Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần bắc á chi nhánh thái hà,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ………… ….  ……………… KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á – CHI NHÁNH THÁI HÀ Giảng viên hƣớng dẫn : TS NGUYỄN HỒNG YẾN Sinh viên thực : TẠ THỊ VIỆT CHINH Mã sinh viên : 15A4000071 Lớp : K15NHK Khoa : NGÂN HÀNG Hà Nội, tháng 05 năm 2016 LỜI CẢM ƠN Trong q trình thực khóa luận tốt nghiệp, bên cạnh chia sẻ, động viên, quan tâm gia đình bạn bè, người ln bên em q trình học tập, rèn luyện phấn đấu, em nhận giúp đỡ lớn từ phía thầy giáo nhà trường trình học tập Học viện Ngân hàng Em xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành tới Ban giám hiệu toàn thể thầy cô trường, người truyền đạt cho em nhiều kiến thức bổ ích suốt bốn năm Đại học vừa qua, chúng không giúp em nghiên cứu đề tài mà hành trang cho em công việc sau Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến giảng viên hướng dẫn Tiến sĩ Nguyễn Hồng Yến anh/chị cán nhân viên phịng Tín Dụng – Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thái Hà ln tận tình hướng dẫn, bảo cặn kẽ cho em trình thực tập viết khóa luận Tuy nhiên, vấn đề thời gian kiến thức cịn hạn chế nên khóa luận khơng tránh khỏi thiếu sót, em kính mong nhận góp ý chân thành thẳng thắn thầy cô giáo, bạn sinh viên người quan tam để khóa luận tốt nghiệp em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 24 tháng năm 2016 Sinh viên Tạ Thị Việt Chinh LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp cơng trình nghiên cứu thực thân Nội dung khóa luận thực sở tham khảo sử dụng tài liệu, thông tin đăng tải tạp chí, website theo danh mục tài liệu tham khảo khóa luận Các số liệu, kết trình bày khóa luận trung thực có nguồn gốc rõ ràng, xuất phát từ tình hình thực tế Ngân hảng thương mại Cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Thái Hà Hà Nội, ngày 24 tháng năm 2016 Sinh viên Tạ Thị Việt Chinh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng NHTM 1.1.1 Hoạt động rủi ro tín dụng NHTM .3 1.1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM 13 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng .13 1.2.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng .14 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng NHTM .24 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 24 1.3.2 Các nhân tố khách quan 26 1.4 Bài học quản lý rủi ro tín dụng từ vụ việc rủi ro Ngân hàng hệ thống 28 KẾT LUẬN CHƢƠNG I 34 CHƢƠNG II THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á – CHI NHÁNH THÁI HÀ .35 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thái Hà 35 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thái Hà .35 2.1.2 Hoạt động Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thái Hà 36 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thái Hà 39 2.2.1 Thực trạng quản lý rủi ro BAC A BANK Thái Hà .39 2.2.2 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thái Hà .49 KẾT LUẬN CHƢƠNG II .59 CHƢƠNG III QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á – CHI NHÁNH THÁI HÀ – GIẢI PHÁP VÀ KIỀN NGHỊ 60 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Bắc Á – chi nhánh Thái Hà năm tới .60 3.1.1 Định hướng phát triển chung Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thái Hà năm tới .60 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thái Hà năm tới .61 3.2 Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thái Hà 63 3.2.1 Hoàn thiện hệ thống thông tin đánh giá khách hàng 63 3.2.2 Tăng cường số lượng chất lượng cán ngân hàng .64 3.2.3 Thành lập phịng thẩm định tín dụng .65 3.2.4 Xây dựng hoàn thiện giải pháp hạn chế xử lý rủi ro tín dụng 65 Thứ tư, thực tốt phương thức