BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM NGUYỄN THỊ BÍCH NGỌC GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU Chuyên ngành Kinh tế tài chính Ngân hàn[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM NGUYỄN THỊ BÍCH NGỌC GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU Chuyên ngành: Kinh tế tài - Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS HỒNG ĐỨC TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 123doc MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC THUẬT NGỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ PHẦN MỞ ĐẦU NỘI DUNG TRANG CHƯƠNG 1: RỦI RO LÃI SUẤT VÀ Ý NGHĨA CỦA VIỆC NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NHTM 1.1 Tổng quan lãi suất .1 1.1.1 Khái niệm lãi suất 1.1.2 Bản chất lãi suất 1.1.3 Phân loại lãi suất 1.1.4 Mối quan hệ lãi suất tiền gửi tiền vay hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.5 Vai trò lãi suất kinh tế thị trường 1.2 Rủi ro lãi suất 1.2.1 Khái niệm rủi ro lãi suất .5 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro lãi suất 1.2.3 Đánh giá rủi ro lãi suất .9 1.2.4 Tác động rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh NHTM 15 1.3 Quản lý rủi ro lãi suất & ý nghĩa việc nâng cao hiệu quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh NHTM 17 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro lãi suất 17 1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro lãi suất NHTM 18 1.3.2.1 Trình độ cơng nghệ, lực cán chun môn .18 1.3.2.2 Môi trường pháp lý phát triển thị trường tài 19 123doc 1.3.3 Ý nghĩa việc nâng cao hiệu quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh NHTM 19 1.4 Một số kinh nghiệm quản lý rủi ro lãi suất chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam 20 1.4.1 Tại chi nhánh Ngân hàng HSBC, Việt Nam .20 1.4.2 Tại chi nhánh Ngân hàng Calyon, Hồ Chí Minh 21 KẾT LUẬN CHƯƠNG 24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU .25 2.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu 25 2.1.1 Sự hình thành phát triển 25 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu (giai đoạn 2007 – 2011) 28 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu 33 2.2.1 Tình hình biến động lãi suất từ năm 2007 đến năm 2011 33 2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu 42 2.2.2.1 Tổ chức thực quản lý rủi ro lãi suất Ngân hàng Á Châu 42 2.2.2.2 Đánh giá rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Á Châu .45 2.3 Nhận xét đánh giá quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu 50 2.3.1 Các mặt làm 50 2.3.2 Những hạn chế & nguyên nhân tồn việc quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu .51 2.3.2.1 Hạn chế sách quản lý rủi ro lãi suất .51 2.3.2.2 Hạn chế phương pháp đo lường rủi ro lãi suất .52 2.3.2.3 Hạn chế công tác QLRR thị trường, kiểm tra, kiểm sốt RRLS 52 2.3.2.4 Hạn chế cơng nghệ 53 123doc 2.3.2.5 Việc áp dụng công cụ phái sinh che chắn rủi ro lãi suất thị trường Việt Nam .54 2.3.2.6 Các nguyên nhân khách quan tác động đến việc quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu 55 KẾT LUẬN CHƯƠNG 57 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU.58 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu đến năm 2015 58 3.1.1 Định hướng phát triển chung 58 3.1.2 Định hướng nâng cao hiệu quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu 59 3.2 Các giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu 59 3.2.1 Nhóm giải pháp phịng chống rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu .59 3.2.1.1 Xây dựng, hoàn thiện sách quản lý rủi ro lãi suất .59 3.2.1.2 Hồn thiện qui trình quản lý rủi ro lãi suất 65 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu 67 3.2.2.1 Sử dụng công cụ phái sinh để che chắn rủi ro lãi suất 67 3.2.2.2 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng .71 3.2.2.3 Tăng cường khả dự báo biến động lãi suất Việt Nam giới đào tạo đội ngũ cán quản lý rủi ro lãi suất 71 3.3 Các kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Chính Phủ 73 3.3.1 Các kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 73 3.3.1.1 Lành mạnh hóa thị trường tài Việt Nam, vận hành theo chế thị trường 73 3.3.1.2 Tạo hành lang pháp lý để phát triển công cụ phái sinh thị trường tài Việt Nam .74 123doc 3.3.1.3 Hoàn thiện điều kiện cần thiết để có chế kiểm sốt lãi suất có hiệu 75 3.3.1.4 