Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần đại chúng việt nam – chi nhánh quảng nam (tóm tắt)

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN TUẤN HẢI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 834 01 01 ĐÀ NẴNG - Năm 2021 Cơng trình hồnh thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Người hướng dẫn KH: TS LÊ THỊ MINH HẰNG Phản biện 1: TS Lê Thị Minh Hằng Phản biện 2: PGS.TS Nguyễn Thị Như Liêm Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 21 tháng năm 2021 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm thông tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tín dụng hoạt động kinh doanh phức tạp so với hoạt động kinh doanh khác ngân hàng thương mại (NHTM) Hoạt động hoạt động mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng tiềm ẩn không rủi ro Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề khó khăn ln thiết Đặc biệt, NHTM, thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tới 60-80% thu nhập ngân hàng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam (PVcomBank) nói chung PVcomBank Quảng Nam nói riêng ngân hàng bán lẻ hàng đầu có cạnh tranh mạnh mẽ lĩnh vực tín dụng Hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu hoạt động chi nhánh hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, nợ hạn, nợ xấu, có xu hướng ngày tăng cao theo tăng trưởng tín dụng Năm 2019, tỷ lệ nợ xấu PVcomBank Quảng Nam 4,18%, cao mức an toàn mà Ngân hàng nhà nước (NHNN) quy định 3% Tỷ trọng dư nợ hạn nhóm cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh có xu hướng tăng cao (tăng từ 401,8 tỷ năm 2017 lên 422,8 tỷ năm 2019) Cho vay khách hàng cá nhân PVcomBank Quảng Nam chiếm 34% năm Thực tế cho thấy công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân PVcomBank Quảng Nam chưa thực có hiệu quả, đặt yêu cầu phải kiểm sốt tăng trưởng tín dụng đơi với chất lượng tín dụng, đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng thời gian tới Chính thế, tác giả chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Đại chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam” làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Câu hỏi nghiên cứu: Trên sở kết phân tích thực trạng, luận văn đề xuất giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng việc cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam (sau viết tắt PVcomBank Quảng Nam 2.2 Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng quản trị quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân PVcomBank Quảng Nam - Đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân PVcomBank Quảng Nam Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân PVcomBank Quảng Nam 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Về không gian: PVcomBank Quảng Nam - Về thời gian: Số liệu sử dụng để phân tích, đánh giá thuộc giai đoạn 2017 – 2019; Các giải pháp đề xuất cho giai đoạn 2021 – 2023 Phƣơng pháp nghiên cứu - Luận văn sử dụng phương pháp luận vật biện chứng kết hợp với phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích… - Phương pháp thu thập xử lý số liệu - Phương pháp phân tích tổng hợp Bố cục đề tài Ngoài phận mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo Nội dung luận văn gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng tín dụng cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân PVcomBank Quảng Nam Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân PVcomBank Quảng Nam Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Các khái niệm a Tín dụng cho vay Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản Ngân hàng (tổ chức tín dụng) với bên vay (là tổ chức kinh tế, cá nhân kinh tế), Ngân hàng (tổ chức tín dụng) chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho Ngân hàng (tổ chức tín dụng) đến hạn tốn Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo ngân hàng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi - Tín dụng ngân hàng đáp ứng đối tượng khách hàng kinh tế quốc dân hình thức cho vay tiền tệ, phổ biến linh hoạt - Bên cho vay chủ yếu huy động vốn thành phần xã hội, hồn tồn từ vốn