Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh sở giao dịch,luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - NGUYỄN HOÀNG ANH GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2017 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - NGUYỄN HOÀNG ANH GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS PHẠM THỊ HOÀNG ANH HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu nêu luận văn trung thực có trích nguồn rõ ràng Tơi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan mình! Hà Nội, ngày 30 tháng năm 2017 Tác giả Nguyễn Hoàng Anh LỜI CÁM ƠN Sau thời gian nghiên cứu, tìm hiểu làm việc nghiêm túc với tất nỗ lực thân, tác giả hoàn thành luận văn tốt nghiệp với đề tài „„Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam– Chi nhánh Sở giao dịch III“ Tác giả bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới giáo PGS.TS Phạm Thị Hồng Anh tận tình bảo, giúp đỡ động viên tinh thần suốt trình nghiên cứu thực luận văn Tác giả xin chân thành cảm ơn đến thầy, cô giáo Khoa Tài – Ngân hàng, Học viện Ngân hàng, bạn bè, đồng nghiệp trình thu thập tài liệu, trao đổi thông tin nhƣ kinh nghiệm quý báu lý luận thực tế Do hạn chế điều kiện thời gian, tài liệu trình độ nên luận văn khơng tránh khỏi sai sót, khiếm khuyết Tác giả mong tiếp tục nhận đƣợc bảo thầy, giáo ý kiến đóng góp bạn bè, đồng nghiệp MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2 TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 11 1.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng .23 1.3 BÀI HỌC KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÊN THẾ GIỚI 28 1.3.1 Kinh nghiệm Ngân hàng HSBC .28 1.3.2 Kinh nghiệm Ngân hàng Vietinbank Việt Nam 30 1.3.3 Bài học Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ phát triển Việt Nam 32 TÓM TẮT CHƢƠNG 34 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III 35 2.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 35 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao dịch III giai đoạn 2014 - 2016 37 2.2.THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III 41 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng BIDV – Chi nhánh Sở Giao dịch III 41 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng BIDV – Chi nhánh Sở Giao dịch III 42 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III –BIDV .60 2.3.1 Kết đạt đƣợc .60 2.3.2 Hạn chế 63 2.3.3 Nguyên nhân 66 TÓM TẮT CHƢƠNG 71 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III 72 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III ĐẾN NĂM 2020 .72 3.2 ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỤC TIÊU TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III 73 3.3 CÁC GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH III 74 3.3.1 Nhóm giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro 74 3.3.2 Nhóm giải pháp nhằm hồn thiện công tác đo lƣờng rủi ro 80 3.3.3 Nhóm giải pháp cơng tác kiểm sốt rủi ro 81 3.3.4 Nhóm giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác tài trợ, xử lý rủi ro 88 3.4 KIẾN NGHỊ .89 3.4.1 Đối với Chính Phủ Bộ, ngành liên quan 89 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam .91 3.4.3 Đối với khách hàng doanh nghiệp vay vốn .92 TÓM TẮT CHƢƠNG 93 KẾT LUẬN 94 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Từ viết đầy đủ 16 BĐS Bất động sản 12 CN SGD III Chi nhánh Sở giao dịch III 14 CNTT Công nghệ thông tin CPBH Chi phí bán hàng DN Doanh nghiệp 15 KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân LN Lợi nhuận NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc 13 NHTM Ngân