1195 quản lý rủi ro thẻ tại NHTM CP đại chúng việt nam luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN ĐĂNG VIỆT NGA QUẢN LÝ RỦI RO THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỚ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2019 ⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM , , IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN ĐĂNG VIỆT NGA QUẢN LÝ RỦI RO THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỚ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS VŨ VĂN TÙNG HÀ NỘI - 2019 Ì1 [f LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nội dung luận văn hồn tồn khơng có chép, tất kết nghiên cứu tác giả khác đuợc sử dụng luận văn có giải rõ ràng trung thực Học viên Nguyễn Đăng Việt Nga 11 LỜI CẢM ƠN Để hồn thành đề tài luận văn thạc sĩ cách hoàn chỉnh, bên cạnh nỗ lực cố gắng thân cịn có hướng dẫn nhiệt tình q Thầy Cơ, động viên ủng hộ gia đình bạn bè suốt thời gian học tập nghiên cứu thực luận văn thạc sĩ Em xin chân thành tỏ lòng biết ơn thầy PGS.TS Vũ Văn Tùng, người tận tình hướng dẫn em suốt trình nghiên cứu đề tài Em xin chân thành cảm ơn cán lãnh đạo, đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam tạo điều kiện giúp em hồn thành luận văn Cuối cùng, tơi xin chân thành cảm ơn đến gia đình, anh chị bạn hỗ trợ cho em nhiều suốt trình học tập, nghiên cứu thực đề tài luận văn thạc sĩ Xin chân thành cảm ơn! iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ .vii MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO THẺ TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ THẺ NGÂN HÀNG 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển thẻ 1.1.2 Các chủ thể tham gia hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng 1.1.3 Khái niệm, đặc điểm phân loại thẻ 1.1.4 Vai trò thẻ ngân hàng 11 1.2 RỦI RO THẺ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 13 1.2.1 Khái niệm 13 1.2.2 Phân loại rủi ro kinh doanh thẻ 14 1.3 QUẢN LÝ RỦI RO THẺ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG .18 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro 18 1.3.2 Nội dung quản lý rủi ro thẻ ngân hàng thương mại 18 1.3.3 Vai trò quản lý rủi ro thẻ ngân hàng thương mại 23 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN LÝ RỦI RO THẺ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 25 1.4.1 Nhân tố chủ quan .25 1.4.2 Nhân tố khách quan 26 ιv KẾT LUẬN CHƯƠNG 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM THỜI GIAN QUA 30 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 30 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 31 2.2 GIỚI THIỆU VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 33 2.2.1 Sản phẩm thẻ Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam 33 2.2.2 Các quy định hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam 36 2.2.3 Kết hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam năm gần 38 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 44 2.3.1 Hoạt động quản lý rủi ro thẻ 44 2.3.2 Kết công tác quản lý rủi ro thẻ Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam 56 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 60 2.4.1 Những mặt đạt 60 2.4.2 Những tồn 61 2.4.3 Nguyên nhân tồn 61 KẾT LUẬN CHƯƠNG 65 vi v CHƯƠNG 3: GIẢIDANH PHÁP MỤC TĂNGCHỮ CƯỜNG VIẾTQUẢN TẮT LÝ RỦI RO THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM THỜI GIAN TỚI 66 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG TRONG THỜI GIAN TỚI 66 3.1.1 Định