san sẻ rủi ro tín dụng 67 3.2.5 Các giải pháp khác 70 3.3 Một số kiến nghị góp phần tăng cường quản lý rủi ro tín dụng BAC A BANK – Chi nhánh Thái Hà 71 3.3.1 Kiến nghị ngân hàng TMCP Bắc Á 71 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 72 3.3.3 Kiến nghị Chính Phủ 73 KẾT LUẬN 75 BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT NHTM: Ngân hàng Thương mại NHTƯ: Ngân hàng trung ương TMCP: Thương mại cổ phần NHNN: Ngân hàng Nhà nước TCTD: Tổ chức Tín dụng TGTK: Tiền gửi tiết kiệm TSĐB: Tài sản đảm bảo BAC A BANK: Ngân hàng Thương mại cổ phần Bắc Á BAC A BANK – Chi nhánh Thái Hà (BAC A BANK Thái Hà): Ngân hàng Thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Thái Hà HĐV: Huy động vốn DANH MỤC BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1: Quy trình tín dụng chung ngân hàng thương mại .19 Sơ đồ 2.2: Quy trình tín dụng BAC A BANK Thái Hà .40 Hình 1: Tổng huy động vốn Chi nhánh Thái Hà .37 Hình 2: Cho vay Tổ chức kinh tế & dân cư Chi nhánh Thái Hà 38 Bảng 2.1: Phiếu xếp hạng tín dụng BAC A BANK Thái Hà .41 Bảng 2.2 : Tình hình dư nợ theo nhóm nợ 44 Bảng 2.3: Trích lập dự phịng năm BAC A BANK Thái Hà 52 Biểu đồ 2.1: Sự thay đổi tỷ lệ nợ nhóm nhóm tổng dư nợ BAC A BANK – Chi nhánh Thái Hà 44 Biểu đồ 2.2: Tổng dư nợ nợ hạn BAC A BANK – Chi nhánh Thái Hà 45 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ (%) nợ hạn/tổng dư nợ BAC A BANK – Chi nhánh Thái Hà 46 Hộp 1.1: Rủi ro tín dụng HD Bank 29 Hộp 1.2: Rủi ro tín dụng Agribank 30 Hộp 1.3: Rủi ro tín dụng Vietinbank 32 LỜI MỞ ĐẦU Ngành ngân hàng với vai trò “đòn bẩy kinh tế” có đóng góp khơng nhỏ đến sụ phát triển tăng trưởng kinh tế thông qua hoạt động tín dụng Tín dụng ngân hàng cơng cụ tài trợ vốn cho kinh.tế, góp phần thúc đẩy phát triển cân đối ngành, lĩnh vực khác theo định hướng nhà nước Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng lại hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng nặng nề: làm tăng thêm.chi phí ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm với thất vốn vay, làm xấu tình hình tài làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Đặc biệt, trước xu hội nhập tổ chức tài ngân hàng phải đối phó với cạnh tranh nhiều loại hình rủi ro khác Tại Việt Nam, việc phải tập trung phát triển quan tâm đến lợi nhuận xem ưu tiên số xuất phát điểm ngân hàng thấp so với trung bình khu vực Chính vậy, hệ thống quản lý rủi ro ngân hàng Việt Nam bị xem nhẹ chưa đầu tư xây dựng cách thỏa đáng.và chuyên nghiệp Là ngân hàng trẻ hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam, thành lập thời gian không dài Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á đạt kết quan trọng, góp phần vào phát triển chung hệ thống ngân hàng kinh tế nước Cũng tình trạng chung ngân hàng khác hệ thống ngân hàng thương mại, Ngân hàng Bắc Á đang.phải đứng trước nhiều rủi ro tiến hành hoạt động cho vay Công tác quản lý rủi ro vấn đề đáng lưu ý muốn nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng Rủi ro tín dụng rủi ro lâu đời quan trọng mà ngân hàng tổ chức tín dụng phải đối mặt Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn mà đề phịng, hạn chế mối quan tâm hàng đầu ngân hàng Xuất phát từ tính cấp thiết nên em chọn đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bắc Á - Chi nhánh Thái Hà” Ngoài phần mở đầu kết luận khóa luận chia làm ba phần: Chương I: Những vấn đề quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Bắc Á – chi nhánh Thái Hà Chương III: Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Bắc Á – chi nhánh Thái Hà – Giải pháp kiến nghị CHƢƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng NHTM 1.1.1 Hoạt động rủi ro tín dụng NHTM 1.1.1.1 Khái niệm hoạt động tín dụng NHTM Bắt nguồn từ việc giữ món.