cá nhân hình thức khác - Nguồn vốn tiền đáp ứng nhu cầu nhiều đối tượng vay b Rủi ro tín dụng cá nhân Rủi ro tín dụng cá nhân rủi ro mà dòng tiền hẹn trả theo hợp đồng (Tiền lãi, tiền gốc hai) từ khoản cho vay khoản chứng khóa đầu tư không khách hàng cá nhân trả đầy đủ c Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Quản trị rủi ro tín dụng q trình quản trị có hệ thống với bốn hoạt động bản: nhận diện rủi ro; đo lường rủi ro; đánh giá rủi ro; tài trợ rủi ro Kết khâu trước tiền đề cho khâu sau 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng cá nhân * Căn theo tính khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro * Căn theo nguyên nhân phát sinh rủi ro - Rủi ro giao dịch: Rủi ro lựa chọn; Rủi ro bảo đảm; Rủi ro nghiệp vụ - Rủi ro danh mục: Rủi ro nội tại, Rủi ro tập trung * Căn vào hình thức tài trợ vốn Rủi ro tín dụng cá nhân bao gồm rủi ro nội bảng (cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, …) rủi ro ngoại bảng (bảo lãnh, cam kết toán L/C, …) * Căn theo tác động đến danh mục tín dụng - Rủi ro đặc thù - Rủi ro hệ thống - Rủi ro tín dụng 1.1.3 Thiệt hại rủi ro tín dụng Rủi ro ln tiềm ẩn kinh doanh ngân hàng gây nhiều hậu nghiêm trọng, ảnh hưởng nhiều mặt đến đời sống, kinh tế - xã hội quốc gia, chí lan rộng phạm vi toàn cầu - Đối với ngân hàng bị rủi ro - Đối với hệ thống ngân hàng - Đối với kinh tế 1.1.4 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín cá nhân * Đối với kinh tế * Với NHTM * Với khách hàng 1.1.5 Đặc điểm tín dụng cho vay khách hàng cá nhân - Đối tượng cho vay cá nhân hộ gia đình có nhu cầu vay vốn để thực mục đích phục vụ sản xuất kinh doanh hay tiêu dùng - Quy mô khoản vay - Thời hạn khoản vay khách hàng cá nhân - Chi phí cho vay - Rủi ro khoản vay khách hàng cá nhân - Lãi suất cho vay khách hàng cá nhân 1.2 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng - Nhận diện rủi ro hay nhận dạng rủi ro, phát rủi ro q trình xác định liên tục có hệ thống hoạt động kinh doanh Ngân hàng bao gồm: việc theo dõi, xem xét, đánh giá người, quy trình, hệ thống, kiện bên ngồi làm ảnh hưởng tới RRTD cho Ngân hàng theo danh mục dấu hiệu rủi ro Ngân hàng Nhận diện rủi ro gồm bước theo dõi, xem xét, nghiên cứu mơi trường hoạt động quy trình cho vay để thống kê dạng rủi ro tín dụng, nguyên nhân thời điểm, dự báo nguyên nhân tiềm ẩn dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2.2 Đo lƣờng rủi ro tín dụng Đo lường rủi ro tín dụng việc ngân hàng xây dựng mơ hình thích hợp để lượng hóa mức độ rủi ro tín dụng Từ xác định phần bù rủi ro giới hạn tín dụng an tồn tối đa khách hàng, trích lập quỹ dự phịng để tài trợ cho rủi ro tín dụng Để đo lường rủi ro, ngân hàng cần thu thập số liệu, thơng tin phân tích, đánh giá rủi ro Trên sở kết thu thập được, lập ma trận đo lường rủi ro - Mơ hình định tính đánh giá rủi ro tín dụng NHTM (Mơ hình chất lượng 6C) - Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor - Phương pháp IRB (Internal Ratings Based) 1.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng Kiểm sốt RRTD q trình ngân hàng vận dụng biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược chương trình hoạt động để ngăn ngừa, né tránh, phân tán, giảm thiểu, trung hoà, chuyển giao nhằm giới hạn mức độ thiệt hại tổn thất rủi ro tín dụng gây Nói cách khác, kiểm sốt rủi ro tín dụng việc sử dụng kỹ thuật, cơng cụ, chiến lược q trình nhằm biến đổi rủi ro tổ chức qua việc né tránh, ngăn ngừa, giảm thiểu cách kiểm soát tần suất mức độ rủi ro tổn thất Các phương thức kiểm sốt rủi ro tín dụng gồm: - Kiểm soát việc tiến hành kiểm tra, kiểm sốt nội bộ: - Kiểm sốt q trình thẩm định giải ngân: 1.