Áp Dụng Mô Hình Camels Trong Phân Tích Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Phát Triển Thành Phố Hồ Chí Minh

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: ÁP DỤNG MƠ HÌNH CAMELS TRONG PHÂN TÍCH ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Giảng viên hướng dẫn : TS ĐẶNG THỊ THU HẰNG Sinh viên thực : BÙI THỊ THANH TÂM Mã sinh viên : 17A4000473 Lớp : K17NHA Khoa : NGÂN HÀNG Hà Nội, 05/2018 LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn tới Ban Giám đốc Học viện ngân hàng thầy cô trường Học viện ngân hàng tạo điều kiện cho em học hỏi, rèn luyện tích lũy kiến thức suốt bốn năm học vừa qua, để từ em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn Tiến sĩ Đặng Thị Thu Hằng hướng dẫn tận tình cho em phương pháp, nội dung giải đáp thắc mắc q trình thực khóa luận tốt nghiệp Do kiến thức khả hạn chế nên khóa luận em khơng thể tránh khỏi thiếu sót Em mong muốn nhận góp ý, chia sẻ thầy cô bạn để khóa luận hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực Bùi Thị Thanh Tâm LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp với đề tài “Áp dụng mơ hình CAMELS phân tích đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh” hướng dẫn TS Đặng Thị Thu Hằng cơng trình nghiên cứu khoa học riêng em Trong trình viết, em có tham khảo, thừa số lý luận chung mơ hình CAMELS việc áp dụng mơ hình phân tích đánh giá, sử dụng thơng tin số liệu từ số tạp chí, báo điện tử Các số liệu trung thực, nội dung trích dẫn ghi rõ nguồn gốc kết luận nghiên cứu chưa công bố nghiên cứu khoa học Hà Nội, tháng năm 2018 Tác giả đề tài Bùi Thị Thanh Tâm DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NH TMCP NHNN BCTC BCTN HĐKD TCTD NPT VCSH GTCG CAR SME Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngân hàng Nhà nước Báo cáo tài Báo cáo thường niên Hoạt động kinh doanh Tổ chức tín dụng Nợ phải trả Vốn chủ sở hữu Giấy tờ có giá Hệ số an toàn vốn Doanh nghiệp vừa nhỏ KDNT QLRR Kinh doanh ngoại tệ Quản lý rủi ro KSNB NIM N-NIM NPM AU FL Kiểm soát nội Tỷ lệ thu nhập lãi Tỷ lệ thu nhập lãi Hệ số biên lợi nhuận ròng Hiệu suất sử dụng tài sản Địn bẩy tài Cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á HDBank VAMC VIB BAC A BANK DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Nguồn vốn tốc độ tăng trưởng nguồn vốn HDBank giai đoạn 2014-2017 28 Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn HDBank giai đoạn 2015-2017 .29 Bảng 2.3: Cơ cấu nguồn vốn địn bẩy tài HDBank giai đoạn 20152017 30 Bảng 2.4: Cơ cấu nguồn vốn HDB, VIB, Bắc Á Bank 2015-2017 30 Bảng 2.5: Tỷ lệ an toàn vốn HDBank từ năm 2014-2017 31 Bảng 2.6 Cơ cấu tài sản HDBank 2015-2017 33 Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ cho vay theo kì hạn đối tượng khách hàng HDBank giai đoạn 2015-2017 36 Bảng 2.8: Phân loại nhóm nợ tỷ lệ nợ hạn cho vay khách hàng HD Banh giai đoạn 2015-2017 37 Bảng 2.9: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu HDBank năm 2015 - 2017 37 Bảng 2.10 Tỷ lệ nợ xấu số ngân hàng giai đoạn 2015 - 2017 .39 Bảng 2.11 Hoạt động đầu tư HDBank 2015 - 2017 40 Bảng 2.12: Tỷ suất đầu tư Tài sản cố định 41 Bảng 2.13 Tình trạng Tài sản cố định HDBank 2015 – 2017 41 Bảng 2.14: Chính sách nhân 42 Bảng 2.15: Tình hình thực kế hoạch HDBank 2015 – 2017 43 Bảng 2.16: NIM N-NIM HDBank giai đoạn 2015-2017 .47 Bảng 2.17: Trạng thái ngân quỹ HDBank giai đoạn 2015-2017 52 Bảng 2.18: Cơ cấu tiền gửi theo kỳ hạn HDBank giai đoạn 2015-2017 54 Bảng 2.19: Tỷ lệ dự trữ khoản HDBank giai đoạn 2015-2017 54 Bảng 2.20: Khe hở lãi suất (GAP) HDBank giai đoạn 2015-2017 55 Bảng 2.21: Thời hạn định lại lãi suất HDBank năm 2017 56 Bảng 2.22: Trạng thái tiền tệ theo loại ngoại tệ HDBank giai đoạn 20152017 56 Bảng 2.23: Tổng trạng thái ngoại tệ trường trạng thái ngoại tệ đoản HDBank giai đoạn 2015-2017 57 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tổng nguồn vốn tốc độ tăng trưởng nguồn vốn HDBank .28 giai đoạn 2015-2017 28 Biểu đồ 2.2: Hệ số CAR HDBank, VIB BAC A BANK 2015-2017 32 Biểu đồ 2.3: Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay HDBank, VIB, BAC A BANK giai đoạn 2015-2017 35 Biểu đồ 2.4: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu HDBank 2013 - 2017 .38 Biểu đồ 2.5: Kết khảo sát công tác KSNB HDBank .44 Biểu đồ 