Thực trạng và giải pháp thanh toán không dùng tiền mặt ở việt nam,

GANH ■ -F M iP M I lJ J iL 'I J L " J u n LV.002174 hư viện - Học viện Ngàn Hàng Ư ỚC v Je t nám b ợ g iá o d ụ c v đ o t o I I I mil II m i l mill MUI I II I I IIIII iìín IIIII III! Ill IIIIIII 111Hill IIIII mil H I HOC VIỆN NGÂN HÀNG LV 002174 TRẦN TRƯNG HÀ THỤ C TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT Ở VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC s l KINH TÉ H À NÔI - 2014 t ĨI r W NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM • B ộ• GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO • • HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN TRU N G HÀ T H ự C T R Ạ N G V À G IẢ I PH Á P TH A N H T O Á N K H Ô N G D Ù N G T IỀ N M Ặ T Ờ V IỆ T NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 L U Ậ N V Ă N T H Ạ C s ĩ K IN H T É H Ọ C V IỆ N N G Â N H À N G TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN *!■- L V e ỉ ù ĩ Nguôi hướng dẫn khoa học: TS NGUYÊN THỊ KIM THANH HÀ NỘI —2014 m LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học mình, sổ liệu thu thập kết phân tích báo cáo trung thực, không chép từ đề tài nghiên cứu khoa học Những số liệu bảng biểu thu thập từ nhiều nguồn khác ghi phần phụ lục tài liệu tham khảo Tôi xin cam đoan chịu trách nhiệm nội dung luận văn; không trùng lắp với nội dung luận văn khác Hà Nội, ngày3Á tháng ỊcLnăm 2014 Tác giả luận văn Trần Trung Hà LỜI CẢM ƠN Luận văn hoàn thành Trường Học viện Ngân hàng Trong trình làm luận văn nhận nhiều giúp đỡ để hồn tất luận văn Trước tiên tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến cô: TS Nguyễn Thị Kim Thanh tận tình hướng dẫn, truyền đạt kiến thức, kinh nghiệm cho tơi suốt q trình thực luận văn tốt nghiệp Xin gửi lời cảm ơn đến quý thầy cô Khoa Đào tạo Sau Đại Học Trường Học viện Ngân hàng, người truyền đạt kiến thức quý báu cho thời gian học cao học vừa qua Sau xin gửi lời cảm ơn đến gia đình bạn học viên lớp 1302D động viên, giúp đỡ trình làm luận luận văn Hà Nội, ngày 3Á tháng ẲÁjĩăm 2014 Tác giả luận văn Trần Trung Hà MỤC LỤC MỞĐẦƯ CHƯƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN c o BẢN VÈ THANH TOÁN KHỘNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1 KHÁI NIỆM, ĐẶC ĐIỂM, VAI TRỊ CỦA THANH TỐN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1.1 Khái niệm : 1.1.2 Đặc điểm 1.1.3 Vai trị tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế 1.2 NHỮNG HÌNH THỨC THANH TỐN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT HIỆN HÀNH 1.2.1 Hình thức tốn Séc 1.2.2 Hình thức tốn ủy nhiệm chi lệnh chi (UNC) 10 1.2.3 Hình thức tốn ủy nhiệm thu nhờ thu (UNT) .11 1.2.4 Hình thức tốn thu tín dụng (L/C) 11 1.2.5 Các hình thức tốn khác 14 1.3 CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN THANH TỐN KHƠNG DỪNG TIỀN M ẶT 16 1.3.1 Nhân tố khách quan : 16 1.3.2 Nhân tố chủ quan .19 1.4 RỦI RO TRONG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN M ẶT 1.4.1 Rủi ro sử dụng thẻ toán không dùng tiền mặt 21 ; 21 1.4.2 Rủi ro sử dụng toán trực tuyến toán không dùng tiền m ặt 23 1.4.3 Rủi ro toán qua trung gian toán 23 1.5 KINH NGHIỆM PHÁT TRIỂN THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT Ở HÀN QUỐC VÀ BÀI HỌC CHO VIỆT NAM 24 1.5.1 Quá trình phát phát triển dịch vụ thẻ tốn Hàn Quốc 24 1.5.2 Những lợi ích mà kinh tế Hàn Quốc hưởng từ sách phát triển cơng cụ tốn khơng dùng tiền mặt 25 1.5.3 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam phát triển tốn khơng dùng tiền m ặt 27 CHƯƠNG 2: TH ựC TRẠNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIÊN MẶT Ở VIỆT NAM HIỆN NAY 30 2.1 NHẬN ĐỊNH CHUNG VỀ s ự PHÁT TRIỂN THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT Ở VIỆT NAM 30 2.2 THỰC TRẠNG s ự PHÁT TRIỂN CỦA CÁC HÌNH THỨC THANH TỐN KHƠNG DỪNG TIỀN MẶT 34 2.2.1 Tình hình tốn Séc .34 2.2.2 Thanh toán thẻ toán 36 2.2.3 Thanh toán hình thức khác 38 2.