hướng phát triển chung .66 3.1.2 Định hướng hoạt động kinh doanh thẻ .68 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 69 3.2.1 Giải pháp nghiệp vụ phát hành thẻ 69 3.2.2 Giải pháp nghiệp vụ toán thẻ .73 3.2.3 Nâng cao trình độ chun mơn, đạo đức cánbộ quản lý thẻ 78 3.2.4 Hoàn thiện nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin 79 3.3 KIẾN NGHỊ 80 3.3.1 Kiến Chính phủ 81 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Việt Nam 81 3.3.3 Kiến nghị Hiệp hội thẻ Tiểu ban quản lý rủi ro .83 KẾT LUẬN CHƯƠNG 85 KẾT LUẬN 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO 87 Viết tắt Nguyên nghĩa ATM Automated teller machine (Máy rút tiên tự động) ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đông ĐUTM Điểm ứng tiên mặt ĐVCNT Đơn vị châp nhận thẻ HĐQT Hội đồng quản trị HĐTV Hội đồng thành viên ^κH Khách hàng ^κv Khu vực ^NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHPH Ngân hàng phát hành NHTM Ngân hàng thương mại NHTT PÕS Ngân hàng toán Point of Sale (Máy châp nhận toán thẻ) PVcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam ^RR Rủi ro TCPHT Tổ chức phát hành thẻ TCTQT Tổ chức thẻ qc tê TCTTT Tổ chức tốn thẻ TGĐ Tổng giám đôc TMCP Thương mại cổ phần 74 doanh thu Và ngân hàng phải cử người đến làm việc trực tiếp để xác thực thông tin Ngay sau ký kết hợp đồng trình thực hợp đồng ngân hàng cần hướng dẫn thường xun kiểm tra cơng tác tốn thẻ ĐVCNT 3.2.2.2 Giải pháp đơn vị chấp nhận thẻ Đơn vị chấp nhận thẻ nhân tố vơ quan trọng khơng thể thiếu q trình tốn thẻ, có vai trị quan trọng phát triển dịch vụ thẻ tiềm ẩn rủi ro gây tổn thất cho ngân hàng Ngay sau ký kết hợp đồng chấp nhận toán thẻ, ngân hàng tiến hành lắp đặt thiết bị cần thiết đào tạo cho nhân viên quy trình chấp nhận tốn thẻ cho đơn vị Tuy nhiên, ĐVCNT nhân viên toán thẻ thường xuyên thay đổi nhân viên thường không người cũ truyền đạt kiến thức cần thiết dẫn đến việc chấp nhận thẻ gặp nhiều khó khăn khả rủi ro xảy cao Chính ngân hàng cần thường xun tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng lại cho nhân viên chấp nhận thẻ kiến thức về: + Cách nhận biết thẻ: số thẻ, ngày hiệu lực, tên chủ thẻ, dấu hiệu bảo mật, biểu tượng loại thẻ chấp nhận toán + Cách chấp nhận toán thẻ: thao tác cần thiết để thực việc toán thẻ, cách cà thẻ xin cấp phép tốn giao dịch, đối chiếu thơng tin in thẻ thơng tin mã hố, tên chữ ký chủ thẻ, cách lên kê giao dịch toán ngân hàng + Khuyến cáo nhân viên chấp nhận thẻ nhận biết hành vi có dấu hiệu nghi ngờ giả mạo khách hàng cách thức giải quyết, xử lý tình nghi ngờ giả mạo + Hướng dẫn cho ĐVCNT biết hoạt động skimming cách quản lý nhân viên 75 Bên cạnh việc đào tạo trực tiếp nhân viên ĐVCNT, ngân hàng in ấn phẩm hướng dẫn cách nhận biết toán thẻ dạng đề can, tài liệu hướng dẫn - Trang bị đầy đủ phương tiện đại, thiết bị phát ngăn chặn thẻ giả cho ĐVCNT như: Sử dụng thiết bị phát thẻ giả (Magnifier), hệ thẻ giả có chất lượng cao đường viền siêu nhỏ logo Visa khó làm giả, thiết bị hỗ trợ ĐVCNT phát thẻ giả - Ngoài việc đào tạo hướng dẫn ĐVCNT, ngân hàng phải tiến hành việc kiểm tra ĐVCNT trình chấp nhận toán Cán bán cần trực tiếp đến ĐVCNT để xem đơn vị có tiến hành kinh doanh thực không tránh trường hợp ĐVCNT không trung thực, khơng có trụ sở, khơng tiến hành kinh doanh mà ký hợp đồng toán để thực giao dịch giả mạo toán thẻ Cán ngân hàng cần kiểm tra thiết bị tốn ĐVCNT để đảm bảo ĐVCNT khơng sử dụng thiết bị có khả lưu trữ thơng tin giao dịch, không