hàng thƣơng mại QTRR Quản trị rủi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng 11 TMCP Thƣơng mại cổ phần 10 TSĐB Tài sản đảm bảo DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Xếp hạng doanh nghiệp Moody‟s 18 Bảng 1.2: Hệ thống xếp hạng rủi ro tín dụng 21 Bảng 1.3: Xếp hạng tài sản bảo đảm 22 Bảng 1.4: Tỷ lệ trích lập dự phòng 23 Bảng 2.1: Cơ cấu cho vay CN SGD III giai đoạn 2014-2016 .41 Bảng 2.2: Xếp hạng khoản vay BIDV – CN SGD III tính đến 31/12/2016 42 Bảng 2.3: Điểm trọng số tiêu phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp chi nhánh Sở Giao dịch III – BIDV (Theo loại hình doanh nghiệp) 44 Bảng 2.4: Điểm trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp BIDV 45 Bảng 2.5: Hệ thống ký hiệu xếp hạng tín dụng doanh nghiệp BIDV .46 Bảng 2.6: Kết xếp hạng tín dụng Cơng ty cổ phần Thƣơng mại Vận tải Veam 47 Bảng 2.7: Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2015 .48 Bảng 2.8: Xác định số nguy vỡ nợ Công ty cổ phần Thƣơng mại Vận tải Veam mơ hình điểm số Z Altman 49 Bảng 2.9: Quy định hệ số nợ theo ngành nghề kinh tế CN SGD III-BIDV 56 DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức CN SGD III – BIDV 37 Biểu đồ 2.1: Lợi nhuận trƣớc thuế CN SGD III giai đoạn 2014 – 2016 38 Biểu đồ 2.2: Tình hình huy động vốn CN SGD III giai đoạn 2014-2016 39 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu huy động vốn theo đối tƣợng giai đoạn 2014-2016 39 Biểu đồ 2.4: Quy mô cho vay SGD III giai đoạn 2014-2016 .40 Sơ đồ 2.2: Quy trình cho vay Khách hàng doanh nghiệp SGD III - BIDV 54 Sơ đồ 3.1: Nguồn thơng tin bên ngồi thẩm định dự án đầu tƣ .76 Sơ đồ 3.2: Xây dựng hệ thống thông tin nội 77 Sơ đồ 3.3: Xây dựng mơ hình bảng tính chuẩn cho vay khách hàng doanh nghiệp 79 Sơ đồ 3.4: Mơ hình xây dựng cẩm nang tín dụng .82 Sơ đồ 3.5: Mô hình tuyển cán cho CN SGD III-BIDV 84 Sơ đồ 3.6: Mơ hình kiểm soát cho vay khách hàng doanh nghiệp 87 ngân hàng .87 83 Ngân hàng cần xây dựng đƣợc mơ hình tổ chức Phịng/bộ phận liên quan đến hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp hợp lý, đảm bảo đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng hạn chế rủi ro cho ngân hàng Cụ thể, Ngân hàng cần mở rộng quy mơ phịng khách hàng doanh nghiệp theo đối tƣợng cho vay thành phòng Khách hàng doanh nghiệp lớn phòng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa nhằm tập trung phát triển khách hàng, đảm bảo đáp ứng nhu cầu khách hàng Trong phòng khách hàng doanh nghiệp cần phân tách thành phận hỗ trợ phận thẩm định Khi đó, giảm bớt gánh nặng cơng việc tạo chun mơn hố cho cán cho vay khách hàng doanh nghiệp, mạnh phát triển hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Bộ phận định cho vay cần phân tách phận hoàn toàn độc lập với phận khách hàng doanh nghiệp, nhằm hạn chế rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp cho ngân hàng Ngân hàng nên bố trí phận thẩm định tách riêng với phận hỗ trợ, chăm sóc khách hàng phòng khách hàng doanh nghiệp để phát huy cao tính độc lập, vai trị kiểm sốt trƣớc định cho vay khách hàng doanh nghiệp Biện pháp thành lập phận thẩm định riêng, hoạt động chuyên biệt, không nên kiêm nhiệm, trực thuộc phòng khách hàng doanh nghiệp Điều tạo điều kiện thuận lợi cho việc bố trí, lựa chọn cán phù hợp, tận dụng tối đa nguồn lực Khi đó, phân cơng cho cán thẩm định phụ trách lĩnh vực, ngành nghề, nhƣ chất lƣợng thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp đƣợc nâng cao hoạt động cho vay ngân hàng đem lại hiệu Việc cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng đƣợc hỗ trợ đội ngũ chuyên gia tổ chức