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 39 2.3.1 Môi trường pháp lý 39 2.3.2* Môi trường kinh tế vĩ mô 43 2.3.3 Khoa học công nghệ 46 2.3.4 Yếu tố người 49 2.3.5 Hoạt động kinh doanh chung ngân hàng 51 2.4 HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN .! 54 2.4.1 Hạn chế 54 2.4.2 Nguyên nhân 57 CHU ÔNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIÊN MẶT TẠI VIỆT NAM 65 3.1 ĐỊNH HƯỚNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT Ở VIỆT NAM 65 3.1.1 Định hướng phát triển kinh tế xã hội đến năm 2020 65 3.1.2 Dự báo nhân tố, xu hướng ảnh hưởng đến định hướng phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt 67 3.1.3 Định hướng phát triến hình thức tốn khơng dùng tiền m ặt 68 3.2 GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẬT 69 3.2.1 Đẩy mạnh tuyên truyền quảng cáo nhằm thay đổi thối quen toán tiền mặt xã hội hóa kiến thức tốn khơng dùng tiền mặt 69 3.2.2 Nâng cao tiện ích dịch vụ tốn khơngdùng tiền m ặt 71 3.2.3 Hồn thiện hệ thống cơng nghệ hạ tầng tốn 72 3.2.4 Cắt giảm phí dịch vụ 74 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 74 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước 75 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 80 KẾT LUẬN .83 D A N H M Ụ C C Á C T Ù V IẾ T T Ắ T V iết tắt N guyên nghĩa NHTM Ngân hàng Thương Mại NHNN Ngân hàng Nhà nước CP Chính phủ TTKDTM Thanh tốn khơng dùng tiền mặt L/C Thư tín dụng TCTQT Tổ chức thẻ Quốc tế TCTD Tổ chức tín dụng UNC ủy nhiệm chi UNT ủ y nhiệm thu D A N H M Ụ C BẢNG, B IỂ U ĐỒ Bảng 2.1: Cơ cấu giao dịch qua phương tiện TTKDTM quý III/2012 .31 Biếu đồ 2.1: Tỷ lệ sử dụng tiền mặt tổng phương tiện toán 30 Biểu đồ 2.2: Tình hình phát hành thẻ giai đoạn 2007 -2 37 Biểu đồ 2.3: Mức độ phát triển hệ thống ATM/POS 2007-2012 37 Biểu đồ 2.4: Tăng trưởng kinh tế thời kỳ 2002-2013 (%) 44 Biểu đồ 2.5: Tăng trưởng kinh tế từ quý 1/2000 - quý 3/2013 45 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Với quốc gia, tiền mặt có lịch sử lâu đời phương thức 'thanh tốn khơng thể thiếu Tuy nhiên, xã hội đại, người sống “thế giới phảng” hoạt động giao dịch thương mại, dịch vụ diễn lúc nơi, vượt qua giới hạn không gian thời gian Khi hoạt động tốn tiền mặt dẫn đến nhiều bất lợi ' rủi ro như: chi phí xã hội để tổ chức hoạt động tốn (in, vận chuyển, bảo quản, kiểm đếm ) tốn kém; dễ bị lợi dụng để gian lận, trốn thuế ; vấn đề an ninh tiềm ẩn nhiều nguy hiểm (tham nhũng, rửa tiền ) tạo môi trường thuận lợi cho việc lưu hành tiền giả, đe dọa trực tiếp đến lợi ích tổ chức, cá nhân an ninh quốc gia Đe giải hạn chế phương thức toán tiền mặt, có nhiều phương thức tốn nhanh chóng, tiện dụng đại phục vụ nhu cầu cá nhân đời như: Thanh toán trực tuyến, toán chuyển khoản, toán quẹt thẻ, ủy nhiệm thu/chi gọi chung phương thức tốn khơng dùng tiền mặt Hiện nay, tốn khơng dùng tiền mặt trở thành phương thức toán chủ đạo người dân nước phát triển, Việt Nam khối lượng TTKDTM cịn chiếm tỷ lệ hạn chế TTKDTM thực công ty, tổ chức, đơn vị sản xuất kinh doanh, Nhưng chưa người dân chấp nhận rộng rãi, chí nhiều người cịn chưa nhìn thấy tờ séc, thẻ tín dụng Có thể nói chưa phát huy tính ưu việt TTKDTM chưa tận dụng hết điều kiện tốt cho phát triển kinh tế Đứng trước xu phát triển tốn khơng dùng tiền mặt giới nghiên cứu để nâng cao hiệu cơng tác tốn khơng dùng tiền 71 hướng đến Để từ tập trung vào chương trình với hình thức, nội dung, thời gian cách tiếp cận hiệu 3.2.2 Nâng cao tiện ích dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt 3.2.2.1 Cải tiến hình thức tốn truyền thống Đã có nhiều hình thức tốn sử dụng nước ta, nhung có hình thức chưa thực đem lại hiệu cao, Các Ngân hàng thương mại nên mạnh phát triển hình thức tốn này: - Đối với séc: ngân hàng nên phát hành thẻ séc dùng song song vóí séc cá nhân Mục đích việc đòi thẻ tạo tâm lý an tâm sử dụng hạn chế khả sử dụng thẻ bất họp pháp - Đối vói hình thức chuyển tiền: ngân hàng nên mở rộng cho vay để đảm bảo khả toán Để làm tốt điều đó, phải phân loại khách hàng - Đối với thẻ: ngân hàng nên mở rộng hệ thống POS máy chấp nhận toán thẻ, phát triển mạng lưới sở chấp nhận thẻ 3.2.2.2 Phát triển đa dạng hình thức tốn đại Đê phát triển hình thức tốn đại trước hết phải tạo móng khoa học cơng nghệ cao, chuyên gia máy móc nhân viên tốn phải có trình độ bê dày kinh nghiệm Cách giải tôt nhât chung ta phải “đi tăt đón đâu” tiêp thu cơng nghệ nước phát triên, nhập máy móc thiêt bị họ cách có chọn lọc, mua lại phần mềm hướng dẫn cách sử dụng phương thức thanh, toán đại cải tiến đề phù hợp với nhu cầu tốn tình hình thực tế Việt Nam: - Đa dạng hóa nâng cao chất lượng dịch vụ toán, ứng dụng phương tiện toán mới, đại: + Tập trung phát triển toán thẻ qua điểm chấp nhận thẻ biện pháp đồng để việc sử dụng thẻ tốn thuận tiện trở thành thói quen 72 + Phát triển ứng dụng sản phẩm thẻ phục vụ chi tiêu công vụ quan, đon vị sử dụng ngân sách nhà nuớc + Tiếp tục mở rộng việc trả luơng qua tài khoản đối tượng hưởng lương từ ngân sách nhà nước phù hợp với khả sở hạ tầng toán; nâng cao chất lượng dịch vụ trả lương qua tài khoản dịch vụ kèm; vận động, khuyến khích cán bộ, cơng chức thực tốn khơng dùng tiền mặt thông qua tài khoản (thực chuyển khoản tiực tiep tren may rút tiên tự động, sử dụng toán qua điểm chấp nhận thẻ, sử dụng dịch vụ toán khác) mở rộng ứng dụng đối tượng không hưởng lương từ ngân sách nhà nước + Khuyến khích phát triển loại thẻ đa dụng, đa (để thu phí cầu đường, mua xăng dầu, mua vé xe buýt, taxi, chi trả bảo hiểm xã hội ) + Phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt việc tốn loại cước, phí định kỳ (điện, nước, điện thoại ) - Đẩy mạnh áp dụng phương thức toán mới, đại (thanh toán qụa Internet, điện thoại di động ); đặc biệt khuyến khích việc áp dụng phương thức, phương tiện toán đại dễ sử dụng phù hợp với điều kiện vùng nông thôn, vùng sâu, vùng xa, kể đối tượng chưa có tài khoản ngân hàng; sở áp dụng mơ hình triên khai thành công sổ nước sử dụng mạng lưới sẵn có tổ chức tín dụng tơ chức khác có liên quan 3.2.3 Hồn thiện hệ thống cơng nghệ hạ tầng toán Trong xu hướng phát triển mới, với việc xếp lại máy tổ chức, đào tạo cán bộ, xây dựng hồn chỉnh chế sách, hệ thống tra, kiểm soát Ngành Ngân hàng cần đặc biệt ý đến lĩnh vực đầu tư đổi công nghệ, ứng dụng nhanh tiến Khoa học Công nghệ thông tin (CNTT) hoạt động Ngân hàng, ứng dụng thiết bị đại cho hoạt 73 động Ngân hàng Do đó, việc đầu tư cho công nghệ thông tin mũi nhọn, giải