đồ vật quý cho người sở hữu.nhằm tránh mát chủ sở hữu phải trả khoản tiền cơng cho người giữ, xã hội ngày phát triển kéo theo thương mại phát triển nên.nhu cầu lượng tiền ngày lớn, từ ngân hàng đời trở thành nơi giữ tiền nhàn rỗi xã hội sau dùng lượng tiền nhàn rỗi vay lại nhằm mục đích sinh lời Đó ngun tắc đảm bảo cho hoạt động ngân hàng Theo Luật tổ chức tín dụng Việt Nam: “NHTM loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan” đó, “ hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” Từ khái niệm cho thấy hoạt động tín dụng hoạt động NHTM Vậy, hoạt động tín dụng gì? Xuất phát từ chữ Latinh „Credium‟, thuật ngữ tín dụng ngân hàng có nghĩa “sự giao phó” hay “sự tín nhiệm” Tín dụng cho vay có hứa hẹn thời gian hoàn trả Sự hứa hẹn biểu “mức tín nhiệm” hay “lịng tin” người cho vay vào người vay Yếu tố lịng tin vơ hình khơng thể thiếu quan hệ tín dụng, yếu tố bao trùm hoạt động tín dụng, điều kiện cần cho quan hệ tín dụng phát sinh Tín dụng có ba đặc điểm mà thiếu ba đặc điểm khơng cịn phạm trù tín dụng Đó là: - Quan hệ chuyển nhượng mang tính chất tạm thời hoạt động tín dụng BAC A BANK Thái Hà thời gian tới nhằm.hướng đến mục tiêu Trong thời gian qua chi nhánh xác định hướng hoạt động phát triển hoạt động tín dụng sau: Trong phương thức cho vay phương thức thường ngân hàng áp dụng cho vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng cho.vay theo dự án đầu tư - Đa dạng hóa loại hình cho vay đối tượng cho vay Cùng với việc tiếp tục phát triển phương thức cho vay chủ yếu như: cho vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng cho vay theo dự án đầu tư Đồng thời mở rộng phương thức cho vay nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng nhu cầu thị trường, Tuy nhiên, chiến lược phát triển mình, với mục tiêu trở thành Ngân hàng bán lẻ đại BAC A BANK đặt cho đối tượng khách hàng chủ đạo doanh nghiệp quốc doanh vừa nhỏ, chiếm khoảng 65% doanh số cho vay ngân hàng - Tăng doanh số cho vay thu nhập từ hoạt động cho vay, nâng cao vị hoạt động cho.vay hoạt động dịch vụ ngân hàng trung gian - Từng.bước nâng cao chất lượng tín dụng theo hướng đơn giản hoá thủ tục cho vay đảm.bảo an toàn hoạt động - Nâng cao trình độ nhân viên thẩm định để giảm chi phí nghiệp vụ, tạo tính cạnh tranh với các.ngân hàng khác địa bàn - Thực tốt chính.sách khách hàng, chiến lược marketing để thu hút thêm khách hàng mới, đáp ứng kịp thời nhanh chóng nhu cầu khách hàng, tạo quan.hệ tín dụng lâu.dài Bên cạnh việc phát triển nghiệp vụ cho vay, thời gian tới BAC A BANK Thái Hà chú.trọng vào phát triển nghiệp vụ tín dụng khác 62 như: chiết khấu thương phiếu, bảo lãnh… Đây nghiệp vụ có lượng khách hàng tiềm lớn, đặc biệt nghiệp.vụ bảo lãnh 3.2 Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thái Hà 3.2.1 Hồn thiện hệ thống thơng tin đánh giá khách hàng Thơng tin tín.dụng có vai trò quan trọng việc quản lý đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng Thơng tin tín dụng giúp người quản lý đưa định cần thiết liên quan đến khoản vay, quản lý.và giám sát khoản vay Thơng tin tín dụng thu từ quan chuyên cung.cấp thông tin trung.tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC), từ tổ chức.tín dụng, từ nguồn thơng tin khác phương tiện thông.tin đại chúng… Tuy nhiên, vấn.đề thu thập thơng tin nói lại khó.khăn phạm vi thu.thập thơng tin rộng, kênh cung.cấp thơng tin khơng.