lắp đặt thiết bị để skimming thẻ, ngăn chặn việc cung cấp thông tin thẻ cho bên thứ ba bảo mật thông tin trình truyền thơng tin ngân hàng Trong q trình kiểm tra, cán ngân hàng cần ý đến biểu có dấu hiệu nghi ngờ ĐVCNT để phát sớm đơn vị có hành vi lừa đảo hoạt động chấp nhận toán thẻ - Thường xuyên gửi liệu thông báo đặc biệt, danh sách loại thẻ cấm lưu hành, thẻ giả mạo cho ĐVCNT cách đầy đủ, kịp thời xác - Thường xuyên hợp tác với quan truyền thông tuyên truyền rộng rãi đến chủ thẻ để hướng dẫn, nâng cao nhận thức thao tác sử dụng thẻ, vấn đề an toàn bảo mật thơng tin thẻ để có ý thức cảnh giác nhằm tự bảo vệ Ở góc độ truyền thơng, quan báo chí cần cẩn trọng khách quan 76 việc đưa tin, tránh tình trạng phản ánh chưa đầy đủ, xác, đưa tin ạt, chưa có nghiên cứu sâu, chưa tìm hiểu thơng tin hai chiều để có giải thích đầy đủ, xác vấn đề Đã xuất phổ biến trường hợp khiếu nại, phàn nàn mà lỗi xảy khách hàng thao tác không đúng, để thẻ bị lợi dụng nghi ngờ, cho lỗi ngân hàng Thông tin dù hay sai ảnh hưởng đến nhiều khách hàng, gây tâm lý lo ngại khơng muốn sử dụng thẻ Với thói quen dùng tiền mặt phổ biến Việt Nam nay, khơng có phối hợp ngân hàng với quan báo chí để đưa thơng tin trung thực, đầy đủ khơng khơng có tác dụng cảnh báo, bảo vệ khách hàng - chủ thẻ mà gây tâm lý lo ngại, gây áp lực lớn đến việc phát triển kinh doanh uy tín ngân hàng - Có sách khen thưởng nhân viên, ĐVCNT hoạt động tốt Quy định xử phạt nghiêm minh hành vi vi phạm - Khi ngừng hợp đồng, ngân hàng phải thu lại thiết bị, hóa đơn để đảm bảo ĐVCNT không lợi dụng để thực gian lận 3.2.2.3 Giải pháp việc quản lý, bảo vệ máy ATM ATM nơi thuận tiện cho bọn gian lận thẻ hoạt động, nơi chủ thẻ thực giao dịch thường xuyên lại thiếu kiểm tra bảo mật an tồn thơng tin thường xun ngân hàng Ngân hàng nên sử dụng số giải pháp nhằm quản lý bảo vệ máy ATM sau: - Giải pháp chống gian lận lấy trộm PIN: PIN mật mã quan trọng mà có chủ thẻ biết Để bảo vệ chủ thẻ không bị đánh cắp số PIN giao dịch ngân hàng nên ý giải pháp sau: + Đặt gương chiếu hậu chống nhìn trộm phía sau: Ngân hàng nên thiết kế nơi đặt gương phản chiếu phần khơng gian phía sau lưng chủ thẻ, chủ thẻ giao dịch máy ATM quan sát phía sau 77 Tránh trường hợp kẻ gian nhìn trộm mật đến gần + Đặt thiết bị đầu đọc thẻ: Nên lắp đặt đầu đọc thẻ máy ATM có hình dáng đặc biệt, kết hợp với đèn nhấp nháy giúp khách hàng dễ nhận biết đút thẻ khe đọc thẻ, tránh trường hợp kẻ gian lắp thiết bị đọc thẻ giả nhằm lấy cắp thông tin chủ thẻ + Lắp đặt camera: Hiện PVcomBank gần lắp đặt hoàn toàn hệ thống camera cho tất máy ATM, thiết bị báo động chốt trực bảo vệ cài đặt vào điện thoại phận quản lý ATM chi nhánh PVcomBank toàn quốc Camera giúp ngân hàng kiểm tra tính xác thực khiếu nại khơng thực giao dịch, không nhận tiền thực giao dịch , xác định nguyên nhân chủ thẻ không nhận tiền rút tiền Ngồi ra, có tượng máy ATM bị lắp đặt thiết bị lấy trộm thơng tin khách hàng, hình ảnh camera giúp ngân hàng khoanh vùng khoảng thời gian kẻ gian thực hành vi lấy trộm thông tin để xác định thẻ bị lấy cắp từ tiến hành khóa thẻ phát hành thẻ cho chủ thẻ Tuy nhiên, PVcomBank cần phân công cụ thể cán trực hệ thống camera 24/24 để phát kịp thời hoạt động ATM để có biện pháp xử lý kịp thời - Giải pháp chống công bạo lực: Bọn tội phạm ngày có nhiều thủ đoạn để lấy cắp tiền từ máy ATM, có nhiều trường hợp dùng xe giới bẩy máy ATM lên mang nơi khác phá két sắt máy ATM để lấy tiền; dùng công cụ để đập, phá máy