Quản lý rủi ro thẻ tại ngân hàng thương mại cổ phần đại chúng việt nam,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - NGUYỄN ĐĂNG VIỆT NGA QUẢN LÝ RỦI RO THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2019 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - NGUYỄN ĐĂNG VIỆT NGA QUẢN LÝ RỦI RO THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS VŨ VĂN TÙNG HÀ NỘI – 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nội dung luận văn hồn tồn khơng có chép, tất kết nghiên cứu tác giả khác đƣợc sử dụng luận văn có giải rõ ràng trung thực Học viên Nguyễn Đăng Việt Nga ii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành đề tài luận văn thạc sĩ cách hoàn chỉnh, bên cạnh nỗ lực cố gắng thân cịn có hƣớng dẫn nhiệt tình q Thầy Cơ, nhƣ động viên ủng hộ gia đình bạn bè suốt thời gian học tập nghiên cứu thực luận văn thạc sĩ Em xin chân thành tỏ lòng biết ơn thầy PGS.TS Vũ Văn Tùng, ngƣời tận tình hƣớng dẫn em suốt trình nghiên cứu đề tài Em xin chân thành cảm ơn cán lãnh đạo, đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam tạo điều kiện giúp em hồn thành luận văn Cuối cùng, tơi xin chân thành cảm ơn đến gia đình, anh chị bạn hỗ trợ cho em nhiều suốt trình học tập, nghiên cứu thực đề tài luận văn thạc sĩ Xin chân thành cảm ơn! iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ vii MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO THẺ TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ THẺ NGÂN HÀNG 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển thẻ 1.1.2 Các chủ thể tham gia hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng 1.1.3 Khái niệm, đặc điểm phân loại thẻ 1.1.4 Vai trò thẻ ngân hàng 11 1.2 RỦI RO THẺ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 13 1.2.1 Khái niệm 13 1.2.2 Phân loại rủi ro kinh doanh thẻ 14 1.3 QUẢN LÝ RỦI RO THẺ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 18 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro 18 1.3.2 Nội dung quản lý rủi ro thẻ ngân hàng thƣơng mại 18 1.3.3 Vai trò quản lý rủi ro thẻ ngân hàng thƣơng mại 23 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN QUẢN LÝ RỦI RO THẺ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 25 1.4.1 Nhân tố chủ quan 25 1.4.2 Nhân tố khách quan 26 iv KẾT LUẬN CHƢƠNG 29 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM THỜI GIAN QUA 30 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 30 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 31 2.2 GIỚI THIỆU VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 33 2.2.1 Sản phẩm thẻ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam 33 2.2.2 Các quy định hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam 36 2.2.3 Kết hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam năm gần 38 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 44 2.3.1 Hoạt động quản lý rủi ro thẻ 44 2.3.2 Kết công tác quản lý rủi ro thẻ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam 56 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 60 2.4.1 Những mặt đạt đƣợc 60 2.4.2 Những tồn 61 2.4.3 Nguyên nhân tồn 61 KẾT LUẬN CHƢƠNG 65 v CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM THỜI GIAN TỚI 66 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG TRONG THỜI GIAN TỚI 66 3.1.1 Định hƣớng phát triển chung 66 3.1.2 Định hƣớng hoạt động kinh doanh thẻ 68 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 69 3.2.1 Giải pháp nghiệp vụ phát hành thẻ 69 3.2.2 Giải pháp nghiệp vụ toán thẻ 73 3.2.3 Nâng cao trình độ chuyên môn, đạo đức cán quản lý thẻ 78 3.2.4 Hoàn thiện nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin 79 3.3 KIẾN NGHỊ 80 3.3.1 Kiến Chính phủ 81 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam 81 3.3.3 Kiến nghị Hiệp hội thẻ Tiểu ban quản lý rủi ro 83 KẾT LUẬN CHƢƠNG 85 KẾT LUẬN 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO 87 vi DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Nguyên nghĩa Viết tắt ATM Automated teller machine (Máy rút tiền tự động) ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đông ĐƢTM Điểm ứng tiền mặt ĐVCNT Đơn vị chấp nhận thẻ HĐQT Hội đồng quản trị HĐTV Hội đồng thành viên KH Khách hàng KV Khu vực NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHPH Ngân hàng phát hành NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTT Ngân hàng toán POS Point of Sale (Máy chấp nhận toán thẻ) PVcombank Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam RR Rủi ro TCPHT Tổ chức phát hành thẻ TCTQT Tổ chức thẻ quốc tế TCTTT Tổ chức toán thẻ TGĐ Tổng giám đốc TMCP Thƣơng mại cổ phần vii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ Bảng: Bảng 2.1 Danh mục sản phẩm thẻ Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 33 Bảng 2.2: Số lƣợng thẻ phát hành PVcombank giai đoạn 2016-2018 39 Bảng 2.3: Số lƣợng máy ATM POS PVcomBank 41 Bảng 2.4: Số giao dịch máy ATM dƣ tiền gửi thẻ từ 2016-2018 42 Bảng 2.5: Tỷ trọng doanh thu lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh thẻ so với tổng doanh thu lợi nhuận toàn ngân hàng 43 Bảng 2.6: Số đợt tập huấn nhằm nhận diện rủi ro thẻ PVcomBank 45 Bảng 2.7: Các tiêu chuẩn xếp hạng tín dụng PVcomBank 47 Bảng 2.8: Kết xếp hạng tín dụng nội PVcomBank 49 Bảng 2.9: Kết chuyển đổi thẻ từ sang thẻ chip PVcomBank 52 Bảng 2.10: Rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ PVcomBank 58 Sơ đồ Biểu đồ: Sơ đồ 1.1: Sơ đồ cấu tổ chức PVcomBank 32 Biểu đồ 2.1 Tình hình số lƣợng thẻ giai đoạn 2016-2018 40 Biểu đồ 2.2 Tình hình doanh thu lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh thẻ giai đoạn 2016-2018 42 Biểu đồ 2.3 Tình hình xử lý khiếu nại hoạt động kinh doanh thẻ 53 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cùng với phát triển kinh tế xã hội nay, ngân hàng thƣơng mại cho đời nhiều sản phẩm tiện ích, đem lại thuận tiện tối đa cho khách hàng Một sản phẩm ngân hàng đại thẻ ngân hàng Thẻ ngân hàng phƣơng tiện toán không dùng tiền mặt đời từ phƣơng thức mua bán chịu hàng hoá bán lẻ phát triển gắn liền với ứng dụng công nghệ tin học lĩnh vực ngân hàng, đem lại nhiều tiện tiện ích cho khách hàng việc tốn, rút tiền…mà khơng cần phải đến trực tiếp ngân hàng Cho đến thời điểm nay, ngƣời Việt Nam thói quen mua sắm dùng tiền mặt nhƣng song song với đó, ngƣời dân ngày sử dụng thói quen tốn qua thẻ nhiều hơn, phát triển mạnh mẽ mà rủi ro thẻ xảy nhiều Trong giai đoạn 2016 – 2018, ngành ngân hàng phát triển mạnh mẽ, hoạt động kinh doanh thẻ đƣợc quan tâm, nhiên nhiều trƣờng hợp khách hàng khiếu kiện việc bị rút tiền tài khoản…Điều đặt vấn đề lớn cho ngân hàng thƣơng mại để quản lý hiệu rủi ro thẻ, tránh rủi ro xảy đến với khách hàng, không gây thiệt hại cho khách hàng, cho ngân hàng vật chất mà ảnh hƣởng đến uy tín ngân hàng Là ngân hàng thuộc hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam đối mặt với rủi ro đặc trƣng ngành, rủi ro thẻ rủi ro mà ngân hàng quan tâm bối cảnh tội phạm cơng nghệ cao ngày có nhiều thủ đoạn tinh vi 75 Bên cạnh việc đào tạo trực tiếp nhân viên ĐVCNT, ngân hàng in ấn phẩm hƣớng dẫn cách