đầy đủ khó tiếp cận cán thẩm định bị giới.hạn thời gian Do vậy, cán thẩm định phải thường xuyên lưu ý vấn đề thu thập lưu trữ thông tin cách khoa học Hiện BAC A BANK Thái Hà nguồn thơng tin thống chủ yếu có từ phía trung tâm thơng tin tín dụng NHNN, cán ngân hàng phải tự thu thập thêm thông tin từ phương tiện thông tin đại chúng mối quan hệ khác BAC A BANK – Chi nhánh Thái Hà nên thành lập tổ, phận chuyên trách công tác thu thập thông tin để phục vụ cho công tác thẩm định dự án ngân hàng Ngồi cần có liên kết, chia sẻ thông tin với chi nhánh khác hệ thống với ngân hàng khác Hiệu quy trình đo lường rủi ro tín dụng phụ thuộc nhiều vào chất lượng hệ thống thông tin quản lý Việc đo lường rủi ro tín dụng cần xét tới yếu tố như: tính chất khoản tín dụng, điều kiện tài hợp đồng thời hạn, lãi suất tham chiếu; rủi ro thất xảy đến hạn khoản vay biến động thị trường; tài sản chấp bảo lãnh, xếp 63 hạng tín dụng nội bộ, Ngân hàng nên đưa tiêu cụ thể riêng để đánh giá rủi ro tín dụng 3.2.2 Tăng cường số lượng chất lượng cán ngân hàng Dù hoạt động yếu tố người yếu tố quan trọng Thực tế BAC A BANK Thái Hà, số lượng cán tín dụng cịn (6 cán tín dụng) nên chưa có phân cơng cơng việc rõ ràng cán tín dụng, cán tín dụng tham gia vào nhiều mảng khách hàng khác nên ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Tăng số lượng cán tín dụng phép họ phân công làm việc cách chuyên nghiệp Việc phân nhóm cán tín dụng phụ trách mảng khách hàng, lĩnh vực hoạt động khách hàng, mặt làm giảm thời gian quản lý tính chun mơn hố cao cơng tác thẩm định quan hệ khách hàng, mặt khác góp phần nâng cao chất lượng khoản tín dụng Việc nâng cao chất lượng nguồn nhân lực thể chỗ: ngân hàng cần sử dùng cán tín dụng thành thạo hiểu biết lĩnh vực hoạt động khác khách hàng họ làm việc lĩnh vực mà thơi Điều giúp cho ngân hàng hiểu nhu cầu khách hàng, nâng cao chất lượng thẩm định trước cho vay, đồng thời nhạy bén công tác kiểm tra giám sát cho vay Từ góp phần hạn chế rủi ro tín dụng Để nâng cao trình độ chun mơn cho cán tín dụng ngân hàng thực cách sau: - Cử cán học khóa đào tạo nghiệp vụ ngân hàng Thường xuyên tổ chức lớp bồi dưỡng nghiệp vụ chế độ kế toán mới, phương pháp kỹ thuật thẩm định dự án đầu tư, phân tích hoạt động kinh doanh, kiến thức pháp lý quan hệ kinh tế dân sự, hình đặc biệt vấn đề liên quan đến sở hữu - Kết hợp việc đào tạo tập trung với đào tạo chỗ Nên có bổ sung xen kẽ cán tín dụng có nhiều kinh nghiệm với cán tín dụng đào tạo để người trước truyền kinh nghiệm cho người sau 64 Bên cạnh công tác đào tạo, cán cần phải đặt mơi trường cạnh tranh, ngân hàng cần phải có qui định rõ ràng chế độ thưởng phạt cán Những cán thực đựơc nhiều vay an tồn, hiệu quả, ngân hàng cần có chế độ khen thưởng kịp thời Ngược lại cán vi phạm qui trình nghiệp vụ tín dụng, làm trái với sách tín dụng ngân hàng nên có biện pháp xử lý nghiêm minh 3.2.3 Thành lập phịng thẩm định tín dụng Một ngun nhân khiến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng BAC A BANK Thái Hà chưa thu đạt hiệu cao ngân hàng chưa có phịng thẩm định riêng Việc buộc cán tín dụng BAC A BANK Thái Hà phải kiêm nhiệm vụ thẩm định dự án vay vốn Xây dựng phòng thẩm định riêng làm cho chất lượng thẩm định nâng cao hơn, định cho vay ngân hàng xác hơn, tạo điều kiện cho cán tín dụng thực tốt nhiệm vụ họ Do thời gian tới, BAC A BANK Thái Hà cần thành lập cho phịng thẩm định tín dụng để nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng 3.2.4 Xây dựng hồn thiện giải pháp hạn chế xử lý rủi ro tín dụng Các biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng cần đưa tiến hành đồng để hỗ trợ việc quản lý rủi ro Đồng thời xác định mức độ ưu tiên cho loại giải pháp hoàn cảnh khác ngân hàng Thứ nhất, nâng cao chất lượng cơng tác phân tích - thẩm định khách hàng phương án vay vốn Thực tế lý luận chứng minh điều kiện quan trọng để đảm bảo an tồn đồng vốn cho vay khơng phải tài sản chấp mà tính khả thi phương án, dự án sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn Như vậy, vấn đề có ý