pháp cần thiết để thực đổi ngành ngân hàng Ngoài đứng trước yêu cầu hội nhập WTO, ngân hàng cần liên kết nhằm tạo giá trị cho lĩnh vực Trong chê thị trường, để phục vụ cho kinh tế, tăng cường sức cạnh tranh lành mạnh Ngân hàng: Mở rộng, đa dạng loại hình dịch vụ hoạt động Ngân hàng Ngân hàng đại, thiết phải đầu tư, trang bị phương tiện kỹ thuật tiên tiến, xây dựng hệ thống kỹ thuật công nghệ thông tin đại đồng thời đảm bảo phát triển chức bảo mật tốt Theo chuyên gia an ninh mạng đế tránh tình trạng nguy an toàn bảo mật, ngân hàng cần xây dụng hệ thống cơng nghệ an tồn từ lúc sơ khởi Bên cạnh đó, ngân hàng cần trọng việc bảo trì hệ thống máy móc Phải xử lý cách nhiệt tình, đền bù thiệt hại cho khách hàng gặp cô kỹ thuật Do đó, việc xác định điểm xuất phát, lựa chọn giải pháp hương tốn khó, cho dù có lợi "người sau" thông qua kinh nghiệm "người trước" Tuy nhiên, vấn đề phải nghiên cứu thận trọng, tỷ mỷ, khoa học sở phù hợp với điều kiện kinh tế Việt Nam để định hướng đi, giải pháp khoa học Chúng ta không thê theo giải pháp "đóng" nước trước mà xu thê giới toàn câu hóa, đa dạng hóa Giải pháp "mở" tạo nhiều hội thuận lợi đầu tư thiết bị mạnh nhất, phù hợp với khả tài kỹ thuật Khi đổi từ chế quản lý kế hoạch hóa sang chế thị trường có quản lý Nhà nước, khơng trang bị thêm cho đội ngũ cán Ngân hàng kiên thức quản lý mới, nghiệp vụ mới, mà cịn phải trang bị thêm kiến thức cơng nghệ đại, thay đổi cách nghĩ, cách làm, kỹ Trong chiên lược cán đào tạo, đào tạo lại đội ngũ cán Ngân hàng có 74 mang ý nghĩa quan trọng; lẽ, đội ngũ nịng cốt, có bề dày cơng tác nhieu kinh nghiẹm hoạt động lĩnh vực tiên tệ Đông thời, tăng cường chât lượng lực lượng cán trẻ đào tạo quy trường đại học nước, nước để vận hành, quản lý Ngân hàng đại tương lai Khi đó, khơng đơn mối quan hệ điều hành Người với Người trước đây, thay mối quan hệ Người với Máy tính Sự điều hành, tác nghiệp cán Ngân hàng cở sở thơng tin xác máy tính thu nhận, phân tích cung cấp Vì địi hỏi từ thực tiễn phải chuẩn bị lực lượng khoa học công nghệ cho va tuơng lai.Sư dụng cac công cụ Marketing nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng 3.2.4 Cắt giảm phí dịch vụ Đế khuyến khích người dân sử dụng nhiều dịch vụ TTKDTM giảm phí dịch vụ tốn, miên giảm chi phí phát hành, phí thường niên biện pháp cần tính đến Cụ thể: - Ngân hàng khơng nên thu loại phí khách hàng toán thẻ máy POS dù hệ thống hay khác hệ thống - Hầu hết phí chuyển đồi ngoại tệ tốn ngân hàng cao, khách hàng thay tốn qua ngân hàng chọn giải pháp mua ngoại tệ thị trường chợ đen đế giảm chi phí Điều làm cho khách hàng khơng muốn sử dụng dịch vụ TTKDTM, việc giảm loại phí cần thiết - Giam lãi suât thẻ tín dụng đê khuyên khích khách hàng mua hàng thẻ, thơng qua tạo thói quen tốn cho khách hàng 3.3 MỘT SĨ KIÉN NGHỊ Trong thực tế, nhũng năm vừa qua, với quan tâm Chính phủ Ngân hàng Nhà nước ban hành nhiều chủ trương sách để tạo điều 75 kiện cho công cụ tốn khơng dùng tiền mặt phát triển, tiêu biểu như: - Đề án Quốc gia phát triển tốn khơng dùng tiền mặt 2006-2011 - Quyết định số 291/QĐ-TTG Chính phủ ban hành năm 2006 thúc đẩy phát triển tốn khơng dùng tiền - Quyết định số 20/2007/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quy chế phát hành, toán, sử dụng cung cấp dịch vụ hồ trợ hoạt động thẻ ngân hàng - Các nghị định 57/2006/NĐ- CP 35/2007/NĐ-CP Chính phủ thương mại điện tử quy định giao dịch điện tử lĩnh vực ngân hàng - Chỉ thị 20/2007/TTg-CP