ATM nhằm trộm tiền Để hạn chế, phòng ngừa rủi ro cần thực giải pháp sau: + Bảo vệ tiền mặt: chọn loại két sắt tăng cường ngăn cản hình thức công mới, sử dụng giải pháp giám sát hệ thống chng báo hệ thống mạng Khi có cố két sắt khóa lại hệ thống khóa dự phịng bên trong, đồng thời chng báo động kêu lên thông báo phận quản lý 78 ATM qua điện thoại Trong trường hợp hệ thống khóa dự phịng bị vơ hiệu có thiết bị tự động phun mực làm hỏng toàn tiền mặt két + Lắp đặt hệ thống định vị toàn cầu cho máy: Khi máy bị di chuyển khỏi chỗ lắp đặt vị trí di chuyển định vị thông báo Trung tâm + Lắp đặt máy ATM nơi đông đúc, dễ quản lý, nên đặt ATM địa điểm có bảo vệ trực 24/24 Khi xây dựng cần thiết kế cho gắn chặt xuống đất vào tường nhà, tránh việc bẩy máy ATM lên để mang nơi khác lấy tiền 3.2.3 Nâng cao trình độ chun mơn, đạo đức cán quản lý thẻ Cơ sở giải pháp: Xuất phát từ hạn chế nêu chương hai lực nhân yếu nên cần phải có giải pháp để nâng cao trình độ chuyên môn, đạo đức cán quản lý thẻ Cán thẻ người thường xuyên trực tiếp tiếp xúc hàng ngày với khách hàng, với toàn hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng Kiến thức chuyên môn thẻ ngân hàng ý thức đội ngũ cán thẻ có vai trị quan trọng việc phát ngăn ngừa hành vi gian lận hoạt động thẻ Trung Tâm Thẻ phải làm đầu mối tổ chức buổi tập huấn nghiệp vụ, trao đổi kinh nghiệm, chuyên môn nghiệp vụ cho toàn cán thẻ hệ thống hoạt động kinh doanh thẻ nói chung hoạt động phịng chống rủi ro thẻ nói riêng Bên cạnh ngân hàng cần phải thường xuyên cử cán tham gia khoá học giả mạo thẻ TCTQT tổ chức cho ngân hàng thành viên để cập nhật thơng tin tình hình giả mạo, phương thức giả mạo biện pháp phòng tránh Các cán sau tham dự khố học có trách nhiệm viết báo cáo trình bày kiến thức thu từ khố học cho đồng nghiệp phịng Bên cạnh việc nâng cao trình độ chun mơn cơng tác phịng 79 chống giả mạo thẻ cần ý đến việc giáo dục đạo đức, nâng cao ý thức trách nhiệm cho đội ngũ cán thẻ hệ thống Gian lận đội ngũ cán thẻ thực gian lận tinh vi nhất, khó phát gây tổn thất nghiêm trọng cho ngân hàng Một giải pháp để ngăn chăn gian lận từ cán nhân viên liên tục quán triệt sách luân chuyển cán bộ, xậy dựng thực thi chặt chẽ quy trình quản lý, vận hành hệ thống, khu vực máy chủ, hạn chế việc tiếp xúc với mật hệ thống sở liệu khách hàng Áp dụng hình thức kỷ luật nghiêm khắc Xây dựng chế tài xử phạt từ xử phạt hành đến sa thải thực nghiêm túc chế tài Mặt khác, PVcomBank nên tạo môi trường làm việc thân thiện, chế lương thưởng hấp dẫn, thường xuyên quan tâm đến đời sống, tâm tư tình cảm cán bộ, gắn quyền lợi cán với hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng để từ cán nâng cao ý thức trách nhiệm việc hạn chế rủi ro tổn thất trình kinh doanh thẻ ngân hàng 3.2.4 Hồn thiện nâng cấp hệ thống cơng nghệ thơng tin Cơ sở giải pháp: Qua phân tích chương hai cho thấy hạn chế PVcomBank quản lý rủi ro kinh doanh thẻ hệ thống chưa đại, đặc biệt bối cảnh tội phạm công nghệ 4.0 phát triển mạnh mẽ nên giải pháp cần đưa nhằm nâng cao hệ thống công nghệ thông tin PVcomBank phục vụ hoạt động quản lý rủi ro kinh doanh thẻ 3.2.4.1 Củng cố, nâng cấp hệ thống máy chủ, thiết bị kết nối, máy trạm thiết bị đầu cuối Hệ thống cơng nghệ, máy móc tảng cho hoạt động phát hành toán thẻ, định vận hành thông suốt, liên tục hoạt động kinh doanh thẻ Bất kì cố hệ thống dẫn đến ngưng trệ thiếu xác giao dịch q trình tốn gây tổn thất 80 ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng Vì