Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh ân thi, hưng yên

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỎ - ĐỊA CHẤT NGUYỄN THỊ THÙY TRANG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN ÂN THI, HƯNG YÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỎ - ĐỊA CHẤT NGUYỄN THỊ THÙY TRANG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN ÂN THI, HƯNG YÊN Ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS Nguyễn Thị Hoài Nga HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các kết nghiên cứu luận văn trung thực, không chép từ Các số liệu luận văn có nguồn gốc cụ thể, rõ ràng Hà Nội, ngày 06 tháng năm 2015 Tác giả Nguyễn Thị Thuỳ Trang MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Lời cảm ơn Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình MỞ ĐẦU Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Các vấn đề lý luận QTRRTD ngân hàng thương mại nhà nước 1.1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2 Thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng Vệt Nam 23 1.2.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng HD Bank 23 1.2.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank 23 1.2.3.Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng VIB 25 1.3 Tổng quan cơng trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài 26 Kết luận chương 38 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ÂN THI - HƯNG YÊN 39 2.1 Giới thiệu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Ân Thi - Hưng Yên 39 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 39 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 40 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo&PTNT huyện Ân Thi giai đoạn 2012-2014 43 2.2 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Ân Thi 50 2.2.1 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng đơn vị 50 2.2.2 Những kết đạt hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Ân Thi 59 2.2.3 Tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Ân Thi 74 Kết luận chương 79 Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ÂN THI - HƯNG YÊN 80 3.1 Định hướng phát triển NHNo&PTNT huyện Ân Thi 80 3.1.1 Định hướng chung 80 3.1.2 Định hướng cụ thể 81 3.1.3 Định hướng phát triển kinh doanh hoạt động tín dụng 82 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Ân Thi 85 3.2.1 Thành lập phận quản trị rủi ro tín dụng chuyên trách 85 3.2.2 Thiết lập hệ thống bảng phân tích số liệu 86 3.2.3 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng đơn vị 86 3.2.4 Thực kiểm tra, giám sát việc hạch toán nghiệp vụ liên quan 87 3.2.5 Xây dựng khung mẫu giải pháp cho dạng rủi ro thường xuyên xảy 91 3.2.6 Hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 92 3.2.7 Về nhân cấu tổ chức 93 3.2.8 Hồn thiện hệ thống thơng tin đánh giá khách hàng 97 3.2.9 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin 97 3.2.10 Xây dựng giải pháp quản trị rủi ro tín dụng 98 3.3 Giải pháp hỗ trợ từ quan ban ngành liên quan 101 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 101 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ 104 Kết luận chương 106 KẾT LUẬN 107 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Chữ viết đầy đủ CBTD : Cán tín dụng CLMS : Chương trình quản lý tín dụng cá nhân CNTT : Công nghệ thông tin DNNVV : Doanh nghiệp nhỏ vừa DP : Dự phòng KH : Khách hàng KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM : Ngân hàng thương mại NQH : Nợ hạn PGD : Phòng giao dịch QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng RRTD : Rủi ro tín dụng TCBS : Hệ thống quản trị ngân hàng TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TSBĐ : Tài sản bảo đảm XHTD : Xếp hạng tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG TT Tên bảng Trang Bảng 1.1: Một số tiêu dùng đánh giá tình hình tài khách hàng 16 Bảng 1.2: Phân loại nợ tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo phương pháp định lượng .18 Bảng 1.3: Bảng Phân loại nợ tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo phương pháp định tính .19 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn 44 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn 46 Bảng 2.3: Kết kinh doanh 49 Bảng 2.4 Quy trình tín dụng NHNo&PTNT Ân Thi 54 Bảng 2.5: Điểm kết hợp hai yếu tố định tính định lượng .57 Bảng 2.6: Bảng dư nợ cho vay theo loại hình ngành nghề .61 Bảng 2.7: Bảng dư nợ cho vay theo kỳ hạn 63 Bảng 2.8: Bảng dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 64 Bảng 2.9: Bảng dư nợ cho vay theo phòng giao dịch .66 Bảng 2.10: Bảng cấu dư nợ cho vay theo phân loại nợ 67 Bảng 2.11: Bảng cấu dư nợ cho vay theo nhóm nợ .68 Bảng 2.12: Bảng cấu nợ xấu theo thời hạn vay 70 Bảng 2.13: Bảng cấu nợ xấu theo đối tượng khách hàng 71 Bảng 2.14: Quỹ dự phịng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Ân Thi .72 DANH MỤC CÁC HÌNH TT Tên hình Trang Hình 2.1: Sơ đồ máy tổ chức 40 Hình 2.2: Huy động vốn 44 Hình 2.3: Tỷ lệ vay ngắn hạn trung hạn năm 2013 46 Hình 2.4: Kết kinh doanh qua năm 49 Hình 2.5: Cơ cấu cho vay theo ngành nghề 61 Hình 2.6: Dư nợ cho vay theo kỳ hạn .63 Hình 2.7: Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế 64 Hình 2.8: Cơ cấu cho vay theo PGD 66 Hình 2.9: Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ 68 Hình 2.10: Cơ cấu xấu theo thời gian vay 70 Hình 2.11: Cơ cấu nợ xấu theo đối tượng khách hàng 71 MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Xu hướng tự hố lĩnh vực tài tạo hội cho NHTM mở rộng hoạt động mặt địa lý, giúp cho ngân hàng hạn chế tổn thương thay đổi điều kiện kinh tế nước Tuy nhiên, cạnh tranh tổ chức tài phạm vi tồn cầu tạo thị trường tài rủi ro Trong bối cảnh đó, khơng ngân hàng hay tổ chức tài tồn lâu dài mà khơng có hệt hống quản trị rủi ro hữu hiệu Việc xây dựng hệ thống quản trị nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng có vai trò sống hoạt động ngân hàng Hoạt động tín dụng cầu nối trung gian nơi thừa vốn nơi thiếu vốn, đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, góp phần quan trọng phát triển kinh tế xã hội Đối với NHTM, hoạt động tín dụng giữ vai trò quan trọng hoạt động cốt lõi mang lại hiệu lớn cho NHTM Tuy nhiên hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro làm cho hoạt động NHTM trì trệ dẫn đến phá sản Việc mở rộng, tăng cường hoạt động QTRR tín dụng có mối liên hệ chặt chẽ tác động qua lại mật thiết với Việc làm để tăng cường QTRR tín dụng đảm bảo chất lượng tín dụng vấn đề mà NHNN NHTM quan tâm Tại ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Ân Thi Hưng Yên, việc quản trị hoạt động tín dụng ln ban lãnh đạo chi nhánh quan tâm, thực tế đạt kết khả quan Tuy nhiên, bên cạnh mặt đạt hạn chế cần giải để để góp phần thúc đẩy tăng trưởng tín dụng song với nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh nhằm tạo tăng trưởng tín dụng bền vững Tăng trưởng tín dụng bền vững yếu tố tiên góp phần thúc đẩy chi nhánh phát triển, mở rộng qui mô hoạt động, đặt biệt hoạt động tín dụng để sánh kịp với NHTM Nhà nước khác địa bàn Với ý nghĩa nêu trên, tác giả chọn đề tài “Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Ân Thi, Hưng Yên”làm đề tài luận văn thạc sĩ 97 thích cách hợp lý, bố trí nhân viên chun trách/người có trách nhiệm để giải thích với nhân viên cách hợp lý, tránh gây chán nản nhân viên Có chế độ đãi ngộ hợp lý, tránh tình trạng “chảy máu chất xám” 3.2.8 Hồn thiện hệ thống thơng tin đánh giá khách hàng Thơng tin tín dụng có vai trị quan trọng việc quản lý đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng Nhờ có thơng tin tín dụng người quản lý đưa định cần thiết liên quan đến khoản vay, quản lý giám sát khoản vay Tuy nhiên, vấn đề thu thập thơng tin nói lại vấn đề khó khăn phạm vi thu thập thơng tin rộng, kênh cung cấp thông tin không đầy đủ khó tiếp cận cán thẩm định bị giới hạn thời gian Do vậy, cán thẩm định phải thường xuyên lưu ý vấn đề thu thập lưu trữ thông tin cách khoa học ngành nghề phụ trách 3.2.9 Phát triển hệ thống cơng nghệ thơng tin Cơng nghệ địn bẩy phát triển, điều kiện để hội nhập NHNo&PTNT huyện Ân Thi vào cộng đồng NH quốc tế Hiện đại hố cơng nghệ mạng tin học giúp nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, giảm chi phí lao động, tăng sức cạnh tranh, phục vụ tốt cho yêu cầu quản lý kinh doanh NH cần: Tiêu chuẩn hoá đại hoá tất nghiệp vụ NH:Bảo đảm khả hòa nhập với NH quốc tế lĩnh vực cung cấp tiếp nhận xử lý thông tin NH, thông tin thương mại thông tin kinh tế NH cần có hồn thiện mạng thơng tin như: mạng thông tin diện rộng, kết nối trực tuyến với mạng nội tất chi nhánh hệ thống; mạng nội bộ; mạng Internet, mạng SWIFT, mạng tốn thẻ Thơng qua tạo điều kiện cung cấp thơng tin xác hạn chế rủi ro công tác đánh giá khách hàng dự án đầu tư định giá tài sản bảo đảm Đa dạng hố loại hình nghiệp vụ: Việc cung cấp công nghệ đa dạng hạn chế tập trung rủi ro cho nghiệp vụ cụ thể Ngồi ra, loại hình nghiệp vụ cần bảo mật chặt chẽ Đầu tư vào kỹ thuật tiên tiến nhằm hạn chế rủi ro thơng tin 98 khơng kịp thời, xác: Hiện nay, công nghệ thông tin phát triển ngày nên NH cần xây dựng phận riêng công nghệ thông tin trang bị đầy đủ Các cán phụ trách cơng việc cần có trình độ kỹ thuật cao Bên cạnh đó, cần có kết nối thơng tin tồn hệ thống NH để q trình thơng tin thơng suốt, giảm thiểu chi phí lãng phí nguồn lực NH Cần có phận xếp hạng tín nhiệm: Khi DN thị trường có biến động mức sản xuất, tiêu thụ hay ngành hàng, cần có phận chun cập nhật thơng tin cụ thể ngành hàng, thời điểm, quy định pháp luật có liên quan đến ngành hàng Bộ phận đóng vai trị đầu mối thông tin kịp thời cho NH đưa dự đốn để cán tín dụng dựa vào đánh giá khách hàng giảm bớt rủi ro Xây dựng hệ thống đánh giá lực chi nhánh: Thông qua hệ thống NH xác định hạn mức tín dụng cho chi nhánh cách phù hợp hiệu đồng thời khuyến khích phát triển chi nhánh Qua đó, NH lượng hố mức độ rủi ro tín dụng theo khu vực Đây sở quan trọng để đưa giới hạn cấp tín dụng kiểm sốt mức độ rủi ro cho vùng 3.2.10 Xây dựng giải pháp quản trị rủi ro tín dụng 3.2.10.1 Hồn thiện sách tín dụng Hiện nay, sách cho vay với quy định nguyên tắc chung, điều kiện cho vay, tỷ lệ an toàn cho vay NHNo&PTNT huyện Ân Thi thực theo quy định chung Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể NHNo&PTNT Việt Nam Chủ động xây dựng sách cho vay nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng việc xây dựng sách lãi suất, sách khách hàng, quy mơ cấu tín dụng phù hợp với đặc điểm nguồn vốn, khả quản lý nhân lực Để xây dựng sách tín dụng yêu thông tin QTRRTD cung cấp xây dựng theo hướng sau: phân loại dư nợ theo khu vực, theo ngành nghề kinh doanh, theo thời hạn, theo lãi suất, theo đối tượng khách hàng (cá nhân,tổ chức), theo cán tín dụng 99 3.2.10.2.Chính sách khách hàng Đây việc nên làm điều kiện cạnh tranh khốc liệt NH Xây dựng sách khách hàng, phân nhóm KH hợp lý để có ưu đãi phù hợp nhằm giữ chân KH cũ, thu hút KH theo hướng đa dạng hóa KH, phân tán rủi ro Những biện pháp cụ thể là: Phân loại KH dựa vào tiêu chí khứ, lẫn dự phóng tương lai tiền gửi tốn, chất lượng tín dụng, thu nhập mang lại cho NH, để áp dụng giá vốn phù hợp cho vay huy động, ưu tiên giao dịch sách khác phù hợp với nhóm KH phân loại Yếu tố tâm lý KH, phong tục tập quán nên quan tâm cách đặc biệt có hệ thống theo dõi tập trung tồn hệ thống, nghiên cứu bổ sung TCBS Thu thập thông tin từ nhân viên/bộ phận trực tiếp tiếp xúc với KH để có sách chăm sóc phù hợp với nhóm đối tượng KH Thường xuyên trao đổi, tham khảo thăm dò ý kiến KH để tạo mối quan hệ tốt đẹp có góp ý hữu ích từ KH Xây dựng sách giá khép kín, đồng sản phẩm, dịch vụ NHNo&PTNT huyện Ân Thi Một mặt để bán chéo sản phẩm, mặt khác để giữ chân KH, hạn chế tình trạng KH sử dụng dịch vụ NH khác có so sánh Khơng ngừng nâng cao chất lượng phục vụ dịch vụ ngân hàng Đây biện pháp hiệu việc thu hút sử dụng vốn ngân hàng, qua nâng cao lực ngân hàng Chất lượng phục vụ bao gồm nhiều lĩnh vực có liên quan đến khách hàng chẳng hạn là: thủ tục giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, tư vấn cho khách hàng hiệu quả, phong cách, thái độ giao tiếp tốt để làm vừa lòng khách hàng, nơi giao dịch sẽ, thuận tiện 3.2.10.3 Thiết lập danh mục cho vay hợp lý Phù hợp với tình hình kinh tế xã hội vùng, khu vực, đối tượng KH cụ thể thời kỳ, đồng thời phải phù hợp với định hướng sách Chính phủ NHNN Danh mục tín dụng phải đảm bảo yếu tố: Đa dạng hóa ngành nghề, KH vay, yếu tố địa lý loại hình cho vay; Phù hợp 100 tình hình kinh tế vĩ mơ điều kiện, xu hướng phát triển thị trường hoạt động; Phù hợp quy mơ, lực khả kiểm sốt rủi ro thân NH; Phù hợp định hướng phát triển lợi so sánh NH Để giải vấn đề này, NHNo& PTNT huyện Ân Thi cần thực biện pháp cụ thể: Tập trung vào nhóm KH kinh doanh mặt hàng NN khuyến khích như: xuất khấu gạo, thủy sản, dệt may, sản xuất hàng tiêu dùng nước, sản xuất hàng xuất khấu, Ưu tiên cho vay doanh nghiệp có trụ sở địa bàn hoạt động/gần NHNo&PTNT huyện Ân Thi để tiện cho việc nắm bắt thông tin KH, tái thấm định KH Tuy NHNo&PTNT huyện Ân Thi hạch toán nối mạng trực tuyến, cần phải phân bổ, điều chuyển KH vay hợp lý phịng giao dịch Tránh tình trạng tranh giành KH hệ thống, thứ làm hình ảnh NHNo, thứ hai gây rủi ro không theo sát KH vay Cụ thể hóa tiêu chí phân nhóm khách hàng nhằm tuyển chọn KH thực tốt, có uy tín trả nợ vay, tránh tình trạng cấp tín dụng chạy theo tiêu Nghiêm khắc với tiêu cực tín dụng, gây rủi ro cho NH cho vay Tiêu chuẩn hóa cán tín dụng trình độ chun mơn lẫn đạo đức nghề nghiệp 3.2.10.4 Xây dựng sách lãi suất Trong môi trường cạnh tranh nay, lãi suất kiểm sốt NHNN có thỏa thuận, nên xây dựng sách lãi suất dựa vào uy