nhận biết toán thẻ dƣới dạng đề can, tài liệu hƣớng dẫn - Trang bị đầy đủ phƣơng tiện đại, thiết bị phát ngăn chặn thẻ giả cho ĐVCNT nhƣ: Sử dụng thiết bị phát thẻ giả (Magnifier), hệ thẻ giả có chất lƣợng cao nhƣng đƣờng viền siêu nhỏ logo Visa khó làm giả, thiết bị hỗ trợ ĐVCNT phát thẻ giả - Ngoài việc đào tạo hƣớng dẫn ĐVCNT, ngân hàng phải tiến hành việc kiểm tra ĐVCNT q trình chấp nhận tốn Cán bán cần trực tiếp đến ĐVCNT để xem đơn vị có tiến hành kinh doanh thực khơng tránh trƣờng hợp ĐVCNT khơng trung thực, khơng có trụ sở, không tiến hành kinh doanh mà ký hợp đồng toán để thực giao dịch giả mạo toán thẻ Cán ngân hàng cần kiểm tra thiết bị toán ĐVCNT để đảm bảo ĐVCNT khơng sử dụng thiết bị có khả lƣu trữ thông tin giao dịch, không lắp đặt thiết bị để skimming thẻ, ngăn chặn việc cung cấp thông tin thẻ cho bên thứ ba bảo mật thơng tin q trình truyền thơng tin ngân hàng Trong trình kiểm tra, cán ngân hàng cần ý đến biểu có dấu hiệu nghi ngờ ĐVCNT để phát sớm đơn vị có hành vi lừa đảo hoạt động chấp nhận toán thẻ - Thƣờng xuyên gửi liệu thông báo đặc biệt, danh sách loại thẻ cấm lƣu hành, thẻ giả mạo cho ĐVCNT cách đầy đủ, kịp thời xác - Thƣờng xuyên hợp tác với quan truyền thông tuyên truyền rộng rãi đến chủ thẻ để hƣớng dẫn, nâng cao nhận thức thao tác sử dụng thẻ, vấn đề an tồn bảo mật thơng tin thẻ để có ý thức cảnh giác nhằm tự bảo vệ Ở góc độ truyền thơng, quan báo chí cần cẩn trọng khách quan 76 việc đƣa tin, tránh tình trạng phản ánh chƣa đầy đủ, xác, đƣa tin ạt, chƣa có nghiên cứu sâu, chƣa tìm hiểu thơng tin hai chiều để có giải thích đầy đủ, xác vấn đề Đã xuất phổ biến trƣờng hợp khiếu nại, phàn nàn mà lỗi xảy khách hàng thao tác không đúng, để thẻ bị lợi dụng nhƣng nghi ngờ, cho lỗi ngân hàng Thông tin dù hay sai ảnh hƣởng đến nhiều khách hàng, gây tâm lý lo ngại không muốn sử dụng thẻ Với thói quen dùng tiền mặt phổ biến Việt Nam nhƣ nay, khơng có phối hợp ngân hàng với quan báo chí để đƣa thơng tin trung thực, đầy đủ khơng khơng có tác dụng cảnh báo, bảo vệ khách hàng - chủ thẻ mà gây tâm lý lo ngại, gây áp lực lớn đến việc phát triển kinh doanh uy tín ngân hàng - Có sách khen thƣởng nhân viên, ĐVCNT hoạt động tốt Quy định xử phạt nghiêm minh hành vi vi phạm - Khi ngừng hợp đồng, ngân hàng phải thu lại thiết bị, hóa đơn để đảm bảo ĐVCNT không lợi dụng để thực gian lận 3.2.2.3 Giải pháp việc quản lý, bảo vệ máy ATM ATM nơi thuận tiện cho bọn gian lận thẻ hoạt động, nơi chủ thẻ thực giao dịch thƣờng xuyên nhƣng lại thiếu kiểm tra bảo mật an tồn thơng tin thƣờng xuyên ngân hàng Ngân hàng nên sử dụng số giải pháp nhằm quản lý bảo vệ máy ATM sau: - Giải pháp chống gian lận lấy trộm PIN: PIN mật mã quan trọng mà có chủ thẻ biết đƣợc Để bảo vệ chủ thẻ không bị đánh cắp số PIN giao dịch ngân hàng nên ý giải pháp sau: + Đặt gƣơng chiếu hậu chống nhìn trộm phía sau: Ngân hàng nên thiết kế nơi đặt gƣơng phản chiếu phần khơng gian phía sau lƣng chủ thẻ, chủ thẻ giao dịch máy ATM quan sát đƣợc phía sau 77 Tránh trƣờng hợp kẻ gian nhìn trộm mật đến gần + Đặt thiết bị đầu đọc thẻ: Nên lắp đặt đầu đọc thẻ máy ATM có hình dáng đặc biệt, kết hợp với đèn nhấp nháy giúp khách hàng dễ nhận biết đút thẻ khe đọc thẻ, tránh trƣờng hợp kẻ gian lắp thiết bị đọc thẻ giả nhằm lấy cắp thông tin chủ thẻ + Lắp đặt camera: Hiện PVcomBank gần nhƣ lắp đặt hoàn toàn hệ thống camera cho tất máy ATM, thiết bị báo động chốt trực bảo vệ cài đặt vào điện thoại phận quản lý ATM chi nhánh PVcomBank toàn quốc Camera giúp ngân hàng kiểm tra tính xác thực khiếu