2.6: Kết khảo sát công tác QTRR HDBank .45 Biểu đồ 2.8: ROA HDBank 2015-2017 .49 Biểu đồ 2.9: ROA HDBank, VIB, BAC A BANK 2015-2017 50 Biểu đồ 2.10: ROE HDBank 2015-2017 50 Biểu đồ 2.11: Khả toán HDBank giai đoạn 2015-2017 53 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu máy quản lý HDBank 25 Sơ đồ 2.2: ROE HDBank giai đoạn 2015-2017 theo phương pháp Dupont 51 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHÂN TÍCH ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1.1 Khái quát phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 Định nghĩa phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 1.1.2 Tầm quan trọng việc phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 1.1.3 Phương pháp phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 1.2 Mơ hình CAMELS phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 11 1.2.1 Khái niệm mơ hình CAMELS 11 1.2.2 Nguồn gốc mơ hình CAMELS 11 1.2.3 Nội dung mơ hình CAMELS: 12 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA HDBANK THƠNG QUA MƠ HÌNH CAMELS 23 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh 24 2.1.1 Thơng tin chung lịch sử phát triển .24 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 25 2.2 Thực trạng hiệu HĐKD HDBank thông qua CAMELS 27 2.2.1 Mức độ an toàn vốn 27 2.2.2 Chất lượng tài sản 33 2.2.3 Năng lực quản trị 41 2.2.4 Khả sinh lời .47 2.2.5 Khả khoản 52 2.3 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh thơng qua mơ hình CAMELS57 2.3.1 Kết đạt 57 2.3.2 Những tồn nguyên nhân 60 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 63 3.1 Phương hướng hoạt động 63 3.1.1 Định hướng chiến lược trung dài hạn 63 3.1.2 Mục tiêu 2018 63 3.2 Khuyến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh 64 3.2.1 Về nguồn vốn 64 3.2.2 Về tài sản 66 3.2.3 Nâng cao chất lượng quản lý 67 3.2.4 Về khả sinh lời 69 3.2.5 Quản trị rủi ro 69 3.3 Khuyến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động 71 3.3.1 Khuyến nghị với Nhà nước 71 3.3.2 Khuyến nghị NHNN 72 KẾT LUẬN 74 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Kinh tế giới bước vào kỉ nguyên với biến động mang tính đột phá, bối cảnh hội nhập kinh tế khu vực giới mở nhiều hội thách thức kinh tế nước kinh tế phát triển, có Việt Nam Điều khiến cho mơi trường cạnh tranh khốc liệt không phân biệt ranh giới quốc gia tăng lên tất mặt, lĩnh vực, có ngành ngân hàng Hiện hệ thống ngân hàng nước ta có tham gia nhiều ngân hàng nước Đây đối thủ có tiềm lực tài mạnh, trình độ chuyên môn vượt trội, cung cấp sản phẩm dịch vụ chất lượng cao, cơng nghệ đại Trong hồn cảnh khốc liệt đòi hỏi ngân hàng thương mại nước phải có biện pháp, cách thức để khơng ngừng nâng cao vị Thực tế thấy hệ thống ngân hàng Việt Nam đổi cách mơ hình tổ chức, chế điều hành nghiệp vụ,… có đóng góp đáng kể nghiệp đổi phát triển kinh tế đất nước Tuy nhiên bên cạnh kết đạt được, hệ thống ngân hàng bộc lộ yếu điều hành hoạt động nghiệp vụ, đặc biệt việc quản lý hoạt động ngân hàng thương mại với loại hình sở hữu khác trở thành thách thức lớn NH Việt Nam Mà ngân hàng lại đóng vai trị vận chuyển vốn lưu thơng thơng suốt q trình tồn kinh tế, hệ thống ngân hàng sụp đổ kinh tế khơng thể tồn Là cầu nối tài quan trọng kinh tế nên rủi ro xảy ra, ngân hàng rơi vào tình trạng khả toán, phá sản ảnh hưởng lớn đến hoạt động thành phần khác kinh tế Một chứng cho thấy sụp đổ ngân hàng Lehman Brothers Mỹ năm 2008 gây tổn lớn cho kinh tế Mỹ kinh tế giới Bài học lớn rút sau địa trấn Lehman Brothers có lẽ chiến lược kinh doanh quản trị rủi ro Bản thân ngân hàng lại chủ thể chứa đựng tiềm ẩn nhiều rủi ro nên cần giám sát hiệu hoạt động kiểm soát rủi ro ngân hàng phương diện đặc biệt hoạt động ngân hàng huy động tín dụng Do để thấy xác kết đạt tồn ngân hàng, để đưa định kinh doanh phù hợp giải pháp kịp thời hạn chế rủi ro phát huy mặt tích cực giúp ngân hàng phát triển an tồn ta áp dụng mơ hình CAMELS CAMELS mơ hình đánh giá xếp loại hoạt động ngân hàng áp dụng Mỹ năm 70 cho thấy kết định Những năm gần đây, HDBank có thành tự đáng để tự hào, tiềm lực tài mạnh mẽ cơng nghê đại với sản phẩm dịch vụ đa dạng, 10 ngân hàng hàng đầu Việt Nam với 28 năm hoạt động Việt Nam vươn giới Tuy nhiên cần ý thức vấn đề tồn rủi ro tiềm ẩn hoạt động kinh doanh qua việc