tín trả nợ KH, tính khả thi phương án kinh doanh Trên sở đó, có sách lãi suất ưu đãi linh hoạt cho KH có uy tín trả nợ tốt, hoạt động kinh doanh hiệu quả, tài sản đảm bảo thích hợp, KH tiềm theo sách khách hàng cụ thể Mở rộng thấm quyền giảm lãi suất Giám đốc khối/Hội đồng tín dụng để chi nhánh thuận tiện việc tiếp thị KH, tránh trường hợp bỏ sót KH tốt, đồng thời tổng kết, kiểm sốt lượng KH nhanh chóng Ngược lại, vay nhỏ, khoản vay tín chấp áp dụng mức lãi suất cao để bù đắp rủi ro xảy q trình cấp tín dụng, phải giới hạn tỷ lệ chấp nhận được, tránh rủi ro khơng đáng có 101 Ở phận QTRRTD phải thu thập, xử lý, phân tích thơng tin cấp tín dụng theo cấu lãi suất, cho thấy tỷ trọng loại lãi suất tổng dư nợ, đánh giá mức độ đóng góp vào lợi nhuận, mức độ rủi ro loại lãi suất để đưa sách lãi suất hợp lý 3.2.10.5.Sản phẩm tín dụng Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng lựa chọn áp dụng sản phẩm tín dụng rủi ro (chiết khấu, bao toán), hệ thống sản phẩm tín dụng nên liên kết cách chặt chẽ, giúp nâng cao hiệu hoạt động NHNo&PTNT huyện Ân Thi mở rộng, đa dạng hóa KH, lĩnh vực đầu tư, mở rộng quy mơ tín dụng hạn chế rủi ro 3.2.10.6 Về sách tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo nguồn thu thứ cấp để thu hồi vốn có rủi ro xảy ra, cần phải có quy định cụ thể việc định giá tài sản đảm bảo chẳng hạn việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, có khả chuyển nhượng, có đủ điều kiện pháp lý tính khả mại Ngân hàng cần thường xuyên theo dõi tài sản đảm bảo, nắm bắt thông tin tài sản đảm bảo, có biến động lớn cần xem xét định giá lại tài sản Đồng thời, cần thường xuyên thu thập thông tin tài sản loại qua thị trường trung tâm bán đấu giá để có sở định giá Ngồi ra, ngân hàng nên kết hợp với nhiều quan ban ngành khác việc xử lý tài sản đảm bảo kết hợp biện pháp bảo hiểm tài sản chấp mà người thụ hưởng ngân hàng 3.3 Giải pháp hỗ trợ từ quan ban ngành liên quan 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước *Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành: Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro 102 Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gở khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm Tổ chức Tín dụng, quan Cơng an, Chính quyền sở, Sở Tài nguyên Môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa công việc thi hành án Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng * Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt: Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng NH vào quỹ đạo luật pháp Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro khơng gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ NH, 103 nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động NHNN phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghị Thanh tra NHNN nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra Hiện hoạt động tra NH NHNN chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động NH đánh giá an toàn NHTM Về việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM Thanh tra NHNN chưa thực việc cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra Vì vậy, để tra NHNN thực vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động tra tuân thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra NH thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM Tuy nhiên, điều địi hỏi cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thông tin để bảo vệ bí mật kinh doanh NHTM * Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC): Một phận NHTM sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (mạng CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức Tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng Tổ chức Tín dụng, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời 104 Ngồi ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng cơng cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho ngân thương mại tham khảo Hiện nay, NH chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, NHNN nên có biện pháp thích hợp để NH nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thông tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NH Nhà nước nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thơng tin NH, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời NH vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích NH sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có trình thẩm định cho vay 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ Chính phủ phải có thái độ dứt khoát xếp lại DN nhà nước, để tồn DN làm ăn có hiệu quả, DN cần thiết cho dân sinh, cổ phần hoá DN nhà nước Cần kiểm soát chặt chẽ, tăng cường trách nhiệm việc cấp giấy phép thành lập đăng kí kinh doanh DN cho phù hợp với lực thực tế DN Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện sửa đổi, ban hành luật, văn hình thức luật liên quan đến hoạt động kinh tế nói chung đến hoạt động NH nói riêng tạo hành lang pháp lí cho hoạt động DN NH thương mại hướng Nhà nước cần có biện pháp đảm bảo mơi trường kinh tế ổn định, góp phần 105 đảm bảo hiệu vốn tín dụng NH cấp cho kinh tế Nhà nước nên có bước đệm giải pháp thực gỡ khó khăn gây có chuyển đổi, điều chỉnh chế, sách liên quan tồn kinh tế Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NH thương đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài mại, tránh tình trạng thắt chặt thay đổi định hướng doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ điều kiện cơng ty kiểm tốn họ thực báo cáo kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực Vì thực tế cho thấy chất lượng nhiều công ty kiểm tốn chưa đảm bảo Xây dựng hồn thiện quy định pháp luật đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý TSĐB, đạo ngành có liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý TSĐB nhanh chóng, hiệu quả; quy định pháp lý liên quan đến giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh Cơ cấu lại dư nợ xử lý khoản nợ xấu việc làm khó, q trình cải thiện hạn chế phát sinh thêm khoản nợ xấu giai đoạn khó khăn Để giải vấn đề này, tất nhiên thân ngân hàng phải ý thức tự gánh lấy trách nhiệm Trên thực tế, Công ty quản lý nợ khai thác tài sản NHTM đời nơi chứa đựng khoản nợ khó địi từ ngân hàng mẹ chuyển sang, chức dừng lại khâu thẩm định giá trị TSTC quản chấp hàng hóa cầm cố tài sản bán, lý; cịn để xử lý nợ Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản khơng có thị trường giao dịch Để hỗ trợ thêm cho NHTM nói chung ngân hàng TMCP nói riêng, Chính phủ cần xây dựng chế để phát triển thị trường thứ cấp cho hoạt động mua, bán khoản nợ xấu NHTM Trước mắt, Chính phủ sử dụng nguồn lực để xử lý khoản nợ từ NHTM Nhà nước; Cơng ty giao dịch tài sản có, tài sản nợ Chính 106 phủ phải tiếp cận trực tiếp NHTM Nhà nước trình tiếp nhận xử lý nợ này; vấn