Giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh của nhct hà nam

1 Phần mở đầu Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Xuất phát từ thực tiễn hoạt động hệ thống Ngân hàng Công thơng (NHCT) Việt Nam nói chung chi nhánh NHCT Hà Nam nói riêng trình kinh doanh đà bộc lộ nhiều khó khăn thách thức trớc yêu cầu cạnh tranh để hội nhập quốc tế khu vực Đối với chi nhánh NHCT Hà Nam tốc độ tăng trởng năm qua đạt tỷ lệ cao nhng chất lợng hiệu kinh doanh thấp Ngoài khó khăn chung môi trờng kinh tế- xà hội có nguyên nhân quan trọng việc quản trị điều hành ngân hàng, quản lý nghiệp vụ hoạt động kinh doanh nhiều vấn đề tồn yếu đặt cần phải nghiên cứu giải nhằm để điều chỉnh chiến lợc đa giải pháp để đa NHCT Hà Nam Phát triển - An toàn - Hiệu Xuất phát từ yêu cầu cấp thiết đó, tác giả chọn để tài: Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh NHCT Hà Nam Mục tiêu nghiên cứu đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài nghiên cứu lý luận quản trị Ngân hàng Thơng mại (NHTM) thực tiễn hoạt động kinh doanh NHCT Hà Nam để đề xuất giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHCT Hà Nam nói riêng NHCT Việt Nam nói chung Đối tợng phạm vi nghiên cứu - Đối tợng nghiệp vụ quản lý kinh doanh NHTM nhằm nâng cao hiệu kinh doanh NHCT Hà Nam - Phạm vi nghiên cứu hoạt động kinh doanh NHCT Hà Nam giai đoạn 1999-2001 Phơng pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phơng pháp vật biện chứng, vật lịch sử, phơng pháp phân tích hoạt động kinh tế, phơng pháp phân tích thống kê để nghiên cứu Những đóng góp khoa học luận văn - Hệ thống khái quát hoá lý luận nghiệp vụ kinh doanh NHTM chế thị trờng, quản lý tài sản, thu nhập chi phí, nhân tố ảnh hởng đến hiệu kinh doanh NHTM - Phân tích, đánh giá rót nh÷ng nhËn xÐt, kÕt ln mang tÝnh tỉng kết thực tiễn thực trạng hiệu kinh doanh NHCT Hà Nam Nêu rõ nguyên nhân vấn đề cần phải giải - Đề xuất hệ thống giải pháp đồng có sở khoa học thực tiễn nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh NHCT Hà Nam Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn có chơng: Chơng 1: Những vấn đề hiệu kinh doanh Ngân hàng Thơng mại Chơng 2: Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Công thơng Hà Nam Chơng 3: Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng Công thơng Hà Nam Chơng Những vấn đề hiệu kinh doanh ngân hàng thơng mại 1.1 Hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 Định nghĩa NHTM: Ngân hàng tổ chức nhận tiền gửi cho vay tiền Mỹ thuật ngữ ngân hàng (Banks) bao gồm hÃng nh NHTM, Công ty tiết kiệm cho vay, Liên hiệp tín dơng Lt tỉ chøc tÝn dơng ë ViƯt Nam chØ thuật ngữ: Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng (TCTD) đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động loại hình ngân hàng gồm: NHTM, Ngân hàng đầu t, Ngân hàng sách, Ngân hàng hợp tác loại hình Ngân hàng khác Do vậy, NHTM nhóm số tổ chức tài trung gian, ngời ta gọi chung Các định chế tài có chức giống dẫn vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn Trong định chế tài chính, NHTM định chế có kỳ hạn quan trọng nhất, nhiều góc độ khác ngời ta định nghĩa NHTM nh sau: Các nhà kinh tế định nghĩa: NHTM trung gian tài có giÊy phÐp kinh doanh cđa ChÝnh phđ ®Ĩ cho vay tiền mở tài khoản tiền gửi, kể loại tiền gửi mà dựa vào dùng tờ séc Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xà tín dụng công ty tài năm 1990 Việt Nam định nghĩa: NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ, mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng, với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thùc hiƯn nhiƯm vơ chiÕt khÊu vµ lµm phơng tiện toán Luật TCTD Việt Nam: NHTM doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Những định nghĩa cho thấy số chức mà NHTM đảm nhận, phân biệt tơng chức trung gian tài khác 1.1.2 Hoạt động NHTM 1.1.2.1 Tạo lập nguồn vốn NHTM tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiỊn tƯ, cịng nh c¸c doanh nghiƯp kinh doanh kh¸c Việc tạo lập vốn nhân tố để đáp ứng hoạt động kinh doanh Cơ cấu nguồn vốn NHTM bao gồm: a Vốn ngân hàng: Vốn điều lệ: Là vốn ban đầu đợc hình thành thành lập doanh nghiƯp; Nhµ níc cÊp nÕu lµ NHTM Nhµ níc (doanh nghiệp Nhà nớc), cổ đông đóng góp NHTM cổ phần Vốn điều lệ tuỳ thuộc vào quy mô kinh doanh luật định Vèn bỉ sung: Lµ bé phËn vèn tù cã tăng thêm trình hoạt động, cách trích từ lợi nhuận kinh doanh, quỹ dự trữ, lÃi không chia cho cổ phiếu hay tăng mức đóng góp cổ đông Vốn thân ngân hàng chủ yếu đợc sử dụng để mua sắm tài sản cố định, công cụ lao động, mở rộng màng lới hoạt động, phát triển công nghệ kỹ thuật ngân hàng, hùn vốn liên doanh liên kết Vốn tự có vừa làm đệm để chống đỡ rủi ro, vừa để trì tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng b Huy động vốn nhàn rỗi xà hội Đây ngn vèn chiÕm tû träng lín nhÊt, ngµy cµng cao tổng nguồn vốn kinh doanh ngân hàng Các NHTM tiến hành huy động vốn nhiều hình thức nh: Mở tài khoản tiền gửi toán (tài khoản vÃng lai), tài khoản tiền gửi có kỳ hạn (tài khoản tiền gửi), tiết kiệm dân c, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu ngân hàng Phân theo kỳ hạn huy động vốn chia vốn huy động làm loại: Tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi không kỳ hạn - Tiền gửi không kỳ hạn Đối với với NHTM Việt Nam huy động vốn tiền gửi không kỳ hạn có hình thức chính: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn dân c tiền gửi tài khoản tiền gửi toán tổ chức kinh tế- xà hội cá nhân + Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn dân c: Là hình thức gửi tiền rút tiền khỏi ngân hàng cách thờng xuyên, thời điểm Mục đích khách hàng gửi tiền để hởng lÃi, mà chủ yếu để đảm bảo toán an toàn tài sản + Tiền gửi tài khoản tiền gửi toán tổ chức kinh tế- xà hội cá nhân: Mục đích chủ yếu phục vụ cho nhu cầu toán Khách hàng mở tài khoản toán NHTM thông qua tài khoản để ghi Có khoản thu nhập họ sử dụng để ghi Nợ trả tiền hay rút tiền mặt theo yêu cầu phơng thức toán không dùng tiền mặt nh: Séc, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, thẻ toán Hai hình thức tiền gửi trên, khách hàng đợc ngân hàng trả lÃi số d Có sổ tiết kiệm hay tài khoản Đặc điểm loại tiền gửi lÃi suất thấp, không ổn định - Tiền gửi có kỳ hạn Bao gồm tiền gửi cá nhân, tổ chức kinh tế, xà hội Tiền gửi có kỳ hạn thông thờng đợc rút theo kỳ hạn Đối với tài khoản tiền gửi có kỳ hạn, khách hàng gửi vào rút theo yêu cầu Song loại tài khoản không đợc phát hành séc, nh sử dụng phơng thức toán không dùng tiền mặt khác Khi khách hàng muốn rút trớc hạn tài khoản tiền gửi có kỳ hạn, ngân hàng trích chuyển từ tài khoản có kỳ hạn sang tài khoản tiền gửi toán, từ tài khoản khách hàng rút tiền mặt hay chuyển khoản toán khác Đặc điểm tiền gửi có kỳ hạn lÃi suất cao (kỳ hạn dài lÃi suất cao) Khách hàng gửi tiền mục đích để lấy lÃi, tiền gửi có kỳ hạn có tính ổn định cao - Phát hành giấy tờ có giá Các NHTM phát hành kỳ phiếu trái phiếu, đặc điểm có kỳ hạn lÃi suất hay khoản lÃi đợc hởng đáo hạn toán