nghĩa vơ quan trọng để góp phần khai thơng mối quan hệ tín dụng ngân hàng với khách hàng nâng cao trình độ thẩm định dự án, phương án BAC A BANK Thái Hà Nếu làm tốt công tác tạo điều kiện cho doanh nghiệp gặp khó khăn tài sản chấp có phương án 65 sản xuất kinh doanh hiệu vay vốn ngân hàng Cịn ngân hàng chủ động việc ngăn chặn dự án tồi tài trợ cho dự án tốt cách có hiệu Nâng cao lực thẩm định dự án giúp cho BAC A BANK Thái Hà chủ động việc tham gia tư vấn, thẩm định từ chối từ đầu ý tưởng đầu tư khơng khả thi, tiết kiệm chi phí cho chủ đầu tư ngân hàng Trong trình thẩm định cần tập trung phân tích vấn đề trọng tâm sau đây: - Năng lực pháp lý khách hàng - Năng lực tài khách hàng - Hiệu phương án vay vốn khả trả nợ - Phân tích dự báo ảnh hưởng môi trường kinh doanh đến phương án vay vốn trả nợ khách hàng - Đánh giá bảo đảm tiền vay Thứ hai, thực cho vay theo quy trình tín dụng quy chế cho vay Quy trình tín dụng quy chế cho vay sở pháp lý quan trọng bắt buộc cán tín dụng phải tuân theo đầy đủ thực cho vay Tuy nhiên, số khách hàng quen thuộc, cán tín dụng bỏ qua số bước quy trình cho vay tin tưởng khách hàng Điều dễ mang đến hậu nghiêm trọng hồ sơ có thiếu sót phương án vốn phát sinh vấn đề mà cán tín dụng khơng lường trước Vì vậy, thời gian tới ngân hàng cần cải thiện tình hình này, tăng cường kiểm tra hoạt động cán tín dụng, đơn đốc họ thực theo sách tín dụng ngân hàng Thứ ba, tăng cường giám sát khách hàng sau giải ngân Việc kiểm tra, kiểm soát ngân hàng không nên dựa vào số liệu, 66 báo cáo khách hàng cung cấp Quan trọng hơn, ngân hàng cần phải chuyển từ vị trí bị động sang vị trí chủ động, nghĩa phải giám sát chặt chẽ trình sản xuất kinh doanh khách hàng, từ phát kịp thời tình có vấn đề ngun nhân Trên sở giúp ngân hàng đề biện pháp khắc phục có biện pháp bảo toàn vốn vay ngân hàng Các lĩnh vực mà cán tín dụng phải tập trung xem xét kiểm tra bao gồm: - Kiểm tra thực tế sở sản xuất kinh doanh khách hàng - Theo dõi tình hình thị trường ngành hàng sản xuất kinh doanh người vay có ảnh hưởng đến vốn vay từ ngân hàng - Đánh giá lại tài sản chấp theo giá hành, giảm so với giá lúc chấp phải bổ sung tài sản chấp khác giảm dư nợ tương ứng - Phân tích báo cáo tài tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng Đối với khách hàng có dư nợ lớn, định kỳ tháng năm, cán tín dụng phải phân tích tồn diện hoạt động sản xuất kinh doanh, tài doanh nghiệp để áp dụng biện pháp cho vay, thu nợ, quản lý tín dụng cho phù hợp Đồng thời với việc kiểm tra, giám sát sau cho vay, cán tín dụng cần phải tiến hành báo cáo cho cấp để có hướng dẫn xử lý kịp thời Giải pháp đặt cho BAC A BANK Thái Hà vấn đề ngân hàng cần lập phận riêng chuyên quản lý khoản vay sau giải ngân, tách rời khâu tiếp thị, thẩm định giám sát sau vay Có việc thực chun mơn hố, đảm bảo tính khách quan, đạt hiệu cao đảm bảo an tồn tín dụng cho ngân hàng Thứ tư, thực tốt phương thức san sẻ rủi ro tín dụng Đến nay, BAC A BANK chi nhánh Thái Hà chưa trọng đến đa dạng hố hoạt động tín dụng Mặt khác ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng từ nguyên nhân khách quan, bất khả kháng thiên tai địch hoạ…Để hạn chế rủi 67 ro Ngân hàng cần sử dụng biện pháp san sẻ rủi ro tín dụng như: liên kết đầu tư, tránh dồn vốn, đa dạng hoá loại hình dịch vụ  Đa dạng hố loại hình dịch vụ: Hiện sản phẩm cho vay BAC A BANK hạn chế Trong bảy phương thức cho vay ngân hàng triển khai ba phương thức: đặc điểm mà ngân hàng nên khai thác để vừa thu hút thêm khách hàng vừa hạn chế rủi ro tín dụng  Cho vay đồng tài trợ: Hình thức cho vay sử dụng trường hợp nhu cầu vốn khách hàng lớn mà ngân hàng đảm đương, ngân hàng chủ động phân tán rủi ro tín dụng, theo vấn đề mức vốn góp, lợi nhuận, trách