 B ảng 2.5: T ổ n g G A P theo V N D U SD (quy đổi) nhạy cảm với lãi suất từ -2 47 B ản g 2.6: C hỉ tiêu giới hạn an to àn tro n g Q uản lý RR LS O cean b an k B ản g 2.7: T hu nhập ròng thay đổi lãi suât thay đ ố i 51 Bảng 2.8: Tình hình sử dụng cơng cụ phái sinh O cean b an k 58 Biểu đồ 2.1: C cấu thu nhập O ceanbank từ 2010- 42 Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng nguồn vốn trả lãi tổng nguồn v ố n 45 Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng nguồn vốn trả lãi tong nguồn v ố n 45 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ khe hở nhạy cảm lãi suất V N D năm 2012, 2013 48 Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ khe hở nhạy cảm lãi suất lũy kế/Tổng tài sản (VND) 2012, 20 .48 Biểu đồ 2.6: Tỷ lệ khe hở nhạy cảm lãi suất USD năm 2012, .49 B iểu đồ 2.7: T ỷ lệ khe h nhạy cảm lãi suất lũy kế/T ổ n g tài sản (U S D ) năm 2012, 2013 , 50 Sơ đồ 1.1: Rủi ro lãi suất Basel I v I I 31 Sơ đồ 2.1: M ô hình tổ chức N gân hàng TM CP Đại D ng 36 Sơ đồ 2.2: M hình Q TR R O c e a n b a n k 52 Sơ đồ 3.1: Q uy trình quản trị rủi ro lãi suất 74 M Ỏ Đ ẦU L ý lựa chọn đề tài Đ óng vai trò kênh trung gian phân phối vổn từ nơi dư thừa tới nơi thiếu, hệ thống ngân hàng coi huyết m ạch kinh tế H oạt động chủ yếu dựa m ô hình ngân hàng bán lẻ, phần lớn lợi nhuận ngân hàng T M C P Việt N am phần lớn đến từ tín dụng huy động, nghiệp vụ m lãi suất - “giá tiền tệ” đóng vai trị thiết yếu Đặc biệt, giai đoạn từ 2005 trở lại đây, xuất phát điếm Ngân hàng TM C P V iệt Nam thấp so với m ức bình quân khu vực, nhiều ngân hàng có xu hướng tập trung phát triên nóng, đó, việc đẩy m ạnh doanh sổ huy động dư nợ xem ưu tiên số Thực trạng dẫn đến rủi ro tiềm ẩn, m ột lãi suất thị trường thay đổi gây tác động tiêu cực tới hoạt động kinh doanh N H TM ổn định, an toàn toàn hệ thống xét bình diện vĩ mơ Chính m ức độ quan trọng tầm ành hưởng sâu rộng nên việc giảm thiêu đến m ức thấp rủi ro biến đổi lãi suất m ang lại m ột yêu cầu khách quan tất yếu, đòi hỏi sựđầu tư ban lãnh đạo m áy quản trị, quan tâm cấp, ban, ngành quản lý Được thành lập năm 1993 chuyên đơi mơ hình hoạt động sang ngân hàng TM C P từ năm 2007, N gân hàng TM C P Đại D ương (N gân hàng) bước khẳng định vị trí m ột ngân hàng động thị trường tài - ngân hàng N gồi m ảng hoạt đơng kinh doanh rât quan tâm, tạo điều kiện phát triển, quản'trị rủi ro, đặc biệt ỌTRRLS từ lâu cấp lãnh đạo N gân hàng trọng với quan điếm: “Lợi nhuận kèm rủi ro, tăng trưởngdựa tảng bền vững” Tuy nhiên, bên cạnh nhũng thành công đạt được, quản trị rủi ro lãi suất N gân hàng TM C P Đại Dương bộc lộ nhiều hạn chế: C hất lượng cơng tác quản trị cịn chưa cao, kỹ thuật phương pháp Q TR R LS chưa đa dạng, đội ngũ nhân lực hạn chế số lượng chất lượng điều làm ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh N gân hàng TM C P Đại Dương kế