vậy, cần phải có hệ thống ổn định, thường xuyên nâng cấp hệ thống máy chủ, máy trạm, thiết bị kết nối thiết bị đầu cuối, khắc phục tối đa sai sót lỗi hệ thống mạng bị treo, lỗi đường truyền 3.2.4.2 Trang bị hệ thống, thiết bị dự phòng cho hoạt động thẻ Một hệ thống cơng nghệ có vận hành tốt, trơn tru đến đâu đảm bảo khơng có cố, khơng có hỏng hóc, q trình sử dụng khơng cần bảo dưỡng, thay thế, sửa chữa Bên cạnh đó, máy chủ, thiết bị cần thiết phục vụ cho hoạt động thẻ chưa sản xuất nước mà phải nhập từ nước ngồi Nếu đến có cố bắt đầu mua nhập máy thay khơng đảm bảo hệ thống vận hành liên tục, hoạt động toán bị ngừng trệ, giảm uy tín gây tổn thất cho ngân hàng Chính vậy, PVcomBank cần chuẩn bị hệ thống máy móc, thiết bị dự phịng cho hoạt động thẻ, sẵn sàng có cố xảy 3.2.4.3 Xây dựng hệ thống dự phòng rủi ro kinh doanh thẻ Việc xây dựng nguồn dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ có tầm quan trọng việc xây dựng dự phòng hoạt động tín dụng đầu tư, rủi ro xảy mang tính hệ thống gây tổn thất hàng loạt Ngân hàng thực việc thơng qua việc trích lập dự phòng rủi ro mua bảo hiểm cho nghiệp vụ thẻ Việc trích lập dự phịng rủi ro thực chi nhánh, tỷ lệ trích lập dự phòng vào tỷ lệ gian lận, rủi ro xảy chi nhánh, tỷ lệ Trung Tâm Thẻ quy định theo thời kỳ theo quy định tỷ lệ trích lập dự phịng ngân hàng nhà nước 3.3 KIẾN NGHỊ Trong q trình phịng ngừa hạn chế rủi ro cho hoạt động kinh doanh thẻ cần có hỗ trợ lớn từ phía phủ, NHNN quan 81 ban ngành từ việc hỗ trợ chuyên môn, đầu tu sở hạ tầng kỹ thuật nhu tạo môi truờng pháp lý chặt chẽ cho hoạt động thẻ 3.3.1 Kiến Chính phủ Thị truờng thẻ Việt Nam thị truờng phát triển, hoạt động tội phạm lĩnh vực thẻ chua nhiều quy mơ cịn nhỏ Hầu hết vụ giả mạo thẻ giao dịch giả mạo đuợc ngân hàng phối hợp chặt chẽ với quan pháp luật ngăn chặn kịp thời Tuy nhiên, với phát triển thị truờng tài thị truờng thẻ Việt Nam, nuớc ta phải đối mặt với cơng mang tính tổ chức tổ chức tội phạm thẻ quốc tế Hiện Bộ luật hình Việt Nam chua có quy định tội danh khung hình phạt cho tội phạm làm tiêu thụ thẻ giả nhu hành vi lừa đảo cấu kết thực giao dịch thẻ giả mạo Chính vậy, số vụ án cấu kết giả mạo giao dịch thẻ tiêu thụ thẻ giả bị phát vừa qua, nguời phạm tội chủ yếu bị quy kết vào tội tiêu thụ tiền giả, đền lại số tiền lừa đảo cho ngân hàng cho ĐVCNT chấp hành hình phạt theo quy định Do đó, Chính phủ cần sớm ban hành quy định tội danh khung hình phạt nghiêm khắc Bộ luật hình cho loại tội phạm sử dụng thẻ giả cấu kết lừa đảo giả mạo giao dịch thẻ Các hoạt động giả mạo thẻ thuờng có liên quan đến yếu tố nuớc ngồi nên Chính phủ tham khảo luật quy định TCTQT nhu quy định Luật pháp quốc tế để ban hành điều khoản có tính thực tiễn cao, phù hợp với thơng lệ quốc tế, tránh tranh chấp quốc tế xảy mà không mâu thuẫn với hệ thống Pháp luật Việt Nam 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Việt Nam - Ngân hàng Nhà nuớc cần sớm xây dựng hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng cho hoạt động thẻ theo huớng sau: Thu thập thơng tin chủ thẻ tín dụng ngân hàng thuơng mại Việt Nam theo tiêu thức: số luợng thẻ tín dụng phát hành, phát hành tổ chức nào, tình hình 82 tốn kê, toán nợ cho ngân hàng phát hành thẻ, chủ thẻ có liên quan đến hành vi gian lận trình sử dụng thẻ bị ngân hàng phát hành chấm dứt sử dụng thẻ Những thông tin thu thập chủ thẻ hỗ trợ ngân hàng phát hành đánh giá xác chủ thẻ từ hạn chế rủi ro hoạt động phát hành ngân hàng Bên cạnh