nhiệm, quyền hạn tổn thất chia sẻ cho nhiều bên tham gia đồng tài trợ thuộc vào cam kết tỷ lệ đóng góp vốn bên Như gánh nặng cho vay ngân hàng giảm bớt việc giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng tất bên tham gia đồng tài trợ chịu trách nhiệm Đây hội để ngân hàng học hỏi kinh nghiệm lẫn quản lý vốn vay  Tránh dồn vốn: Đặc điểm ngân hàng Việt nam địa bàn kinh doanh nhỏ hẹp, Hà Nội, dẫn đến cạnh tranh Ngân hàng trở nên gay gắt Thường ngân hàng thường trọng đến lĩnh vực, dự án khả sinh lời cao Dẫn đến tình trạng cho vay tập trung vốn vào số tổ chức kinh tế cá nhân gây rủi ro cao Vì để khắc phục tình trạng ngân hàng nên tham gia đầu tư vào nhiều ngành nghề, lĩnh vực khác Không nên đầu tư số tiền lớn vào khách hàng mà phải san nhiều khách hàng ngành sản xuất kinh doanh 68 Thứ năm, cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng vay vốn Ngân hàng có quan hệ với nhiều khách hàng hoạt động nhiều lĩnh vực kinh tế khác Vì vậy, ngân hàng có nhiều hiểu biết, kinh nghiệm, thơng tin chi tiết lĩnh vực kinh tế, công nghệ, xã hội mà khách hàng khó tự tiếp cận Từ đó, ngân hàng đưa lời khuyên cho khách hàng bạn hàng, lĩnh vực đầu tư có hiệu quả, cơng nghệ, quản lý tài doanh nghiệp để khách hàng có định hướng phát triển, văn pháp luật có liên quan để giảm thiểu rủi ro cho doanh nghiệp Nếu làm tốt công tác này, ngân hàng vừa nắm bắt đầy đủ thơng tin khách hàng vừa giúp đỡ khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh, góp phần hạn chế rủi ro tín dụng xảy cho ngân hàng Thứ sáu, tăng cường giải tình trạng nợ hạn Ngân hàng cần tiến hành chấn chỉnh kịp thời yếu tồn hợp đồng tín dụng Tập trung xử lý nợ hạn, tích cực khai thác tài sản xiết nợ, tài sản chấp vụ án, nâng cao hiệu vay mới, hạn chế tối đa khoản vay phát sinh nợ hạn Cách giải nợ hạn tốt tìm ngun nhân nợ hạn Nếu vay nợ hạn có nguy nợ hạn, ngân hàng phải khẩn trương phân tích, đánh giá tìm ngun nhân sau tuỳ trường hợp mà có biện pháp xử lý kịp thời Nếu doanh nghiệp làm ăn hiệu dây chuyền công nghệ lạc hậu, sản phẩm chưa đáp ứng yêu cầu thị trường ngân hàng thực tư vấn, với khách hàng tìm giải pháp phù hợp để tiêu thụ hàng hố, nâng cấp cơng nghệ Như vậy, khách hàng giải khó khăn mối quan hệ ngân hàng khách hàng ngày mật thiết Kinh nghiệm có nhiều khách hàng đứng bờ vực thẳm phá sản nguồn vốn tháo gỡ kịp thời khó khăn làm ăn có hiệu 69 Nếu nguyên nhân nợ hạn khách quan thiên tai, chế thay đổi ngân hàng tạm thời khoanh nợ, giãn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ hay xoá nợ cho khách hàng Nếu trường hợp khách hàng có nợ q hạn mà chây ì, khơng có biện pháp tháo gỡ tích cực phải kiên xử lý tài sản đảm bảo, cầm cố, chấp khởi kiện để thu hồi nợ Đặc biệt, ngân hàng cần tích cực giải khoản nợ hạn tồn từ lâu ngân hàng tài sản đảm bảo khoản vay dự phòng rủi ro tín dụng 3.2.5 Các giải pháp khác Mở rộng mối quan hệ với quan liên quan, kết hợp chặt chẽ công tác thẩm định, kiểm tra giám sát hoạt động có sử dụng vốn vay khách hàng - Nâng cao chất lượng công cụ đo lường rủi ro tiếp tục áp dụng công cụ đo lường rủi ro - Nghiên cứu tình hình kinh tế xã hội đặc biệt tình hình tài tiền tệ nhắm xây dựng sách cho vay hợp lý đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng ngân hàng Mỗi ngân hàng cần thiết lập phận chuyên nghiên cứu, phân tích diễn biến dự báo kinh tế vĩ mô kể ngắn hạn lẫn trung dài hạn dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng ngân hàng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng … - Đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh phù hợp Việc phân cấp tín dụng cần điều chỉnh định kỳ hay sát với thực tế dựa sở hiệu quả, lực, máy chất lượng hoạt động đơn vị sở - Mua bảo hiểm cho khoản