đánh giá hiệu hoạt động để phòng ngừa xử lý kịp thời rủi ro đẩy mạnh hiệu hoạt động Xuất phát từ tính cấp thiết vấn đề này, khóa luận sử dụng mơ hình CAMELS để đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh HDBank Một số nghiên cứu tiêu biểu 2.1 Nước ngoài: Barker Holdsworth (1993) tìm chứng cho thấy xếp hạng CAMEL hữu ích việc dự đoán thất bại NH, sau kiểm sốt loạt thơng tin sẵn có NH Đồng thời nghiên cứu đưa đánh giá, tổng kết 130 nghiên cứu hiệu hoạt động tổ chức tài Siems Barr (1997) sử dụng mơ hình xếp hạng CAMELS với phân tích bao số liệu (DEA) đo lường chất lượng quản lý để dự đoán phá sản NH Họ sử dụng liệu gồm 445 ngân hàng hoạt động 294 ngân hàng phá sản khủng hoảng “tiết kiệm cho vay” Hai tác giả cho thấy mơ hình họ tốt nhiều so với mơ hình trước dự báo xác lên đến 92,4% 94,8% Việc cải thiện độ xác cho thấy mơ hình CAMELS xem tảng áp dụng cho ngân hàng thương mại việc dự báo phá sản Barr (2002) cho "Tiêu chuẩn đánh giá CAMELS trở thành cơng cụ súc tích thiếu người kiểm tra nhà quản lý" Tiêu chí đánh giá đảm bảo điều kiện lành mạnh ngân hàng cách Thứ tư, lực quản trị rủi ro khứ nhiều hạn chế Ban lãnh đạo đưa quy định định hướng công tác triển khai xuống đơn vị kinh doanh chưa hiệu Chiến lược quản lý rủi ro chưa thực phù hợp với đơn vị kinh doanh cụ thể nên kết tình hình rủi ro khơng xác Cụ thể, hoạt động quản trị rủi ro lãi suất chưa rõ ràng, chưa quan tâm mức, thiếu sách kiểm sốt giảm thiểu rủi ro lãi suất Mơ hình đo lường rủi ro mà ngân hàng áp dụng thơng qua mơ hình định giá lại theo lãi suất thực tế Mơ hình đo lường rủi ro thu nhập, chưa đo lường rủi ro giảm giá trị tài sản Ngân hàng chưa sử dụng giao dịch phái sinh lãi suất cơng cụ để phịng ngừa rủi ro Kết luận chương Chương khóa luận trước hết giới thiệu thông tin chung Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh trình hình thành, phát triển hoạt động kinh doanh diễn ngân hàng Thứ hai, chương tác giả tiến hành phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng dựa lý luận đưa chương áp dụng mơ hình CAMELS Từ đánh giá thành tựu hạn chế, nguyên nhân hạn chế Tiếp theo chương cuối, tác giả đưa kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng 62 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 3.1 Phương hướng hoạt động 3.1.1 Định hướng chiến lược trung dài hạn Chiến lược phát triển HDBank đến năm 2021 trở thành ngân hàng hàng đầu Việt Nam có diện khu vực Đơng Nam Á với liên kết toàn cầu, cung cấp đa dạng sản phẩm, dịch vụ tài chất lượng vượt trội, công tác quản lý rủi ro quản trị doanh nghiệp thận trọng, thiết lập diện khu vực Giai đoạn 2011-2016, HDBank hoàn thành chiến lược đạt mục tiêu, giải pháp phù hợp theo định hướng phát triển Chính phủ NHNN dự phịng để thích ứng với thay đổi môi trường kinh doanh nước Với chiến lược phát triển giai đoạn 2017 – 2021, “con tàu” HDBank sẵn sàng “Vươn biển lớn”, mang theo xứ mệnh hội nhập quốc tế sâu rộng, vươn tầm trở thành Ngân hàng bán lẻ SME hàng đầu Việt Nam Và năm 2017 coi năm lề với thành công định hành trình khơi để hội nhập quốc tế, khơi để vươn tầm: Tiếp cận thị trường vốn với việc thực IPO thành công cho nhà đầu tư nước ngồi có tên tuổi thị trường quốc tế giúp tăng tiềm lực tài khẳng định uy tín; Hồn thiện hệ thống quản trị rủi ro, quản trị ngân hàng theo chuẩn quốc tế; Xây dựng Ngân hàng kỹ thuật số đa năng, đại, bắt nhịp xu hướng công nghệ 4.0 để vươn tầm quốc tế; Phát triển phân khúc bán lẻ vòng năm tới với phương châm khách hàng động lực phát triển, cam kết lợi ích cao cho khách hàng 3.1.2 Mục tiêu 2018 Dự báo năm 2018 kinh tế giới nước tiếp tục tăng trưởng tốt 2017 với cải thiện tích cực Năm 2018 năm thứ hai HDBank thực chiến lược năm 2017-2021 với mục tiêu tài tín dụng: - Tổng tài sản tăng 28,3% đạt 242865 tỷ đồng - Vốn huy động từ tiền gửi khách hàng tăng 30,3% - Tín dụng tăng trưởng đến mức NHNN phân bổ 40,4% 63 - Tỷ lệ nợ xấu 2% - Lợi nhuận trước thuế khoảng 3933 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế 3146 tỷ đồng Để đạt kế hoạch trên, HDBank đề chương trình hành động: Tăng cường hiệu quả, lợi nhuận số tài theo chiến lược cam kết với cổ đông nhà đầu tư, kiểm sốt tốt chất lượng tín dụng; Phát triển ngân hàng điện tử, đảm bảo an toàn toán điện tử toán thẻ; Tăng cường công tác QLRR, giám