đó, ngân hàng thuơng mại phải hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng nội cho hoạt động thẻ Thực việc quản lý tập trung sở liệu khách hàng sử dụng thẻ: thông tin cá nhân, thông tin sử dụng thẻ , thuờng xuyên cập nhập liên tục, đảm bảo tính xác đồng thơng tin khách hàng - Xây dựng đầy đủ sở pháp lý cho việc phát hành toán thẻ ngân hàng, có chế tài xử lý hành vi tiết lộ thông tin, ăn cắp thông tin khách hàng sử dụng vào mục đích gian lận Cá nhân, đơn vị gây thất thoát liệu thẻ, đối tuợng gian lận toán thẻ (chủ thẻ giả mạo, ngân hàng chứng minh đuợc chủ thẻ gian lận cố tình địi tiền làm giảm uy tín ngân hàng, ĐVCNT giả mạo ) Theo đó, có biện pháp thích hợp thống để giải pháp phát triển tốn khơng dùng tiền mặt thực đuợc vào sống - Khuyến khích, hỗ trợ việc thực mã hóa thơng tin truyền từ thiết bị đầu cuối đến máy chủ (ngăn ngừa việc đánh cắp thông tin đuờng truyền) khuyến khích việc sử dụng biện pháp xác thực đảm bảo an toàn giao dịch - Ngân hàng nhà nuớc đầu mối có sách nhằm khuyến khích, hỗ trợ đơn vị phát hành thẻ chuyển đổi từ thẻ từ sang thẻ chip tiêu chuẩn EMV sử dụng hệ thống, công cụ quản lý rủi ro đại, hiệu - Cần có quy định nhà nuớc, ngành chuẩn mực hạ tầng sở công nghệ thông tin tham gia hoạt động cung cấp dịch vụ liên quan đến tốn thẻ 83 - Tăng cường cơng tác tun truyền, giáo dục để nâng cao hiểu biết, nhận thức chủ thẻ bên có lợi ích liên quan việc bảo mật thơng tin, phịng ngừa rủi ro - NHNN nên làm đầu mối phối hợp với tổ chức nước tổ chức đào tạo, hướng dẫn quản lý rủi ro, phòng ngừa gian lận hoạt động kinh doanh thẻ cho NHTM - NHNN nên có quy định việc lắp đặt camera máy ATM để theo dõi giao dịch khách hàng, mặt khác tạo điều kiện dễ dàng việc điều tra, nhận dạng xử lý tội phạm 3.3.3 Kiến nghị Hiệp hội thẻ Tiểu ban quản lý rủi ro Hiệp hội thẻ ngân hàng phát hành tốn thẻ Việt Nam thời gian qua có bước phát triển đa dạng mạnh mẽ, bước đầu thực tiêu chí hội —Diễn đàn hợp tác trao đổi kinh nghiệm ngân hàng phát hành toán thẻ Việt Nam” Hiệp hội thẻ đời thu hút hầu hết ngân hàng Việt Nam tham gia Các ngân hàng Hội thống mức phí tốn tối thiểu việc áp dụng thuế giá trị gia tăng áp dụng cho sở chấp nhận thẻ Việt Nam nhằm mục đích đảm bảo lợi nhuận cho tất ngân hàng thị trường thẻ cạnh tranh lành mạnh Hội thu thập tình hình khó khăn thuận lợi vướng mắc ngân hàng Hội phát hành toán thẻ để đề giải pháp khắc phục Trong thời gian tới hiệp hội thẻ cần tiếp tục phát huy vai trò —diễn đàn hợp tác trao đổi” hoạt động phịng chống rủi ro lĩnh vực kinh doanh thẻ thị trường Việt Nam Hiệp hội thẻ cần đưa quy định thành viên việc cung cấp thông tin phối hợp hành động phòng chống hành vi gian lận lĩnh vực kinh doanh thẻ ngân hàng Hiệp hội thẻ đầu mối tổ chức, nghiên cứu đưa đề xuất hạn chế rủi ro kinh doanh thẻ, đầu mối 84 liên lạc với TCTQT tổ chức thẻ Việt Nam tổ chức hội thảo chia sẻ kinh nghiệm, chia sẻ kịp thời thông tin hoạt động phòng chống gian lận, giả mạo hoạt động kinh doanh thẻ, tổ chức khoá học bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ cho ngân hàng thành viên hoạt động phòng chống rủi ro kinh doanh thẻ Hiệp hội thẻ Việt Nam cần đầu mối phối hợp với quan truyền thông ngân hàng để thực chương trình tuyên truyền rộng rãi đến chủ thẻ để hướng dẫn, nâng cao nhận thức thao tác sử dụng thẻ, vấn đề an tồn bảo mật thơng tin thẻ để có ý thức cảnh giác nhằm tự bảo vệ Cần tổ chức thường xun hình thức trao đổi thơng tin rủi ro kinh nghiệm, giải pháp để phòng ngừa xử