tiền gửi, tiền vay 70 3.3 Một số kiến nghị góp phần tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng BAC A BANK – Chi nhánh Thái Hà 3.3.1 Kiến nghị ngân hàng TMCP Bắc Á 3.3.1.1 Hồn thiện sách tín dụng Một nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng BAC A BANK Thái Hà hệ thống sách tín dụng chưa hồn chỉnh, cịn thiếu chặt chẽ Quy trình tín dụng quy chế cho vay xây dựng chưa cụ thể để hướng dẫn cán tín dụng làm việc Trong thời gian tới BAC A BANK cần phải xây dựng sách tín dụng hồn chỉnh: Đưa ra, quy trình cho vay cụ thể đối tượng khách hàng, ngành nghề kinh doanh riêng biệt Hội sở cần ban hành công văn hướng dẫn cách cụ thể chi tiết bước thực quy định ban hành Ngoài Hội sở cần phải đưa tiêu rõ ràng xác, số cụ thể với tiêu định lượng được, có giúp cho chi nhánh có định hướng rõ ràng để đạt mục tiêu cuối 3.3.1.2 Đẩy mạnh công tác tra kiểm tra hoạt động tín dụng sở Trong thời gian tới, ngân hàng cần đẩy mạnh, nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, chấn chỉnh xử lý dứt điểm sai sót tồn sau tra, có biện pháp xử lý kiên cán có sai phạm dẫn tới tổn thất tài sản ngân hàng, khuyến khích chi nhánh tăng trưởng tín dụng phải tuân thủ tiêu chuẩn tín dụng phạm vi kiểm sốt chi nhánh ngăn chặn kịp thời không để xảy vụ thất lớn Bên cạnh đó, việc kiểm tra, tra thường xuyên Chi nhánh sở vừa giúp chi nhánh hoạt động hiệu hơn, vừa giúp cho chi nhánh tiếp thu văn đắn nhanh chóng, đồng thời vừa giúp cho BAC A BANK tránh rủi ro giúp cho hệ thống hoạt động hiệu hơn, nhằm nâng cao lực cạnh tranh hệ thống ngân hàng 71 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 3.3.2.1 Hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng NH nhà nước (CIC) đời phần đáp ứng nhu cầu thông tin – đầu vào thiếu hoạt động NHTM Tuy nhiên thông tin cung cấp mặt số liệu dư nợ vay doanh nghiệp, chưa có thơng tin phi tài chính, khả quản lý lãnh đạo doanh nghiệp Vì NHNN cần rút kinh nghiệm tiếp tục hoàn thiện quy chế hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng Hiện hệ thống triển khai việc xếp hạng toàn doanh nghiệp khách hàng NHTM, song để làm điều này, đòi hỏi NHNN cần nghiên cứu kỹ tham khảo mơ hình tương tự ngân hàng phát triển giới vận dụng sáng tạo cho điều kiện Việt nam 3.3.2.2 Tổ chức công tác đào tạo cho cán ngân hàng NHNN nên thường xuyên phối hợp với đơn vị liên quan để tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng cho cán tín dụng 3.3.2.3 Tăng cường tra kiểm sốt hoạt động tín dụng NHTM Với vai trò người quản lý, giám sát hoạt động NHTM, NHNN cần tăng cường tra hoạt động tín dụng NHTM nhằm hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng Đồng thời, NHNN cần phải hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra Ngân hàng theo ngành dọc từ Trung uơng xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN Để công tác tra có kết cao NHNN cần nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động TCTD Phát triển thống cách thức giám sát Ngân hàng sở lý luận thực tiễn 72 Xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nước ngồi, tập trung vào chế giám sát cho vay vay ngoại tệ NHTM để tránh rủi ro tỷ giá, ngoại hối kỳ hạn, qua có cảnh báo sớm cho NHTM Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý đẩy mạnh việc sử dụng giấy tờ có thương phiếu, chứng tiền gửi loại hối phiếu, kỳ phiếu NHTM Triển khai mạnh thị trường tiền tệ nghiệp vụ phái sinh hợp đồng future, option… Xây dựng hồn thiện định chế cơng cụ bảo hiểm tín dụng 3.3.3 Kiến nghị Chính Phủ Chính phủ có vai trị định việc đảm bảo cho định hướng hoạt động phòng ngừa rủi ro thực Các giải pháp từ phía Chính phủ vừa đóng vai trị giải pháp tổng thể tạo dựng khuôn khổ vững lâu dài cho thực thi phòng ngừa hạn chế rủi ro vừa “bước thoát hiểm” giai đoạn khó khăn Một số kiến nghị cụ thể Chính Phủ để đảm bảo cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng: 3.3.3.