hoạch, m ục tiêu hoạt động dài hạn X u ất phát từ thự c tế trên, chọn: “Giải pháp quản lỷ rủi ro lãi su ất Ngân hàng thương m ại cổ phần Đại D ương ” làm đề tài luận văn tố t nghiệp Mục tiêu nghiên cứu M ục đích nghiên cứu luận văn nhằm vận dụng lý luận quản lý rủi ro lãi suất ngân hàng vào thực tiễn đế phân tích thực trạng rủi ro lãi suất N gân hàng thương mại co phần Đại Dương năm vừ a qua, qua đánh giá công tác quản lý rủi ro lãi suất ngân hàng Trên sở tồn công tác quản lý rủi ro lãi suất, luận văn đưa giải pháp nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro lãi suất N H T M nói chung N gân hàng TM C P Đại Dương nói riêng Khách thể, đối tượng, nghiệm thể nghiên cứu K hách thể: hoạt động tín dụng N gân hàng TM C P Đại D ương Đối tượng: vấn đề liên quan đến rủi ro lãi suât N gân hàng T M C P Đại D ương N ghiệm thể nghiên cứu: chuyên viên tín dụng, giao dịch viên, cán ngân hàng, khách hàng, chuyên gia tài —ngân hàng, báo chí, báo cáo tài Giả thuyết nghiên cứu V iệc quản lý rủi ro lãi suất Ngân hàng thương mại cổ phần Đại D ương ngày quan tâm, nhung bên cạnh cịn có bất cập N ếu tìm biện pháp quản lý rủi ro lãi suất phù hợp phịng ngừa, hạn chế thiệt hại cho ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO IS kieu Hũu I (2012), Quản trị rủi ro tài chính, Nhà xuất giao thơng vận tải PGS.1S Nguyên Văn Tiên (2012), Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại , Nhà xuất thống kê PGS r s Nguyên Văn Tiên (2012), Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh ngủn hàng , Nhà xuất Thốna, kê NGUT I s rơ Ngọc Hưng (2009), Giáo trình ngán hàng thương mại, Nhà xuât Thong kê PGS.l s Nguyên Thị Mùi (2006), Quản trị ngân hàng thương mại Nhà xuất Tài GS TS Lê Văn 1ư (2005), Quan trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài PGS TS Nguyễn Văn Nam, Hồng Xn Quyến (2002), Rủi ro tài chính, thực tiên phương pháp đánh giá, Nhà xuất Tài Ngân hàng TMCP Đại Dương, Báo cáo tài năm 2010 2011 2012, 2013 Ngân hàng TMCP Đại Dương, Báo cáo thường niên năm 2010 2011 2012, 2013 10 Ngân hàng TMCP Đại Dương, Quyết định 2259/2013/QĐ-HĐQT ban hành ngày 22/10/2013 việc Quy định giới hạn an toàn Quản lý rui ro thị trường Oceanbank 11 Ngân hàng TMCP Dại Dương, Quyết định số 598/2012/QĐ-HĐQT ngày 06 03/2012 việc quy định Quản lý RRLS cua Oceanbank 12 Ngân hàng TMCP Dại Dương, Quyết định số 672/2013/CS-HĐOT ban hành ngày 26/04/2013 việc Ban hành chỉnh sách Quản lý rủi ro thị trường PHỤ LỤC Phụ lục 01: Diễn biến lãi suất co bản, lãi suất chiết khấu, lãi suát tái chiết khấu tù 2010- 2013 1 1 4.5% ] 37Ĩ8/2014 ] 9% 12/ / 5% 5/13/2013 9% 11/5/2010 6% 8% 10/ /2 1 8% 8% 9/1/2010 ĩ 3/26/2013"I 6.5% 3/18/2014 7% 5/13/2013 8% 3/26/2013 10% 7/1/2012 7/1/2012 9% 6/ 11/2012 11% 10% 5/28/2012 ' 12% 6/ 11/2012 8% 8/ 1/2010 8%" 7/1/2010 11% 4/11/2012" 8%" 6/ 1/2010 12% 3/13/2012" ^ 14% 8% 5/1/2010 