đề thực việc mua bán khoản nợ NHTM Nhà nước DNNN Khi thị trường khởi động giao dịch có hiệu quả, trình tham gia ngân hàng TMCP để giải nợ tồn đọng gặp nhiều thuận lợi Kết luận chương Để đạt mục tiêu thời gian tới hoạt động kinh doanh cần phải nâng cao Đối với hệ thống ngân hàng, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chìa khóa, có tác động lớn đến kết kinh doanh Để hồn thiện hoạt động QTRRTD rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, NHNo&PTNT huyện Ân Thi cần phải thực đồng số giải pháp đưa chi tiết Chương III Chỉ thực đồng giải pháp hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Ân Thi đạt hiệu cao Bên cạnh đó, tác giả có số kiến nghị NHNN Chính phủ nhằm hỗ trợ ngân hàng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 107 KẾT LUẬN Nền kinh tế thị trường với xu hướng tồn cầu hố kinh tế quốc tế hố luồng tài làm thay đổi hệ thống ngân hàng khiến cho hoạt động kinh doanh ngân hàng trở nên phức tạp Thực tế đó, địi hỏi hệ thống NHTM phải có cải cách mạnh mẽ để nâng cao lực công tác QTRRTD, hoạt động chiếm tỷ trọng chủ yếu kinh doanh ngân hàng Việc ngân hàng đương đầu với RRTD điều tránh khỏi Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận Với giải pháp mà tác giả đề xuất đề tài ứng dụng vào thực tế, góp phần hồn thiện cơng tác QTRRTD NHNo&PTNT huyện Ân Thi nhằm giúp cho NHNo&PTNT huyện Ân Thi phát triển an toàn, bền vững điều kiện cạnh tranh gay gắt Để góp phần nâng cao hoạt động QTRRTD NHNo&PTNT huyện Ân Thi, tỉnh Hưng Yên, luận văn đề cập đến số nội dung sau: Hệ thống hoá lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng, nội dung QTRRTD kinh nghiệm QTRRTD số ngân hàng nước sở diễn biến khủng hoảng thời gian qua, rút học kinh nghiệm QTRRTD cho NHNo&PTNT huyện Ân Thi, tỉnh Hưng Yên Phân tích thực trạng QTRRTD NHNo&PTNT huyện Ân Thi, từ thấy mặt tích cực cần phát huy, đồng thời nhìn nhận cách khách quan tồn tại, hạn chế nguyên nhân để đưa giải pháp, đề xuất kiến nghị Trên sở nguyên nhân tồn hoạt động QTRRTD kết hợp với định hướng mục tiêu hoạt động NHNo&PTNT huyện Ân Thi để đưa giải pháp đề xuất số kiến nghị nhằm tăng cường QTRRTD NHNo&PTNT huyện Ân Thi, tỉnh Hưng Yên thời gian tới Trong trình thực đề tài, dù cố gắng với khả nghiên cứu thân hạn chế đề tài rộng phức tạp nên 108 tránh khỏi sai sót Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp nhà khoa học, thầy cô, nhà quản lý bạn đọc quan tâm để cơng trình nghiên cứu hồn thiện Cuối tác giả xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình TS Nguyễn Thị Hồi Nga, cán NHNo&PTNT huyện Ân Thi, Hưng n giúp tác giả hồn thiện cơng trình nghiên cứu TÀI LIỆU THAM KHẢO Lê Văn Dũng (2007), Quản trị rủi ro tín dụng NHTM q trình hội nhập quốc tế,Tạp chí ngân hàng số 7, tháng 4/2007 Trần Văn Hân (2005), Biểu an tồn cho vay NHTM,Tạp chí Ngân hàng Đinh Xuân Hạng, Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, NXB tài Trần Huy Hồng (2004), Hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam, Tạp chí Kinh tế phát triển tháng 12/2004 Nguyễn Thanh Hồng (2004), Một số vấn đề kiểm toán nội nghiệp vụ cho vay NHTM, Tạp chí Khoa học đào tạo ngân hàng số Nguyễn Vân Khánh (2009), Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Lưu Thúy Mai, Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam, Kỷ yếu hội thảo khoa học Ngân hàng Công thương Việt Nam (2012-2014), Báo cáo thường niên năm 2012-2014 Ngân hàng Nhà