sát đẩy mạnh công tác quản lý, thu hồi nợ xấu; Xây dựng nguồn nhân lực đủ số lượng nâng cao chất lượng; Đẩy mạnh công tác truyền thông, phát triển thương hiệu HDBank Ngoài năm tới, mục tiêu hoạt động cộng đồng HDBank tiếp tục thực nghiêm túc, minh bạch, có giá trị thiết thực, ý nghĩa để góp phần vào phát triển chung xã hội 3.2 Khuyến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh 3.2.1 Về nguồn vốn Thứ nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn ngân hàng Hiện ngân hàng trọng chuẩn bị cho chiến lược tăng trưởng dài hạn tương lai, khoản tiền gửi khơng kì hạn tăng dần qua năm Vì tiền gửi khơng kì hạn thường dùng cho hoạt động toán chi tiêu nên để theo đuổi chiến lược này, ngân hàng phải phát triển mảng dịch vụ toán thẻ Bên cạnh đó, Ngân hàng nên nghiên cứu áp dụng mơ hình fintech để đổi sản phẩm dịch vụ, nâng cao sức cạnh trạnh; bổ sung thêm nhiều tiện ích đưa mức phí dịch vụ hấp dẫn Ngồi tiếp tục nâng cấp máy móc, áp dụng, cải tiến công nghệ thông tin để thúc đẩy giao dịch, tốn diễn nhanh chóng, an tồn tiếp cận khách hàng hiệu nhanh chóng nghiên cứu, khai thác liệu lớn (big data) để cập nhật tổng hợp nhiều nguồn liệu kinh tế - xã hội, từ tiết kiệm chi phí cho ngân hàng, tiết kiệm thời gian xử lý thông tin cho khách hàng, hỗ trợ cán nhân viên đưa định, phòng chống ngăn ngừa gian lận, lừa đảo, chiếm đoạt tài sản khách hàng Để ứng dụng big data, ngân hàng cần chuẩn bị tảng hạ 64 tầng liệu đạt tiêu chuẩn có sách quản lý liệu khoa học, hiệu quả; có kiến thức kinh nghiệm áp dụng thực tế Đối với huy động tiền gửi có kì hạn hay tiền gửi tiết kiệm để tăng cường trì tính ổn định nguồn vốn, tương tự trên, ngân hàng cần tiếp tục đa dạng hóa sản phẩm huy động, thiết kế sản phẩm tiền gửi phù hợp với nhu cầu lên phận dân cư Đồng thời có sách lãi suất hấp dẫn để thu hút khách hàng tình trạng có nhiều đối thủ cạnh tranh mà phố có tới 5-7 chi nhánh, phịng giao dịch ngân hàng khác Chú trọng việc chăm sóc khách hàng, tri ân khách hàng, để trì mối quan hệ lâu dài với khách hàng có Để làm tốt công tác này, ngân hàng cần hiểu tâm lý sở thích loại khách hàng để có sách chăm sóc phù hợp Đồng thời thường xuyên mở lớp đào tạo, bồi dưỡng, hướng dẫn cho nhân viên; thường xuyên nhắc nhở thái độ phục vụ nhân viên Thứ hai vấn đề an tồn vốn Ngân hàng cần có chuẩn bị tiềm lực tài để tăng cường quy mơ vốn tự có, hình thành “tấm đệm” vững chống lại rủi ro dự kiến điều kiện ngân hàng chuẩn bị áp dụng quy định quản trị vốn rủi ro Basel II theo lộ trình NHNN Đối với Basel II, ngân hàng tính tốn tài sản có rủi ro theo loại rủi ro: rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường thay loại rủi ro cách tính trước Khi đó, tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng đương nhiên giảm khơng có biện pháp tăng vốn tự có kịp thời, phù hợp Có nhiều cách để tăng vốn tự có ngân hàng giải pháp nghĩ đến trước tăng vốn tự có từ việc tăng lợi nhuận giữ lại.Vì đến từ nguồn nội nên ngân hàng hoàn toàn chủ động sử dụng, chi phí huy động vốn thấp, tránh tình trạng “pha lỗng quyền sở hữu” cổ đơng Tuy nhiên tăng vốn cách có hạn chế qui mơ tăng vốn, phụ thuộc vào hoạt động kinh doanh cụ thể ngân hàng Do để gia tăng lợi nhuận để lại, ngân hàng cần tăng khả sinh lời, đa dạng hóa nguồn thu nhập, thực hành tiết kiệm… Ngồi ra, tăng vốn cách lợi ích cổ đông bị giảm phần, họ quan tâm nhiều thu nhập mà họ nhận đầu tư vào ngân hàng Do đó, NH cần dung hịa lợi ích NH với cổ đơng 65 3.2.2 Về tài sản HDBank cần nâng cao chất lượng danh mục đầu tư, đầu tư có hiệu Trước đầu tư, ngân hàng cần nâng cao lực phân tích, nghiên cứu thị trường dự đoán xu hướng lãi suất, rủi ro phải đối mặt tương lai, từ đưa chiến lược đầu tư sinh lời phù hợp vị rủi ro ngân hàng Hiện thấy ngân hàng ưa thích an tồn sinh lời có tới 80% danh mục đầu tư trái phiếu phủ Điều hiển nhiên giảm nguồn gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng Để vừa giảm thiểu rủi ro, vừa có mức sinh lời tốt ngân hàng áp dụng mơ hình để xây dựng danh mục đầu tư gồm lựa chọn chứng khoán để đầu tư tỷ lệ nắm giữ thích hợp Bên cạnh đó, khoản góp vốn đầu tư liên doanh, liên kết có tỷ suất đầu tư thấp cần thận trọng việc lựa chọn công ty để đầu tư, nên tăng cường lựa chọn công ty lớn, uy tín để đầu tư Đối với hoạt động tín