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý Để hoạt động tín dụng thuận lợi, Nhà Nước cần xây dựng quy định sách cho vay đồng bộ, qn, có định hướng lâu dài nhằm tạo mơi trường kinh tế ổn định Việc xây dựng môi trường pháp lý hồn thiện tránh tình trạng quy định chồng chéo mâu thuẫn luật chuyên ngành, có q nhiều định, thơng tư hướng dẫn nay, gây khó khăn cho ngân hàng phân tích, thẩm định khách hàng Đồng thời, Nhà nước cần tạo môi trường pháp lý cho hoạt động bảo hiểm tín dụng phát triển Nhà nước cần sớm ban hành luật quy định rõ ràng hướng dẫn phối hợp hoạt động bảo hiểm Ngân hàng đặc biệt bảo hiểm tín dụng 73 Ngồi ra, Nhà nước cần ban hành sách quy định tạo mơi trường pháp lý để NHTM phối hợp dễ dàng với ban ngành khác, giúp NHTM thực nhanh gọn thủ tục hành trước Có đạo với quan tư pháp để hỗ trợ ngân hàng công tác phát mại tài sản, giải tranh chấp trình cho vay… 3.3.3.2 Tăng cường giám sát nội kiểm toán doanh nghiệp Các cơng ty kiểm tốn khơng dừng lại việc cung cấp dịch vụ kiểm toán đơn cần tư vấn cho doanh nghiệp tài chính, kế tốnh giải pháp quản lý, góp phần lành mạnh hóa hoạt động doanh nghiệp Bên cạnh đó, Chính phủ cần hồn thiện khung pháp lý buộc doanh nghiệp phải có báo cáo tài trung thực xác, giúp ngân hàng dễ dàng việc đánh giá thẩm định khách hàng 3.3.3.3 Tăng cường quản lý thị trường có quan hệ mật thiết hoạt động ngân hàng Hoạt động NHTM có mối liên hệ mật thiết với thị trường khác như: thị trường bất động sản, thị trường chứng khoán…Một biến động xấu thị trường gây rủi ro cho khách hàng ngân hàng, từ gây rủi ro cho ngân hàng Chính vậy, Chính phủ nên có chế sách quản lý thị trường này, nhằm tạo phát triển ổn định, giúp cho NHTM giảm rủi ro gặp phải 74 KẾT LUẬN Ngân hàng hoạt động ngân hàng đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế Trong hoạt động NHTM, hoạt động tín dụng rủi ro ln tồn điều tất yếu Biết chấp nhận rủi ro tìm phương pháp hạn chế việc làm sáng suốt nhà quản lý ngân hàng Đặc biệt, giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng nay, với mở rộng thị trường tài tạo nên sức ép cạnh tranh mạnh mẽ lên NHTM, hoạt động quản lý rủi ro tín dụng trở nên cần thiết hết Cũng NHTM khác hệ thống, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng ln thu hút quan tâm ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thái Hà Trong thời gian qua BAC A BANK Thái Hà công tác quản lý rủi ro tín dụng trọng thực đạt nhiều kết đáng kể, nhiên tồn nhiều hạn chế Với đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Bắc Á – chinh nhánh Thái Hà”, khóa luận đề cập đến thực trạng quản trị rủi ro tín dụng BAC A BANK Thái Hà đưa số giải pháp, kiến nghị NHNN Chính Phủ nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng NHTM Với khóa luận em hy vọng góp phần nhỏ bé vào việc tăng cường quản trị rủi ro tín dụng BAC A BANK chi nhánh Thái Hà q trình lành mạnh hố hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Thông tư 02/2013/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước: Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Báo cáo tài hợp kiểm toán Ngân hàng TMCP Bắc Á năm 2013, 2014, 2015 NGND-PGS-TS.Tô Ngọc Hưng: Học viện Ngân Hàng, Giáo trình “Tín dụng Ngân hàng”, Nhà xuất Lao động xã hội Khoa Ngân hàng: Học Viện Ngân hàng, Slide giảng Quản trị rủi ro Luật tổ chức tín dụng 2010 Báo cáo kết hoạt động & tiêu kinh doanh năm 2015 kế hoạch kinh doanh năm 2016 Ngân hàng TMCP Bắc Á Website Ngân hàng TMCP Bắc Á: http://www.baca-bank.vn/ Website NHNN Việt Nam: www.sbv.gov.vn www.vietstock.vn 10 www.infonet.vn