Chính phủ yêu cầu đối tượng hưởng lương từ ngân hàng phải trả lương qua tài khoản - Đề án Quốc gia phát triển toán không dùng tiền mặt 2011-2016 - Nghị định 101/2012/TTCP quy định phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Phải khăng định rằng, sách, quy định pháp luật vừa qua Ngân hàng Nhà nước Chính phủ tạo điều kiện cho hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt có điều kiện phát triển Tuy nhiên, để TTKDTM phát triển bền vững nữa, đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế đóng góp ngày đáng kể vào phát triển chung kinh tế, gia tăng minh bạch hóa giao dịch dịch toán kinh tế quốc gia tác giả kiến nghị số điểm sau: 3.3.1 Kiến nghị đối vói Nhà nước 3.3.1.1 Hồn thiện khung pháp lý tốn khơng dùng tiền mặt Hiện nay, để hồn thiện khung pháp lý cho hoạt động TTKDTM mặt Chính phủ cần: - Rà sốt, sửa đơi, bố sung quy định phương thức giải ngân việc cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, giao dịch góp vốn 76 phân, chuyển nhượng vốn, mua bán, chuyển nhượng cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp cá nhân nhằm hạn chế, giảm thiểu giao dịch toán tiền mặt - Ban hành quy định trách nhiệm tổ chức cung ứng dịch vụ toán, dịch vụ trung gian toán, trách nhiệm người sử dụng dịch vụ toán; quy định bảo đảm an ninh, an tồn, bảo mật, phịng ngừa, ngăn chặn xử lý hành vi vi phạm pháp luật hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt - Ban hành chế, sách khuyến khích phù hợp thuế biện pháp tương tự ưu đãi thuế doanh số bán hàng hóa dịch vụ toán thẻ qua điểm chấp thuận để khuyến khích đơn vị bán hang hóa, dịch vụ châp nhận tốn băng thẻ, khun khích người dân sử dụng thẻ để tốn mua hàng hóa, dịch vụ, thay giao dịch toán tiền mặt - Ban hành chế, sách thích họp phí dịch vụ tốn để khuyến khích tổ chức, cá nhân thực tốn khơng dùng tiền mặt’ quy định mức phí số giao dịch tốn tiền mặt; có sách phí hợp lý để khuyến khích người dân sử dụng thẻ toán qua máy rút tiên tự động, thiết bị chấp nhận thẻ; điều chỉnh giảm mức phí dịch vụ toán hên ngân hàng nhăm tác động tới mức phí dịch vụ tốn tổ chưc cung ứng dịch vụ tốn, tạo lập mức phí hợp lý người sử dụng dịch vụ - Ban hành quy định giao dịch mua bán bất động sản tài sản có giá trị lớn (như ô tô, xe máy, tàu thuyền, ) thực tốn qua ngân hàng - Đẩy mạnh chuyển giao cơng nghệ ứng dụng công nghệ mới, tiên tiến phục vụ hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt - Nâng cao chất lượng, tập trung đầu tư phát triển sở hạ tầng mạng 77 lưới chấp nhận thẻ, tăng cường lắp đặt thiết bị chấp nhận thẻ trung tâm thương mại, nhà hàng, khách sạn, khu vui chơi giải trí du lịch Mặt khác, thời gian tới Chính phủ cần phải đồng khung pháp lý Bởi thời gian qua đưa nhiều Đề án phát triển TTKDTM Đê án thiết lập khuôn khổ pháp lý đồng thời ban hành nhiều văn nghị định, thông tư, công văn Nghị định số 161/2006 ngày 29/12/2006 quy định toán tiền mặt quan, tổ chức sử dụng vốn ngân sách nhà nước tô chức sử dụng vốn nhà nước; Công văn số 10220/BTCTCT, hướng dẫn điều kiện chứng từ toán qua ngân hàng để khấu trừ hoàn thuế GTGT; Chỉ thị 20/2007/CT-TTg ngày 24/8/2007 trả lương qua tài khoản cho đối tượng hưởng lương từ NSNN, Thông tư số 128/2008/TT-BTC ngày 24/12/2008 hướng dẫn tập trung, quản lý khoản thu ngân sách nhà nước qua Kho bạc Nhà nước, Nghị định 101/2012/NĐ-CP tốn khơng dùng tiền mặt, Tuy nhiên, nước luật lĩnh vực toán xây dựng cách đồng thống tạo hành lang pháp lý chặt chẽ, qn, có