nại không thực giao dịch, không nhận đƣợc tiền thực giao dịch…, xác định nguyên nhân chủ thẻ khơng nhận đƣợc tiền rút tiền Ngồi ra, có tƣợng máy ATM bị lắp đặt thiết bị lấy trộm thơng tin khách hàng, hình ảnh camera giúp ngân hàng khoanh vùng khoảng thời gian kẻ gian thực hành vi lấy trộm thông tin để xác định thẻ bị lấy cắp từ tiến hành khóa thẻ phát hành thẻ cho chủ thẻ Tuy nhiên, PVcomBank cần phân công cụ thể cán trực hệ thống camera 24/24 để phát kịp thời hoạt động ATM để có biện pháp xử lý kịp thời - Giải pháp chống công bạo lực: Bọn tội phạm ngày có nhiều thủ đoạn để lấy cắp tiền từ máy ATM, có nhiều trƣờng hợp dùng xe giới bẩy máy ATM lên mang nơi khác phá két sắt máy ATM để lấy tiền; dùng công cụ để đập, phá máy ATM nhằm trộm tiền Để hạn chế, phòng ngừa rủi ro cần thực giải pháp sau: + Bảo vệ tiền mặt: chọn loại két sắt tăng cƣờng ngăn cản hình thức cơng mới, sử dụng giải pháp giám sát hệ thống chuông báo hệ thống mạng Khi có cố két sắt khóa lại hệ thống khóa dự phịng bên trong, đồng thời chng báo động kêu lên thông báo phận quản lý 78 ATM qua điện thoại Trong trƣờng hợp hệ thống khóa dự phịng bị vơ hiệu có thiết bị tự động phun mực làm hỏng toàn tiền mặt két + Lắp đặt hệ thống định vị toàn cầu cho máy: Khi máy bị di chuyển khỏi chỗ lắp đặt vị trí di chuyển đƣợc định vị thông báo Trung tâm + Lắp đặt máy ATM nơi đông đúc, dễ quản lý, nên đặt ATM địa điểm có bảo vệ trực 24/24 Khi xây dựng cần thiết kế cho gắn chặt xuống đất vào tƣờng nhà, tránh việc bẩy máy ATM lên để mang nơi khác lấy tiền 3.2.3 Nâng cao trình độ chuyên môn, đạo đức cán quản lý thẻ Cơ sở giải pháp: Xuất phát từ hạn chế nêu chƣơng hai lực nhân yếu nên cần phải có giải pháp để nâng cao trình độ chun mơn, đạo đức cán quản lý thẻ Cán thẻ ngƣời thƣờng xuyên trực tiếp tiếp xúc hàng ngày với khách hàng, với toàn hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng Kiến thức chuyên môn thẻ ngân hàng nhƣ ý thức đội ngũ cán thẻ có vai trò quan trọng việc phát ngăn ngừa hành vi gian lận hoạt động thẻ Trung Tâm Thẻ phải làm đầu mối tổ chức buổi tập huấn nghiệp vụ, trao đổi kinh nghiệm, chuyên môn nghiệp vụ cho toàn cán thẻ hệ thống hoạt động kinh doanh thẻ nói chung hoạt động phịng chống rủi ro thẻ nói riêng Bên cạnh ngân hàng cần phải thƣờng xuyên cử cán tham gia khoá học giả mạo thẻ TCTQT tổ chức cho ngân hàng thành viên để cập nhật thơng tin tình hình giả mạo, phƣơng thức giả mạo biện pháp phòng tránh Các cán sau tham dự khố học có trách nhiệm viết báo cáo trình bày kiến thức thu đƣợc từ khố học cho đồng nghiệp phịng Bên cạnh việc nâng cao trình độ chun mơn cơng tác phịng 79 chống giả mạo thẻ cần ý đến việc giáo dục đạo đức, nâng cao ý thức trách nhiệm cho đội ngũ cán thẻ hệ thống Gian lận đội ngũ cán thẻ thực gian lận tinh vi nhất, khó phát gây tổn thất nghiêm trọng cho ngân hàng Một giải pháp để ngăn chăn gian lận từ cán nhân viên liên tục quán triệt sách luân chuyển cán bộ, xậy dựng thực thi chặt chẽ quy trình quản lý, vận hành hệ thống, khu vực máy chủ, hạn chế việc tiếp xúc với mật hệ thống sở liệu khách hàng Áp dụng hình thức kỷ luật nghiêm khắc Xây dựng chế tài xử phạt từ xử phạt hành đến sa thải thực nghiêm túc chế tài Mặt khác, PVcomBank nên tạo môi trƣờng làm việc thân thiện, chế lƣơng thƣởng hấp dẫn, thƣờng xuyên quan tâm đến đời sống, tâm tƣ tình cảm cán bộ, gắn quyền lợi cán với hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng để từ cán nâng cao ý thức trách nhiệm việc hạn chế rủi ro tổn thất trình kinh doanh thẻ ngân hàng 3.2.4 Hoàn thiện nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin Cơ sở giải pháp: Qua phân tích chƣơng hai cho thấy hạn chế PVcomBank quản lý rủi ro kinh doanh thẻ hệ thống chƣa đại, đặc biệt bối cảnh tội phạm công nghệ 4.0 phát triển mạnh mẽ nhƣ nên giải pháp cần đƣa nhằm nâng cao hệ thống công nghệ thông tin PVcomBank phục vụ hoạt động quản lý rủi ro kinh doanh thẻ 3.2.4.1 Củng cố, nâng cấp hệ thống máy chủ, thiết bị kết nối, máy trạm thiết bị đầu cuối Hệ thống cơng nghệ, máy móc tảng cho hoạt động phát hành toán thẻ, định vận hành thông suốt, liên tục hoạt động kinh doanh thẻ Bất kì cố hệ thống dẫn đến ngƣng trệ thiếu xác giao dịch q trình toán gây tổn thất 80 ảnh hƣởng đến uy tín ngân hàng Vì vậy, cần phải có hệ thống ổn định, thƣờng xuyên nâng cấp hệ thống máy chủ, máy trạm, thiết bị kết nối thiết bị đầu cuối, khắc phục tối đa sai sót lỗi hệ thống nhƣ mạng bị treo, lỗi đƣờng truyền… 3.2.4.2 Trang bị hệ thống, thiết bị dự phịng cho hoạt động thẻ Một hệ thống cơng nghệ có vận hành tốt, trơn tru đến đâu khơng thể đảm bảo khơng có cố, khơng có hỏng hóc, q trình sử dụng khơng cần bảo dƣỡng, thay thế, sửa chữa Bên cạnh đó, máy chủ, thiết bị cần thiết phục vụ cho hoạt động thẻ chƣa sản xuất đƣợc nƣớc mà phải nhập từ nƣớc ngồi Nếu nhƣ đến có cố bắt đầu mua nhập máy thay khơng đảm bảo hệ thống vận hành liên tục, hoạt động toán bị ngừng trệ, giảm uy tín gây tổn thất cho ngân hàng Chính vậy, PVcomBank cần chuẩn bị hệ thống máy móc, thiết bị dự phịng cho hoạt động thẻ, sẵn sàng có cố xảy 3.2.4.3 Xây dựng hệ thống dự phòng rủi ro kinh doanh thẻ Việc xây dựng nguồn dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ có tầm quan trọng nhƣ việc xây dựng dự phòng hoạt động tín dụng đầu tƣ, rủi ro xảy mang tính hệ thống gây tổn thất hàng loạt Ngân hàng thực việc thơng qua việc trích lập dự phòng rủi ro mua bảo hiểm cho nghiệp vụ thẻ Việc trích lập dự phịng rủi ro thực chi nhánh, tỷ lệ trích lập dự phòng vào tỷ lệ gian lận, rủi ro xảy chi nhánh, tỷ lệ Trung Tâm Thẻ quy định theo thời kỳ theo quy định tỷ lệ trích lập dự phịng ngân hàng nhà nƣớc 3.3 KIẾN NGHỊ Trong q trình phịng ngừa hạn chế rủi ro cho hoạt động kinh doanh thẻ cần có hỗ trợ lớn từ phía phủ, NHNN quan 81 ban ngành từ việc hỗ trợ chuyên môn, đầu tƣ sở hạ tầng kỹ thuật nhƣ tạo môi trƣờng pháp lý chặt chẽ cho hoạt động thẻ 3.3.1 Kiến Chính phủ Thị trƣờng thẻ Việt Nam thị trƣờng phát triển, hoạt động tội phạm lĩnh vực thẻ chƣa nhiều quy mơ cịn nhỏ Hầu hết vụ giả mạo thẻ giao dịch giả mạo đƣợc ngân hàng phối hợp chặt chẽ với quan pháp luật ngăn chặn kịp thời Tuy nhiên, với phát triển thị trƣờng tài thị trƣờng thẻ Việt Nam, nƣớc ta phải đối mặt với cơng mang tính tổ chức tổ chức tội phạm thẻ quốc tế Hiện Bộ luật hình Việt Nam chƣa có quy định tội danh khung hình phạt cho tội phạm làm tiêu thụ thẻ giả nhƣ hành vi lừa đảo cấu kết thực giao dịch thẻ giả mạo Chính vậy, số vụ án cấu kết giả mạo giao dịch thẻ tiêu thụ thẻ giả bị phát vừa qua, ngƣời phạm tội chủ yếu bị quy kết vào tội tiêu thụ tiền giả, đền lại số tiền lừa đảo cho ngân hàng cho ĐVCNT chấp hành hình phạt theo quy định Do đó, Chính phủ cần sớm ban hành quy định tội danh khung hình phạt nghiêm khắc Bộ luật hình cho loại tội phạm sử dụng thẻ giả cấu kết lừa đảo giả mạo giao dịch thẻ Các hoạt động giả mạo thẻ thƣờng có liên quan đến yếu tố nƣớc ngồi nên Chính phủ tham khảo luật quy định TCTQT nhƣ quy định Luật pháp quốc tế để ban hành điều khoản có tính thực tiễn cao, phù hợp với thơng lệ quốc tế, tránh tranh chấp quốc tế xảy mà không mâu thuẫn