tƣ vấn chuyên nghiệp từ bên Tuy nhiên, ngân hàng cần cân nhắc phƣơng án bên cạnh việc tiếp cận đƣợc nguồn thông tin cập nhật, khách quan, xác với tƣ vấn đội ngũ chuyên gia giàu kinh nghiệm ngân hàng phải đối mặt với nguy bảo mật thông tin hệ thống  Tăng cƣờng công tác tuyển dụng, đào tạo bồi dƣỡng đội ngũ cán khách hàng doanh nghiệp 84 Thứ nhất, công tác tuyển dụng cán khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng cần quan tâm đặc biệt đến chiến lƣợc thu hút nhân tài ƣu tiên chuyên gia (về kinh tế - tài - ngân hàng) cao cấp, cán trẻ đƣợc đào tạo theo chuyên ngành kinh tế - tài - ngân hàng cần thiết lựa chọn cán tốt cử đào tạo nâng cao (tiến sĩ) nƣớc ngồi Do đó, mơ hình tuyển chọn cán khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng cần đƣợc tiến hành cách chặt chẽ có tuyển lựa sa thải, có đào tạo thăng chức theo mơ hình dƣới Tuyển chọn nguồn cán Phân cơng có kinh nghiệm, Đạt vào phịng trình độ, lực ban phù hợp Đánh giá kết lao động Không đạt Thuyên chuyển công tác/Sa thải Đạt Thăng chức Có nhiều thành tích Tiếp tục đào tạo chuyên môn (cử học/đào tạo chỗ) Không phát huy lực Thuyên chuyển công tác/sa thải Sơ đồ 3.5: Mơ hình tuyển cán cho CN SGD III-BIDV Đối với cán phòng Quản lý rủi ro, thay thực tuyển nhân viên mới, thiếu kinh nghiệm nhƣ am hiểu hoạt động ngân hàng, CN SGD III thực sách thun chuyển cán từ phòng/bộ phận khách hàng doanh nghiệp ngân hàng để tiếp quản vị trí cán Quản lý rủi ro thực tuyển dụng nhằm bổ sung cán vào vị trí vừa thuyên chuyển Hai là, đào tạo bồi dưỡng cán khách hàng doanh nghiệp - Ngân hàng cần tổ chức khóa đào tạo kỹ thẩm định nhƣ kiến thức chuyên môn ngành nghề kinh tế xã hội… - Tổ chức hội thảo chuyên sâu nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp cho cán khách hàng doanh nghiệp nhƣ Ban lãnh đạo ngân hàng - Thƣờng xuyên tổ chức đợt tập huấn công tác cho vay khách hàng doanh nghiệp phổ biến văn pháp lý cho vay khách hàng doanh 85 nghiệp cho cho cán khách hàng doanh nghiệp - Tổ chức khảo sát thị trƣờng, mời chuyên gia thẩm định tổ chức thẩm định có uy tín ngồi nƣớc giảng dạy cho cán khách hàng doanh nghiệp việc hoàn thiện mơ hình tính tốn, tổ chức nghiệp vụ, hồn thiện tiêu nội dung thẩm định - Ngân hàng cần tiến hành đợt sát hạch định kỳ thơng qua hình thức thi trực tuyến với đội ngũ cán khách hàng doanh nghiệp yêu cầu trình độ, đạo đức cán thẩm định khắt khe, đặc biệt mô hình CN SGD III cán khách hàng thực công tác thẩm định đề xuất cấp tín dụng Việc tổ chức đợt sát hạch kiểm tra định kỳ phần hạn chế rủi ro đạo đức cho vay khách hàng doanh nghiệp 3.3.3.2 Các giải pháp quy trình, chế sách phương thức cho vay  Hồn thiện quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp - CN SGD III cần có giải pháp cải tiến quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp theo hƣớng gọn nhẹ, hiệu sở quy định pháp luật điều kiện hoạt động ngân hàng, cần xác định rõ nội dung công việc phải thực hiện, nhiệm vụ cụ thể phận tác nghiệp có liên quan ngân hàng, trách nhiệm cá nhân tập thể công việc - Xây dựng quy trình bƣớc cụ thể cho loại sản phẩm/phƣơng thức cho vay khách hàng doanh nghiệp Theo đó, quy định rõ trách nhiệm cán thẩm định cách cụ thể Để xây dựng đƣợc quy trình này, ngân hàng cần trọng lập hồ sơ, thống kê, lƣu trữ số liệu liên quan đến loại hình sản phẩm/phƣơng thức cho vay khách hàng doanh nghiệp tham khảo tài liệu, ý kiến ngành chuyên môn cần Thêm nữa, sau cho vay khách hàng doanh nghiệp, ngân hàng cần tiếp tục theo dõi, quản lý khoản vay có tổng kết để rút đặc trƣng sản phẩm/phƣơng thức cho vay khách hàng doanh nghiệp - Xây dựng quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tách biệt trách nhiệm thẩm định với việc định đầu tƣ để đảm báo tính minh bạch, tránh tình trạng kiêm nhiệm 86 - Thƣờng xuyên cập nhật, đổi quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp cho phù hợp với diễn biến thị trƣờng, thay đổi pháp luật - Học hỏi quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tổ chức quốc tế thông qua mời chuyên gia tƣ vấn, trao đổi kinh nghiệm nhằm hoàn thiện quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng  Đa dạng hóa phƣơng thức cho vay khách hàng doanh nghiệp Hiện nay, nhu cầu vay vốn doanh nghiệp ngày phong phú nhiên kèm theo rủi ro tiềm ẩn khó lƣờng vậy, ngân hàng cần không ngừng mở rộng, cải tiến phƣơng thức cho vay phù hợp để vừa san sẻ đƣợc rủi ro mà lại nâng cao lực cạnh tranh Theo đó, CN SGD III cần thực hiện: - Đa dạng hoá phƣơng thức cho vay với loại hình doanh nghiệp nhằm phát huy hiệu đạt đƣợc, khắc phục tồn với mục đích đáp ứng đầy đủ kịp thời, tạo điều kiện thuận lợi vốn cho doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh dịch vụ Cùng với phƣơng thức cho vay trực tiếp lần cho vay theo hạn mức, ngân hàng nên cho doanh nghiệp vay dƣới phƣơng thức khác phù hợp với điều kiện doanh nghiệp - Xây dựng phƣơng thức cho vay riêng cho đối tƣợng khách hàng đặc thù nhƣ Tập đoàn Than, Dầu khí… Trong phát triển phƣơng thức cho vay hạn mức ngắn hạn tín chấp nhằm đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn tạm thời cho doanh nghiệp, cho vay dựa phát hành trái phiếu, cho vay đầu tƣ dự án… - Tiếp tục đẩy mạnh việc cho vay theo nguồn vốn tài trợ tổ chức quốc tế nhƣ JICA, ADB, EIB, WB… huy động thêm nhiều nguồn vốn để đẩy mạnh cho vay khách hàng doanh nghiệp với lãi suất ƣu đãi đồng thời phát huy đƣợc mạnh mảng kinh doanh đặc thù CN SGD III  Tổ chức kiểm tra, kiểm soát thƣờng xuyên hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Để đảm bảo quy chế, quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp đƣợc tuân thủ đắn, đầy đủ, cần tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt CN SGD III Công tác phải đƣợc tiến hành bƣớc kiểm tra tƣơng ứng 87 với giai đoạn phát sinh Khi kết thúc trình cho vay khách hàng bao gồm ba giai đoạn: Giai đoạn Kiểm soát trƣớc Kiểm soát nội Giai đoạn Kiểm soát sau Giai đoạn Kiểm sốt Sơ đồ 3.6: Mơ hình kiểm sốt cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Kiểm soát trƣớc Giai đoạn dựa vào thành thạo quy chế mà tiến hành kiểm tra mục đích phát điểm bất hợp lý nghiệp vụ thẩm định trƣớc thực hiện, cụ thể: - Cán khách hàng doanh nghiệp hƣớng dẫn đầy đủ cụ thể điều kiện vay vốn Ngân hàng theo chế tín dụng hành chƣa? - Hồ sơ vay vốn có chắn khách hàng tự lập không? - Cán khách hàng doanh nghiệp giải thích hay hƣớng dẫn khơng đƣợc làm thay - Bộ hồ sơ khách hàng đầy đủ hợp lệ chƣa? - Cán khách hàng doanh nghiệp tiến hành điều tra, thu thập đủ thông tin cần thiết chƣa? Kiểm soát Giám sát thực hiện, hạn chế thiếu sót, thực khơng nghiệp vụ, sai sót thủ tục nhằm ngăn chặn kịp thời thiệt hại sau Việc kiểm tra nên tập trung vào: - Cán khách hàng doanh nghiệp thẩm định khách hàng cẩn thận chƣa? 88 - Dự án/phƣơng án vay vốn có đƣợc đánh giá kỹ lƣỡng khơng? - Trong q trình cho vay khách hàng doanh nghiệp, Cán khách hàng doanh nghiệp có khó khăn cần phối hợp nghiệp vụ, có hƣớng giải khó khăn chƣa? - Cán khách hàng doanh nghiệp có kết hợp thẩm định cho vay giấy tờ với kiểm tra thực tế? - Việc định cho vay thẩm quyền nhu cầu khách hàng chƣa? Kiểm soát sau Đƣợc thực nghiệp vụ cho vay khách hàng đƣợc hoàn thành, kiểm tra hồ sơ, chứng từ, rà