đợc ghi bề mặt kỳ phiếu hay trái phiếu Hình thức huy động vốn đợc thực với mục đích sử dụng vốn rõ ràng, số lợng thời gian phát hành định Hiện nay, NHCT ViƯt Nam tû lƯ kú phiÕu chiÕm 12,4% tỉng nguồn vốn huy động có kỳ hạn Do hoạt động cạnh tranh đảm bảo lợi ích cho khách hàng có tiền gửi, khách hàng rút vốn trớc hạn đợc NHTM Việt Nam trả lÃi không kỳ hạn - Vốn vay Chủ yếu vay vốn NHTM vay chiết khấu với Ngân hàng Trung ơng, dòng tiền toán vợt mức dự trữ toán, nh toán bù trừ toán khoản tiền gửi rút khỏi ngân hàng Vay vốn Ngân hàng nớc NHTM cho vay lẫn nhu cầu tài trợ vốn cho khách hàng đòi hỏi, cha tạo lập đợc nguồn vốn hình thức khác Cũng qua hình thức ngân hàng có thêm khả khoản mà không thiết phải bán tài sản khác, làm thiệt hại cho ngân hàng phải gia tăng chi phí Đặc điểm vốn vay lÃi suất cao nên NHTM tham gia vay vèn thùc sù cÇn thiÕt - Vèn nhận uỷ thác đầu t Đây nguồn vốn uỷ thác đầu t Nhà nớc, tổ chức tài nớc quốc tế, theo chơng trình dự án có mục tiêu riêng 1.1.2.2 Sử dụng vốn Qua hoạt động huy động vốn hình thành nên nguồn vốn kinh doanh ngân hàng Ngân hàng sử dụng nguồn vốn tiến hành hoạt động tín dụng tạo lợi nhuận Các NHTM thu lợi nhuận chủ yếu hoạt động cho vay, đầu t, chiết khấu chứng từ có giá, cho thuê tài chính, bảo lÃnh ngân hàng nghiệp vụ trung gian khác - Hoạt động cho vay Đó việc ngân hàng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền vay với nguyên tắc có hoàn trả Căn vào thời gian phân thành hình thức cho vay: Cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn Theo Quyết định số 284/2000/QĐ-NHNN1 ngày 25/8/2000 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc (NHNN) Việt Nam, điều 10 thời hạn cho vay có quy định cho vay ngắn hạn tối đa đến 12 tháng, cho vay trung hạn từ 12 tháng đến 60 tháng, cho vay dài hạn từ 60 tháng + Cho vay ngắn hạn: Là hình thức cho vay bổ xung thiếu hụt vốn lu động cho khách hàng vay hoạt động sản xuất kinh doanh vay vốn tiêu dùng Cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn tổng vèn cho vay cđa c¸c NHTM NHCT ViƯt Nam cã tỷ trọng cho vay ngắn hạn năm 1999 51,4%; năm 2000 54 % năm 2001 57,05% + Cho vay trung dài hạn: Đợc thực dự án đầu t bản, dự án xây dựng hạ tầng sở phục vụ cho phát triển kinh tế - xà hội, mua sắm tài sản cố định, thay đổi chuyển giao công nghệ doanh nghiệp đối tợng có chu kỳ sản xuất, kinh doanh dài ngày, vay trung dài hạn bắt buộc NHTM phải có nguồn vốn dài hạn Nguồn vốn dài hạn NHTM Việt Nam thiếu tỷ trọng cho vay trung dài hạn cha tơng xứng với nhu cầu đầu t thành phần kinh tế Định hớng NHCT Việt Nam đến năm 2002 đa tỷ trọng cho vay trung dài hạn chiếm 35% tổng d nợ vay - Đầu t: Sau hoạt động cho vay hoạt động mang lại thu nhập cho ngân hàng, đầu t đợc xếp hàng thứ hai Hoạt động đầu t NHTM vừa làm đa dạng loại hình vốn sử dụng vừa mang lại thu nhập, đồng thời khoản dự trữ thứ cấp với chứng khoán ngắn hạn chất lợng cao Đầu t bao gồm hoạt ®éng chÝnh nh: + Mua c¸c chøng kho¸n, tr¸i phiÕu Chính phủ: Các chứng khoán Chính phủ đợc NHTM xem nh rủi ro Trong năm qua Việt Nam, trái phiếu kho bạc Nhà nớc (trái phiếu ngắn hạn) qua đợt phát hành hầu hết NHTM mua thông qua phiên đấu giá NHNN chủ trì Hoạt động ngân hàng vừa mang lại thu nhập lÃi trái phiếu, vốn đầu t có tính an toàn cao, có khả tạo công cụ toán cho NHTM cần thiết + Các chứng khoán khác: Bao gồm công cụ vay nợ NHTM không đợc phép nắm giữ cổ phiếu Trong hoạt động đầu t ngân hàng quan tâm nhiều đến chất lợng kỳ hạn chứng khoán, chứng khoán không