với hệ thống Pháp luật Việt Nam 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam - Ngân hàng Nhà nƣớc cần sớm xây dựng hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng cho hoạt động thẻ theo hƣớng sau: Thu thập thơng tin chủ thẻ tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam theo tiêu thức: số lƣợng thẻ tín dụng phát hành, phát hành tổ chức nào, tình hình 82 toán kê, toán nợ cho ngân hàng phát hành thẻ, chủ thẻ có liên quan đến hành vi gian lận trình sử dụng thẻ bị ngân hàng phát hành chấm dứt sử dụng thẻ Những thông tin thu thập chủ thẻ hỗ trợ ngân hàng phát hành đánh giá xác chủ thẻ từ hạn chế rủi ro hoạt động phát hành ngân hàng Bên cạnh đó, ngân hàng thƣơng mại phải hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng nội cho hoạt động thẻ Thực việc quản lý tập trung sở liệu khách hàng sử dụng thẻ: thông tin cá nhân, thông tin sử dụng thẻ , thƣờng xuyên cập nhập liên tục, đảm bảo tính xác đồng thơng tin khách hàng - Xây dựng đầy đủ sở pháp lý cho việc phát hành toán thẻ ngân hàng, có chế tài xử lý hành vi tiết lộ thông tin, ăn cắp thơng tin khách hàng sử dụng vào mục đích gian lận Cá nhân, đơn vị gây thất thoát liệu thẻ, đối tƣợng gian lận toán thẻ (chủ thẻ giả mạo, ngân hàng chứng minh đƣợc chủ thẻ gian lận cố tình địi tiền làm giảm uy tín ngân hàng, ĐVCNT giả mạo…) Theo đó, có biện pháp thích hợp thống để giải pháp phát triển tốn khơng dùng tiền mặt thực đƣợc vào sống - Khuyến khích, hỗ trợ việc thực mã hóa thơng tin truyền từ thiết bị đầu cuối đến máy chủ (ngăn ngừa việc đánh cắp thông tin đƣờng truyền) khuyến khích việc sử dụng biện pháp xác thực đảm bảo an toàn giao dịch - Ngân hàng nhà nƣớc đầu mối có sách nhằm khuyến khích, hỗ trợ đơn vị phát hành thẻ chuyển đổi từ thẻ từ sang thẻ chip tiêu chuẩn EMV sử dụng hệ thống, công cụ quản lý rủi ro đại, hiệu - Cần có quy định nhà nƣớc, ngành chuẩn mực hạ tầng sở công nghệ thông tin tham gia hoạt động cung cấp dịch vụ liên quan đến tốn thẻ 83 - Tăng cƣờng cơng tác tun truyền, giáo dục để nâng cao hiểu biết, nhận thức chủ thẻ bên có lợi ích liên quan việc bảo mật thơng tin, phịng ngừa rủi ro - NHNN nên làm đầu mối phối hợp với tổ chức nƣớc tổ chức đào tạo, hƣớng dẫn quản lý rủi ro, phòng ngừa gian lận hoạt động kinh doanh thẻ cho NHTM - NHNN nên có quy định việc lắp đặt camera máy ATM để theo dõi đƣợc giao dịch khách hàng, mặt khác tạo điều kiện dễ dàng việc điều tra, nhận dạng xử lý tội phạm 3.3.3 Kiến nghị Hiệp hội thẻ Tiểu ban quản lý rủi ro Hiệp hội thẻ ngân hàng phát hành tốn thẻ Việt Nam thời gian qua có bƣớc phát triển đa dạng mạnh mẽ, bƣớc đầu thực đƣợc tiêu chí hội ―Diễn đàn hợp tác trao đổi kinh nghiệm ngân hàng phát hành toán thẻ Việt Nam‖ Hiệp hội thẻ đời thu hút đƣợc hầu hết ngân hàng Việt Nam tham gia Các ngân hàng Hội thống mức phí tốn tối thiểu việc áp dụng thuế giá trị gia tăng áp dụng cho sở chấp nhận thẻ Việt Nam nhằm mục đích đảm bảo lợi nhuận cho tất ngân hàng thị trƣờng thẻ cạnh tranh lành mạnh Hội thu thập tình hình khó khăn thuận lợi nhƣ vƣớng mắc ngân hàng Hội phát hành toán thẻ để đề giải pháp khắc phục Trong thời gian tới hiệp hội thẻ cần tiếp tục phát huy vai trò ―diễn đàn hợp tác trao đổi‖ hoạt động phịng chống rủi ro lĩnh vực kinh doanh thẻ thị trƣờng Việt Nam Hiệp hội thẻ cần đƣa quy định thành viên việc cung cấp thông tin phối hợp hành động phòng chống hành vi gian lận lĩnh vực kinh doanh thẻ ngân hàng Hiệp hội thẻ đầu mối tổ chức, nghiên cứu đƣa đề xuất hạn chế rủi ro kinh doanh thẻ, đầu mối 84 liên lạc với TCTQT tổ chức thẻ Việt Nam tổ chức hội thảo chia sẻ kinh nghiệm, chia sẻ kịp thời thông tin hoạt động phòng chống gian lận, giả mạo hoạt động kinh doanh thẻ, tổ chức khoá học bồi dƣỡng nâng cao nghiệp vụ cho ngân hàng thành viên hoạt động phòng chống rủi ro kinh doanh thẻ Hiệp hội thẻ Việt Nam cần đầu mối phối hợp với quan truyền thông ngân hàng để thực chƣơng trình tuyên truyền rộng rãi đến chủ thẻ để hƣớng dẫn, nâng cao nhận thức thao tác sử dụng thẻ, vấn đề an tồn bảo mật thơng tin thẻ để có ý thức cảnh giác nhằm tự bảo vệ Cần tổ chức thƣờng xun hình thức trao đổi thơng tin rủi ro kinh nghiệm, giải pháp để phòng ngừa xử lý rủi ro ngân hàng Xem xét thành lập đơn vị quản lý rủi ro có chế trao đổi thơng tin kịp thời hiệu Hiệp hội thẻ nên tập hợp phản ánh ngân hàng thành viên khó khăn vƣớng mắc việc giải xử lý rủi ro phát sinh hoạt động thẻ để kiến nghị với ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam Tƣ vấn cho NHNN xây dựng hành lang pháp lý để ngân hàng có pháp lý thống thực Xây dựng quỹ dự phòng rủi ro, xây dựng hệ thống thông tin khách hàng cá nhân Làm đầu mối phối hợp với tổ chức nƣớc tổ chức đào tạo, hƣớng dẫn quản lý rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ Tiểu ban quản lý rủi ro thành lập nhƣng thể đƣợc vai trò quan trọng hạn chế rủi ro thẻ Trong thời gian tới, tiểu ban cần tổ chức hội thảo để ngân hàng trao đổi kinh nghiệm rủi ro thẻ, từ việc phát rủi ro, phân tích rủi ro xử lý rủi ro Tiểu ban nên tập hợp trƣờng hợp xảy rủi ro thẻ, cách thức hoạt động bọn tội phạm cách thức xử lý thành cẩm nang rủi ro thẻ để ngân hàng tham khảo 85 KẾT LUẬN CHƢƠNG Dựa hạn chế tồn nguyên nhân hạn chế mà tác giả đƣa chƣơng 2, chƣơng 3, tác giả đề xuất giải pháp nhằm tăng cƣờng quản lý rủi ro thẻ Ngân hàng PVcombank thời gian tới Các giải pháp cụ thể bao gồm: (i) Giải pháp nghiệp vụ phát hành thẻ; (ii) Giải pháp nghiệp vụ toán thẻ ; (iii) Nâng cao trình độ chun mơn, đạo đức cán quản lý thẻ; (iv)Hồn thiện nâng cấp hệ thống cơng nghệ thơng tin Bên cạnh đó, tác giả đƣa kiến nghị với Chính phủ, với Hiệp hội thẻ Tiểu ban quản lý rủi ro, Bộ Tài chính…để tạo tảng sở cho giải pháp thực đƣợc hiệu 86 KẾT LUẬN Rủi ro gắn liền với hoạt động, giai đoạn phát triển ngân hàng thƣơng mại Khi rủi ro xảy khơng gây tổn thất cho ngân hàng, ảnh hƣởng đến uy tín, kết kinh doanh ngân hàng chí đƣa ngân hàng thƣơng mại đến tình trạng phá sản Chúng ta không muốn rủi ro, ngại gặp rủi ro nhƣng phải ln đối mặt với rủi ro Chính nhận thức đƣợc rủi ro, có hiểu biết sâu sắc rủi ro mà ngân hàng gặp phải có vai trị quan trọng việc quản lý rủi ro thẻ Ngân hàng TMCP nói chung Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam nói riêng Luận văn giải đƣợc vấn đề sau: - Hệ thống hoá khái niệm thẻ khái quát hoạt động quản lý rủi ro thẻ ngân hàng thƣơng mại Đây kiến thức bản, cần thiết ngân hàng kinh doanh thẻ - Đƣa loại rủi ro mà ngân hàng kinh doanh thẻ gặp phải trình hoạt động nhân tổ ảnh hƣởng - Phân tích, đánh giá có hệ thống thực trạng quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ PVcombank thời gian qua, nêu bật lên đƣợc kết đạt đƣợc nhƣ tồn tại, nguyên nhân tồn hoạt động quản lý rủi ro ngân hàng - Đƣa giải pháp, kiến nghị có tính thực tiễn nhằm hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Mặc dù cố gắng, nhƣng luận văn không tránh khỏi sai sót định Tơi mong nhận đƣợc góp ý thầy cô giáo bạn đồng nghiệp để đề tài nghiên cứu đƣợc hồn thiện, đóng góp phần vào việc hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro thẻ PVcomBank nói riêng thị trƣờng