Hoàn thiện khung pháp lý qui định đo lường quản lý rủi ro lãi suất NHTMVN 75 3.3.1.5 Cung cấp cho NHTM thông lệ chuẩn mực quản lý rủi ro lãi suất, hỗ trợ NHTM việc đào tạo cán nghiệp vụ .76 3.3.1.6 Thiết lập đại lý dự đốn số tài 76 3.3.2 Các kiến nghị với Chính Phủ 77 KẾT LUẬN CHƯƠNG 77 KẾT LUẬN 78 TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 123doc LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế “Giải pháp quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu” công trình nghiên cứu cá nhân tơi Các số liệu luận văn số liệu trung thực Tp.Hồ Chí Minh, tháng 08 năm 2012 Tác giả Nguyễn Thị Bích Ngọc 123doc DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ACB : Ngân hàng TMCP Á Châu ABBank : Ngân hàng TMCP An Bình ALCO : Hội đồng quản lý tài sản nợ - có BCTC : Báo cáo tài BGĐ : Ban giám đốc BĐH : Ban điều hành BLĐ : Ban lãnh đạo CN&PGD : Chi nhánh & Phòng giao dịch CSTT : Chính sách tiền tệ DTBB : Dự trữ bắt buộc Eximbank : Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam FRA : Hợp đồng kỳ hạn lãi suất GPBank : Ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu HĐQT : Hội đồng quản trị HSBC : Ngân hàng TNHH MTV HSBC (Việt Nam) IRS : Hợp đồng hoán đổi lãi suất Lãi suất O/N : Lãi suất qua đêm NIM : Thu nhập lãi ròng cận biên NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMVN : Ngân hàng thương mại Việt Nam NHNN : Ngân hàng Nhà nước OMO : Thị trường mở Options : Hợp đồng quyền chọn lãi suất OTC : Thị trường phi tập trung P&L : Lãi lỗ QLRRLS : Quản lý rủi ro lãi suất 123doc QTRRLS : Quản trị rủi ro lãi suất QTRR : Quản trị rủi ro R : Khe hở nhạy cảm lãi suất RRLS : Rủi ro lãi suất SCB : Ngân hàng Standard Charterd Sacombank : Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Seabank : Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á SHB : Ngân hàng TMCP Sài Gịn – Hà Nội Tp.HCM : Thành phố Hồ Chí Minh TSC : Tài sản có TSN : Tài sản nợ TCTD : Tổ chức tín dụng Techcombank : Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Tienphongbank : Ngân hàng TMCP Tiên Phong VaR : Phương pháp giá trị tổn thất VINABOR : Lãi suất bình quân thị trường liên ngân hàng VIBank : Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam VPBank : Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VCB : Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam VN : Việt Nam 123doc DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Trang Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Tập đoàn ACB từ năm 2007-2011 28 Bảng 2.2: Khả sinh lời Tập đoàn ACB từ năm 2007-2011 .32 Bảng 2.3: Tỷ lệ khả chi trả ngày báo cáo theo quy định NHNN thời điểm 31/12/2011 32 Bảng 2.4: Lãi suất tiết kiệm số NHTMVN tháng 12/2009 .37 Bảng 2.5: Diễn biến lãi suất điều hành năm 2010 39 Bảng 2.6: Lãi suất huy động VND số kỳ hạn số thời điểm năm 2010 .41 Bảng 2.7: Lãi suất huy động kỳ hạn tháng bình quân thị trường năm 2011 41 Bảng 2.8: Rủi ro lãi suất/Báo cáo khe hở nhạy cảm lãi suất Tập đoàn ACB ngày 31/12/2010 46 Bảng 2.9: Rủi ro lãi suất/Báo cáo khe hở nhạy cảm lãi suất Tập đoàn ACB ngày 31/12/2011 47 Bảng 2.10: Thống kê lãi suất huy động thực kỳ hạn năm 2010 ACB 48 Bảng 2.11: Thống kê lãi suất huy động thực kỳ hạn năm 2011 ACB 49 Bảng 2.12: Tốc độ tăng thu nhập lãi & chi phí lãi năm 2010 – 2011 ACB 49 Bảng 2.13: Tỷ lệ % thu nhập lãi thuần/Tổng thu nhập từ lãi năm 2010 – 2011 ACB 50 123doc DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Trang Biểu đồ 1.1: Rủi ro lãi suất thị trường tăng Biểu đồ 1.2: Rủi ro lãi suất thị trường giảm Biểu đồ 2.1: Tổng vốn huy động hợp 29 Biểu đồ 2.2: Tổng dư nợ cho vay hợp 29 Biểu đồ 2.3: Tổng tài sản hợp 30 Biểu đồ 2.4: Lợi nhuận trước thuế hợp 30 Biểu đồ 2.5: Sự thay đổi lãi suất huy động cho vay năm 2007 34 Biểu đồ 2.6: Các lãi suất từ năm 2007-2011 .36 Biểu đồ 2.7: Lãi suất VNIBOR kỳ hạn O/N, 01 & 03 tháng từ năm 2007-2011 38 123doc ... nâng cao hiệu quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu 59 3.2 Các giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu ... hiệu quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh NHTM Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro lãi. .. nhuận ngân hàng, ngân hàng quan tâm đến rủi ro lãi suất rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Đề tài: ? ?Giải pháp quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu? ?? đời bối cảnh