sốt lại tính hợp pháp, hợp lệ nghiệp vụ giai đoạn trƣớc đồng thời kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng Mục đích phát tƣợng bất thƣờng nghiệp vụ hồn thành, đảm bảo tính đắn trƣớc định cho vay Yêu cầu ngƣời làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt ngƣời có kinh nghiệm, nắm rõ tƣờng tận quy chế, quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp, có óc quan sát tinh tế, ngƣời thận trọng, khéo léo Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt phải có ý nghĩa dự phịng nhiều xử phạt 3.3.4 Nhóm giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác tài trợ, xử lý rủi ro Công tác quản lý thu nợ giữ vai trò quan trọng việc bảo đảm nâng cao chất lƣợng tín dụng Trƣớc hết, để ngăn ngừa nợ xấu phát sinh, cán ngân hàng phải có kĩ kinh nghiệm thẩm định để xác định lịch trả nợ đúng, phù hợp với chu kì kinh doanh doanh nghiệp, tránh gây căng thẳng vốn cho doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp trả nợ hạn Sau phát vay, cán cần tăng cƣờng công tác kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn doanh nghiệp, tránh việc doanh nghiệp sử dụng tiền vay sai mục đích Đồng thời, cán phải có trách nhiệm thƣờng xun nhắc nợ đơn đốc khách hàng trả nợ, tránh để phát sinh nợ hạn khơng đáng có 89 Bên cạnh đó, ngân hàng cần phát sớm khoản cho vay có dấu hiệu bị đe doạ thông qua dấu hiệu nhƣ doanh nghiệp chậm trễ việc nộp báo cáo tài chính, báo kết hoạt động kinh doanh; doanh nghiệp có dấu hiệu trốn tránh kiểm tra Ngân hàng; số dƣ tiền mặt giảm; gia tăng bất thƣờng hàng tồn kho khoản nợ thƣơng mại, hoàn trả nợ lãi chậm để chủ động tìm biện pháp xử lý khơng nên trơng chờ vào doanh nghiệp khai báo tình hình với ngân hàng Đối với khoản cho vay mà sau phát thực biện pháp hỗ trợ khơng có tác dụng dẫn đến nợ q hạn, bị phân loại vào nhóm nợ xấu Ngân hàng cần nhanh chóng thực biện pháp thu hồi xử lý nợ nhƣ: - Ngân hàng gia hạn hợp đồng tín dụng, giảm quy mơ hồn trả trƣớc mắt giãn nợ cho doanh nghiệp Các hình thức nên áp dụng với doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh, có thu nhập, có ý thức trả nợ, trình vay trả đƣợc phần nợ gốc lãi; doanh nghiệp phải có tài sản cầm cố chấp đủ cho khoản vay - Biện pháp lý tài sản chấp: Khi mà biện pháp hỗ trợ khách hàng trả nợ không hiệu quả, Ngân hàng sử dụng biện pháp lý nợ bao gồm hình thức gán nợ hay khởi kiện tuỳ theo quan hệ với khách, ý thức mong muốn trả nợ nguyên nhân không trả đƣợc nợ khách +) Gán nợ: áp dụng khách hàng khơng có khả trả nợ họ uỷ quyền cho Ngân hàng toàn quyền định tài sản chấp Ngân hàng sử dụng tài sản thuê, làm trụ sở hay bán lại cho ngƣời khác +) Khởi kiện: áp dụng khách hàng có hành vi trốn tránh, lừa đảo Ngân hàng tiến hành khởi kiện pháp luật 3.4 KIẾN NGHỊ 3.4.1 Đối với Chính Phủ Bộ, ngành liên quan - Chính phủ trì đảm bảo mơi trƣờng ổn định, phát triển, thuận lợi cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại Không để xảy tình trạng lạm phát cao dẫn đến hiệu tài dự 90 án/phƣơng án kinh doanh khơng theo tính tốn Khi thẩm định dự án/phƣơng án kinh doanh - Chính phủ thiết lập hệ thống pháp luật đồng bộ, quán, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động lành mạnh, tạo mơi trƣờng kinh doanh bình đẳng cho doanh nghiệp Đồng thời, Chính phủ ban hành chế tài xử lý mạnh để doanh nghiệp phải nghiêm túc chấp hành chế độ kế toán kiểm toán hành, có trách nhiệm cao việc cung cấp thơng tin cho Ngân hàng thƣơng mại Có nhƣ vậy, thông tin số liệu đƣợc cung cấp đảm bảo tính chân thực, phản ánh tình trạng khả doanh nghiệp, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại - Hiện nay, dịch vụ tƣ vấn thẩm định độc lập, thu thập thông tin tín dụng bắt đầu nhen nhóm Việt Nam chƣa có vai trị đáng kể hỗ trợ công tác thẩm định dự án đầu tƣ NHTM Do đó, Chính phủ cần có sách hỗ trợ để tạo điều kiện cho dịch vụ tƣ vấn thẩm định độc lập phát triển, nhằm phát triển minh bạch hóa hệ thống thơng tin Việt Nam - Các Bộ ngành liên quan cần ban hành văn hƣớng dẫn thực văn pháp luật Nhà nƣớc lĩnh vực cho vay khách hàng doanh nghiệp cách chi tiết, rõ ràng nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng tiến hành cho vay khách hàng doanh nghiệp - Các Bộ ngành liên quan cần xây dựng đề án xác định hệ thống tiêu chuẩn thẩm định, đánh giá cho vay khách hàng doanh nghiệp ngành, lĩnh vực phù hợp với thời kỳ, đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế - Nâng cao chất lƣợng quy hoạch, định hƣớng phát triển kinh tế - xã hội vùng, địa phƣơng ngành, lĩnh vực, sản phẩm chủ yếu kinh tế quốc dân Đây quan trọng để Ngân hàng thƣơng mại thực đầu tƣ định hƣớng dự án/phƣơng án kinh doanh doanh nghiệp vào vận hành khơng gặp khó khăn 91 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam NHNN đóng vai trị quan trọng việc đạo hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam Do vậy: - NHNN hàng năm nên tổ chức hội nghị rút kinh nghiệm toàn ngành để tăng cƣờng hiểu biết hợp tác hệ thống ngân hàng, đặc biệt công tác cho vay khách hàng doanh nghiệp Điều cần thiết cho ngân hàng việc hoàn thiện hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng đề có đặc điểm mạnh riêng nên trao đổi, hợp tác có ý nghĩa nhằm bổ sung, hỗ trợ phát triển - Yêu cầu ngân hàng áp dụng công nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất công đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thơng tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng - NHNN cần ban hành văn hƣớng dẫn cụ thể toàn vấn đề có liên quan đến cho vay khách hàng doanh nghiệp để từ làm sở cho công tác cho vay khách hàng doanh nghiệp đƣợc thực khoa học, - Nâng cao chất lƣợng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Một điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lƣợng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn nhƣ là: thông tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng Tổ chức Tín dụng, phải có phân tích thông tin tổng hợp khách hàng để lƣu ý ngân hàng thƣơng mại Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hoá cac trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập nhƣ cung cấp thơng tin tín dụng đƣợc thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin nhƣ khai thác thông tin qua mạng cơng cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đƣa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo 92 thống kê khô khan cho ngân hàng thƣơng mại tham khảo Hiện nay, ngân hàng chƣa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, NHNN nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng nhƣ: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC nhƣ tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay 3.4.3 Đối với khách hàng doanh nghiệp vay vốn Các khách hàng doanh nghiệp vay vốn cần nâng cao lực lập thẩm định dự án/phƣơng án kinh doanh, chấp hành nghiêm chỉnh quy định Chính phủ Bộ ban hành Các Khách hàng doanh nghiệp vay vốn phải lập đầy đủ biểu mẫu theo quy định nhƣ Bảng dự toán vốn đầu tƣ theo khoản mục, Bảng tính huy động vốn theo chƣơng trình đầu tƣ tiến độ thực dự án, Bảng tính vốn hoạt động, Bảng tính khả trả nợ gốc lãi, đồng thời phải có phối hợp với Ngân hàng thƣơng mại suốt trình vay vốn ngân hàng triển khai dự án/phƣơng