nước (2012 - 2014), Báo cáo thường niên năm 2012 - 2014 10 Ngân hàng Nhà nước (2013), Bản tin thông tin tín dụng, số đến số 12 11 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Ân Thi (2012-2014), Báo cáo thường niên năm 2012-2014 12 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (2012-2014), Báo cáo thường niên năm 2012-2014 13 Ngân hàng quốc tế (2012 - 2014), Báo cáo thường niên năm 2012 - 2014 14 Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển nhà thành phố Hồ Chí Minh (2012 2014), Báo cáo thường niên năm 2012-2014 15 Phan Hồng Quang (2007), Nhân tố chủ yếu kiến tạo lực cạnh tranh NHTM hội nhập kinh tế quốc tế, Tạp chí ngân hàng số tháng 4/2007 16 Thái Phạm Hữu Hồng Thái (2004), Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng, Tạp chí Kinh tế phát triển tháng 4/2004 17 Nguyễn Hữu Thắng, Đánh giá công tác quản trị rủi ro NHTM Việt Nam chuẩn mực Basel quản lý rủi ro, Ban kế hoạch Phát triển NHĐT&PTVN 18 Nghiêm Xuân Thành, Giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam bối cảnh hội nhập quốc tế, Tạp chí ngân hàng số 21 tháng 11/2006 19 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê 20 Tổng cục thống kê (2012 - 2014), Báo cáo tình hình kinh tế xã hội năm 2012- 2014 21 Tổng cục thống kê (2014), Niên giám thống kê tóm tắt 2014 22 Vụ ngân hàng - Ngân hàng Nhà nước (2007), Quản lý nợ xấu - Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu 23 http://kinhdoanh.vnexpress.net/tin-tuc/ebank/ngan-hang/so-phan-nhung-nganhang-ra-doi-thoi-sot-nong-3259188.html 24 http://thuvienphapluat.vn/van-ban/Tien-te-Ngan-hang/Quyet-dinh-493-2005QD-NHNN-phan-loai-no-trich-lap-su-dung-du-phong-de-xu-ly-rui-ro-tindung-trong-hoat-dong-ngan-hang-to-chuc-tin-dung-53338.aspx 25 http://vneconomy.vn/tai-chinh/no-xau-cao-do-mo-hang-loat-ngan-hang20150805123728457.htm 26 http://vneconomy.vn/tai-chinh/no-xau-thuc-chat-giam-va-khong-con-nhieukhac-biet-20150731102537654.htm 27 http://vneconomy.vn/tai-chinh/thay-gi-tu-de-nghi-ngan-hang-nha-nuoc-chovay-30000-ty-20150729100159682.htm 28 http://voer.edu.vn/m/rui-ro-tin-dung-cua-ngan-hang-thuong-mai/3b2d53b8 29 http://www.agribank.com.vn/default.aspx 30 http://www.bidv.com.vn/ 31 http://www.sbv.gov.vn 32 http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/pages/trangchu/cstt/mtcstt?_afrLoop=8 039116595701835&_afrWindowMode=0&#%40%3F_afrLoop%3D80391165 95701835%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrl-state%3D19jiq0g3mu_83 33 http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/pages/vbqppl/vbqpplmoi/vbqpplmoi_ch itiet?vanbanid=4687&_afrLoop=8038979262197835&_afrWindowMode=0& _afrWindowId=19jiq0g3mu_1#%40%3Fvanbanid%3D4687%26_afrWindowI d%3D19jiq0g3mu_1%26_afrLoop%3D8038979262197835%26_afrWindow Mode%3D0%26_adf.ctrl-state%3D19jiq0g3mu_49 34 https://vib.com.vn/default.aspx 35 https://www.hdbank.com.vn/ 36 https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/index.html ... TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ÂN THI - HƯNG YÊN 2.1 Giới thiệu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Ân Thi - Hưng Yên. .. nguyên nhân gây rủi ro tín dụng hậu rủi ro tín dụng việc triển khai nghiên cứu thực hành cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Ân Thi Hưng Yên. .. nhằm tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Ân Thi - Hưng Yên giai đoạn 2015 - 2018 Kiến nghị với ngân hàng nông nghiệp phát triển