13% 5/1/2011 15% 10/ 10/2011 8% 4/1/2010 12% 3/8/2011 14% 5/1/2011 8% 3/1/2010 7% 12/ / 13% 4/1/2011 8% " 2/ 1/2010 7% 11/5/201 o ị 12% 3/8/2011 8% " 12/1/2009 7% 11/1/2009 ! %t 11/1/20107 6% / 1/ ÕT ' 13% [ 5/28/2012 4/11/2012 3/13/2012 11% ~~ 2/17/2011 9%T 12/ 1/2 6% 9/1/2010 9% 1/5/2010 7% 9/1/2009 6% 8/ 1/2010 8% 11/ 1/2010 7% 8/1/2009 6% 9/1/2010 8% 10/ 1/2010 7/1/2009 6% 8/ 10/2010 8% 9/1/2010 6% 6/ 1/2010 8% / 1/2010 7% 5/1/2009 6% / 1/2010 8% 7/1/2010 7% 4/1/2009 6% 12/1/2009 8% 6/ 1/2010 7% 3/1/2009 5% 10/1/2009 8% / 1/2010 7% 2/1/2009 5% 4/10/2009 8% 12/1/2009 (Nguồn: http://www.sbv ỌQV vn/) Phụ lụ c 02: G iá trị T S N , T S C b ằ n g V N D n h y c ả m v ó i lãi s u ấ t từ 2010-2013 Đơn vị: Triệu đông C h ỉ tiêu 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2013 2,949,947 3,622,241 5,515,595 5,844,839 Quá hạn 1,044,889 Không chịu lãi 9,565,278 Đen tháng 8,073,795 12,614,177 10,553,372 12,542,545 Từ 01-03 tháng 9,377,884 13,886,984 15,854,437 17,106,799 Từ 03-12 tháng 11,007,522 13,942,890 19,829,055 17,178,054 Từ 01-05 năm 10,935,093 13,168,609 10,430,935 10,868,191 5,406,272 5,736,930 273,264 1,124,382 55,410,733 62,639,317 65,406,605 68,287,051 Trên 05 năm RSA Quá hạn 1,044,889 Không chịu lãi 8,960,958 Đen tháng 3,289,727 - - - - - 552,369 - 14,829,481 29,421,817 35,024,681 28,379,991 Từ 01-03 tháng 7,742,911 22,868,548 15,122,827 14,485,784 Từ 03-12 tháng 3,248,077 12,249,576 8,857,123 19,826,163 Từ 01-05 năm 6,291,494 430,330 358,550 2,485 Trên 05 năm 5,406,272 24,995 34,976 47,524,082 64,995,266 59,950,526 62,694,423 7,886,651 (2,355,949) 5,456,079 5,592,628 RSL GAP = RSA - RSL - (Nguồn: Tỏng hợp từ BCTC báo cáo Bộ phận QTRRLS từ năm 20102013) P hụ lụ c 03 : G iá trị T S N , T S C b ằ n g U S D (q u y đ ổ i) n h y c ả m v i lãi s u ấ t g ia i đ o n - Đơn vị: Triệu đồng C h ỉ tiêu Quá hạn 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2013 314,578 692,145 572,169 763,231 1,984,578 1,821,456 1,823,514 2,098,879 1,845,769 2,965,244 2,956,189 2,362,587 rìr 01-03 tháng 1,394,455 2,684,758 2,586,941 2,117,986 Từ 03-12 tháng 1,265,899 1,849,629 2,256,130 1,326,250 33,145 63,618 Không chịu lãi 7— - Đên tháng 1ừ 01-05 năm - Trên 05 năm RSA - - - - - 6,805,279 10,046,377 10,258,561 8,668,933 278,945 648,742 106,894 (63,720) 1,689,741 1,897,741 2,032,168 2,692,871 3,214,878 4,214,569 5,612,800 5,024,316 rừ 01 -03 tháng 212,457 487,456 724,839 318,017 Từ 03-12 tháng 784,112 724,596 1,123,482 763,159 Quá hạn Không chịu lãi • Đên tháng rừ 01-05 năm Trên 05 năm RSL GAP = RSA - RSL ^ _ - - - - 21,209 - - - 6,180,133 7,973,104 9,621,392 8,734,643 625,146 2,073,273 637,169 (65,710) (Nguôn: Tông hợp từ BCTC báo cáo Bộ phận QTRRLS từ năm 2010-2013) K hông chịu Đến 01 Tù 01-03 Tù 03-12 T 01-05 T rên 05 lãi tháng tháng tháng năm năm Q uá hạn cac Tổng TCTD khác (*) IV- 18,099 646,138 664,237 Chứns khoán kinh doanh (*) V-Cho 2,332,768 1,395,571 14,583,067 7,781,159 1,626,838 760,688 26,147,323 4,829,480 8,639,185 342,315 15,059,617 vay khách hàng (*) VIChứng 204,385 748,637 500,000 — K hông chịu Đen 01 T ù 01-03 Tù 03-12 T 01-05 T rên 05 lãi tháng tháng tháng năni năm Q uá hạn T khoán đầu tư (*) VII-Góp 580,713 580,713 vốn, đầu tư dài hạn (*) VIII-Tài sản 221,648 221,648 cố định IX-Tài sản 4,069,536 6,936 9,732 188,042 442,168 5,844,839 12,542,545 17,106,799 17,178,054 10,868,191 21,379 4,737,793 Có khác (*) Tổng tài 3,622,241 _ _ _ 1,124,382 68,287,051 K hông chịu Đến 01 lãi tháng Q uá hạn Tù 01-03 T 03-12 Tù 01-05 T rên 05 r-f-' Ả tháng tháng năm Tông năm sản Nọ’ phải trả - * - I-Tiền gửi vay từ 5,023,547 2,579,000 2,540,574 22,779,526 11,906,784 17,235,596 10,143,121 NHNN TCTD khác II-Tiền gửi Khách hàng 2,485 51,924,391 Quá hạn Không chịu Đen 01 Từ 01-03 Từ 03-12 Từ 01-05 Trên 05 lãi tháng tháng tháng năm năm 576,918 III-Các 49,993 Tổng 626,911 khoan nợ khác Tổng nọ’ 28,379,991 14,485,784 19,826,163 2,485 5,844,839 (15,837,446) 2,621,015 (2,648,109) 10,865,706 62,694,423 phải trả 3,622,241 Mức chênh nhạy cảm vói lãi suất nội bảng Các cam kết ngoại bảng có 1,124,382 5,592,628 P h ụ lụ c : P h â n t íc h CO' c ấ u T S N - T S C ( U S D ) th e o k ỳ đ ịn h g iá lạ i lã i s u ấ t t r o n g t n g k h o n g t h i g ia n Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 Quá hạn Không Đến 01 Từ 01-03 Tù 03-12 T ù'01-05 Trên 05 chịu lãi tháng tháng tháng năm năm Tổng _ Tài sản Triệu Triệu USD I-Tiền mặt vàng bạc, đá quý II-Tiền gửi NHNN USD - III-Tiền gửi cho vay 24 Triêu Triệu Triệu • USD USD Triệu USD Triệu USD Triệu USD USD - - - - - - - - - - - - - 99 98 31 252 cac TCTD khác (*) IV-Chứng khoán kinh doanh (*) V-Cho vay khách hàng (*) Vl-Chứng khoán đầu tư (*) VII-Góp vổn, đầu tư dài hạn (*) - - - - 95 - 35 - - - - - 142 - Không Đến 01 T 01-03 T 03-12 Từ 01-05 Quá hạn IX-Tài sản Có khác (*) r-M -1A , ^ • lơng tài san rp Ẵ Tông chịu lãi VIII-Tài sản cố định Trên 05 tháng tháng tháng năm năm - - - - - - - - - - - - - - - - 398 36 99 102 95 66 Nợ phải trả I-Tiền gửi vay từ NHNN 100 32 132 TCTD khác II-Tiền gửi Khách hàng - 127 137 15 - - 283 - - - (3) - - 412 III-Các khoản nợ khác (3) Tổng nợ phải trả (3) 127 237 15 36 Mức chênh nhạy cảm với 39 (28) (135) 80 30 lãi suất nội bảng Các cam kết ngoại bảng có tác dụng tới mức độ nhạy cảm với lãi suất tài - - - (14) Quá hạn Không Đen 01 Từ 01-03 Tù 03-12 Từ 01-05 Trên 05 chịu lãi tháng tháng tháng năm năm Tổng san cơng nợ Mức chênh nhạy cảm vói 39 (14) (28) (135) 80 30 -7.0% -33.9% 20.1% 7.5% 0.0% 0.0% -3.5% -7.0% -41.0% -20.9% -13.3% -13.3% -13.3% -16.8% lãi suất nội, ngoại bảng Tỷ lệ khe hơ lãi suất/Tống tài sản Tỷ lệ khe hở lũy kế/Tổng tài sàn (Nguồn: Tông hợp từ BCTC bảo cảo Bộ phận OTRRLS từ năm 2010-2013)