dụng, ngân hàng có tỷ lệ tăng trưởng tín dụng cao chất lượng “sạch” Để phát triển đạt được, ngân hàng thực giải pháp sau: - Đối với khách hàng tại, ngân hàng tiếp tục trì mối quan hệ tốt đẹp, nâng cao chất lượng hoạt động chăm sóc khách hàng tín dụng Khi khơng khách hàng có lịng tin cậy với ngân hàng, họ tiếp tục sử dụng sản phẩm ngân hàng, mà trải nghiệm, sử dụng thêm nhiều sản phẩm mới, trở thành khách hàng lâu dài ngân hàng đồng thời khách hàng cũ giới thiệu cho ngân hàng nhiều khách hàng mới, từ mở rộng hoạt động kinh doanh ngân hàng Đây kênh bán hàng gián tiếp hiệu mà khơng tốn nhiều chi phí Chẳng hạn ngân hàng đưa chương trình khuyến mãi, ưu đãi hấp dẫn khách hàng cũ giới thiệu khách hàng - Đa dạng hóa khác biệt hóa gói sản phẩm tín dụng để làm bật sản phẩm ngân hàng sản phẩm cạnh tranh thị trường Để làm điều trước hết ngân hàng cần phải có đội ngũ nghiên cứu phát triển sản phẩm có trình độ, kinh nghiệm, am hiểu sở thích nhu cầu thị trường Từ thiết kế loại hình sản phẩm với đặc tính khác biệt so với sản phẩm có 66 thị trường có mức giá cạnh tranh Tuy nhiên công việc cần thường xuyên thực đối thủ nhanh chóng bắt chước sản phẩm ngân hàng Chẳng hạn nay, khách hàng cá nhân có thu nhập cao mảng sản phẩm cho vay để mua sắm ô tô, đồ công nghệ, điện tử hay đồ gỗ gia dụng lựa chọn để phát triển sâu chi tiết trở thành thương hiệu riêng HDBank Đồng thời ngân hàng mở rộng liên kết với đối tác mua sắm tiêu dùng để đưa sản phẩm tín dụng đến gần khách hàng có nhu cầu vay - Cùng với việc đưa nhiều gói sản phẩm tín dụng hấp dẫn, HDBank cần cập nhật sách tín dụng để phù hợp với thay đổi, không làm gián đoạn khúc mắc hoạt động cho vay Trong cần có giá sản phẩm tín dụng hay sách lãi suất cạnh tranh, hợp lý, xây dựng mức lãi suất hợp lý linh hoạt thu hút giữ chân khách hàng Để làm điều ngân hàng cần lựa chọn phương pháp định giá khoản vay phù hợp, kết hợp phương pháp định giá chi phí – lợi nhuận để đánh giá khả sinh lời tổng thể khách hàng phương pháp định giá sở rủi ro theo Basel II - Tiếp tục đẩy mạnh quản trị, quản lý, theo dõi, giám sát, kiểm soát trước, sau cho vay chặt chẽ để phòng ngừa rủi ro tín dụng; đồng thời, tiếp tục cơng tác thu hồi xử lý nợ xấu Trước bước vào giai đoạn quy trình trên, ngân hàng cần xây dựng chiến lược cho vay cụ thể bao gồm định hình mơi trường xung quanh (có thể phân tích SWOT hay ma trận BCG), xác định mục tiêu thị trường mục tiêu, thứ ba kiểm sốt Cán tín dụng phải ln đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ phải có nhận thức, đạo đức nghề nghiệp Nâng cao hiệu sử dụng tài sản ngân hàng cách tăng cung ứng dịch vụ cho khách hàng sở khai thác tài sản cố định nguồn thơng tin có 3.2.3 Nâng cao chất lượng quản lý HDBank cần tiếp tục cấu, hoàn thiện tổ chức, xếp, thuyên chuyển nhằm giảm thiểu rủi ro, nâng cao hoạt đông hiệt quản trị nhân 67 Nâng cao lực quản lý đội ngũ điều hành lãnh đạo công ty Trước tiên họ phải hiểu cần phải có am hiểu tồn diện hoạt động ngân hàng Công tác quản lý điều hành phải linh hoạt, bám sát diễn biến thị trường phù hợp với vị rủi ro HDBank thời kỳ để xử lý kịp thời tình huống, tận dụng hội sinh lời Cùng với cần nắm rõ mục đích quản trị rủi ro để quản lý, phục vụ cho an toàn ngân hàng mà không đơn tuân thủ quy định Nhà nước Khi ngân hàng cần xây dựng hoạt động quản trị rủi ro trở thành văn hóa tồn ngân hàng phải đảm bảo tất người có ý thức tuân thủ quy định quản trị rủi ro Đồng thời cần có mơ hình tổ chức quản trị rủi ro từ trung tâm đến chi nhánh phòng giao dịch quy định nghĩa vụ trách nhiệm rõ ràng đối tượng tham gia quản lý rủi ro, giám sát thực công tác quản trị rủi ro Các nhân viên người cuối thực hóa sách, mục tiêu ngân hàng, họ nhân tố quan trọng, cần quan tâm HDBank cần có sách tuyển dụng công khai, minh bạch, chế độ đãi ngộ hợp lý, môi trường làm việc thăng tiến để lôi kéo giữ chân người có kiến thức, có kinh nghiệm làm việc lâu dài cho ngân hàng Khi phân công công việc, giao trách nhiệm quyền hạn cho nhân viên phải cụ thể, rõ ràng, kịp thời cấp công việc Sử dụng hệ thống đánh giá lực nhân viên chất lượng để đánh giá hiệu cơng việc xác Trong q trình cơng tác, thường xun tổ chức lớp bồi dưỡng, đào tạo, tập huấn không nước mà hoạt động khảo sát ngân hàng nước ngồi nhằm nâng cao trình độ chun mơn nhân