lý rủi ro ngân hàng Xem xét thành lập đơn vị quản lý rủi ro có chế trao đổi thơng tin kịp thời hiệu Hiệp hội thẻ nên tập hợp phản ánh ngân hàng thành viên khó khăn vướng mắc việc giải xử lý rủi ro phát sinh hoạt động thẻ để kiến nghị với ngân hàng nhà nước Việt Nam Tư vấn cho NHNN xây dựng hành lang pháp lý để ngân hàng có pháp lý thống thực Xây dựng quỹ dự phòng rủi ro, xây dựng hệ thống thông tin khách hàng cá nhân Làm đầu mối phối hợp với tổ chức nước tổ chức đào tạo, hướng dẫn quản lý rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ Tiểu ban quản lý rủi ro thành lập thể vai trò quan trọng hạn chế rủi ro thẻ Trong thời gian tới, tiểu ban cần tổ chức hội thảo để ngân hàng trao đổi kinh nghiệm rủi ro thẻ, từ việc phát rủi ro, phân tích rủi ro xử lý rủi ro Tiểu ban nên tập hợp trường hợp xảy rủi ro thẻ, cách thức hoạt động bọn tội phạm cách thức xử lý thành cẩm nang rủi ro thẻ để ngân hàng tham khảo 85 KẾT LUẬN CHƯƠNG Dựa hạn chế tồn nguyên nhân hạn chế mà tác giả đưa chương 2, chương 3, tác giả đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro thẻ Ngân hàng PVcombank thời gian tới Các giải pháp cụ thể bao gồm: (i) Giải pháp nghiệp vụ phát hành thẻ; (ii) Giải pháp nghiệp vụ toán thẻ ; (iii) Nâng cao trình độ chun mơn, đạo đức cán quản lý thẻ; (iv)Hồn thiện nâng cấp hệ thống cơng nghệ thơng tin Bên cạnh đó, tác giả đưa kiến nghị với Chính phủ, với Hiệp hội thẻ Tiểu ban quản lý rủi ro, Bộ Tài để tạo tảng sở cho giải pháp thực hiệu 86 KẾT LUẬN Rủi ro gắn liền với hoạt động, giai đoạn phát triển ngân hàng thương mại Khi rủi ro xảy khơng gây tổn thất cho ngân hàng, ảnh hưởng đến uy tín, kết kinh doanh ngân hàng chí đưa ngân hàng thương mại đến tình trạng phá sản Chúng ta không muốn rủi ro, ngại gặp rủi ro phải ln đối mặt với rủi ro Chính nhận thức rủi ro, có hiểu biết sâu sắc rủi ro mà ngân hàng gặp phải có vai trị quan trọng việc quản lý rủi ro thẻ Ngân hàng TMCP nói chung Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam nói riêng Luận văn giải vấn đề sau: - Hệ thống hố khái niệm thẻ khái quát hoạt động quản lý rủi ro thẻ ngân hàng thương mại Đây kiến thức bản, cần thiết ngân hàng kinh doanh thẻ - Đưa loại rủi ro mà ngân hàng kinh doanh thẻ gặp phải trình hoạt động nhân tổ ảnh hưởng - Phân tích, đánh giá có hệ thống thực trạng quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ PVcombank thời gian qua, nêu bật lên kết đạt tồn tại, nguyên nhân tồn hoạt động quản lý rủi ro ngân hàng - Đưa giải pháp, kiến nghị có tính thực tiễn nhằm hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Mặc dù cố gắng, luận văn không tránh khỏi sai sót định Tơi mong nhận góp ý thầy giáo bạn đồng nghiệp để đề tài nghiên cứu hoàn thiện, đóng góp phần vào việc hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro thẻ PVcomBank nói riêng thị trường thẻ Việt Nam nói chung 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Nguyễn Thị Phương Anh (2016), Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, luận văn thạc sỹ trường Đại học Quốc Gia Hà Nội Nguyễn Thị Hoa (2015), Luận văn thạc sĩ: “Quản trị rủi ro toán thẻ Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế” của, Học viện Hành Chính KV Miền Trung Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động Xã hội, Trường đại học kinh tế TP HCM Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (2016), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2016 Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (2017), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2017 Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (2018), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2018 Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (2018), Quyết đinh sổ 5809/QĐ-PVB ngày 18 tháng năm 2018 việc Ban hành Quy định cấp hạn mức thẻ tín dụng quổc tế NHTMCP Đại Chúng Việt Nam Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (2018), Quyết định sổ 8172/2018/QTPVB ngày 09 tháng năm 2018 việc tiếp nhận xử lý tra soát giao dịch thẻ ghi nợ nội địa Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (2018), Quyết định sổ 8173/2018/QTPVB ngày 09 tháng năm 2018 việc tiếp nhận xử lý tra soát giao dịch thẻ quổc tế Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 10 Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (2018), Quyết định sổ 8174/2018/QTPVB ngày 09 tháng năm 2018 quy trình Giám sát xử lý rủi ro giao dịch thẻ 88 89 11 Đại Chúng Việt Hội Nam (2018), định số hiệuNgân thịhàng truờngTMCP thẻ tín dụng Việt Nam” thẻ ngân hàngQuyết Việt Nam 8175/2018/QĐTài liệu Tiếng Anh: PVB ngày 09 thángof08 2018 việc quản rủi ro hoạt động thẻ Ngân 21 An Overview thenăm Bankcard Industry, ThelýBusiness of Risk hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam Management - MastercardUniversity 12 Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (2018), Quyết định số 13092/QĐPVB 22 Fraud the Facts 2013- Financial Fraud Action UK ngày 27 tháng 11 năm 2018 việc Ban hành mẫu biểu, điều khoản, điều kiện 23 The Business, The Issuing Business - VisaSchool phát hànhAcquiring sử dụng thẻ tín dụng Ngân hàng TCMP Đại Chúng Việt Nam 13 Trần Hồng Ngân (2017), Tiện ích an ninh toán thẻ ngân 24 The Issuing Business - VisaSchool hàng Trường đại học kinh tế TP HCM 14 Lê Nghịof(2017), Những giải- pháp hạn chế rủi ro hoạt động 25 TheHữu Business Risk Management MastercardUniversity kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại Việt Nam, Trường đại học kinh tế TP HCM 15 Lê Thị Ngọc (2015), Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Sở Giao Dịch, luận văn Học viện Ngân hàng 16 Nguyễn Thị Minh Thanh (2014), “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động toán thẻ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ”, luận văn thạc sỹ Học viện Ngân hàng 17 Bùi Quang Tiên (2014), Giải pháp thúc đẩy phát triển thị trường thẻ Việt Nam 2013- 2014, Tài liệu Hội thảo “Các giải pháp phát triển hiệu thị trường thẻ tín dụng Việt Nam” Hội thẻ ngân hàng Việt Nam 18 Nguyễn Văn Tiến (2016), Giáo Trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê 19 Thủ tướng Chính phủ (2011) Quyết định số 2453/QĐ-TTg, ngày 27/12/2011 phê duyệt Đề án đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam 20 Phạm Công Uẩn (2017), Thơng tin tín dụng với phát triển thị trường thẻ tín dụng Việt Nam, Tài Liệu Hội thảo “Các giải pháp phát triển ... rủi ro thẻ quản lý rủi ro thẻ ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro thẻ Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro thẻ Ngân hàng TMCP Đại. .. trạng quản lý rủi ro thẻ hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam - Đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro thẻ hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam. .. loại rủi ro kinh doanh thẻ 14 1.3 QUẢN LÝ RỦI RO THẺ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG .18 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro 18 1.3.2 Nội dung quản lý rủi ro thẻ