thẻ Việt Nam nói chung 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Nguyễn Thị Phƣơng Anh (2016), Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, luận văn thạc sỹ trƣờng Đại học Quốc Gia Hà Nội Nguyễn Thị Hoa (2015), Luận văn thạc sĩ: “Quản trị rủi ro toán thẻ Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế” của, Học viện Hành Chính KV Miền Trung Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động Xã hội, Trƣờng đại học kinh tế TP HCM Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (2016), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2016 Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (2017), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2017 Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (2018), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2018 Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (2018), Quyết đinh số 5809/QĐ-PVB ngày 18 tháng năm 2018 việc Ban hành Quy định cấp hạn mức thẻ tín dụng quốc tế NHTMCP Đại Chúng Việt Nam Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (2018), Quyết định số 8172/2018/QT- PVB ngày 09 tháng năm 2018 việc tiếp nhận xử lý tra soát giao dịch thẻ ghi nợ nội địa Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (2018), Quyết định số 8173/2018/QT- PVB ngày 09 tháng năm 2018 việc tiếp nhận xử lý tra soát giao dịch thẻ quốc tế Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 10 Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (2018), Quyết định số 8174/2018/QT- PVB ngày 09 tháng năm 2018 quy trình Giám sát xử lý rủi ro giao dịch thẻ 88 11 Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (2018), Quyết định số 8175/2018/QĐ- PVB ngày 09 tháng 08 năm 2018 việc quản lý rủi ro hoạt động thẻ Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 12 Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (2018), Quyết định số 13092/QĐ-PVB ngày 27 tháng 11 năm 2018 việc Ban hành mẫu biểu, điều khoản, điều kiện phát hành sử dụng thẻ tín dụng Ngân hàng TCMP Đại Chúng Việt Nam 13 Trần Hồng Ngân (2017), Tiện ích an ninh toán thẻ ngân hàng Trƣờng đại học kinh tế TP HCM 14 Lê Hữu Nghị (2017), Những giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại Việt Nam, Trƣờng đại học kinh tế TP HCM 15 Lê Thị Ngọc (2015), Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao Dịch, luận văn Học viện Ngân hàng 16 Nguyễn Thị Minh Thanh (2014), “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động toán thẻ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam”, luận văn thạc sỹ Học viện Ngân hàng 17 Bùi Quang Tiên (2014), Giải pháp thúc đẩy phát triển thị trường thẻ Việt Nam 2013- 2014, Tài liệu Hội thảo ―Các giải pháp phát triển hiệu thị trƣờng thẻ tín dụng Việt Nam‖ Hội thẻ ngân hàng Việt Nam 18 Nguyễn Văn Tiến (2016), Giáo Trình Nghiệp vụ Ngân hàng thƣơng mại, Nhà xuất Thống kê 19 Thủ tƣớng Chính phủ (2011) Quyết định số 2453/QĐ-TTg, ngày 27/12/2011 phê duyệt Đề án đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam 20 Phạm Công Uẩn (2017), Thông tin tín dụng với phát triển thị trường thẻ tín dụng Việt Nam, Tài Liệu Hội thảo ―Các giải pháp phát triển 89 hiệu thị trƣờng thẻ tín dụng Việt Nam‖ Hội thẻ ngân hàng Việt Nam Tài liệu Tiếng Anh: 21 An Overview of the Bankcard Industry, The Business of Risk Management - MastercardUniversity 22 Fraud the Facts 2013- Financial Fraud Action UK 23 The Acquiring Business, The Issuing Business - VisaSchool 24 The Issuing Business - VisaSchool 25 The Business of Risk Management - MastercardUniversity