viên bắt kịp với phát triển ngân hàng nói riêng, ngành ngân hàng nước nói chung giới Đồng thời tổ chức diễn đàn, họp mặt để trao đổi, giao lưu thơng tin, trình bày khúc mắc đưa biện pháp giải Bên cạnh đó, thân cán nhân viên phải tự tìm hiểu, tham gia khóa học để nâng cao trình độ Ngân hàng cần trọng trì cơng tác truyền thông, truyền tin, hướng dẫn nhân viên; thực chương trình thi đua, sáng tạo ngân hàng 68 để đưa sáng kiến, ý tưởng nhằm hướng đến mục tiêu cải tiến chất lượng dịch vụ khách hàng xây dựng văn hóa hướng đến khách hàng ngân hàng 3.2.4 Về khả sinh lời Như nêu số kiến nghị nhằm nâng cao khả sinh lời ngân hàng khoản mục huy động, tín dụng, đầu tư hoạt động dịch vụ Ngoài biện pháp đó, HDBank tiếp tục trọng phát triển hoạt động đại lý bảo hiểm Dai-ichi Life để tăng thu nhập cho ngân hàng Cùng với việc tăng thu nhập việc giảm thiểu chi phí cách để ngân hàng tăng lợi nhuận Giảm chi phí tiền gửi hay giảm lãi vay không dễ dàng ngân hàng muốn thu hút nguồn vốn có kì hạn dài khách hàng Còn tăng huy động khơng kì hạn chi phí huy động giảm ngân hàng phải bỏ chi phí vào để nâng cao chất lượng hoạt động máy móc, cơng nghệ thơng tin phục vụ cho dịch vụ toán Đối với HDBank, ngân hàng theo định hướng tăng huy động khơng kì hạn phí huy động phần có xu hướng giảm Bên cạnh đó, ngân hàng cần kết hợp giảm thiểu chi phí ngồi lãi bất hợp lí, khơng cần thiết, kiểm sốt chi phí cho nhân viên hợp lý biện pháp như: sử dụng nhân viên có kiến thức, có lực, có kinh nghiệm muốn làm việc cho ngân hàng lâu dài; tuyên truyền giáo dục cho tồn cán cơng nhân viên HDBank nhằm nâng cao ý thức tiết kiệm, chống lãng phí; định mức giới hạn sử dụng chi phí khác vật liệu giấy tờ in, thực hành tiết kiệm thiết bị điện nơi làm việc; tài sản cố định hay công cụ dụng cụ hư hỏng cần có kế hoạch tiến hành lý, nhượng bán kịp thời để nhanh chóng thu hồi giá trị 3.2.5 Quản trị rủi ro Tiếp tục triển khai mơ hình vịng kiểm sốt xun suốt theo nghiệp vụ, tiếp tục vận hành đường dây nóng rủi ro đạo đức theo thông lệ quốc tế, đồng thời đưa chế tài xử lý phù hợp có tính răn đe, hướng tới xây dựng văn hóa quản trị rủi ro lành mạnh Đối nâng cao hiệu hoạt động máy kiểm soát nội thơng qua hồn thiện chế sách phù hợp với thực tế có tính ứng dụng cao, đảm bảo lỗi không tuân thủ phát kịp thời, rủi ro lớn nhận diện 69 sớm Những vấn đề chế, quy trình, hệ thống cần nghiên cứu chỉnh sửa hỗ trợ giải cụ thể đơn vị kinh doanh Để hoạt động kiểm toán diễn hiệu quả, người giám sát phải có đủ lực, chun mơn, có tính độc lập, trao đầy đủ thẩm quyền đặc biệt có đạo đức nghề nghiệp HDBank cần phải xây dựng sách, quy định nhằm tạo điều kiện tối đa cho kiểm toán hoạt động hiệu Cần xây dựng hệ thống thông tin nâng cao chất lượng thông tin Hệ thống thông tin đại, bảo mật, nhanh chóng giúp kết nối HDBank với ngân hàng khác, tăng cường chia sẻ thơng tin, từ hình thành nguồn thơng tin giúp ích cho bên Đồng thời thân ngân hàng cần cập nhật sử dụng công nghệ phân tích, lưu trữ liệu đầu vào, xuất thơng tin đầu xác, sát phục vụ cho việc đánh giá rủi ro ngân hàng Các loại rủi ro ngân hàng có mối quan hệ lẫn nhau, chẳng hạn rủi ro tín dụng xảy ra, ngân hàng nguồn cung khoản, từ làm tăng rủi ro khoản Vì vậy, ngân hàng cần kết hợp quản trị rủi ro ngân hàng: - Quản trị rủi ro lãi suất, trước hết ngân hàng cần áp dụng mơ hình dự báo biến động lãi suất thị trường phù hợp, khoa học Muốn có mơ cần phải chủ động nghiên cứu, thu thập thơng tin chất lượng cao nhân tố liên quan, ảnh hưởng đến lãi suất, đồng thời đảm bảo hoạt động phân tích, xử lý thơng tin phải thực nghiêm túc, hiệu Sau đó, ngân hàng cần lựa chọn mơ hình đo lường rủi ro xác Ngân hàng lựa chọn mơ hình VaR ( Value at Risk) để đo lường VaR số tiền lớn có khả bị danh mục khoảng thời gian cho trước, với độ tin cậy định, điều kiện thị trường bình thường (Trần Mạnh Hà, 2013) Tức mơ hình cung cấp cho ngân hàng số cụ thể phản ánh mức độ tổn thất tài xảy Qua đó, ngân hàng xem xét mức độ chấp nhận rủi ro ngân hàng Hơn qua cách tính VaR, ngân hàng thấy ảnh hưởng nhân tố cấu thành nên VaR - Quản trị rủi ro khoản, ngân hàng nên áp dụng quản trị khoản kết hợp Ban hành quy định, quy trình quản lý khoản có quy định việc quản lý khe hở khoản theo kỳ hạn, số đo lường rủi ro 70 khoản, xây dựng hệ thống dự