án kinh doanh Các Khách hàng doanh nghiệp vay vốn cần phải nhận thức vai trò Dự án/phƣơng án kinh doanh trƣớc định đầu tƣ để có đƣợc dự án/phƣơng án kinh doanh thực có hiệu Các dự án/phƣơng án kinh doanh phải đƣợc lập xác để mang lại hiệu cho doanh nghiệp, xác định đầu tƣ tổng số vốn theo thời điểm hoạt động, tránh tình trạng làm với khối lƣợng nhiều nhƣng tính tốn để dễ đƣợc phê duyệt Trong trình Ngân hàng cho vay, Khách hàng vay vốn phải phối hợp, cung cấp thông tin cách xác, nhanh chóng để giúp ngân hàng tiến 93 hành thẩm định thuận lợi, đảm bảo thời gian, giúp cho khách hàng sớm có kết từ phía ngân hàng Các khách hàng doanh nghiệp vay vốn cần nâng cao lực hoạt động uy tín Ngân hàng nhằm đảm bảo việc sử dụng vốn vay mục đích hiệu TÓM TẮT CHƢƠNG Từ thực tế hoạt động quản trị rủi ro tín dụng với đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh Sở Giao dịch III - BIDV, Chƣơng nghiên cứu định hƣớng phát triển hoạt động tín dụng chi nhánh Sở Giao dịch III BIDV nhƣ định hƣớng mục tiêu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Từ đó, tác giả đƣa số giải pháp phù hợp với định hƣớng phát triển ngân hàng, khắc phục hạn chế tồn nhằm tiếp tục nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng tƣơng lai Các giải pháp đƣợc chia làm nhóm là: Nhóm giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro, nhóm giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác đo lƣờng rủi ro, nhóm giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro cuối nhóm giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro Trong nhóm giải pháp tác giả có đề xuất giải pháp cụ thể, chi tiết Ngoài ra, Chƣơng đƣa số kiến nghị quan quản lý Nhà nƣớc, Ngân hàng Nhà nƣớc, Khách hàng doanh nghiệp vay vốn để đảm bảo cho việc nâng cao hiệu quản trị rủi ro chi nhánh cách toàn diện 94 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro gây tổn thất lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng quản trị rủi ro tín dụng đƣợc coi cơng tác sống cịn NHTM Luận văn “Giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam - Chi nhánh sở giao dịch III” đƣợc xây dựng dựa kết hợp lý thuyết nghiên cứu thực tiễn thực trạng công tác quản trị rủi ro Chi nhánh Sở giao dịch III nhƣ kinh nghiệm thân tác giả q trình làm cơng tác tín dụng Xuyên suốt trình nghiên cứu thực tiễn, luận văn trung thành với hệ thống lý luận quản trị rủi ro tín dụng, việc nghiên cứu trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nhƣ đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác tƣơng lai ln bám sát quy trình quản trị rủi ro tín dụng thơng thƣờng gồm nhận diện rủi ro, đo lƣờng rủi ro, kiểm soát rủi ro tài trợ rủi ro Qua đó, luận văn giải đƣợc mục tiêu nghiên cứu ban đầu đề Với kết nghiên cứu luận văn, tác giả hi vọng góp phần trì thành mà chi nhánh Sở giao dịch III đạt đƣợc hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khắc phục đƣợc tồn để cơng tác đƣợc hồn thiện hơn, góp phần vào phát triển bền vững chi nhánh tƣơng lai TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tiếng Việt PGS TS Phan Thị Thu Hà, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải Hà Nội, 2009 Nguyễn Quang Hiện, Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện tài chính, 2016 PGS TS Nguyễn Quang Thu, Quản trị rủi ro bảo hiểm doanh nghiệp, NXB Thống kê, 2014 PGS TS Nguyễn Văn Tiến, Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2009 PGS TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, 2010 GS TS Nguyễn Văn Tiến, Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, 2013 Nguyễn Đức Tú, Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế quốc dân, 2013 Trần Thị Tuyết, Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ gia đình Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Phúc Yên, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Bách Khoa Hà Nội, 2016 Tạ Ngọc Sơn (2011), Quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ Kinh tế, Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 10 Nguyễn Tuấn Anh (2011), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sĩ Kinh tế, trƣờng Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 11 Nguyễn Thị Loan (2012): “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, số 1+2, tháng 1/2012, Hà Nội 12 Nguyễn Thị Vân Anh (2014), “Hạn chế rủi ro cho hệ thống ngân hàng thông qua áp dụng Basel II - nhìn từ kinh nghiệm quốc tế”, Tạp chí Thị trƣờng Tài Tiền tệ, số 20 (413) phát hành tháng 10/2014 13 Đinh Thu Hƣơng Phan Đăng Lƣu (2014), “Hồn thiện mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng Agribank nhằm nâng cao lực cạnh tranh hội nhập quốc tế”, Tạp chí Ngân hàng, số 5/2014, Hà Nội 14 Trần Thị Minh Trang (2014), “Xây dựng khuôn khổ quản trị rủi ro hoạt động hiệu NHTM Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, số 5/2014, Hà Nội 15 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Quyết định số 18/2007/QĐ – NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều, ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐNHNN, 2007 16 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Văn hợp 22/VBHN-NHNN, ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 04/06/2014 17 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam, Báo cáo tổng kết tín dụng Chi nhánh Sở giao dịch III, năm 2014 – 2016 18 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam, Báo cáo hoạt động cho vay Chi nhánh Sở giao dịch III, năm 2014 – 2016 19 Quốc hội nƣớc Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010 20 Quốc hội nƣớc Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, Luật tổ chức tín dụng, số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010 II Tiếng Anh 21 Basel Committee on Banking Supervision (2000), Principal for the Management of Credit Risk 22 Basel Committee on Banking Supervision (2006) Internatinal Convergence of Capital Measurement and Capital Standards - Revised Framework - Comprehensive Version, BIS, Basel, Switzerland Cases, Johnwiley & Son, Inc, Australia 23 Basel Committee on Banking Supervision (2006), The IRB Use Test: Background and Implementation, Basel Committee Newsletter No.9; Bernd E & Robert R (2010) The Basel II Risk Parameters - Estimation, Validation, Stress Tesing with Applications to Loan Risk Management, Springer 24 Capgemini and Efma, the 2012 World Retail Banking Report, 2012 25 Frances X.Frei, Patrick T.Harker, Larry W.Hunter, Innovation in Retail Banking, 1998 26 Manabu Tsurutani, Moving forward: retail Banking gain ground, Vietnam Financial Review, 9/4/2008 27 Niels Peter Mols, Per Nikolaj D Bukh, John Flohr Nielsen, Distribution channel strategies in Danish retail banking, 1999 28 PwC‟s Report, Lessons from the U.S Retail Banking industry, 2012 29 Stephan Cowan, Glen Bullivant, Robert addlestone (2004): "Effective credit control & debt recovery handbook - Tottel Publisher" 30 A.Saunder – H.Lange (2012), Finacial Institutions Management – A Modern Perpective, Australia III Tài liệu website: 31 https:/bidv.com.vn/ 32 https://www.vietinbank.vn/ 33 http://thoibaonganhang.vn/ 34 http://hou.topica.edu.vn 35 http://Thoibaotaichinhvietnam.vn/ 36 http://tapchitaichinh.vn/ 37 http://vietstock.vn/