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng Tài trợ rủi ro tín dụng việc sử dụng nguồn tài ngồi ngân hàng đề bù đắp tổn thất khoản cho vay rủi ro xảy Nợ rủi ro sau xử lý thu hồi chuyển qua theo dõi ngoại bảng Tài trợ rủi ro tín dụng gồm nguồn như: - Nguồn từ ngân hàng: + Từ quỹ dự phịng rủi ro trích + Trích thẳng trực tiếp vào chi phí lợi nhuận ngân hàng - Nguồn từ bên ngân hàng + Phương án thu hồi nợ xấu + Xử lý tài sản đảm bảo nợ vay + Từ lý doanh nghiệp + Từ bán nợ + Từ nguồn đền bù nhà kinh doanh rủi ro, bảo hiểm để bù đắp tổn thất xảy rủi ro 1.3 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.3.1 Các yếu tố khách quan a Khách hàng b Môi trường kinh tế - xã hội c Môi trường pháp lý 1.3.2 Các yếu tố chủ quan a Trình độ chun mơn nghiệp vụ cán b Công tác kiểm tra nội ngân hàng c Hệ thống thông tin báo cáo KẾT LUẬN CHƢƠNG 10 Mặc dù xu hướng gia tăng nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ nằm tầm kiểm soát Chi nhánh dấu hiệu cho thấy chất lượng tín dụng Chi nhánh xuất nhiều biểu tương đối xấu 2.2.3 Hiệu hoạt động tín dụng cá nhân Bảng 2.5: Hiệu hoạt động tín dụng cá nhân PVcomBank Quảng Nam giai đoạn 2017-2019 Đơn vị: Tỷ đồng Tốc độ tăng Chỉ tiêu Tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng Thu nhập từ hoạt động tín dụng cá nhân Tỷ trọng (%) 2017 2018 2019 trƣởng (%) 18/17 19/18 1675,2 1786,3 1987,2 6,63 11,25 352,4 387,3 421 9,90 8,70 21,04 21,68 21,19 Nguồn: Báo cáo tổng kết kinh doanh PVcomBank Quảng Nam (2017-2019) Thu nhập từ hoạt động tín dụng cá nhân PVcomBank Quảng Nam có xu hướng tăng so với tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng, thu nhập từ hoạt động tín dụng cá nhân chiếm tỷ trọng nhỏ, 21,04% năm 2017; 21,68% năm 2018 21,19% năm 2019 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI PVCOMBANK QUẢNG NAM 2.3.1 Quy trình cấp tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng PVcomBank Quảng Nam 11 - Bước 1: Chuyên viên khách hàng cá nhân tiếp xúc với khách hàng, tư vấn cho khách hàng vay - Bước 2: Hướng dẫn khách hàng làm hồ sơ vay - Bước 3: Chuyển hồ sơ vay cho phận thẩm định cá nhân, thường xuyên cập nhật thông tin từ phận phê duyệt - Bước 4: Theo dõi trình thực thủ tục giải ngân ký kết hợp đồng tín dụng - Bước 5: Theo dõi sau vay 2.3.2 Thực trạng hoạt động nhận diện rủi ro tín dụng Để quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả, PVcomBank Quảng Nam thực quản trị rủi ro tín dụng chặt chẽ từ khâu nhằm hạn chế tối đa khoản vay có vấn đề Nguồn nhân lực ngân hàng, đặc biệt cán tín dụng phải có trình độ đại học, sau đại học chi nhánh tiến hành đào tạo cho toàn nhân viên sau đào tạo pháp luật hoạt động tín dụng, nghiệp vụ tín dụng đạo đức cán tín dụng Sau đào tạo cán tín dụng phải vượt qua buổi kiểm tra sát hạch ngân hàng thực cơng việc Các cán tín dụng PVcomBank Quảng Nam phải chịu trách nhiệm cho khoản vay khâu tiếp nhận hồ sơ khâu trình duyệt, giải ngân, kiểm tra theo dõi khoản vay sau giải ngân, lý hợp đồng tín dụng kết thúc khoản vay Hiện tại, chi nhánh áp dụng số phương pháp để nhận diện rủi ro tín dụng sau: - Phương pháp tiếp xúc khách hàng - Phân tích hồ sơ đề nghị vay vốn - Kiểm tra thực tế 12 Ngoài ra, cán PVcomBank Quảng Nam giao tiếp nội chi nhánh cách đảm bảo ban giám đốc phịng ban thường xun trao đổi thơng tin với Điều giúp cho PVcomBank Quảng Nam kịp thời phát nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Bảng 2.6: Kết nhận diện khách hàng cá nhân đến xin vay vốn PVcomBank Quảng Nam giai đoạn 2017-2019 Chỉ tiêu 2017 2018 2019 1.872 1.980 2.037 1.821 1.934 1.972 Số hồ sơ có vấn đề 51 46 65 Số hồ sơ bị trả lại 43 37 57 Số hồ sơ bị thu hồi trước hạn Tổng số khách hàng cá nhân đến xin vay vốn Số hồ sơ hợp lệ Nguồn: Ngân hàng PVcomBank Quảng Nam 2.3.3 Thực trạng hoạt động đo lƣờng rủi ro tín dụng Việc đo lường, đánh giá rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân PVcomBank Quảng Nam thực thông qua xếp hạng khách hàng thẩm định – phân tích khoản vay - Hoạt động xếp hạng khách hàng Đối với khách hàng cá nhân, tiêu chấm điểm đơn giản hơn, tập trung vào số yếu tố độ tuổi, tình trạng nhân, tình trạng nhà ở, nơi công tác, nghề nghiệp, mức độ vi phạm pháp luật,… khách hàng Cụ thể sau: 13 Bảng 2.10: Thang xếp hạng hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng kết chấm điểm, xếp hạng PVcomBank Quảng Nam giai đoạn 2017-2019 Điểm Xếp hạng Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 90-100 AAA 364 402 463 80-90 AA 1.249 1.319 1.290 73-80 A 143 154 165 70-73 BBB 24 22 16 63-70 BB 11 9 60-63 B 4 56-60 CCC 53-56 CC 44-53 C 10 9