phòng khoản để chủ động thị trường có biến động Đồng thời, định kỳ ủy ban ALCO nên họp, sở phân tích đánh giá để đưa khuyến nghị với HĐQT, ban Tổng giám đốc để có đạo thích hợp Ngồi ngân hàng nên trì danh mục TS dự trữ thứ cấp mà vừa dự phòng trường hợp khoản căng thẳng (nếu phát sinh), đồng thời khoản đầu tư sinh lời TP Chính phủ 3.3 Khuyến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động 3.3.1 Khuyến nghị với Nhà nước Thứ nhất, đảm bảo ổn định mơi trường kinh tế - trị Mơi trường trị - kinh tế ổn định tiền đề để hệ thống ngân hàng hoạt động hiệu quả, an tồn Chính phủ quan nhà nước cần phối kết hợp để đưa biện pháp đảm bảo ổn định kinh tế - trị Bên cạnh đó, Chính phủ cần phối kết hợp điều hành sách tài khóa sách tiền tệ cách linh hoạt Thứ hai, phát triển đồng thị trường tài Hệ thống ngân hàng tiếp tục đẩy mạnh tái cấu xử lý nợ xấu Thị trường vốn có thị trường chứng khốn cần sơi động an tồn hơn, phát huy vai trò kênh dẫn vốn dài hạn cho NHTM Các sản phẩm thị trường nên đa đạng chủng loại, kì hạn, phù hợp với nhu cầu đa dạng nhà đầu tư Nâng cao tiêu chuẩn, điều kiện tổ chức tham gia thị trường, nâng cao chuẩn mực công bố thơng tin Xây dựng quan giám sát tài chính, thực phân tích, đánh giá, theo dõi trung thực tình hình hoạt động rủi ro thị trường tài Thứ ba, nâng cấp hạ tầng cơng nghệ thơng tin Chính phủ cần có biện pháp để phát triển hạ tầng công nghệ thông tin đồng bộ, mạnh mẽ Nghiên cứu mơ hình mới; đầu tư, lắp đặt thiết bị kĩ thuật nâng cấp đường truyền, tốc độ truyền tin, tăng tốc q trình cung cấp dịch vụ Ngồi ra, dịch vụ ngân hàng lĩnh vực riêng biệt đòi hỏi hệ thống cơng nghệ có tính ổn định, xác an tồn cao Do hạ tầng cơng nghệ thông tin dành cho lĩnh vực ngân hàng cần phải mạnh, có băng thơng lớn, thơng suốt độ bảo mật cao Thứ tư, phủ cần có biện pháp chống cạnh tranh khơng lành mạnh Trong tình hình có nhiều ngân hàng có đặc điểm qui mô, lực hoạt động 71 khác thị trường sản phẩm tương đương biện pháp giúp bảo vệ ngân hàng thực cạnh tranh lành mạnh Chính phủ nên ban hành quy định cạnh tranh không lành mạnh, hình thức xử phạt hành vi cạnh tranh khơng lành mạnh Phải có quan kiểm sốt tình trạng an tồn cạnh tranh khơng lành mạnh, có tổ chức đứng phát bảo vệ cạnh tranh bình đẳng ngân hàng Thứ năm, đổi nâng cao chất lượng nguồn nhân lực ngành ngân hàng Nguồn nhân lực ngành ngân hàng dồi lượng, nhiên chất lượng nhân lực chưa cao Vì phủ cần phối hợp với Bộ giáo dục đào tạo NHNN đưa chiến lược nâng cao chất lượng đào tạo nguồn nhân lực, đồng thời xây dựng chuẩn mực, tiêu chuẩn cần đạt cho sinh viên tốt nghiệp ngành ngân hàng 3.3.2 Khuyến nghị NHNN Thứ nhất, NHNN cần tiếp tục phối hợp với ban ngành để triển khai đồng có hiệu giải pháp Chính phủ Thứ hai, NHNN tiếp tục đẩy mạnh hoạt động tái cấu hệ thống, loại bỏ ngân hàng yếu kém, đồng thời đạo ngân hàng thương mại đẩy mạnh giải pháp xử lý nợ xấu, tăng cường trích lập dự phịng rủi ro, bán nợ cho VAMC; hồn thiện quy định pháp lý đễ hỗ trợ ngân hàng tái cấu xử lý nợ, nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng Thứ ba, NHNN cần phối hợp thực sách tiền tệ sách tài khác cách thận trọng, linh hoạt; tiếp tục hoạt động điều chỉnh lãi suất, tỷ giá phù hợp với diễn biến thị trường Thứ tư, NHNN nên có sách hỗ trợ NHTM nâng cao sở hạ tầng trình độ công nghệ thông tin ngân hàng NHNN cần tạo dựng môi trường pháp lý đầy đủ cho phát triển công nghệ, cập nhật dịch vụ công nghệ nhà cung ứng dịch vụ NHNN hỗ trợ ngân hàng việc tìm kiếm đối tác cơng nghệ thơng tin có uy tín có trình độ quốc tế Thứ năm, NHNN cần ban hành quy định quản trị rủi ro chặt chẽ hoạt động ngân hàng nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng có sở quản trị rủi ro 72 cụ thể hơn, an toàn Trong đó, NHNN cần tạo sở pháp lý cho NHTM tiến hành tuân thủ quy định Basel II Thứ sáu, NHNN cần nâng cao chất lượng công tác tra, giám sát ngân hàng thương mại Lập kế hoạch tra, giám sát tình hình hoạt động ngân hàng phù hợp; hoàn thiện hệ thống tiêu tra, giám sát; thiết lập hệ thống cảnh báo sớm để nhận diện ngân hàng gặp khó khăn; nâng cao trình độ đạo đức người tra, giám sát Thứ bảy, NHNN cần thường xuyên tổ chức lớp đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán nhân viên NHNN nhà quản lý phận NHTM để phổ biến quy định NHNN