tính thực thi cao để thực thể tham gia vào trình tốn quan hành pháp giám sát, kiểm tra có hiệu Do đó, đồng khung pháp lý nhiệm vụ quan trọng mà Chính phủ phải thực nhằm thúc đẩy phát triển hoạt động TTKDTM 3.3.1.2 Đẩy mạnh vai trò dẫn dắt Nhà nước Chính phủ phải ln đóng vai trị định hướng cho Ngân hàng Nhà nước quản lý giám sát tiền tệ quốc gia, cần giữ vai trò dẫn dắt việc thúc đẩy phát triển toán điện tử: Triên khai dự án nâng cấp sở hạ tầng phục vụ cho việc phát triên toán điện tử Có sách hỗ trợ tài cho dự án triển khai sở hạ tầng phục vụ toán điện tử - Gọi ý yêu câu doanh nghiệp cung cấp dịch vụ toán, 78 ngân hàng nghiên cứu, ứng dụng triển khai công nghệ mới, thiết bị va phương thức đê triên khai toán điện tử - Kêu gọi, khuyến khích họp tác tập đồn, công ty ngân, hàng đê xác định dẫn dắt thị trường việc triển khai TTKDTM cho kinh tế Phân câp phủ, quyền địa phương ngành việc triển khai dự án toán điện tử theo cấp mức độ cụ thể - Tập họp định ngân hàng, cơng ty cung cấp dịch vụ tốn tham gia vào dự án quốc gia nghiên cứu ứng dụng cơng nghệ tốn điện tử vào kinh tế 3.3.1.3 Hô trợ doanh nghiệp cung cấp dịch vụ toán điện tử Các doanh nghiệp cung cấp giải pháp dịch vụ toán điện tử Việt Nam doanh nghiệp tiên phong lĩnh vực mẻ khó khăn nên cần có hỗ trợ thúc đẩy từ phía quan nhà nước đê vừa tăng số lượng doanh nghiệp, phương thức toán chât lựợng dịch vụ Ngân hàng Nhà nước phối họp với Tổng cục Thuế Bộ Công thương quy định sách hỗ trợ: - Các sách ưu đãi thuế cho doanh nghiệp tích cực tham gia cung cấp dịch vụ toán thời hạn - nẩm để thúc đẩy số lượng chất lượng doanh nghiệp tham gia lĩnh vực tốn - Các sách ưu đãi vốn vay ngân hàng phục vụ phát triển mở rộng hệ thống hạ tầng toán, nghiên cứu phát triển giải pháp toán - HỖ trợ khuyến khích doanh nghiệp triển khai dịch vụ tốn điẹn tứ vê vùng nơng thơn miền núi Ngồi có thê thúc đẩy số giải pháp nhằm khuyến khích doanh nghiệp tìm hiểu cập nhật ứng dụng xu giới Tơ chức đồn gồm nhiều doanh nghiệp thăm quan, nghiên cứu 79 trao đổi công nghệ quốc gia tiên tiến hỗ trợ kinh phí cho doanh nghiệp Thuơng xuyen to chưc cac dicn đàn trao đôi kinh nghiêm mời diễn giả chuyên gia quổc tế lĩnh vực toán điện tử 3.3.1.4 Hỗ trợ doanh nghiệp hộ kinh doanh cá thể Các doanh nghiệp, hộ kinh doanh, cá nhân tham gia kinh doanh trực tuyến, truyền thống chấp nhận phương thức tốn điện tử cần khuyến khích thúc đẩy từ quan nhà nước thông qua sách ưu đãi như: Có sách ưu đãi thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế thu nhập cá nhân cho doanh nghiệp, hộ kinh doanh cá thể tham gia kinh doanh ứng dụng phương thức toán điện tử: giảm thuế thu nhập doanh nghiệp cho phần doanh thu TTKDTM, giảm thuế VAT Có sách u cầu doanh nghiệp, hộ kinh doanh cá thể phải có tài khoản ngân hàng, có thiết bị chấp nhận tốn điện tử POS đăng ký xin câp phép hoạt động kinh doanh Quy đinh tung buơc cac ca nhân, doanh nghiệp phải thực toán điện tử khoản mua bán, toán, trao đổi doanh nghiệp với doanh nghiệp, doanh nghiệp với cá nhân, có giá trị từ 10 triệu đồng 30 triệu đồng trở lên - Khuyến khích doanh nghiệp tiến đến quy định doanh nghiệp thực việc trả lương qua tài khoản Ngồi ra, Chính phủ Ngân hàng Nhà nước triển khai vài giải pháp nhóm để thúc đẩy TTKDTM Việt Nam: Có sách ưu đãi vốn vay ngân hàng phục vụ phát triển mở rộng kinh doanh, đầu tư hệ thống toán điện tử dhưong xuyen cư can theo dõi, hướng dân hỗ trợ doanh nghiệp xây dựng triển khai hệ thống toán điện tử 80 - TỔ chức chuyến thăm quan học hỏi kinh nghiệm doanh nghiệp ứng dụng Thương mại điện tử toán điện tử hoạt động kinh doanh 3.3.2 Kiến nghị đối vói Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Thuc đay hô tĩơ ngân hàng Đê triên khai sở hạ tầng phục vụ cho hệ thống tốn địi hỏi phải có nguồn vốn lớn thời gian, Chính phủ Ngân hàng Nhà nước cần thúc đẩy việc triển khai dự án TTKDTM có biện pháp, sách hỗ trợ ngân hàng để triển khai hoạt động tốn điện tử Hơ trợ triển khai khuyến khích ngân hàng triển khai mạng lưới kênh dịch vụ ngân hàng bán lẻ đầu tư sở hạ tầng phục vụ cho toán: ATM, POS, ePOS, dịch vụ SMS Banking, Mobile Banking, Internet Banking Yêu câu ngân hàng hoạt động lĩnh vực ngân hàng bán lẻ phải tham gia vào liên minh ngân hàng hợp tác triển khai kết nối hạ tầng dịch vụ ATM, POS trước triển khai dịch vụ đến người tiêu dùng Quy định khung chia sẻ phí hoạt động chia sẻ mạng lưới hạ tầng tốn phí giao dịch nhằm hỗ trợ ngân hàng nhỏ Khuyến khích ngân hàng tham gia thúc đẩy TTKDTM biện pháp như: + Quy định thu phí cao giao dịch tiền mặt ngân hàng + Có chế khuyến khích ngân hàng doanh nghiệp hợp tác giảm tỷ lệ giá trị hóa đơn tốn thơng qua phương thức tốn điện tử ATM, POS, Mobile Banking, Internet Banking 3.3.2.2 Thúc hoàn thiện hệ thống tốn khơng dùng tiền mặt Đê xây dựng hệ thống TTKDTM hồn thiện NHNN ln phải: Thúc kết nối liên minh hệ thống tốn thẻ tồn quốc tăng cường việc chấp nhận thẻ lẫn tổ chức cung ứng dịch vụ 81 tốn thẻ _ " B° trí hợp 'ý mạng lưới’ tăn§ cường lắp đặt máy rút tiền tự động nhũng nai điều kiện cho phép, phù họp vái nhu cầu sử dụng cùa người dân • - Tiếp tục tập trung thực hoàn thành Đê án xây dựng Trung tâm chuyển mạch thẻ thống Thù tướng Chính phù phê duyệt ~ Duy tri hoạt động thơn« su° ' khai thác tốt cơng suất cùa Hệ thống tốn điện tử liên ngân hàng, mớ rộng kết nối với hệ thống toán cũa Kho bạc Nhà nước; phát triển nâng cấp hệ thống toán khác kinh tế - Tăng cường giải pháp an ninh, an toàn bảo mật cho sở hạ tầng tốn; xây dựng tiêu chuẩn đối vói máy móc, thiết bị phục vụ hoạt động tốn thẻ, thực kiểm định chất lượng máy rút tiên tự động, thiết bị chấp nhận thẻ; nghiên cứu định hướng áp dụng chuẩn thẻ toán nội địa, xây dựng kế hoạch phát triển thẻ gắn vi mạch điện tử Việt Nam phù họp vói tiêu chuẩn quốc tế để tâng thêm độ an toàn tăng tiện íeh sử dụng thẻ - Xây dựng hệ thống toán bù trừ tự động cho giao dịch ngàn hàng bán lẻ - Đa dạng hóa nâng cao chất lượng dịch vụ toán, ứng dụng phương tiện toán mới, đại, áp dụng phương thức toán mới, đại - Đầy mạnh công tác thông tin, tuyên truyền, hướng dẫn tồn xã hội 82 TĨM TẮT CHƯƠNG „ / phát triển cúa tốn khơng dùng tiền mặt phụ thuộc vào nhiều ỵ u tô nhũng yếu tố nhu mịi trng kinh tế, mơi trường pháp trình độ phát triển kinh tế, trinh độ phát triển cùa doanh nghiệp củà khách hàng cá nhân có ý nghĩa định rắt lớn Việc tìm giãi pháp đê thực mục tiêu đề có ý nghĩa quan trọng Trên sơ định hng cùa ngân hàng khoang thịi gian tói vấn đề đinh ■>“* * : phâi t i theo sụ phát triển lên xã hội Và để định huóng dung h u l g ,c ! cầnphải đua giải pháp phù hợp tronS từ"g giai đoạn, thời kỳ cụ thể Chính địi hói nhũng co quan chúc phái có nhteg tmong, sách đắn đề TTKDTM ngày phát triển mạnh mê Bện cạnh chủ trưcmg, sách cùa co quan chức đưa nhu Chính phủ: ; N H ™ cầ" phải đua giải pháp cùa nhằm mó rộng TTKDTM theo đinh hng đà vạch Ngồi ra, vai trị định hng Chính phù NHNN quan trọng dơi vói sụ phát triển cùa TTKDTM Vì Chính phù NHNN cần phải đua sách phù họp đáp úng nhu cầu phát triển nhũ yêu câu toán xã hội 83 KÉTLU ẬN Phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt cần thiết đơi với Việt Nam • Đối vói kinh tế làm tăng tốc độ chu chuyển vốn; huy động tốt hon khoản vốn tạm thài nhàn rỗi tổ chức cá nhân; hình',hành mơi trường tốn minh bạch, thuận tiện văn minh; góp phần chống lại tệ nạn xã hội Và đặc biệt có ý nghĩa điều kiện mà nước công trường xây dựng, nhu cầu vốn lớn Chúng ta phải vay vốn nưóc ngồi, điều kiên khó khăn, phải trả lãi cao, chịu can thiệp ,tị hàng tỷ đòla nằm nhàn rỗi tay dân cư nưóc Nếu huy động đưọc nguồn vốn hiệu nhất, hiệu ve nhiêu mặt Chúng ta làm điều cách khuyến khích người dân mở tài khoản tốn qua ngân hàng Đơi vói tổ chức cá nhân tiện lại, nhanh chóng; an tồn; thể trình độ dân trí cao Đối với ngân hàng: Nhiều nghìn tỷ đồng tiền mặt rải rác cá nhân, gia đình, quỹ co quan, đon vị, doanh nghiệp để toán trực tiếp mua hàng, kể mua bất động sản trị giá hàng tỷ đồng đưạc huy động phục vụ nhu cầu vốn cho kinh tế đồng thịi nguồn thu phí dịch vụ quan trọng cho ngân hàng Đối vói quản lý xã hội: Sử dụng tiền mặt phổ biến toán vừa gây nhiều lãng phí, vừa kẽ hị lón cho nạn tham nhũng, buôn lậu, trốn thuế lách, lấn trốn kiểm soát cùa Nhà nước xã hội ^ Tác dụng tốn khơng dùng tiền mặt tích cực, btèt, để tốn khơng dùng tiền mặt vào sống thật khơng đon giản, qua trình phải đưọc xã hội quan tâm úng hơ TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tiếng Việt: I Nguyên Đăng Dờn (2009), Nghiệp vụ ngân hàng Trung ương, Nhà xuất Đại học Quốc Gia TP.HCM -• Nguyên Đăng Dờn (2011), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học Quổc Gia TP.HCM Báo cáo Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam 2010, 2011 2012 Bùi Quang Tiên (2013), Giải pháp thúc đẩy phát triển thị trường thẻ Việt Nam 2013- 2014 Chính phủ (2006), Nghị định 57/2006/NĐ- CP Chính phủ (2006), Quyết định số 291 /QĐ-TTG Chính phủ (2007), Chỉ thị 20/2007/TTg-CP Chính phủ (2007), Nghị định 35/2007/NĐ-CP Chính phủ (2012), Nghị định 101/2012/TTCP 10 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng số: 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 II Quốc hội (2010), luật Ngân hàng Nhà nước số: 46/2010/QH12 QH12 ngày 16/06/2010 12 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Qưyết định số 20/2007/QĐ-NHNN 13 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2012), Thông tư 123/2012/TT-BTC hướng dẫn thực Nghị định 101/2012/NĐ-CP toán khơng dùng tiền mặt 14 Đặng Cơng Hồn (2012), Chính sách nhà nước phát triển tốn khơng dừng tiền mặt - kinh nghiệm phát triển thẻ toán Hàn Quốc sổ hàm ý cho Việt Nam 15 Đặng Cơng Hồn (2013), Phát triển bền vững dịch vụ thẻ toán Việt Nam 16 Phạm Cơng uẩn (2013), Thơng tin tín dụng với phát triển thị trường thẻ tín dụng Việt Nam 17 tapchitaichinh.vn (2014), Thanh tốn khơng dùng tiền mặt góp phần phòng chống rửa tiền 18 Tran Đưc Hiẹp - TS Lê Kim Sa: Tái câu Hệ thống Ngân hàng - Một số kinh nghiệm Hàn Quốc Hàm ý cho Việt Nam - Tài liệu Hội thảo Khoa học Quốc tế-ĐHKT-ĐHQGHN 19 Trương Quang Thông (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, nhà xuất Tài Chính, Hà Nội 20 Đê án Quôc gia phát triên tốn khơng dùng tiền mặt 2006-2011 21 Đề án Quốc gia phát triển tốn khơng dùng tiền mặt 2011-2016 22 Khoa CNTT ĐHSP KT Hưng Yên (2010), Giáo trình Thương mại điện tử 23 moj.gov.vn (2013), Quy định tốn khơng dùng tiền mặt