cách hiệu quả; tổ chức hội thảo, diễn đàn để cập nhật, tiếp cận với thay đổi ngành ngân hàng giới Tiếp tục kết hợp với đơn vị giáo dục Học viện ngân hàng để thực nghiên cứu chuyên sâu tình hình hoạt động ngân hàng, từ tìm kiếm giải pháp phù hợp Kết luận chương Trên sở phân tích đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh HDBank chương 2, tác giả đưa khuyến nghị ngân hàng nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh chương Các nội dung khuyến nghị gồm có: nguồn vốn ngân hàng, tài sản ngân hàng, lực quản lý, khả sinh lời, quản trị rủi ro Ngoài ra, chương đưa khuyến nghị đến Nhà nước Ngân hàng Nhà nước nhằm nâng cao hiệu hoạt cho tồn ngành ngân hàng nói chung HDBank nói riêng 73 KẾT LUẬN Hiện nay, kinh tế Việt Nam ngày hội nhập với kinh tế giới Trước tình địi hỏi ngân hàng phải không ngừng nâng cao lực thân để cạnh tranh với ngân hàng tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác Thơng qua mơ hình CAMELS phân tích đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh, ngân hàng nhìn nhận tình trạng tại, thành tựu hạn chế thân ngân hàng vị trí hệ thống ngân hàng Việt Nam Từ thơi thúc ngân hàng ln ln nỗ lực để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Quá trình tự thân phát triển phải bắt nguồn từ người gắn bó làm việc ngày HDBank Nhà quản trị phải người tiên phong, đầu, xây dựng triển khai sách quản trị phù hợp nguồn vốn, tài sản, khả sinh lời, rủi ro, tự nâng cao lực nhà quản trị; kết hợp với đóng góp, nỗ lực thực hiện, tham gia tồn thể cán nhân viên HDBank Các nhân viên phải nắm mục tiêu ngân hàng, hiểu rõ vị trí cơng việc, cống hiến thành cơng ngân hàng Từ tạo sức mạnh tổng hợp để đưa ngân hàng phát triển lên, có đủ sức cạnh tranh, đủ sức chống lại rủi ro, thử thách từ bên HDBank ngân hàng thương mại cổ phần với lịch sử 27 năm ngành ngân hàng Việt Nam, với nhiều thành tựu có bước phát triển vượt bậc năm gần HDBank trở thành 10 ngân hàng phát triển hàng đầu Việt Nam Điều chứng minh khả thân ngân hàng, việc hoạch định chiến lược phát triển triển khai thực Tin với mà ngân hàng có tại, với q trình khơng ngừng nâng cao hiệu hoạt động, ngân hàng hoàn toàn đủ sức đối mặt với thử thách tương lai, tiến tới trở thành ngân hàng hàng đầu Việt Nam 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO Hoàng Văn Cương, Phạm Phú Minh (2016) Áp dụng Basel II: Giải pháp để phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Khu công nghiệp Việt Nam Học viện Ngân hàng (2012) Giáo trình Tiền tệ - Ngân hàng, Nhà xuất Dân trí, Hà Nội Học viện Ngân hàng (2014) Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất Lao động – Xã hội, Hà Nội Học viện Ngân hàng (2016) Tài liệu học tập Quản trị Ngân hàng, Hà Nội Học viện Ngân hàng (2016) Tài liệu học tập Lập phân tích báo cáo tài NHTM, Hà Nội Học viện Ngân hàng (2016) Tài liệu học tập Kiểm soát - kiểm toán nội NHTM, Hà Nội Nguyễn Việt Hùng (2008) Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển TP Hồ Chí Minh, Báo cáo tài chính, Báo cáo thường niên năm 2015, 2016, 2017 Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam, Báo cáo tài chính, Báo cáo thường niên năm 2015, 2016, 2017 10 Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á, Báo cáo tài chính, Báo cáo thường niên năm 2015, 2015, 2017 11 Trần Mạnh Hà (2013), Ứng dụng Value at Risk việc cảnh báo giám sát rủi ro thị trường hệ thống NHTM Việt Nam, 12 Nghiên cứu khoa học cấp ngành Chủ nhiệm đề tài TS Nguyễn Huy Hà, Việc áp dụng tiêu chuẩn an toàn hoạt động quản lý rủi ro theo thông lệ quốc tế hệ thống ngân hàng Việt Nam: Thực trạng giải pháp 13 Viện Ngôn ngữ học (2005) Từ điển Tiếng Việt, Nhà xuất Đà Nẵng 14 Website: www.hdbank.com.vn www.vietstock.com.vn www.cafef.vn www.sbv.gov.vn VẢN BẢN QUI PHẠM PHÁP LUẬT Luật Các tổ chức tín dụng (Luật số: 47/2010/QH12), ngày 16/06/2010 Nghị định 57/2012/NĐ-CP Chính phủ ngày 20/07/2012 chế độ tài tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Thơng tư 49/2004/TT-BTC Bộ Tài ngày 03/06/2004 việc hướng dẫn tiêu đánh giá hiệu hoạt động tài tổ chức tín dụng nhà nước Thông tư 36/2014/TT-NHNN NHNN ngày 20/11/2014 quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Thơng tư 41/2016/TT-NHNN NHNN ngày 31/12/2016 quy định tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước